O controle das perdas elétricas é um dos objetivos estratégicos da Cemig D, existindo uma estrutura na empresa dedicada a esse propósito - Gerência de Gestão da Medição e Controle de Perdas da Distribuição. O cumprimento desse objetivo é monitorado mensalmente através do Índice de Perdas Totais da Distribuição - IPTD, sendo o resultado apurado em 31 de dezembro de 2015 de 11,52%, para uma meta regulatória de 10,48% até o final de 2017. Cabe ressaltar que na definição da meta regulatória, durante o 3º Ciclo de Revisão Tarifária, a Agência Nacional de Energia Elétrica – Aneel realizou mudanças significativas na metodologia de cálculo de perdas técnicas, impondo limites extremamente desafiadores para Cemig D. As perdas totais são compostas pelas perdas técnicas mais as perdas não técnicas, sendo os indicadores de mensuração o PPTD (percentual de perdas técnicas da distribuição) e o PPNT (percentual de perdas não técnicas da distribuição), respectivamente. O resultado projetado do PPTD em 31 de dezembro de 2015 foi de 9,46% para uma meta regulatória de 7,84 % e do PPNT de 3,06% para uma meta regulatória de 2,64%.
Ainda em relação às perdas não técnicas, a Aneel referencia os valores ao mercado de baixa tensão - BT. Considerando isso, o resultado do PPNT em relação ao mercado faturado de BT em 31 de dezembro de 2015 foi 7,85%, para uma meta regulatória de 7,63% (resultado 2,88% acima do limite definido pelo Órgão Regulador).
36 CEMI CEMI G
Quadros Cemig D (milhões de Reais)
5.491 5.583 5.521 5.611 6.019 11,00 11,30 11,38 11,69 12,52 2,19 2,45 2,78 2,79 3,06 -4,00 1,00 6,00 11,00 16,00 -900 100 1.100 2.100 3.100 4.100 5.100 6.100 7.100
dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15
Evolução das Perdas Totais
Perdas Totais (GWh) Perdas Totais /CargaFio (%) Perdas Não Técnicas/CargaFio (%)
1.093 1.211 1.350 1.337 1.473 5,74 6,36 7,14 7,11 7,85 7,63 7,63 7,63 7,63 7,63 5,00 5,50 6,00 6,50 7,00 7,50 8,00 8,50 9,00 0 200 400 600 800 1.000 1.200 1.400 1.600
dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15
Evolução das Perdas Não Técnicas/Mercado BT
Perdas Não Técnicas (GWh) Perdas Não Técnicas/Mercado BT (%) Perdas Regulatórias/BT (%) 4.397 4.372 4.171 4.274 4.545 8,81 8,85 8,60 8,90 9,46 10,48 10,48 10,48 10,48 10,48 0,00 2,00 4,00 6,00 8,00 10,00 12,00 14,00 16,00 18,00 3.900 4.000 4.100 4.200 4.300 4.400 4.500 4.600
dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15
Evolução das Perdas Técnicas
Perdas Técnicas (GWh) Perdas Técnicas/CargaFio (%) Meta Regulatória (Perdas Totais)
GW
TRIMESTRE CATIVO TUSD ENERGIA1 E.T.D2 TUSD DEMANDA3
3T13 6.486 5.017 11.503 29 4T13 6.615 4.975 11.591 29 1T14 6.744 4.464 11.208 29 2T14 6.646 4.485 11.132 29 3T14 6.686 4.298 10.984 27 4T14 6.935 4.201 11.136 29 1T15 6.780 4.034 10.814 30 2T15 6.371 3.896 10.268 28 3T15 6.471 3.803 10.274 29 4T15 6.850 3.937 10.787 28
(1) Refere-se à parcela de energia para cálculo dos encargos regulatórios cobrados dos clientes livres (parcela A) (2) Energia total distribuída
(3) Soma das demandas faturadas de TUSD, segundo as demandas contratadas (parcela B)
MERCADO CEMIG D (GWh)
37
CEMI
G
Quadros Cemig GT (milhões de Reais)
Receitas Operacionais 4T15 4T14 var% 2015 2014 var%
Vendas a consumidores finais 4.498 3.050 47 16.515 11.443 44
TUSD 296 254 17 1.500 893 68
Transações com Energia na CCEE - - - 50 - -
CVA e Outros Componentes Financeiros 397 1.107 (64) 1.704 1.107 54
Receita de Construção 353 315 12 1.044 861 21
Outras 301 256 18 1.194 1.039 15
Subtotal 5.846 4.982 17 22.007 15.344 43
Deduções (2.753) (1.168) 136 (9.620) (4.103) 134
Receita Líquida 3.093 3.814 (19) 12.387 11.241 10
Despesas Operacionais 4T15 4T14 var% 2015 2014 var% Pessoal 316 252 25 1.000 886 13
Participação de Empregados e Administradores no Resultado (48) 47 - 95 184 (48)
Obrigações Pós-Emprego (4) 38 - 121 153 (21)
Materiais 13 43 (69) 51 80 (37)
Serviços de Terceiros 199 256 (22) 697 737 (5)
Energia Elétrica Comprada para Revenda 1.619 1.730 (6) 6.993 5.748 22
Amortização 108 110 (1) 444 428 4
Provisões Operacionais 31 191 (84) 209 300 (30)
Encargos de Uso da Rede Básica de Transmissão 183 159 16 813 573 42
Custo de Construção de Infraestrutura de Distribuição 353 315 12 1.044 861 21
Outras Despesas Líquidas 10 31 (68) 312 299 4
Total 2.781 3.173 (12) 11.779 10.249 15
Demonstração do Resultado 4T15 4T14 var% 2015 2014 var% Receita Líquida 3.093 3.814 (19) 12.387 11.241 10
Despesas Operacionais 2.781 3.173 (12) 11.779 10.249 15
Resultado Operacional 312 641 (51) 608 992 (39)
LAJIDA 421 751 (44) 1.051 1.420 (26)
Resultado Financeiro 191 (70) 375 18 (393) 105
Provisão IR, Cont. Social e IR Diferido (199) (148) 34 (256) (169) 51
Lucro Líquido 305 424 (28) 370 430 (14)
Receitas Operacionais 4T15 4T14 var% 2015 2014 var% Vendas a consumidores finais 943 634 49 3.716 3.394 9
Suprimento 426 851 (50) 2.199 2.225 (1)
Transações com energia na CCEE 535 61 775 2.356 2.281 3
Receita de Uso da Rede de Transmissão 97 410 (76) 339 629 (46)
Receita de Construção 57 32 77 146 80 82
Receita de Indenização da Transmissão 40 357 (89) 101 420 (76)
Outras 12 11 8 26 26 (2)
Subtotal 2.111 2.357 (10) 8.883 9.055 (2)
Deduções (386) (243) 58 (1.506) (1.341) 12
38
CEMI
CEMI
G
Quadros Cemig Consolidado (milhões de Reais)
Despesas Operacionais 4T15 4T14 var% 2015 2014 var%
Pessoal 97 82 18 335 304 10
Participação dos Empregados no Resultado (17) 12 - 35 55 (36)
Obrigações Pós-Emprego (7) 12 - 31 48 (36)
Materiais 3 5 (48) 16 16 (5)
Matéria-Prima e Insumos para Produção de Energia 2 79 (97) 84 282 (70)
Serviços de Terceiros 63 63 1 159 172 (7)
Depreciação e Amortização 51 78 (35) 253 297 (15)
Provisões Operacionais 50 53 (5) 106 84 26
Encargos de Uso da Rede Básica de Transmissão 76 73 4 293 273 7
Energia Elétrica Comprada para Revenda 621 415 50 2.601 1.692 54
Custo de Construção de Infraestrutura de Transmissão 57 32 77 146 80 82
Outros Custos e Despesas Operacionais Líquidos 19 209 (91) 73 283 (74)
Total 1.015 1.113 (9) 4.134 3.588 15
Demonstração do Resultado 4T15 4T14 var% 2015 2014 var% Receita Líquida 1.725 2.114 (18) 7.377 7.715 (4)
Despesas Operacionais (1.015) (1.113) (9) (4.134) (3.588) 15
Resultado Operacional 710 1.001 (29) 3.244 4.127 (21)
Resultado de Equivalência Patrimonial 48 (61) 178 38 (388) -
Resultado de Valor Justo em Operações Societária - - - 729 - -
LAJIDA 808 1.018 (21) 4.264 4.035 6
Resultado Financeiro (167) (224) (25) (785) (534) 47
Provisão IR, Cont. Social e IR Diferido (104) (170) (38) (888) (1.115) (20)
Lucro Líquido 486 546 (11) 2.338 2.089 12
Fornecimento Bruto de Energia Elétrica (em GWh) 4T15 4T14 Δ% 2015 2014 Δ% Residencial 2.517 2.556 (2) 9.830 10.014 (2) Industrial 5.685 6.701 (15) 22.969 26.026 (12) Comercial 1.691 1.678 1 6.434 6.395 1 Rural 907 854 6 3.380 3.390 - Outros 879 885 (1) 3.422 3.462 (1) Subtotal 11.679 12.674 (8) 46.035 49.287 (7) Consumo próprio 10 10 - 38 38 -
Suprimento a outras Concessionárias 1.880 4.007 (53) 10.831 14.146 (23)
TOTAL 13.568 16.691 (19) 56.904 63.470 (10)
Fornecimento Bruto de Energia 4T15 4T14 Δ% 2015 2014 Δ% Residencial 1.994 1.379 45 7.298 5.183 41
Industrial 1.500 1.027 46 5.781 4.793 21
Comercial 1.085 765 42 3.956 2.786 42
Rural 399 240 66 1.407 908 55
Outros 446 298 50 1.621 1.107 46
Energia Vendida a Consumidores Finais 5.424 3.709 46 20.062 14.778 36
Fornecimento e Suprimento não faturado, líquido 65 103 (37) 106 203 (48)
Suprimento a outras Concessionárias 439 784 (44) 2.358 2.251 5
39
CEMI
G
Receitas Operacionais 4T15 4T14 Δ% 2015 2014 Δ%
Vendas a consumidores finais 5.464 3.723 47 20.319 14.922 36
TUSD 288 225 28 1.465 855 71
Suprimento 464 872 (47) 2.208 2.310 (4)
Transações com energia na CCEE 539 70 665 2.425 2.348 3
CVA e Outros Componentes Financeiros 397 1.107 (64) 1.704 1.107 54
Receita de Uso da Rede de Transmissão 76 395 (81) 261 557 (53)
Receita de Construção 472 348 36 1.252 942 33
Fornecimento de Gás 401 422 (5) 1.667 422 295
Receita de Indenização da Transmissão 40 357 (89) 101 420 (76)
Outras 367 325 13 1.441 1.282 12
Subtotal 8.508 7.844 8 32.842 25.165 31
Impostos e Encargos Incidentes sobre a Receita (3.242) (1.513) 114 (11.549) (5.626) 105
Receita Líquida 5.267 6.331 (17) 21.292 19.540 9
Despesas Consolidadas 4T15 4T14 Δ% 2015 2014 Δ% Pessoal 448 354 27 1.435 1.252 15
Participação dos Empregados e Administradores no Resultado (70) 56 - 137 249 (45)
Obrigação Pós Emprego (17) 53 - 156 212 (26)
Materiais 17 49 (66) 70 99 (30)
Matéria-Prima e Insumos para Produção de Energia 2 79 (97) 84 282 (70)
Serviços de Terceiros 282 339 (17) 899 953 (6)
Energia Elétrica Comprada para Revenda 2.274 2.146 6 9.542 7.428 28
Depreciação e Amortização 206 213 (3) 835 801 4
Provisões Operacionais 977 433 126 1.401 581 141
Encargos de Uso da Rede Básica de Transmissão 231 208 11 999 744 34
Gás Comprado para Revenda 261 254 3 1.051 254 313
Custos de Construção 472 348 36 1.252 942 33
Outras Despesas 49 269 (82) 457 652 (30)
Total 5.133 4.803 7 18.318 14.451 27
Resultado Financeiro 4T15 4T14 Δ% 2015 2014 Δ% Receitas Financeiras 629 171 269 1.469 593 148
Renda de Aplicação Financeira 91 62 47 251 298 (16)
Acréscimos Moratórios de Contas de Energia 72 41 76 230 166 38
Variações Cambiais 21 1 1.537 76 15 405
Variação Monetária 233 36 547 248 53 367
Variação Monetária - CVA (72) - - 68 - -
PASEP/COFINS sobre Receitas Financeiras (66) (38) 75 (84) (38) 125
Atualização Líquida do Ativo Financeiro da Concessão 323 58 455 606 58 941
Outras 28 10 190 75 39 90
Despesas Financeiras (559) (700) (20) (2.204) (1.694) 30
Encargos de Empréstimos e Financiamentos (384) (300) 28 (1.386) (931) 49
Variações Cambiais (8) (16) (48) (172) (26) 553
Variação Monetária – Empréstimos e Financiamentos (108) (81) 34 (387) (271) 43
Variação Monetária – concessão onerosa (2) (9) - (11) (17) (35)
Encargos e Variação monetária de Obrigação Pós-Emprego (31) (24) 31 (129) (99) 30
Outras (25) (270) (91) (120) (349) (66)
40 CEMI CEMI G Demonstração do Resultado 4T15 4T14 Δ% 2015 2014 Δ% Receita Líquida 5.267 6.331 (17) 21.292 19.540 9 Despesas Operacionais 5.133 4.803 7 18.318 14.451 27 Resultado Operacional 134 1.528 (91) 2.974 5.089 (42)
Resultado de Equivalência Patrimonial 156 177 (12) 416 210 98
Resultado de Valor Justo em Operação Societária - - - 729 - -
Resultado com Combinação de Negócios - 281 - - 281 -
Depreciação e Amortização 206 213 (3) 835 801 4
LAJIDA 496 2.199 (77) 4.954 6.381 (22)
Resultado Financeiro 71 (529) - (735) (1.101) (33)
Provisão IR, Cont. Social e IR Diferido (55) (340) (84) (893) (1.343) (34)
Lucro Líquido 306 1.117 (73) 2.492 3.137 (21)
Demonstração do Fluxo de Caixa 2015 2014 Δ% Caixa no Início do Período 887 2.202 (60)
Caixa Gerado pelas Operações 3.007 3.734 (19)
Resultado do Exercício 2.492 3.137 (21)
Imposto de Renda e Contribuição Social 893 1.343 (34)
Depreciação e Amortização 835 801 4
Resultado de Valor Justo em Operação Societária (729) - -
CVA e Outros Componentes Financeiros (1.704) (1.107) 54
Resultado de Equivalência Patrimonial (416) (210) 98
Provisões para Perdas Operacionais 1.401 581 141
Dividendos recebidos de Participações 487 683 (29)
Outros Ajustes (252) (1.493) (83)
Atividade de Financiamento 247 (750) (133)
Obtenção de Empréstimos, Financiamentos e Debêntures 5.739 4.562 26
Pagamentos de Empréstimos e Financiamento (4.696) (1.394) 237
Juros sobre Capital Próprio e Dividendos (796) (3.918) (80)
Atividade de Investimento (3.217) (4.299) (25)
Aplicações Financeiras (1.499) 37 -
Aquisição de participação em investidas e Aporte de Capital (490) (3.416) (86)
Imobilizado/Intangível e outros (1.228) (920) 33
Caixa no Final do Período 925 887 4
41 CEMI G
BALANÇO PATRIMONIAL CONSOLIDADO - ATIVO 31/12/2015 31/12/2014
CIRCULANTE 9.377 6.554
Caixa e Equivalentes de Caixa 925 887
Títulos e Valores Mobiliários 2.427 994
Consumidores e Revendedores 3.581 2.142 Concessionários – Transporte de Energia 184 248
Ativo Financeiro da Concessão 874 848
Tributos Compensáveis 175 214
Imposto de Renda e Contribuição Social a recuperar 306 295
Dividendos a Receber 62 73
Fundos Vinculados 0 1
Estoques 37 40
Repasses de Recursos da Conta de Desenvolvimento Econômico (CDE) 72 345
Outros Créditos 735 468
NÃO CIRCULANTE 31.503 28.446 Títulos e Valores Mobiliários 84 17
Consumidores e Revendedores 58 203
Concessionários – Transporte de Energia 75 6
Tributos Compensáveis 258 387
Imposto de Renda e Contribuição Social a recuperar 206 207
Impostos de Renda e Contribuição Social Diferidos 1.498 1.246 Depósitos Vinculados a Litígios 1.813 1.535 Outros Créditos 868 408
Ativo Financeiro da Concessão 2.660 7.475
Investimentos 9.768 8.040
Imobilizado 3.940 5.544
Intangível 10.275 3.379
42 CEMI CEMI G
BALANÇO PATRIMONIAL CONSOLIDADO - PASSIVO 31/12/2015 31/12/2014
CIRCULANTE 13.086 10.123
Fornecedores 1.901 1.604
Encargos Regulatórios 517 106
Participações nos Lucros 114 116
Impostos, Taxas e Contribuições 740 555
Imposto de Renda e Contribuição Social 11 43
Juros sobre capital próprio e Dividendos a Pagar 1.318 1.643 Empréstimos e Financiamentos 5.145 4.151 Debêntures 1.156 1.140 Salários e Contribuições Sociais 221 195
Obrigações Pós-emprego 167 153
Outras Obrigações 551 419
Provisão para perdas - Opções de Venda 1.245 -
NÃO CIRCULANTE 14.795 13.592 Encargos Regulatórios 226 252
Empréstimos e Financiamentos 1.792 1.832 Debêntures 7.074 6.386 Impostos, Taxas e Contribuições 740 723
Imposto de Renda e Contribuição Social 689 611
Provisões 755 755
Obrigações Pós-emprego 3.086 2.478 Provisão para perdas - Opções de Venda 148 195
Outras Obrigações 285 359
PATRIMÔNIO LÍQUIDO 12.995 11.281 Capital Social 6.294 6.294 Reservas de Capital 1.925 1.925 Reservas de Lucros 4.674 2.594 Ajustes de Avaliação Patrimonial 102 468
Lucros Acumulados - -
Participação de acionistas não-controlador 4 4 TOTAL DO PASSIVO E DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO 40.880 35.000