BELEIDSNOTA
Doelstellingenrealisatie
- Beleidsdomein Lokale armoede bestrijden
- BELEIDSDOMEIN KWALITATIEF LEVEN BEVORDEREN
Er worden samenwerkingsovereenkomsten afgesloten (onder meer met Colruyt en Carrefour) om de kansen in het kader van de transitie naar de voltijdse arbeidscyclus te vergroten. De creatie van eerstelijnszones en de organisatie van diverse initiatieven in het kader van de Integrale Brede Opvang bieden hierop een antwoord. De opening van het pand en de komst van medewerkers vond al in de tweede helft van 2016 plaats.
Het OCMW Halle wil een woonzorgketen creëren die een antwoord biedt op de stijgende zorgvraag met specifieke aandacht voor de financiële gezondheid van de organisatie. In samenwerking met de Erfgoeddienst van de stad Halle en de Provincie Vlaams-Brabant heeft EMZ een subsidie verkregen voor de organisatie van een haalbaarheidsstudie naar co-housing in bejaardentehuizen. Hiermee doelt het OCMW op specialisaties van medewerkers in het kader van de specifiek stijgende zorgnoden.
Specifiek op de afdeling extramurale zorg worden extra inspanningen geleverd om de kernmedewerkers op te leiden, te begeleiden en te motiveren.
Doelstellingenrekening – Schema J1
Financiële toestand – Resultaat op kasbasis en autofinancieringsmarge
FINANCIËLE NOTA
- Voorwoord
- Exploitatiebudget – Schema J2
- Investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar – Schema J3
- Rekening van een afgesloten investeringsenveloppe - Schema J4
- Liquiditeitenrekening – Schema J5
In de laatste begrotingswijziging van 2019 werd aandacht besteed aan de toekomstige overschotten in 2019 die gebruikt zouden kunnen worden om voldoende zuurstof te geven aan de nieuwe meerjarenplanning, vooral voor investeringen. Met deze definitieve afsluiting voelen we een extra positieve injectie op liquiditeitsbasis (+1,9 miljoen), waarvan eveneens een positief effect van 1,3 miljoen. op de autofinancieringsmarge. Vanaf 2020 zal de nieuwe BBC 2020-wetgeving van toepassing zijn en zullen investeringsprojecten niet langer verplicht zijn, tenzij investeringen gekoppeld zijn aan prioritaire actieplannen.
De huidige investeringsenveloppen van de BBC kunnen daarom niet worden hergebruikt of overgenomen in de huidige meerjarenplanning 2020-2025. Anderen (B-A) overschrijden een budget van 8.239 euro aan zowel uitgaven als inkomsten. In september 2019 heeft de provincie ons laten weten dat dit project niet langer gekoppeld is aan een soort renteloze lening, maar als terugbetaalbare steun moet worden beschouwd.
De administraties vonden het erg moeilijk om in te schatten in welk jaar de renteloze leningen zouden worden ingevoerd en wanneer ze zouden moeten worden terugbetaald.
SAMENVATTING VAN DE ALGEMENE REKENINGEN
Balans – Schema J6
- ACTIVA
- PASSIVA
Dit naar aanleiding van het feit dat de besturen aangeven dat het voor hen erg lastig is om in te schatten wanneer zij moeten overstappen op een renteloze lening en de daarbij behorende aflossingen. Door de financiële vaste activa van alle deelnemingen schriftelijk op te vragen, meldde de woningbouwmaatschappij dat de deelneming niet 300 euro bedroeg, maar 581 euro. Het betreft de aanschafwaarde en herwaarderingen van materiële vaste activa minus de afschrijvingen op basis van de waarderingsregels.
Vorderingen uit recuperatie van specifieke kosten van de sociale dienst 12.970 Vorderingen uit niet-ruiltransacties- dubieuze debiteuren 139.075 Andere werkingsvorderingen uit niet-ruiltransaties - geboekte. Hier een overzicht van het grootboek waardeverminderingen op vorderingen uit ruiltransacties van de afgelopen 5 jaren. Tot en met 2015 werd er elk jaar 30% waardevermindering geboekt op het openstaande saldo van de sociale dienst.
Gemeenschapsgoederen zijn materiële vaste activa waarbij de vervulling van sociale diensten minder inkomsten genereert dan de kosten die nodig zijn om deze goederen te verwerven en deze diensten te realiseren. De materiële vaste activa van de onderneming zijn materiële vaste activa waarbij de vervulling van sociale diensten voldoende inkomsten genereert om de noodzakelijke kosten te compenseren om deze activa te verkrijgen en deze diensten te realiseren. Een overzicht van de in 2019 aangekochte beleggingen vindt u in de toelichting op de beleggingsrekening.
Dit is te wijten aan een grote factuur (1,4 miljoen) voor de bouw van de assistentiewoningen. In 2023 verwachten we nog een sterke daling door het einde van de lopende lening van het woon-zorgcentrum. De daling neemt tot slot ook toe door de permanente daling van de leninglasten in de toekomst.
Het nettovermogen is het resterende bedrag aan bezittingen nadat alle schulden zijn afgetrokken. Deze is licht gestegen als gevolg van de aanpassing van de participatie van de financiële vaste activa in de woningbouwmaatschappij.
Staat van opbrengsten en kosten – Schema J7
- KOSTEN
- OPBRENGSTEN
Bij de opmaak van het budget 2019 werd de uitgavenrekeningen van de ondersteunende diensten overgeheveld naar de Stad. Dit komt doordat bijna alle erelonen van de ondersteunde diensten nu verwerkt worden bij de Stad. Door de overdracht van de uitgaven van de goederen en diensten van de ondersteunende diensten naar de stad zijn er ook dalingen bij o.a.
Het gaat om afschrijvingen, voorzieningen voor presidentspensioenen, aansprakelijkheidsbijdragen en vakantiegeld voor 2020. Dit is het resultaat van een verlaging van de toegekende subsidies, exploitatiekosten van huurappartementen, toelagen voor politieke vluchtelingen en een eenmalig project of renovatiewerkzaamheden aan tijdelijke huizen. Een deel daarvan wordt gecompenseerd door de stijging van de subgroep leefbaar loon en interventies in de kosten van levensonderhoud voor ouderen onder leiding van het OCMW.
Tot de bedrijfsopbrengsten behoren de inkomsten uit facturering (diensten in rekening gebracht aan de klant), de inkomsten uit huur en verhuur en de inkomsten uit de kroeg. Een deel hiervan wordt tenietgedaan door de daling van de inkomsten van het dienstencentrum De Pasja (-23.262 euro), assistentiewoningen Centrum Van Koekenbeek (-4.769 euro) en het dienstencentrum De Lemoon (-3.736 euro). De duidelijke daling van de gemeentelijke bijdrage is het gevolg van de overdracht van bepaalde kosten.
De ‘specifieke werkingssubsidies’ van de sociale dienst zijn volledig gekoppeld aan de specifieke kosten sociale dienst OCMW. Hier gaat het over de terugbetalingen van de cliënten van de sociale dienst aan het OCMW zelf. Zoals reeds opgenomen in deze toelichting werd bij de opmaak van het budget 2019 bepaalde uitgavenrekeningen van de ondersteunende diensten overgeheveld naar de stad.
Het gaat erom dat de zorgkosten van een bewoner een heel jaar gedekt worden vanuit de verzekering. De ontvangsten voor ‘buurtwerkers’ (-17.225 euro) hebben betrekking op gelden die OCMW in 2018 één keer ontving van PWA Dilbeek en PWA Halle.
TOELICHTING
Overzicht beleidsvelden per beleidsdomein
Lijst met afkortingen
Toelichting exploitatierekening
- Verklaring van materiële verschillen tussen de gerealiseerde ontvangsten en uitgaven en
- Exploitatierekening per beleidsdomein – Schema TJ1
- Evolutie exploitatierekening – Schema TJ2
Als onderdeel van de integratie werd een snellere vervulling van vacatures verwacht, maar dit werd vooral in 2020 gerealiseerd. Deze grafiek houdt bij de inschatting van het maandbudget rekening met deze trend. Omdat het beheer van de debiteur (inclusief de waarderingsregels) onder de loep werd genomen, is eind boekjaar 2016 besloten om dit eenmalig aan het begin van het jaar af te handelen.
Denk hierbij aan ontvangsten uit de facturatie of aan de klant in rekening gebrachte diensten, ontvangsten uit huur en verhuur en ontvangsten uit de bar. De inkomsten uit de uitvoering van buurtwerken, de aangerekende diensten van de dienstencheques, het MMB-vervoer, de thuisbezorgde maaltijden, de assistentieappartementen Sentrum Van Koekenbeek en het dienstencentrum De Pasja zijn daarentegen gunstiger. Dit komt doordat de uitgavenrekeningen van de ondersteunende diensten bij het opmaken van de begroting 2019 zijn overgedragen aan de stad.
Maar de ontvangsten bij tijdelijke werkervaring (+14.345 euro), de politieke vluchtelingen (+6.474 euro) en de specifieke werkingssubsidie voor arbeidsmatige prestatie van de provincie (+ 7.110 euro) en de subsidies voor de recuperatie personeelskost leefloon (+ 4.410 euro) waren hoger. De ontvangsten van ‘tegemoetkoming sectorakkoord: eindeloopbaan’ (+11.070 euro) en de ‘Tewerkingstellingsubsidie: Andere’ bij het woonzorgcentrum (+81.309 euro) waren ook hoger dan oorspronkelijk geraamd. Tevens was er bij ‘andere overige subsidies’ voor de ouderenwoningen (+20.000 euro) een subsidie van de provincie.
Deze groep omvat de ontvangsten die worden vergoed door cliënten van de sociale dienst. Deze groep omvat de ontvangsten die worden vergoed door cliënten van de sociale dienst. Dit is vooral merkbaar bij het herstel van het leefbaar loon (+46.785 euro) en bij de bijdrage aan huurgaranties (+7.013 euro).
Dit betreft de recuperatie van de kosten van het keukenpersoneel bij het OCMW van Beersel in kader van de catering. Een groot deel gaat teniet door de mindere ontvangst bij ‘Andere recuperatie van kosten’ (-12.268 euro) en bij de recuperatie van kosten maaltijdcheques (-2.810 euro).
Toelichting investeringsrekening
- Verklaring van materiële verschillen tussen de gerealiseerde ontvangsten en uitgaven en
- Investeringsverrichtingen per beleidsdomein – Schema TJ3
- Evolutie investeringsverrichtingen – Schema TJ4
- Stand van de kredieten per investeringsenveloppe – Schema TJ5
Evolutie liquiditeitenrekening – Schema TJ6
Overzicht van de verstrekte werkings- en investeringssubsidies per beleidsveld
Toelichting balans – Schema TJ7
BIJLAGEN
- Waarderingsregels
- Algemene bepalingen
- Bijzondere
- Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen
- Overzicht deelnemingen
- Niet- prioritaire doelstellingen
- BELEIDSDOMEIN DIENSTVERLENING TOEGANKELIJKER MAKEN
- BELEIDSDOMEIN INTERNE WERKING VERBETEREN
Ten minste aan het einde van elk financieel boekjaar wordt de restwaarde en de gebruiksduur van de activa geëvalueerd. Het bestuur boekt waardeverminderingen op de aanschaffingswaarde van de actiefbestanddelen om rekening te houden met de ontwaardingen van het activa bij het afsluiten van het boekjaar. In kader van de transitie tussen stad en OCMW werden de communicatiekanalen geëvalueerd met het oog op het bereiken van diverse doelgroepen.
Door onder meer de integratie en expertise van de afdeling communicatie komt er meer focus te liggen op vormgeving, huisstijl en de manier waarop wij onze doelgroep willen bereiken. De integratie van de sociale diensten in de stad Halle, het welzijnsloket en het zorgloket leidde tot de ontwikkeling van een welzijnsloket. Na de overgang tussen stad en OCMW bleef enkel de website van de stad behouden.
Er werd erg ingezet op de herkenbaarheid van de dienstverleningen over de verschillende campussen heen. Tijdens de vorming sterk leiderschap en de inspiratieweek in het kader van de uitwerking van de meerjarenplanning 2020-2025 konden de leidinggevenden elkaar beter leren kennen door deelname aan verschillende workshops. In kader van de transitie tussen stad en OCMW worden deze acties in een ruimere context opgenomen ikv de eengemaakte organisatie.
Ze coördineerden bijvoorbeeld de werktijden van alle kantoren in de stad en veranderden deze in de avonduren. Dankzij de fusie van het zorgloket, de sociale dienst van de stad en de betrokkenheid van de sociale dienst van het OCMW leerden de medewerkers van elkaar. Met als uiteindelijk doel dat alle medewerkers van het welzijnsbureau alle vragen op een passende manier kunnen beantwoorden.
In 2019 werd gewerkt aan de verdere uitvoering van het integratieplan tussen stad en OCMW. Het doel van afdelingsmanagers is het waarborgen van ononderbroken zorg en zorg voor elkaar.
