Processo 05 – Orçamento

PO05-PS01-Proc.01 – CUSTOS DOS RECURSOS HUMANOS EFECTIVOS DO PRÓPRIO ANO

1. Objectivo

Preencher impresso da Direcção Geral do Orçamento com os custos dos recursos humanos efectivos do próprio ano.

2. Âmbito:

Trabalhadores pertencentes ao mapa de pessoal do ACES BV II,

3. Entidade processada

Agrupamento de Centros de Saúde Baixo Vouga II.

4. Definições

Custos dos recursos humanos efectivos do próprio ano – Levantamento de todos os custos com os profissionais do ACES, de forma a poder servir de base para a elaboração de um orçamento previsional para o ano seguinte.

5. Referências

Ter em conta as orientações da Direcção Geral do Orçamento apresentadas em cada ano (sai Circular da DGO, normalmente em finais de Julho princípio de Agosto) .

6. Responsabilidades

Serviços de Recursos Humanos, Coordenação da UAG, Director(a) Executivo(a) do ACES, Secção de Pessoal, Gestão Financeira/Contabilidade.

7. Descrição

7.1. Para elaboração do orçamento para o ano n+1 temos que ter em conta 2 fases de trabalho. Primeiro temos que congregar todas as despesas com pessoal no ano em curso, as já executadas e as previstas até final do ano, ou seja os custos efectivos do próprio ano. (Não esquecer que se o orçamento for efectuado em Agosto, teremos as despesas reais a 31 de Julho e as previstas até final do ano, só depois faremos a previsão para o ano seguinte).

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7.2. Para efectuarmos o levantamento dos custos dos recursos humanos do próprio ano, temos que solicitar listagens do pessoal efectivo por categorias (por mail, ou pessoalmente), com remunerações, adicionais e outros abonos, à secção de pessoal; 7.3. A Secção de Pessoal organiza as listagens de acordo com o solicitado no

sistema Informático Meta 4;

7.4. Conferir dados enviados pela Secção de Pessoal com as bases de dados de RH, para verificar se não houve algum profissional omitido nas listagens, ou a mais; 7.5. Os RH registam, em impresso/mapa próprio para o efeito (normalmente

publicado pela DGO – Direcção Geral do Orçamento) os dados seleccionados, primeiro num quadro com os custos desdobrados, para facilitar o registo de todas as parcelas, e a conferência das mesmas para vermos se não falta nenhuma despesa; 7.6. Seleccionam o número de profissionais por categoria no activo (registar no

anexo II quadro 1);

7.7. Somam as remunerações de cada categoria e multiplicam por 14 meses (registar no anexo II quadro 1);

7.8. Somam adicionais aos salários multiplicam por 14 meses (registar no anexo II quadro 1);

7.9. Somam valor do subsídio de refeição (valor diário de subsídio de refeição vezes número de profissionais, vezes 22 dias vezes 11 meses (inclui POC’s e estagiários vezes doze meses porque estes não têm férias)) (registar no anexo II quadro 1); 7.10. Somam subsídios concelhios vezes 12 meses (registar no anexo II quadro 1); 7.11. Somam assistência a deficientes 3.ª pessoa, vezes 12 meses (registar no anexo

II quadro 1);

7.12. Somam bonificação por deficientes, vezes 12 meses (registar no anexo II quadro 1);

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7.14. Somam subsídio de lavagem de carros, vezes 11 meses (registar no anexo II quadro 1);

7.15. Somam subsídio por turno, vezes 14 meses (registar no anexo II quadro 1);

7.16. Somam Subsídio familiar (abono de família), vezes 13 meses (registar no anexo II quadro 1);

7.17. Com o somatório de todos estes valores obtemos os custos com Recursos Humanos no próprio ano;

7.18. Registar o somatório total das várias parcelas no impresso da DGO.

Observações: deverá ser feito um mapa auxiliar onde se registam todos estes valores, porque nos impressos da DGO só incluímos os somatórios no quadro 1., no 2 já se especificam melhor os dados.

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123 R e c u rs o s H u m a n o s Descrição da acção Emitidos Documentos de Suporte Documentos emitidos e acções em situação negativa Recebidos

Somar bonificação por deficientes, vezes 12 meses

Somar subsídio de lavagem de carroa, vezes 11 meses Somar abono para falhas vezes

12 meses

Somar subsídio por turno, vezes 14 meses

Somar subsídio familiar (abono de família), vezes 13 meses

Preencher o impresso da DGO com todas as parcelas e somatório total dos custos com

os trabalhadores, no próprio ano

Somar subsídio de assistência a deficientes – 3ª. Pessoa, vezes

12 meses Elaborar mapa (anexo 2) desdobrado com somatório dos

dados

Mapa (anexo 2) desdobrado

Mapas (anexo 1 e 2) da DGO

PO05-PS01-Proc.02 – CUSTOS PREVISTOS COM RECURSOS HUMANOS PARA O ANO SEGUINTE

1. Objectivo

Previsionar os custos de recursos humanos previstos para o ano seguinte e preenchimento de impresso da Direcção Geral do Orçamento, com os dados obtidos.

2. Âmbito:

Custos previsionais com os trabalhadores pertencentes ao mapa de pessoal do ACES BV II e trabalhadores a admitir.

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3. Entidade processada

Agrupamento de Centros de Saúde Baixo Vouga II.

4. Definições

Custos dos recursos humanos previstos para o ano seguinte – Levantamento de todos os custos previstos para o ano seguinte com os profissionais do ACES (remunerações, adicionais, subsídios etc.), para a elaboração de um orçamento previsional para o ano seguinte.

5. Referências

Ter em conta as orientações da Direcção Geral do Orçamento apresentadas em cada ano.

Lei 12-A/2008 de 27 de Fevereiro para previsão de prémios de desempenho e mudanças de posicionamento remuneratório.

6. Responsabilidades

Serviços de Recursos Humanos, Coordenação da UAG, Director(a) Executivo(a) do ACES, Secção de Pessoal, Gestão Financeira/Contabilidade.

7. Descrição

7.1. Para elaboração do orçamento para o ano n+1 na segunda fase do trabalho iremos prever em primeiro lugar os postos de trabalho que necessitamos para levar a cabo os objectivos dos Serviços do ACES BV II para o ano seguinte. Deste modo, procederemos à elaboração do mapa de pessoal, onde ficarão definidos os Recursos Humanos necessários para concretizar os objectivos;

7.2. Para efectuarmos o levantamento dos custos dos recursos humanos do ano seguinte, necessitamos de pedir à gestão financeira o Balancete de custos de Recursos Humanos, que é útil por ter as despesas por contas, o que nos vai auxiliar no preenchimento dos quadros da DGO;

7.3. Os RH seleccionam a despesa por grupos profissionais e registam nos quadros desdobrados;

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7.4. Previsionam custos de admissão de pessoal ((Nº. de admitidos X remunerações, X 14)+(Nº. admitidos X subsídio de almoço X 11 X 22)) (tendo em conta que as remunerações poderão não ser as da base da carreira);

7.5. Previsionam promoções dos trabalhadores das várias carreiras (analisando as listas de antiguidades e verificando que trabalhadores atingem no ano seguinte as condições de promoção nas várias carreiras não revistas, com excepção das do regime geral e de outras carreiras já revistas, cuja progressão tem em conta a avaliação de desempenho - Verificar quais as diferenças remuneratórias anuais ); 7.6. Previsionam saídas de profissionais, a abater ao orçamento (aposentações); 7.7. Previsionam mudanças de posicionamento remuneratório obrigatório (verificar

quantos profissionais poderão atingir os 10 pontos com a avaliação de desempenho dos últimos anos e previsão da despesa com as alterações possíveis – Verificar qual o diferencial anual entre a remuneração auferida, e a remuneração da nova categoria);

7.8. Previsionam mudanças de posicionamento remuneratório facultativas (profissionais com 3 relevantes, ou 5 adequados nos últimos anos);

7.9. Previsionam o valor dos prémios de desempenho a atribuir (esta previsão costuma ser efectuada pela ARSC);

7.10. Previsionam entrada de médicos internos (Nº. de médicos vezes 14 meses + subsídio de alimentação anual);

7.11. Previsionam custos com a formação e cursos de Especialização de Saúde Pública;

7.12. Previsionam custos com procedimentos concursais não concluídos (verificar quais os concursos não concluídos e os custos com a promoção, ou admissão de trabalhadores);

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7.14. Previsionam entrada de POC’s - trabalhadores do programa ocupacional para desempregados – (nº. trab. X 12 meses de bolsa + nº. trabalhadores X subs. Almoço X 12 meses + subs. de transporte X 12 meses)

7.15. Registar o somatório das várias parcelas nos impressos da DGO (anexo II quadro 1 e 2)

7.16. O somatório das despesas do próprio ano, mais as previsões para o ano seguinte, aqui enumeradas, são iguais ao orçamento para o ano seguinte.

Observações: deverá ser feito um mapa auxiliar onde se registam todos estes valores, porque nos impressos da DGO só incluímos os somatórios no quadro 1., no quadro 2 já se especificam melhor os dados.

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2 - 2 PO05 – SP01 – Proc. 02 – CUSTOS PREVISÍVEIS COM RECURSOS HUMANOS

NO ANO SEGUINTE Descrição da acção Emitidos Documentos de Suporte Documentos emitidos e acções em situação negativa Recebidos Previsionar prémios de desempenho

Previsionar entrada de médicos internos (remuneração vezes nº.

Médicos, vezes 14 meses)

Previsionar custos de procedimentos concursais não

concluídos Previsionar custos da formação

e cursos de Saúde Pública

Previsionar custos com incentivos às USF que se prevê

passarem ao modelo B

Previsionar custos com POC’s (bolsa, subs. Alimentação e

transportes)

Adicionar aos custos apurados para o próprio ano

os custos previsionais para o ano seguinte aqui

apurados

Mapas (anexo 1 e 2) da DGO – adicionar dados

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