Publicação Nº 50182
RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA
DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE ORÇAMENTO FISCAL E DE SEGURIDADE SOCIAL
R$ 1,00 RREO - ANEXO 8 (LDB, art. 72)
MUNICÍPIO DE NOVA VENÉCIA
2º BIMESTRE DE 2016 - MARÇO A ABRIL DE 2016
Previsão Inicial Previsão Atualizada(a) Receitas Realizadas Até o Bimestre (b)
RECEITAS DO ENSINO
RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (caput do art. 212 da Constituição)
% (c) = (b/a)x100
1 - RECEITAS DE IMPOSTOS 9.401.200,00 9.401.200,00 2.195.169,49 23,35
1.1 - Receita Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU 1.535.000,00 1.535.000,00 195.154,98 12,71 Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU 1.000.000,00 1.000.000,00 116.381,94 11,64 Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IPTU 5.000,00 5.000,00 13,36 0,27
Dívida Ativa do IPTU 400.000,00 400.000,00 45.826,82 11,46
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do IPTU 130.000,00 130.000,00 32.932,86 25,33 (–) Deduções da Receita do IPTU
1.2 - Receita Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI 1.500.000,00 1.500.000,00 245.276,36 16,35 Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI 1.500.000,00 1.500.000,00 245.276,36 16,35 Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITBI
Dívida Ativa do ITBI
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do ITBI (–) Deduções da Receita do ITBI
1.3 - Receita Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISS 5.155.200,00 5.155.200,00 1.476.404,95 28,64 Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISS 4.805.200,00 4.805.200,00 1.432.429,85 29,81 Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ISS 20.000,00 20.000,00 8.808,35 44,04
Dívida Ativa do ISS 300.000,00 300.000,00 24.236,27 8,08
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do ISS 30.000,00 30.000,00 10.930,48 36,43 (-) Deduções da Receita do ISS
1.4 - Receita Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF 1.211.000,00 1.211.000,00 278.333,20 22,98 Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF 1.211.000,00 1.211.000,00 278.333,20 22,98 Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IRRF
Dívida Ativa do IRRF
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do IRRF (–) Deduções da Receita do IRRF
1.5- Receita Resultante do Imposto Territorial Rural – ITR (CF, art. 153, §4º, inciso III) Imposto Sobre Propriedade Territorial Rural
Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITR Dívida Ativa do ITR
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do ITR (–) Deduções da Receita do ITR
2 - RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS 55.650.000,00 55.650.000,00 18.525.371,92 33,29
2.1 - Cota-Parte FPM 24.000.000,00 24.000.000,00 7.683.273,50 32,01 2.2 - Cota-Parte ICMS 27.600.000,00 27.600.000,00 9.421.886,95 34,14 2.3 - ICMS-Desoneração - L.C. Nº 87/1996 250.000,00 250.000,00 86.737,24 34,69 2.4 - Cota-Parte IPI-Exportação 1.000.000,00 1.000.000,00 287.631,70 28,76 2.5 - Cota-Parte ITR 100.000,00 100.000,00 11.778,52 11,78 2.6 - Cota-Parte IPVA 2.700.000,00 2.700.000,00 1.034.064,01 38,30 2.7 - Cota-Parte IOF-Ouro
3 - TOTAL DA RECEITA DE IMPOSTOS 65.051.200,00 65.051.200,00 20.720.541,41 31,85
Previsão Inicial Previsão Atualizada(a) Receitas Realizadas Até o Bimestre (b)
RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO
% (c) = (b/a)x100 4 - RECEITA DA APLICAÇÃO DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO
5 - TRANSFERÊNCIAS DO FNDE 8.179.125,00 8.179.125,00 1.094.632,05 13,38
5.1 - Transferências do Salário-Educação 2.000.000,00 2.000.000,00 714.043,11 35,70 5.2 - Outras Transferências do FNDE 6.179.125,00 6.179.125,00 380.588,94 6,16
6 - TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS DESTINADAS A PROGRAMAS DE EDUCAÇÃO 88.000,00 88.000,00
7 - RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO DESTINADA À EDUCAÇÃO 8 - OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO
9 - TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO (4+5+6+7+8) 8.267.125,00 8.267.125,00 1.094.632,05 13,24
Previsão Inicial Previsão Atualizada(a) Receitas Realizadas Até o Bimestre (b)
FUNDEB
RECEITAS DO FUNDEB
% (c) = (b/a)x100
10 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB 11.090.000,00 11.090.000,00 3.705.209,14 33,41
10.1 - Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB (20% de 2.1) 4.800.000,00 4.800.000,00 1.536.654,60 32,01 10.2 - Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB - (20% de 2.2) 5.500.000,00 5.500.000,00 1.884.377,40 34,26 10.3 - ICMS-Desoneração Destinada ao FUNDEB - (20% de 2.3) 50.000,00 50.000,00 17.347,44 34,69 10.4 - Cota-Parte IPI-Exportação Destinada ao FUNDEB - (20% de 2.4) 200.000,00 200.000,00 57.526,34 28,76 10.5 - Cota-Parte ITR ou ITR Arrecadados Destinados ao FUNDEB - (20% de (1.5 + 2.5)) 20.000,00 20.000,00 2.355,66 11,78 10.6 - Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB - (20% de 2.6) 520.000,00 520.000,00 206.947,70 39,80
11 - RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB 25.570.000,00 25.570.000,00 8.306.088,92 32,48
11.1 - Transferências de Recursos do FUNDEB 25.500.000,00 25.500.000,00 8.287.602,95 32,50 11.2 - Complementação da União ao FUNDEB
11.3 - Receita de Aplicação Financeira dos Recursos do FUNDEB 70.000,00 70.000,00 18.485,97 26,41
12 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB (11.1 – 10) 14.410.000,00 14.410.000,00 4.582.393,81 31,80
[SE RESULTADO LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) > 0] = ACRÉSCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB [SE RESULTADO LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) < 0] = DECRÉSCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB
Previsão Inicial Previsão Atualizada (d) Despesas Empenhadas Até o Bimestre (e) (f) = (e/d) INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (i) DESPESAS DO FUNDEB % Despesas Liquidadas Até o Bimestre (g) (h) = (g/d) % x100 x100 19.156.725,00 19.156.725,00 6.072.824,13 31,70 6.072.824,13 31,70
13 - PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO
6.295.000,00
6.295.000,00 1.900.780,31 30,20 1.900.780,31 30,20 13.1 - Com Educação Infantil
12.861.725,00
12.861.725,00 4.172.043,82 32,44 4.172.043,82 32,44 13.2 - Com Ensino Fundamental
13.735.269,34
13.069.600,00 7.256.356,11 52,83 3.668.631,91 26,71
14 - OUTRAS DESPESAS
3.952.054,31
3.823.200,00 1.808.518,37 45,76 1.230.008,03 31,12 14.1 - Com Educação Infantil
9.783.215,03
9.246.400,00 5.447.837,74 55,69 2.438.623,88 24,93 14.2 - Com Ensino Fundamental
32.891.994,34
32.226.325,00 13.329.180,24 40,52 9.741.456,04 29,62
15 - TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB (13 + 14)
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DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE ORÇAMENTO FISCAL E DE SEGURIDADE SOCIAL
R$ 1,00 RREO - ANEXO 8 (LDB, art. 72)
MUNICÍPIO DE NOVA VENÉCIA
2º BIMESTRE DE 2016 - MARÇO A ABRIL DE 2016
VALOR DEDUÇÕES PARA FINS DO LIMITE DO FUNDEB
16 - RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DO FUNDEB 16.1 - FUNDEB 60%
16.2 - FUNDEB 40%
17 - DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB 17.1 - FUNDEB 60%
17.2 - FUNDEB 40%
18 - TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE DO FUNDEB (16 + 17)
VALOR INDICADORES DO FUNDEB
19 - TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB PARA FINS DE LIMITE (15 - 18) 9.741.456,04
19.1 - Mínimo de 60% do FUNDEB na Remuneração do Magistério (13 - (16.1 + 17.1)) / (11) x 100) % 73,11
19.2 - Máximo de 40% em Despesa com MDE, que não Remuneração do Magistério (14 - (16.2 + 17.2)) / (11) x 100) % 44,17
19.3 - Máximo de 5% não Aplicado no Exercício (100 - (19.1 +19.2)) % (17,28)
CONTROLE DA UTILIZAÇÃO DE RECURSOS NO EXERCÍCIO SUBSEQÜENTE VALOR
20 - RECURSOS RECEBIDOS DO FUNDEB EM 2015 QUE NÃO FORAM UTILIZADOS 21 - DESPESAS CUSTEADAS COM O SALDO DO ITEM 20 ATÉ O 1º TRIMESTRE DE 2016
MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO – DESPESAS CUSTEADAS COM A RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS E RECURSOS DO FUNDEB Previsão Inicial Previsão Atualizada(a) Receitas Realizadas
Até o Bimestre (b) RECEITAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE
% (c) = (b/a)x100 31,85 5.180.135,35
16.262.800,00 16.262.800,00
22 - IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS DESTINADAS À MDE (25% de 3)
Dotação Inicial Dotação Atualizada (a) DESPESAS EMPENHADAS Até o Bimestre (e) INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO P ROCESSADOS (i)
DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE %
(f) = (e/d) DESPESAS LIQUIDADAS Até o Bimestre (g) % (h) = (g/d) x100 x100 10.118.200,00 10.247.054,31 3.709.298,68 36,20 3.130.788,34 30,55 23 - EDUCAÇÃO INFANTIL 10.118.200,00 10.247.054,31 3.709.298,68 36,20 3.130.788,34 30,55
23.1 - Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB 23.2 - Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos
22.108.125,00 22.644.940,03 9.619.881,56 42,48 6.610.667,70 29,19
24 - ENSINO FUNDAMENTAL
22.108.125,00 22.644.940,03 9.619.881,56 42,48 6.610.667,70 29,19
24.1 - Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB 24.2 - Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos
150.000,00 181.000,00 180.000,00 99,45 45.000,00 24,86
25 - ENSINO MÉDIO
24.000,00 19.000,00 3.332,91 17,54 3.332,91 17,54
26 - ENSINO SUPERIOR
27 - ENSINO PROFISSIONAL NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR
13.581.700,00 13.269.757,16 6.694.291,91 50,45 1.298.088,79 9,78
28 - OUTRAS
2.660.100,00 2.685.763,53 960.026,65 35,75 738.091,89 27,48
28.1 - Despesas Custeadas com Recursos de Impostos e FUNDEB
10.921.600,00 10.583.993,63 5.734.265,26 54,18 559.996,90 5,29
28.2 - Despesas Custeadas com Outros Recursos da Educação
45.982.025,00 46.361.751,50 20.206.805,06 43,59 11.087.877,74 23,92
29 - TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE (23 + 24 + 25 + 26 + 27 + 28)
Valor DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL
30 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB = (12) 4.582.393,81
31 - DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB NO EXERCÍCIO
32 - RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE = (50 h) 18.485,97
33 - DESPESAS VINCULADAS AO SUPERÁVIT FINANCEIRO DO ACRÉSCIMO E DA COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB DO EXERCÍCIO ANTERIOR 35 - RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO
36 - CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO = (46 g)
37 - TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL (30 + 31 + 32 + 33 + 34 + 35 + 36) 4.600.879,78
38- TOTAL DAS DESPESAS PARA FINS DE LIMITE ((23 + 24 + 28.1) – (37)) 5.878.668,15
39- MÍNIMO DE 25% DAS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS EM MDE ((38) / (3) x 100) % 28,37
Dotação
Inicial AtualizadaDotação (d) DESPESAS EMPENHADAS Até o Bimestre (e) INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO P ROCESSADOS (i) OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA
FINANCIAMENTO DO ENSINO (f) = (e/d)%
DESPESAS LIQUIDADAS Até o Bimestre (g) % (h) = (g/d) OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE
x100 x100
40 - DESPESAS CUSTEADAS COM A APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE
6.976.129,00
6.709.500,00 3.571.886,74 51,20 286.999,59 4,11
41 - DESPESAS CUSTEADAS COM A CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO SALÁRIO-EDUCAÇÃO 42 - DESPESAS CUSTEADAS COM RECURSOS DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO
6.977.329,00
6.710.700,00 3.571.886,74 51,19 286.999,59 4,11
43 - DESPESAS CUSTEADAS COM OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO
13.953.458,00
13.420.200,00 7.143.773,48 51,20 573.999,18 4,11
44 - TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA
59.402.225,00 60.315.209,50 27.350.578,54 45,35 11.661.876,92 19,33
45 - TOTAL GERAL DAS DESPESAS COM MDE (29 + 44)
SALDO ATÉ O BIMESTRE CANCELADO EM 2016 RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE
RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO (j)
46 - RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO 22.796,02
FLUXO FINANCEIRO DOS RECURSOS VALOR
47 - SALDO FINANCEIRO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015 31.068,06
48 - (+) INGRESSO DE RECURSOS ATÉ O BIMESTRE 8.287.602,95
49 - (-) PAGAMENTOS EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE 8.328.933,93
50 - (+) RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS ATÉ O BIMESTRE 18.485,97
51 - (=) SALDO FINANCEIRO NO EXERCÍCIO ATUAL 8.223,05
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DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE ORÇAMENTO FISCAL E DE SEGURIDADE SOCIAL
R$ 1,00 RREO - ANEXO 8 (LDB, art. 72)
MUNICÍPIO DE NOVA VENÉCIA
2º BIMESTRE DE 2016 - MARÇO A ABRIL DE 2016
MARIO SERGIO LUBIANA PREFEITO
GRINAUREA CARPANEDO DE MORAIS CONTADORA CRC 012357/O-2