Rendimentos e Gastos

Os principais rendimentos e gastos são apresentados na Demonstração de Resultados, em anexo. O quadro seguinte explicita os principais rendimentos obtidos pela Fórum Oceano nos anos de 2015 e 2016. Quadro 16: RUBRICA DE RENDIMENTOS VALOR 2016 (em euros) PESO PERCENTUAL 2016 VALOR 2015 (em euros) PESO PERCENTUAL 2015 PRESTAÇÕES DE SERVIÇOS 43.183,29 14,01 % 59.750,00 9,56 % PROTOCOLOS/APOIOS 19.360,00 6,28 % 80.920,50 12,94 % QUOTAS ASSOCIADOS 173.900,00 56,41 % 164.066,68 26,24 % SUBSÍDIOS À EXPLORAÇÃO 72.391,27 23,48 % 316.235,24 50,57 %

JUROS, DIVIDENDOS E OUTROS

RENDIMENTOS SIMILARES ^{0 0 % 828,34 0,13 %}

OUTROS -547,31 -0,18% 3.522,06 0,56 %

TOTAL 308.287,25 100% 625.322,82 100%

Durante este período, os Rendimentos da FÓRUM OCEANO tiveram a seguinte origem: • PRESTAÇÕES DE SERVIÇOS E OUTROS:

- Prestação de serviços efetuados no âmbito do Business2Sea, relativos à componente expositiva e algumas conferências organizadas pelos parceiros.

• PROTOCOLOS/APOIOS:

- Contrapartida financeira da APDL no montante de 14.000,00 Euros;

- Contrapartida financeira da Soja de Portugal no montante de 5.000,00 Euros; - Outros de menos expressão que totalizam 360, 00 Euros.

• QUOTAS DE ASSOCIADOS:

- Quotas de associados, no montante de 173.900,00 Euros. Inclui 33.800 Euros de quotas faturadas em 2015, no âmbito do FEEM (antes da fusão), mas cujo rendimento foi imputado ao exercício de 2016. Esta situação resulta da forma como o FEEM efetuava o registo contabilístico das quotas (por exemplo: o rendimento associado a uma quota faturada em junho de 2015, dado ter validade de um ano, até junho de 2016, foi imputada 50 % em 2015 e 50% em 2016), ao contrário da forma de registo utilizada pela Fórum Oceano (as quotas são imputadas no ano em que são faturadas). • SUBSÍDIOS À EXPLORAÇÃO:

- Rendimentos no valor de 72.391,27Euros, imputadas no exercício de 2016, relativos aos seguintes incentivos:

- Projeto SIAC North Ocean: 60.924,33 Euros; - Projeto CINMarS: 10.426,84 Euros;

- Estágio IEFP: 328,10 Euros;

- Reembolso da viagem a Bruxelas relativa à “Expert Group on Skills and Careers in the Blue Economy”: 712,00 Euros.

• OUTROS:

- Esta rubrica regista um valor negativo de 547,31 Euros, pois trata-se de uma rubrica que inclui correções relativas a períodos anteriores.

Os principais Gastos referentes a 2015 e 2016, conforme Demonstração de Resultados, em anexo, são os que se apresentam no quadro 17:

Quadro 17: RUBRICA DE GASTOS VALOR 2016 (em euros) PESO PERCENTUAL 2016 VALOR 2015 (em euros) PESO PERCENTUAL 2015 GASTOS C/ PESSOAL 206.686,52 59,98 % 206.234,68 31,43 % FORNECIMENTOS E SERVIÇOS EXTERNOS (FSE’s) ^{126.158,60 36,61 % 422.680,98 64,42 %} OUTROS GASTOS 2.725,11 0,79 % 25.218,15 3,84 % GASTOS DE DEPRECIAÇÕES 980,47 0,29 % 980,48 0,16 % GASTOS E PERDAS DE FINANCIAMENTO ^{8.036,68 2,33 % 974,87 0,15 %} TOTAL 344.587,38 100% 656.089,16 100%

Em 2016 os gastos mais significativos dizem respeito a gastos com pessoal com um peso relativo na ordem dos 60 %, tendo os FSE’s representado cerca de 37 % dos gastos totais.

As principais diferenças verificadas entre os Gastos de 2015 e de 2016 verificam-se nas rubricas FSE’s, devido ao projeto “Regresso ao Mar” cuja execução foi externalizada, Outros Gastos e ainda Gastos e Perdas de Financiamento, neste caso o maior valor registado por esta rubrica em 2016 deveu-se, sobretudo, aos custos de contratação de uma Livrança para satisfazer pagamentos do projeto “Regresso ao Mar”.

Os FSE’s relativos ao ano de 2016 são os que se explicitam seguidamente: • FORNECIMENTOS E SERVIÇOS EXTERNOS

Englobam todas as despesas suportadas com a execução das atividades da Fórum Oceano, bem como dos projetos em vigor - CINMarS e North Ocean - incluindo as despesas com a realização da 6ª edição do Fórum do Mar/Business2Sea, a aquisição de serviços especializados, as viagens e alojamentos, a

divulgação e comunicação, as despesas referentes às rendas das instalações, os honorários da TOC e do ROC, e a outras de menor expressão. Abaixo segue quadro com desagregação dos valores dos FSE’s. Quadro 18: FSE’s ^{VALOR 2016} (em euros) PESO PERCENTUAL 2016 SERVIÇOS ESPECIALIZADOS 45.648,94 36,18 % PUBLICIDADE E PROPAGANDA 13.974,85 11,08 %

DESLOCAÇÕES, ESTADAS E TRANSPORTES 29.427,30 23,33 %

ALUGUER DE ESPAÇOS 27.322,30 21,66 %

SERVIÇOS BANCÁRIOS 1.223,86 0,97 %

MATERIAL DE ESCRITÓRIO 1.138,96 0,90 %

RENDAS, ALUGUERES E COMUNICAÇÕES 5.615,32 4,45 %

COMUNICAÇÕES 915,68 0,73 %

CONTENCIOSO E NOTARIADO 520,00 0,41 %

OUTROS 371,39 0,29 %

TOTAL 126.158,60 100%

A rubrica de Serviços Especializados inclui:

- Serviços de montagem de stands - Business2Sea: 11.726,87 Euros; - Serviços de catering - Business2Sea: 5.682,86 Euros;

- Serviços técnicos e audiovisuais - Business2Sea: 4.907,70 Euros; - Contabilidade Geral da Fórum Oceano: 4.575,60 Euros;

- Serviços de impressão de materiais – Business2Sea: 4.310,39 Euros; - Honorários: 2.083,80 Euros;

- Plataforma de encontros de negócio – Business2Sea: 1.090,00 Euros; - Serviços de tradução simultânea - Business2Sea: 1.008,60 Euros; - Outros: 10.263,12 Euros.

A rubrica de Publicidade e Propaganda inclui:

- Comunicação Business2Sea 2016 (TSF): 6.140,16 Euros; - Protocolo com o Jornal da Economia do Mar: 5.000,00 Euros; - Outros: 2.834,69 Euros.

• GASTOS COM PESSOAL

Inclui os vencimentos da equipa técnica, composta pelo Secretário-Geral, pelo Coordenador da Delegação de Lisboa e pelos quatro técnicos superiores, que passaram a três, após a rescisão do contrato da Dra. Elisabete Mota, em outubro de 2016. Inclui ainda um mês de Bolsa de Estágio, relativa à contratação de uma colaboradora, no âmbito de um Estágio ao abrigo do IEFP (que encerrou em janeiro de 2016), para desenvolvimento das atividades relacionadas com a Universidade Itinerante do Mar (de acordo com o Protocolo celebrado com a Universidade do Porto).

O quadro seguinte contém informação sobre a composição da equipa à data de 31 de dezembro de 2016, bem como regime de colaboração, regime de tempo e remuneração mensal por colaborador. Quadro 19:

Colaborador Função ^{Regime de}

colaboração

Regime de tempo

Remuneração mensal buta

Rui Azevedo Secretário-Geral Contrato sem termo Parcial 3.500,00 €

Francisco Beirão ^{Coordenador da}

Delegação de Lisboa ^{Contrato sem termo Completo 3.500,00 €}

Frederico Ferreira Técnico Superior Contrato sem termo Parcial 1.500,00 €

Carla Domingues Técnica Superior Contrato sem termo Parcial 1.750,00 €

Liliana Gonçalves Técnica Superior Contrato sem termo Completo 1.300,00 €

• OUTROS GASTOS Esta rubrica inclui:

- Multa fiscal por atraso de entrega de declaração de IVA (devido à fusão): 1.828,99 Euros; - Adesão e quota da FEDETON: 500,00 Euros;

- Outros: 396,12 Euros. • GASTOS DE DEPRECIAÇÕES

• GASTOS E PERDAS DE FINANCIAMENTO

São gastos suportados em consequência da livrança negociada com a Caixa Geral de Depósitos contratada em novembro de 2016 para fazer face aos custos associados ao Projeto “Regresso ao Mar” e liquidada em fevereiro de 2017. Inclui também os gastos associados às despesas de contratação, manutenção e juros de uma conta corrente caucionada (de 50.000 Euros), contratada em março de 2016.

Em complemento, a análise comparativa entre o Orçamento aprovado para 2016 e a Conta de resultados de 2016 regista um desvio quer nos Rendimentos quer nos Gastos, conforme pode ser verificado no quadro seguinte:

Quadro 20:

Rendimentos

Rubricas Orçamentais ^Orçamento

TOTAL 2016

Executado

2016 ^Desvio

Quotas Associados 165 600,00 173 900,00 8 300,00

Contrapartida financeira do Protocolo com APDL 14 000,00 14 000,00 0,00

Prestações de Serviços (ANQEP) 25 000,00 0,00 -25 000,00

Participação Financeira CINEMarS (ESA) 16 114,30 10 426,84 -5 687,46

Participação Financeira North Ocean (SIAC) 131 899,60 60 924,33 -70 975,27

Protocolos e patrocínios 10 000,00 5 360,00 -4 640,00

Outros (Participação Financeira Outros Projetos) 52 324,68 0,00 -52 324,68

Outras Prestações de Serviços (B2S) 0,00 43 183,29 43 183,29

Diversos 0,00 492,79 492,79

Total 414 938,58 308 287,25 -106 651,33

Gastos

Rubricas Orçamentais ^Orçamento

TOTAL 2016

Executado

2016 ^Desvio

Despesas com o pessoal 211 311,51 206 086,64 -5 224,87

Seguros (Acidentes de trabalho) 1 000,00 599,88 -400,12

Honorários TOC 4 575,60 4 575,60 0,00

Honorários ROC 1 000,00 0,00 -1 000,00

Promoção e comunicação 13 256,00 13 974,85 718,85

Equipamento Informático e Software 200,00 271,39 71,39

Deslocações e Estadas 42 000,00 29 427,30 -12 572,70

Economato / Material de escritório 500,00 1 138,96 638,96

Estudos, pesquisas e diagnósticos 87 000,00 0,00 -87 000,00

Renda instalações 5 593,92 5 615,32 21,40

Contencioso e Notariado 200,00 520,00 320,00

Comunicações 700,00 915,68 215,68

Despesas financeiras de financiamento e de

funcionamento ^{5 000,00 9 260,54 4 260,54} Aluguer de espaços 1 054,00 27 322,30 26 268,30

Aquisições de serviços (exceto estudos,

pesquisas e diagnósticos) ^{39 158,00 41 153,34 1 995,34}

Amortizações 230,00 980,47 750,47

Outros 0,00 2 725,11 2 725,11

Total 413 079,03 344 587,38 -68 491,65

No caso dos Rendimentos as principais diferenças registam-se na participação financeira relativa a novos projetos que, conforme foi anteriormente referido, não avançaram, e na menor participação do Projeto North Ocean pelas razões que também já foram explanadas. Estas diminuições de rendimentos foram parcialmente ultrapassadas pela prestação de serviços e pelas quotizações dos associados. No que se refere aos Gastos os principais desvios estão nas rubricas “Estudos, Pesquisas e Diagnósticos” que não teve execução pelo atraso na execução do North Ocean e por não terem arrancado novos projetos em 2016 e ainda no aluguer de espaços relativos ao Business2Sea, que foram disponibilizados gratuitamente aos associados na componente expositiva.