O objetivo geral deste trabalho é, portanto, analisar a gestão de riscos no Banco América com foco na análise de crédito. Em uma instituição financeira, a gestão de riscos é realizada em diversos casos e utilizando diversas ferramentas.
PROBLEMA DE PESQUISA
A gestão de riscos faz parte desse processo e garante parte significativa da rentabilidade das instituições financeiras, por isso vem ganhando cada vez mais atenção e destacando-se sua importância como forma de minimizar perdas e melhorar o desempenho institucional. Muitos bancos nacionais e internacionais utilizam o Global Risk Management, outros também utilizam métodos de monitoramento e percepção de riscos em suas agências. O objetivo deste trabalho é analisar a Gestão de Riscos do Banco América com foco na Análise de Crédito, e propor melhorias na utilização da ferramenta que, como resultado, aumente a segurança nas decisões dos funcionários e minimize os riscos nas operações financeiras.
Por fim, são descritos e discutidos os resultados do estudo, são citadas a conclusão do trabalho e todas as bibliografias consultadas. Com base nessa perspectiva, de que os riscos são cada vez mais diversos e consequentemente mais difíceis de controlar e minimizar, a Análise de Crédito deve ser constantemente analisada e aprimorada. Nesse contexto, surge a questão de pesquisa deste trabalho: Qual a percepção dos funcionários da agência sobre a utilização do aplicativo de Análise de Crédito, e quais são as variáveis e processos importantes na Gestão de Riscos.
OBJETIVOS
Objetivo geral
Objetivos específicos
JUSTIFICATIVA
Por esta razão, a gestão de riscos em instituições financeiras é o tema geral escolhido para este estudo. Porém, o foco do trabalho será a avaliação e discussão da Análise de Crédito e a utilização de um aplicativo que é uma ferramenta básica utilizada pelos funcionários nas agências do Banco, sendo que sua qualidade e uso correto são fundamentais para o sucesso da concessão de crédito. e para gerar lucros. Uma das formas de aprimorar as ferramentas de gestão de riscos, neste caso a Análise de Crédito, é a opinião dos usuários, ou seja, os colaboradores que utilizam a ferramenta podem contribuir com análises, avaliações e sugestões de melhorias para o aplicativo.
Neste contexto, este trabalho apresenta um estudo de caso sobre a utilização do aplicativo de Análise de Crédito e quais são as variáveis e processos importantes na Gestão de Riscos no Banco América, realizando uma análise bibliográfica e estabelecendo sugestões para o aprimoramento desta ferramenta com base na percepção dos funcionários . da Agência Guarapuava.
IMPORTÂNCIA DO GERENCIAMENTO DE RISCOS
Histórico
Segundo a Universidade Corporativa do Banco do Brasil (2011, p. 15), várias crises financeiras na década de 1990 evidenciaram o impacto das perdas nos atores econômicos de diferentes países.
Os diferentes tipos de riscos
Esta diferença de prazos expôs as instituições ao risco de aumento das taxas de juro. Risco operacional: é o risco da possibilidade de perdas pela ocorrência de erros e falhas humanas, bem como por problemas nos processos e sistemas da instituição. Risco-país: é o risco de perdas decorrentes das condições do país de origem do mutuário, essas condições podem ser econômicas, sociais e políticas e afetar a posição do mutuário e o pagamento dos empréstimos.
Risco de mercado: é o risco associado a perdas que podem ocorrer devido a mudanças no setor financeiro, como mudanças nas taxas de câmbio, preços de ações e até mesmo nos preços de commodities. Risco de taxa de juro: Este tipo de risco está relacionado com o impacto que as alterações nas taxas de juro podem exercer numa instituição financeira ou numa operação específica. Risco de crédito: O risco de crédito está relacionado à possibilidade de perda decorrente do descumprimento pelo tomador das obrigações financeiras contratadas.
A importância de uma governança adequada
Risco Cíclico: O Risco Cíclico, como o próprio nome indica, são riscos que podem causar prejuízos devido às mudanças cíclicas que ocorrem no Brasil ou em outros países, essas mudanças podem ser políticas, sociais e econômicas. O Comitê de Riscos Globais, composto pelo Presidente e Vice-Presidentes dos Territórios, realiza a gestão estratégica por meio da definição de políticas e diretrizes relacionadas ao risco. Além disso, existem três subcomitês, a saber: Subcomitê de Risco de Mercado e Liquidez, Subcomitê de Risco de Crédito e Subcomitê de Risco Operacional.
RISCO DE CRÉDITO
- Conceituação
- Tipos de risco de crédito
- Gestão de risco de crédito
- Mitigação de risco de crédito
O risco de crédito está diretamente relacionado ao negócio das instituições financeiras, que é a operação de crédito. O risco de crédito pode ser determinado pelas perdas geradas pela ocorrência de um evento de inadimplência do tomador ou pela deterioração de sua qualidade de crédito. É fundamental que as instituições financeiras identifiquem e mensurem o risco de crédito para, segundo Steimback (2006), avaliar com eficácia um empréstimo ou financiamento e também avaliar os limites de crédito de cada correntista.
O risco de crédito é bastante extenso e pode surgir de várias formas, conforme pode ser observado na Figura 1 abaixo. Para gerenciar o risco de crédito, o Banco América utiliza diversos instrumentos, como políticas de crédito e risco de crédito, indicadores de desempenho, indicadores para o processo orçamentário de risco de crédito, análise de risco e retorno da carteira de crédito, relatórios gerenciais e sinopses". Segundo o Banco do Brasil Corporate University (2011), a relação risco-retorno deve ser considerada quando o risco de crédito é reduzido, ou seja, deve-se trabalhar na perspectiva de reduzir o risco ou aumentar o retorno.
REGULAÇÃO BANCÁRIA
Ele também destaca que foram desenvolvidos processos no setor financeiro para reduzir o risco de crédito e cita a securitização de carteiras, que é basicamente a venda de uma carteira de crédito de uma instituição para outra, e os derivativos de crédito, que funcionam como garantia da operação. Em 2004, foi celebrado um novo acordo, conhecido por acordo de Basileia II, com o objetivo de melhorar as medidas que permitem aos bancos internacionais fazer face aos riscos a que estão expostos.
GERENCIAMENTO DO CRÉDITO
Cadastro
Para Securato e Famá, uma operação de empréstimo para uma empresa surge do contato entre o gerente da conta bancária e o representante da empresa, geralmente seu diretor ou gerente financeiro". , após esta fase de recebimento de informações, o gerente de contas segue o processo para a operação de análise de crédito.
Análise de crédito
A gestão de riscos nas instituições do sistema financeiro evoluiu nos últimos anos, segundo Brito et al. 2009) isso pode ser verificado através da adoção de ferramentas mais eficazes para apoiar as decisões gerenciais, fazendo com que os métodos tradicionais baseados em critérios de julgamento dos funcionários percam espaço. O processo de autogestão pode ser implementado por dois métodos básicos: mapeamento de processos e aplicação de questionários (checklists) de medidas de controle interno (BCBS, 2003). A utilização destes métodos tem dado bons resultados na identificação dos riscos que afectam as actividades empresariais, na avaliação dos níveis de exposição e na definição de planos de melhoria que conduzam a empresa a um ambiente de controlo adequado.
Do ponto de vista do usuário (gerente de banco, analista de crédito) há sempre uma vantagem em utilizar esta ferramenta, pois ela mostra os resultados (regras de classificação) de forma fácil de entender, detalhando quais informações (características) das empresas analisados, foram mais relevantes para suas classificações com precisão satisfatória. Dessa forma, o gerente do banco pode verificar se os resultados obtidos com essa técnica “correspondem” (ou não) à sua experiência e utilizá-los na análise de novas propostas de crédito com margem de segurança satisfatória como um suporte adicional às suas decisões. decisões. Obviamente, é possível utilizar esta técnica para outros tipos de problemas como por exemplo no diagnóstico médico; em engenharia de avaliação; na avaliação de seguros; na análise de processos judiciais e na avaliação da qualidade do material.
Sistema análise de crédito – ANC
Claro que é possível usar essa técnica para outros tipos de problemas, como no diagnóstico médico; em engenharia de avaliação; na avaliação de seguros; na análise de ações judiciais e na avaliação da qualidade dos materiais. ferramentas qualitativas exigem cada vez mais o uso de ferramentas quantitativas na gestão de riscos...". No Banco América, a gestão do risco de crédito é realizada por meio de informações, documentos, ferramentas e recursos que servem de suporte às decisões de análise de crédito. crédito A análise de crédito é realizada em a agência com o apoio de uma ferramenta informatizada, ou seja, um aplicativo institucional.
Esse aplicativo institucional, denominado Sistema de Análise de Crédito - ANC, utiliza as informações cadastrais de cada cliente e realiza automaticamente a análise de crédito. Os resultados do ANC estabelecem os limites de crédito, a frequência esperada de inadimplência - FEI e também estabelecem a carteira de negócios para o cliente. a) Limite de crédito “é a exposição máxima ao risco de crédito que o conglomerado admite com o cliente, independentemente do prazo e finalidade do crédito, observada a política de crédito e risco de crédito”. Além da classificação realizada pela metodologia FEI, o sistema ANC também realiza a classificação da análise de risco, atribuindo cinco níveis de risco, a saber: risco A – mínimo; risco B – aceitável; risco C – médio; risco D – significativo; e risco E – alto.
MÉTODO UTILIZADO
Nesta fase do trabalho são descritos os procedimentos metodológicos utilizados, com especial destaque para o método de investigação com informação sobre o método utilizado, o instrumento de recolha de dados com a apresentação do questionário de investigação e também a aplicação do instrumento de investigação com informação sobre como a pesquisa foi realizada com a população da amostra.
INSTRUMENTO DE COLETA DE DADOS
Na sua opinião, o que é mais importante para que a Análise de Crédito seja uma ferramenta eficaz na Gestão de Riscos da Agência?
APLICAÇÃO DO INSTRUMENTO DE PESQUISA
Valor atribuído é 1 menor e 5 maior (% de respostas por item) .. 1) Importância da análise de crédito para gestão de risco na agência. Quanto à importância da análise de crédito para a gestão do risco, verifica-se que a grande maioria (84,60%) atribui o valor 5 a esta questão, classificando a análise de crédito como fundamental para o processo de gestão do risco na empresa e uma ferramenta essencial para apoiar o desempenho do seu trabalho. 31 . O resultado da aplicação é consistente e o aplicativo de Análise de Crédito é uma ferramenta bastante utilizada pelos colaboradores.
O conhecimento dos processos institucionais, regulamentações bancárias, tipos de riscos e a consciência da importância do risco de crédito e da análise de crédito são essenciais na gestão de riscos. A utilização do sistema de Análise de Crédito - ANC é uma ferramenta amplamente utilizada, confiável e que auxilia efetivamente na análise de crédito da Agência. Modelos brasileiros de previsão de risco de crédito: uma pesquisa atual sobre seu desempenho.
