Publicação Nº 74445
RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA
DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE ORÇAMENTO FISCAL E DE SEGURIDADE SOCIAL
R$ 1,00 RREO - ANEXO 8 (LDB, art. 72)
6º BIMESTRE DE 2016 - NOVEMBRO A DEZEMBRO DE 2016 PREFEITURA MUNICIPAL DE VILA PAVÃO - ES
Previsão Inicial Previsão Atualizada(a) Receitas Realizadas Até o Bimestre (b) RECEITAS DO ENSINO
RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (caput do art. 212 da Constituição)
% (c) = (b/a)x100 1 - RECEITAS DE IMPOSTOS 1.095.000,00 1.095.000,00 1.150.125,25 105,03
1.1 - Receita Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU 115.000,00 115.000,00 133.516,25 116,10 Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU 60.000,00 60.000,00 83.184,02 138,64 Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IPTU 5.000,00 5.000,00 530,84 10,62 Dívida Ativa do IPTU 50.000,00 50.000,00 33.820,32 67,64 Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do IPTU 15.981,07
(–) Deduções da Receita do IPTU
1.2 - Receita Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI 125.000,00 125.000,00 123.582,10 98,87 Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI 125.000,00 125.000,00 123.582,10 98,87 Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITBI
Dívida Ativa do ITBI
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do ITBI (–) Deduções da Receita do ITBI
1.3 - Receita Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISS 555.000,00 555.000,00 650.934,14 117,29 Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISS 500.000,00 500.000,00 638.288,24 127,66 Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ISS 5.000,00 5.000,00 8.896,31 177,93 Dívida Ativa do ISS 50.000,00 50.000,00 3.049,52 6,10 Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do ISS 700,07
(-) Deduções da Receita do ISS
1.4 - Receita Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF 300.000,00 300.000,00 242.092,76 80,70 Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF 300.000,00 300.000,00 242.092,76 80,70 Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IRRF
Dívida Ativa do IRRF
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do IRRF (–) Deduções da Receita do IRRF
1.5- Receita Resultante do Imposto Territorial Rural – ITR (CF, art. 153, §4º, inciso III) Imposto Sobre Propriedade Territorial Rural
Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITR Dívida Ativa do ITR
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do ITR (–) Deduções da Receita do ITR
2 - RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS 15.592.000,00 15.592.000,00 16.124.964,40 103,42
2.1 - Cota-Parte FPM 7.492.000,00 7.492.000,00 8.142.884,31 108,69 2.2 - Cota-Parte ICMS 7.400.000,00 7.400.000,00 7.300.312,14 98,65 2.3 - ICMS-Desoneração - L.C. Nº 87/1996 65.000,00 65.000,00 69.209,64 106,48 2.4 - Cota-Parte IPI-Exportação 220.000,00 220.000,00 218.846,78 99,48 2.5 - Cota-Parte ITR 15.000,00 15.000,00 21.789,14 145,26 2.6 - Cota-Parte IPVA 400.000,00 400.000,00 371.922,39 92,98 2.7 - Cota-Parte IOF-Ouro
3 - TOTAL DA RECEITA DE IMPOSTOS 16.687.000,00 16.687.000,00 17.275.089,65 103,52
Previsão Inicial Previsão Atualizada(a) Receitas Realizadas Até o Bimestre (b) RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO
% (c) = (b/a)x100 4 - RECEITA DA APLICAÇÃO DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO
5 - TRANSFERÊNCIAS DO FNDE 515.000,00 515.000,00 541.261,44 105,10
5.1 - Transferências do Salário-Educação 350.000,00 350.000,00 361.299,32 103,23 5.2 - Outras Transferências do FNDE 165.000,00 165.000,00 179.962,12 109,07
6 - TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS DESTINADAS A PROGRAMAS DE EDUCAÇÃO 220.000,00 220.000,00 7 - RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO DESTINADA À EDUCAÇÃO
8 - OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO
9 - TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO (4+5+6+7+8) 735.000,00 735.000,00 541.261,44 73,64
Previsão Inicial Previsão Atualizada(a) Receitas Realizadas Até o Bimestre (b)
FUNDEB RECEITAS DO FUNDEB
% (c) = (b/a)x100 10 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB 3.080.000,00 3.080.000,00 3.112.862,68 101,07
10.1 - Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB (20% de 2.1) 1.460.000,00 1.460.000,00 1.517.173,17 103,92 10.2 - Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB - (20% de 2.2) 1.480.000,00 1.480.000,00 1.460.062,68 98,65 10.3 - ICMS-Desoneração Destinada ao FUNDEB - (20% de 2.3) 13.000,00 13.000,00 13.841,88 106,48 10.4 - Cota-Parte IPI-Exportação Destinada ao FUNDEB - (20% de 2.4) 44.000,00 44.000,00 43.769,33 99,48 10.5 - Cota-Parte ITR ou ITR Arrecadados Destinados ao FUNDEB - (20% de (1.5 + 2.5)) 3.000,00 3.000,00 3.763,96 125,47 10.6 - Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB - (20% de 2.6) 80.000,00 80.000,00 74.251,66 92,81
11 - RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB 4.506.000,00 4.506.000,00 4.895.103,10 108,64
11.1 - Transferências de Recursos do FUNDEB 4.500.000,00 4.500.000,00 4.886.686,77 108,59 11.2 - Complementação da União ao FUNDEB
11.3 - Receita de Aplicação Financeira dos Recursos do FUNDEB 6.000,00 6.000,00 8.416,33 140,27
12 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB (11.1 – 10) 1.420.000,00 1.420.000,00 1.773.824,09 124,92 [SE RESULTADO LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) > 0] = ACRÉSCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB
[SE RESULTADO LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) < 0] = DECRÉSCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB
Previsão Inicial Previsão Atualizada (d) Despesas Empenhadas Até o Bimestre (e) (f) = (e/d) INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (i) DESPESAS DO FUNDEB % Despesas Liquidadas Até o Bimestre (g) (h) = (g/d) % x100 x100 4.689.392,58 3.268.000,00 4.500.481,51 95,97 4.500.481,51 95,97 13 - PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO
859.349,39
764.000,00 808.218,53 94,05 808.218,53 94,05 13.1 - Com Educação Infantil
3.830.043,19
2.504.000,00 3.692.262,98 96,40 3.692.262,98 96,40 13.2 - Com Ensino Fundamental
2.827.168,03
1.232.000,00 2.580.729,20 91,28 2.580.729,20 91,28 14 - OUTRAS DESPESAS
484.049,98
475.000,00 380.368,57 78,58 380.368,57 78,58 14.1 - Com Educação Infantil
2.343.118,05
757.000,00 2.200.360,63 93,91 2.200.360,63 93,91 14.2 - Com Ensino Fundamental
7.516.560,61
4.500.000,00 7.081.210,71 94,21 7.081.210,71 94,21 15 - TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB (13 + 14)
VALOR DEDUÇÕES PARA FINS DO LIMITE DO FUNDEB
16 - RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DO FUNDEB
16.1 - FUNDEB 60%
RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA
DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE ORÇAMENTO FISCAL E DE SEGURIDADE SOCIAL
R$ 1,00 RREO - ANEXO 8 (LDB, art. 72)
6º BIMESTRE DE 2016 - NOVEMBRO A DEZEMBRO DE 2016 PREFEITURA MUNICIPAL DE VILA PAVÃO - ES
16.2 - FUNDEB 40%
17 - DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB
17.1 - FUNDEB 60% 17.2 - FUNDEB 40%
18 - TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE DO FUNDEB (16 + 17)
VALOR INDICADORES DO FUNDEB
19 - TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB PARA FINS DE LIMITE (15 - 18) 7.081.210,71
19.1 - Mínimo de 60% do FUNDEB na Remuneração do Magistério (13 - (16.1 + 17.1)) / (11) x 100) % 91,94
19.2 - Máximo de 40% em Despesa com MDE, que não Remuneração do Magistério (14 - (16.2 + 17.2)) / (11) x 100) % 52,72
19.3 - Máximo de 5% não Aplicado no Exercício (100 - (19.1 +19.2)) % (44,66)
CONTROLE DA UTILIZAÇÃO DE RECURSOS NO EXERCÍCIO SUBSEQÜENTE VALOR
20 - RECURSOS RECEBIDOS DO FUNDEB EM <PANO_ANTERIOR> QUE NÃO FORAM UTILIZADOS 21 - DESPESAS CUSTEADAS COM O SALDO DO ITEM 20 ATÉ O 1º TRIMESTRE DE <PANO_ATUAL>
MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO – DESPESAS CUSTEADAS COM A RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS E RECURSOS DO FUNDEB Previsão Inicial Previsão Atualizada(a) Receitas Realizadas
Até o Bimestre (b) RECEITAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE
% (c) = (b/a)x100 103,52 4.318.772,41
4.171.750,00 4.171.750,00
22 - IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS DESTINADAS À MDE (25% de 3)
Dotação
Inicial AtualizadaDotação (a) DESPESAS EMPENHADAS Até o Bimestre (e) INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO P ROCESSADOS (i)
DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE %
(f) = (e/d) DESPESAS LIQUIDADAS Até o Bimestre (g) % (h) = (g/d) x100 x100 1.239.000,00 1.343.399,37 1.188.587,10 88,48 1.188.587,10 88,48 23 - EDUCAÇÃO INFANTIL 1.239.000,00 1.343.399,37 1.188.587,10 88,48 1.188.587,10 88,48 23.1 - Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB
23.2 - Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos
3.261.000,00 6.173.161,24 5.892.623,61 95,46 5.892.623,61 95,46 24 - ENSINO FUNDAMENTAL
3.261.000,00 6.173.161,24 5.892.623,61 95,46 5.892.623,61 95,46 24.1 - Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB
24.2 - Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos
25 - ENSINO MÉDIO
2.000,00 26 - ENSINO SUPERIOR
2.000,00 27 - ENSINO PROFISSIONAL NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR
4.311.000,00 2.145.194,51 1.950.636,07 90,93 1.950.636,07 90,93 28 - OUTRAS
1.071.000,00 920.375,88 770.960,24 83,77 770.960,24 83,77
28.1 - Despesas Custeadas com Recursos de Impostos e FUNDEB
3.240.000,00 1.224.818,63 1.179.675,83 96,31 1.179.675,83 96,31 28.2 - Despesas Custeadas com Outros Recursos da Educação
8.815.000,00 9.661.755,12 9.031.846,78 93,48 9.031.846,78 93,48 29 - TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE (23 + 24 + 25 + 26 + 27 + 28)
Valor DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL
30 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB = (12) 1.773.824,09 31 - DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB NO EXERCÍCIO
32 - RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE = (50 h) 8.416,33 33 - DESPESAS VINCULADAS AO SUPERÁVIT FINANCEIRO DO ACRÉSCIMO E DA COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB DO EXERCÍCIO ANTERIOR
35 - RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO
36 - CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO = (46 g)
37 - TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL (30 + 31 + 32 + 33 + 34 + 35 + 36) 1.782.240,42 38- TOTAL DAS DESPESAS PARA FINS DE LIMITE ((23 + 24 + 28.1) – (37)) 6.069.930,53 39- MÍNIMO DE 25% DAS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS EM MDE ((38) / (3) x 100) % 35,14
Dotação
Inicial AtualizadaDotação (d) DESPESAS EMPENHADAS Até o Bimestre (e) INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO P ROCESSADOS (i) OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA
FINANCIAMENTO DO ENSINO (f) = (e/d)%
DESPESAS LIQUIDADAS Até o Bimestre (g) % (h) = (g/d) OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE
x100 x100
40 - DESPESAS CUSTEADAS COM A APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE 41 - DESPESAS CUSTEADAS COM A CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO SALÁRIO-EDUCAÇÃO 42 - DESPESAS CUSTEADAS COM RECURSOS DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO 43 - DESPESAS CUSTEADAS COM OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO 44 - TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA
8.815.000,00 9.661.755,12 9.031.846,78 93,48 9.031.846,78 93,48 45 - TOTAL GERAL DAS DESPESAS COM MDE (29 + 44)
SALDO ATÉ O BIMESTRE CANCELADO EM 2016 RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE
RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO (j)
46 - RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO 16.004,33
FLUXO FINANCEIRO DOS RECURSOS VALOR
47 - SALDO FINANCEIRO EM 31 DE DEZEMBRO DE <PANO_ANTERIOR> 121,91
48 - (+) INGRESSO DE RECURSOS ATÉ O BIMESTRE 4.886.686,77
49 - (-) PAGAMENTOS EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE 4.859.613,51
50 - (+) RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS ATÉ O BIMESTRE 8.416,33
51 - (=) SALDO FINANCEIRO NO EXERCÍCIO ATUAL 35.611,50 FONTE: Sistema de Administração de Finanças Públicas, Unidade Responsável: Secretaria Municipal De Finanças E Orçamento, Emissão: 02/02/2017 , às 10:33:38
RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA
DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE ORÇAMENTO FISCAL E DE SEGURIDADE SOCIAL
R$ 1,00 RREO - ANEXO 8 (LDB, art. 72)
6º BIMESTRE DE 2016 - NOVEMBRO A DEZEMBRO DE 2016 PREFEITURA MUNICIPAL DE VILA PAVÃO - ES