TRATAMENTO DE DELIBERAÇÕES EXARADAS EM ACÓRDÃO DO TCU107

9.1.1.Deliberações do TCU Atendidas no Exercício

No exercício de 2014 não foram registradas nenhum tipo de recomendação e/ou determinação emitido pelo Tribunal de Contas da União – TCU.

9.2.TRATAMENTO DE RECOMENDAÇÕES DO ÓRGÃO DE CONTROLE INTERNO

9.2.1.Recomendações do Órgão de Controle Interno Atendidas no Exercício

Quadro 18 - Deliberações da C.G.U. Atendidas Exercício Unidade Jurisdicionada

Denominação Completa Código SIORG

Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo no Estado de São Paulo Recomendações do OCI Recomendações Expedidas pelo OCI

Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida

Relatório 20140816 1.2.1.1 Ofício 27.289/2014

Órgão/Entidade Objeto da Recomendação Código SIORG

SESCOOP/SP – Processo Licitatório N.° 002/2013 (Organização de Eventos) Descrição da Recomendação

Recomendação 1: Abster-se de realizar processos licitatórios, por meio dos quais, sejam outorgados ao contratado, poderes de subcontratar serviços relacionados no Termo de Referência mediante utilização de critérios inconsistentes com o Regulamento de Licitações e Contratos da entidade, tais como os relacionados com a modalidade de licitação, tipo de licitação, publicidade, definição de objeto, bom como os procedimentos específicos relativos ao recebimento, avaliação de julgamento das propostas obtidas dos licitantes.

Recomendação 2: Adotar nas contratações que se caracterizam por considerável nível de complexidade e especificidade, dentre os que se fizerem necessários, os seguintes procedimentos com relação ao processo licitatório: a) Definir como objeto a ser licitado, o evento determinado, em sua integralidade; b) Elaborar previamente pesquisas de preço de mercado apropriadas para servir de base ao julgamento e aceitação das propostas obtidas junto aos licitantes; c) Elaborar e incluir como parte integrante do Edital, orçamento consolidado para cada evento a ser licitado com base em planilhas que contenham os quantitativos e os respectivos preços unitários de cada serviço componente do evento, obtidos por meio de pesquisa de mercado. d) Elaborar orçamento estimado em planilhas de quantitativos e preços unitários a fim de propiciar maior padronização na obtenção das propostas encaminhadas pelos licitantes, facilitando o posterior processo de julgamento das mesmas.

Recomendação 3: Prover treinamento e capacitação sobre a elaboração de editais e de orçamentos em planilhas estimativas de quantidades e preços unitários para a equipe responsável pela condução dos processos licitatórios da entidade.

Providências Adotadas

Setor Responsável pela Implementação Código SIORG

Comissão Permanente de Licitação e Núcleo de Eventos Síntese da Providência Adotada

Cancelamento de edital de mesmo objeto que estava em início de execução no período de auditoria da CGU, a fim de não mantermos o processo como o anterior e consequentemente efetivarmos as mesmas inconformidades. Desenvolvimento dos seguintes planos de ação para implementação imediata:

Plano de Ação 1 e 2: Elaborar Planejamento Detalhado dos Eventos da entidade, a fim de efetuar processo licitatório, contemplando:

• Descrição dos eventos previstos com indicação de data e local

• Estimativa de serviços por evento

• Estimativa de quantitativo de itens por serviço e evento

• Estimativa de preço por item e serviço, realizada com base em pesquisa de mercado por item

Neste aspecto o Planejamento da licitação contemplará a planilha orçamentária por evento, por tipo de serviço e itens específicos.

Quanto a recomendação 3, informamos que são realizados treinamentos periódicos e que os profissionais envolvidos no respectivo processo já tinham recebido treinamento, mas ficaremos atentos para a necessidade da capacitação contínua. Síntese dos Resultados Obtidos

Cancelamento da licitação em andamento e reestruturação do edital para licitação de mesmo objeto.

Análise Crítica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoção de Providências pelo Gestor As recomendações foram acatadas e imediatamente deram início a reestruturação do edital de licitação para eventos, de forma a atender as recomendações apresentadas pelo órgão de controle.

Unidade Jurisdicionada

Denominação Completa Código SIORG

Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo no Estado de São Paulo Recomendações do OCI Recomendações Expedidas pelo OCI

Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida

Relatório 20140816 3.1.2.1 Ofício 27.289/2014

Órgão/Entidade Objeto da Recomendação Código SIORG

SESCOOP/SP – Cadastro Reserva de Pessoal Descrição da Recomendação

Recomendação 1: Adotar rotina de correção de provas de redação por especialista na área avaliada.

Recomendação 3: Aplicar a etapa de triagem quando prevista, documentando o motivo das eliminações no processo.

Recomendação 4: Emitir orientação a todos os componentes das bancas examinadoras para que declarem eventual existência de relação interpessoal com candidatos pré-selecionados para a etapa em que irá atuar como avaliador, com a finalidade de processar sua substituição.

Recomendação 5: Implementar rotinas para identificar e substituir avaliadores do processo seletivos que tenham relação interpessoal com candidatos pré-selecionados, em observância aos princípios da isonomia e impessoalidade na contratação de pessoal.

Providências Adotadas

Setor Responsável pela Implementação Código SIORG

Departamento Administrativo e Financeiro / Núcleo de Gestão de Pessoas Síntese da Providência Adotada

Plano Ação 1: Contratação de profissional especialista para correção das redações dos processos seletivos.

Plano de Ação 3: Gerar e anexar relatório no processo documental, constando a metodologia de triagem utilizada em casa processo e vaga, sendo evidenciada a relação de participantes inscritos, participantes convocados, participantes não convocados e neste caso constando o motivo pela não convocação para participação no respectivo processo seletivo.

Plano de Ação 4 e 5: Orientar e solicitar assinatura em Declaração, dos avaliadores dos processos seletivos, a fim de atender as recomendações encaminhadas.

Prazo de implementação dos Planos de Ação: imediato (Set/14) – Edital 006/2014. Síntese dos Resultados Obtidos

Melhoria no processo e controle interno.

Análise Crítica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoção de Providências pelo Gestor As recomendações foram acatadas e implementadas no Edital em execução (Set/14).

9.2.2.Recomendações do Órgão de Controle Interno Pendentes de Atendimento ao Final do Exercício

Quadro 19 - Situação das recomendações da CGU que permanecem pendentes de atendimento no exercício

Unidade Jurisdicionada

Denominação Completa Código SIORG

Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo no Estado de São Paulo Recomendações do OCI Recomendações Expedidas pelo OCI

Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida

Relatório 20140816 1.1.1.1 Ofício 27.289/2014

Órgão/Entidade Objeto da Recomendação Código SIORG

SESCOOP/SP – Termo de Convênio N° 007/2012 firmado com a UNICRED SP Descrição da Recomendação

Recomendação 1: Implementar controles mais efetivos quanto ao acompanhamento da execução de Termos de Convênios celebrados pela entidade, especialmente aqueles que envolvem alterações dos valores previamente estabelecidos por ocasião da assinatura do Plano de Trabalho Específico.

Providências Adotadas

Setor Responsável pela Implementação Código SIORG

Departamento Administrativo e Financeiro / Departamento de Formação Profissional Justificativa para o seu não Cumprimento

Necessidade de revisão do fluxo e procedimentos de convênio, a fim de implementar melhorias no processo de elaboração e concessão de convênios.

Análise Crítica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoção de Providências pelo Gestor A revisão do fluxo e melhorias fora programada para o 1º Semestre/2015, de forma a atender a recomendação da CGU e otimizar possíveis inconformidades em novos processos de convênios.

Unidade Jurisdicionada

Denominação Completa Código SIORG

Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo no Estado de São Paulo Recomendações do OCI Recomendações Expedidas pelo OCI

Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida

Relatório 20140816 3.1.2.1 Ofício 27.289/2014

Órgão/Entidade Objeto da Recomendação Código SIORG

SESCOOP/SP – Cadastro Reserva de Pessoal Descrição da Recomendação

Recomendação 2: Adotar rotina de aplicar provas de processo seletivo de pessoal sem a identificação do nome do candidato nas provas de conhecimentos gerais, específicos e redação.

Providências Adotadas

Setor Responsável pela Implementação Código SIORG

Departamento Administrativo e Financeiro / Núcleo de Gestão de Pessoas Justificativa para o seu não Cumprimento

Temos o entendimento de que a mudança proposta neste momento não é viável a esta Unidade, pois a metodologia utilizada atualmente é a identificação dos candidatos pelo nome e CPF no gabarito das provas, sendo estes dados, assim como as respostas grafadas pelo próprio candidato, e a correção das provas de conhecimentos gerais e específicos são feitos por profissional do Núcleo de Gestão de Pessoas, e no caso das redações, a partir de Set/2014 passaram a ser realizadas por profissional especialista, contratado para a correção.

Análise Crítica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoção de Providências pelo Gestor Mudança de metodologia, sendo necessária a adoção de codificação nas provas e sistema para tabulação das pontuações.

9.3. MEDIDAS ADMINISTRATIVAS PARA APURAR RESPONSABILIDADE POR