RELATÓRIO E CONTAS
2008
PRINCIPAIS INDICADORES
(Montantes expressos em milhões de Dólares dos Estados Unidos)
Variação %
Activo líquido total 4.529 2.327 95%
Volume de negócios 5.793 3.487 66%
. C rédito e extrapatrimoniais 1.881 1.373 37%
. Recursos de clientes 3.912 2.114 85%
Volume de negócios por colaborador 5,2 4,1 28%
Produto bancário 309 158 96%
Produto bancário por colaborador 0,28 0,18 51%
C ustos de estrutura / Produto bancário 31% 38% 17%
C ustos com o pessoal / Produto bancário 16% 20% 19%
Resultado do exercício 141 80 76%
Situação líquida 293 153 92%
Resultado antes de impostos/activo líquido médio 5,0% 4,5% 11%
Produto bancário/activo líquido médio 9,0% 8,8% 2%
Resultado antes de impostos/capitais próprios médios 77% 72% 6%
Rácio de solvabilidade 15% 12% 21% Número de agências 100 80 25% Número de colaboradores 1.112 860 29% 2007 2008 1
2
ANÁLISE FINANCEIRA
O forte crescimento da economia angolana no ano de 2008 obrigou o sector bancario a responder aos novos desafios que se colocaram. O Banco BIC no ano de 2008 consolidou a sua posição entre os 19 bancos da praça, sendo actualmente o quarto banco no ranking dos recursos totais dos clientes, bem como no crédito concedido à economia.
Durante o exercício de 2008, o Banco BIC procurou demonstrar a sua capacidade de adaptação às necessidades do mercado. A estratégia seguida neste ano foi a de desenvolver soluções adequadas ao forte crescimento verificado na economia nacional, através da oferta de novos produtos e serviços aos clientes, com um particular cuidado no seu atendimento personalizado e uma atitude permanente de disponibilidade total.
O activo líquido total do Banco passou de USD 2.327 milhões em 31 de Dezembro de 2007 para USD 4.529 milhões em 31 de Dezembro de 2008, correspondentes a um crescimento em termos absolutos de USD 2.202 milhões e um crescimento percentual anual de 95%.
Os recursos totais de clientes ascenderam a USD 3.912 milhões em 31 de Dezembro de 2008, tendo-se observado uma percentagem de crescimento anual de 85%, enquanto que o crédito concedido aos clientes (incluindo o crédito por assinatura) ascendeu na mesma data a USD 1.881 milhões, correspondente a um crescimento de 37%, face ao ano anterior.
Os resultados líquidos do Banco BIC no exercício findo em 31 de Dezembro de 2008 totalizaram USD 141 milhões, os quais comparam com um resultado líquido de USD 80 milhões no ano de 2007, correspondendo assim a um aumento percentual de 76% relativamente ao período homólogo do ano anterior. De salientar que o ano de 2008 foi o primeiro onde houve lugar ao apuramento de Contribuição Industrial (Imposto sobre os lucros), após três exercícios de isenção concedida pelo Ministério das Finanças. Assim, quando comparados os resultados antes de impostos, verifica-se um crescimento desta rubrica de 113% em 2008 face ao ano anterior.
Resultado Líquido
80 141 76 %2007
2008
Activo Líquido
2.327 4.529 95 %2007
2008
3BALANÇO
No ano de 2008 o activo líquido apresentou um crescimento de cerca de 95%, tendo passado de USD 2.327 milhões em 31 de Dezembro de 2007 para 4.529 milhões em 31 de Dezembro de 2008, ou seja, um aumento absoluto de USD 2.202 milhões.
O crescimento verificado tem tradução na generalidade das rubricas do activo, sendo contudo de salientar os aumentos nas aplicações em títulos (USD 1.117 milhões, ou 193%), no crédito concedido a clientes (USD 416 milhões, ou 34%) e nas aplicações em instituições de crédito (USD 233 milhões, ou 208%).
Activo Líquido 1.643 1.229 1.695 578 728 345 339 11222 46 2008 2007 Activos diversos Imobilizações Liquidas Aplicações em Inst.de Crédito Caixa e disponibilidades Aplicações em Títulos Crédito a Clientes 2.327 4.529
O crescimento na rubrica de disponibilidades de 115% resulta, essencialmente, do aumento dos Recursos dos clientes em 85% relativamente ao exercício anterior e à subida acentuada das exigibilidades em termos de Reservas obrigatórias em Moeda Nacional junto do Banco Central. Em 31 de Dezembro de 2008, o Banco BIC dispunha de valores em Caixa e Disponibilidades junto do Banco Central no montante de, aproximadamente, USD 728 milhões, o qual corresponde a cerca de 16% do total do activo.
É ainda de realçar o crescimento do Imobilizado líquido em cerca de USD 23 milhões, o qual corresponde a uma variação anual de 47%, em linha com a política de forte expansão do Banco BIC por todo o território nacional.
Crédito Concedido
( Em milhões)
ACTIVO
AKZ USD AKZ USD Variação %
Disponibilidades 54.721 728 25.442 339 115%
Aplicações Totais 276.837 3.683 143.814 1.917 92%
Aplicações em Instit.de Crédito 25.952 345 8.400 112 208% Crédito sobre Clientes 123.506 1.643 92.069 1.227 34% Aplicações em Títulos 127.380 1.695 43.345 578 193%
Imobilizado Líquido 5.428 72 3.692 49 47%
Outros Activos 3.452 46 1.632 22 111%
TOTAL 340.438 4.529 174.580 2.327 95%
2008 2007
No ano de 2008, para efeitos da definição da política de concessão de crédito, o Banco BIC procurou apoiar as empresas e particulares através da selecção de diversos projectos com condições credíveis de reembolso, nos vários sectores de actividade económica.
A carteira de crédito concedido a clientes (incluindo o crédito por assinatura) apresentou um saldo de USD 1.881 milhões em 31 de Dezembro de 2008, o qual correspondeu a uma variação de USD 508 milhões, com um aumento percentual de 37% face aos USD 1.373 milhões apurados em 31 de Dezembro de 2007.
Crédito a Clientes 1.229 1.679 145 202 2007 2008
Crédito Concedido Crédido por Assinatura 1.881
1.373
O crédito concedido a nível do balanço aumentou positivamente em cerca de USD 450 milhões, variação correspondente a 37% relativamente ao ano anterior. O crédito concedido a clientes no ano de 2008 representa cerca de 37% do total do activo e 89% do total agregado de crédito (incluindo o crédito por assinatura).
No que respeita à sua repartição por moeda, em 31 de Dezembro de 2008, o crédito concedido em moeda estrangeira ascendeu a USD 861 milhões e representa 51% do total da carteira de crédito, enquanto que o concedido em moeda nacional apresenta um saldo de USD 818 milhões na mesma data, correspondente a um peso de 49%. De salientar assim o crescimento verificado ao nível do crédito concedido em moeda nacional, que aumentou cerca de USD 394 milhões (93%), face à evolução também positiva do crédito concedido em moeda estrangeira de cerca de USD 56 milhões (7%).
Crédito Concedido 424 818 805 861 2007 2008 Crédito MN Crédito ME
Em 31 de Dezembro de 2008, o crédito por assinatura ascendeu a USD 202 milhões, representando cerca de 11% do total agregado da carteira de crédito, tendo-se verificado um crescimento de USD 57 milhões, com uma variação percentual de 40%, fruto essencialmente do aumento das Garantias e avales prestados em USD 59 milhões, equivalente a cerca de 77% face ao ano anterior.
(Em Milhões)
AKZ USD AKZ USD Variação % C RÉDITO SOBRE C LIENTES
1. C rédito Total 141.362 1.881 103.038 1.373 37% 1.1 C rédito sobre C lientes 125.227 1.666 91.957 1.226 36%
C rédito Moeda Nacional 61.260 815 31.760 423 C rédito Moeda Estrangeira 63.966 851 60.196 802
1.2. C rédito e J uros Vencidos 941 13 229 3 310%
C rédito e J uros Vencidos MN 193 3 18 0 C rédito e J uros Vencidos ME 748 10 211 3
1.3. C rédito por Assinatura 15.194 202 10.853 145 40%
G arantias e Avales Prestados 10.255 136 5.740 77 C réditos Documentarios Abertos 4.939 66 5.113 68
2. Provisões Totais de C rédito 4.838 64 2.144 29 125%
2.1 Para C rédito e J uros Vencidos 2.661 35 116 2 2.2 Para Riscos G erais de C rédito 2.177 29 2.028 27
3. C rédito Líquido de Provisões 123.991 1.643 90.158 1.227 34%
C rédito vencido/ C rédito total 0,75% 0,25%
2008 2007
Em função da entrada em vigor em 2008 do Aviso nº 9/2007, de 26 de Setembro, do Banco Nacional de Angola, conjugado com uma política de maior conservadorismo e precaução na classificação das operações de crédito, o Banco BIC reforçou decisivamente as provisões constituídas para crédito, tendo para o efeito, em 31 de Dezembro de 2008, provisões totais para riscos de crédito de cerca de USD 64 milhões, ou seja, um aumento face ao ano anterior de cerca de USD 35 milhões.
Com o reforço das provisões para crédito efectuado em 2008, a cobertura do crédito total por provisões em 31 de Dezembro de 2008 ascende a 3,40%, face a 2,11% em 31 de Dezembro de 2007. Crédito Total Particulares 24% Empresas 76% 7
Em 31 de Dezembro de 2008, cerca de 76% da carteira de crédito concedido corresponde a Crédito dirigido às Empresas e os restantes 24% referem-se a Clientes Particulares.
Em 31 de Dezembro de 2008 e 2007, a carteira de crédito pode ser decomposta por produto como segue:
(Em Milhões)
AKZ USD AKZ USD Variação % C RÉDITO POR PRODUTO
11.182 149 10.714 143 4% 1.479 20 854 11 73% 73.496 978 56.107 748 31% 1.093 15 1.189 16 -8% 21.656 288 10.460 139 107% 10.080 134 7.982 106 26% 1.090 14 378 5 188% 2.064 27 2.208 29 -7% 12 0 7 0 3.694 49 2.288 30 61% 10.255 136 5.740 77 78% 4.939 66 5.113 68 -4% 322 4 0 0 TOTAL 141.362 1.881 103.038 1.373 37% 200 75% 8 2007 C rédito ao C onsumo Importação Financiamento Outros Tesouraria Habitação Investimento Automóvel C rédito Salário
Descobertos em Depósitos à Ordem G arantias Prestadas C rédito Documentário
C rédito C artão VISA
É de salientar os crescimentos verificados ao nível do crédito para Financiamento (USD 230 milhões, ou 31%), o crédito de Tesouraria (USD 149 milhões, ou 107%) e o crédito para Habitação (USD 25 milhões, ou 26%)
Investimento; 0,77% Automóvel; 1,46% Tesouraria; 15,32% Outros; 0,77% Habitação; 7,13% Desc em DO; 2,61% Garantias Prestadas; 7,25% Crédito Documentário; 3,49% Crédito Consumo; 7,91% Importação; 1,05% Financiamento; 51,99% 8
A distribuição da carteira de crédito por produto revela uma grande diversidade de actividades apoiadas pelo Banco BIC. Os produtos mais procurados pelos clientes do Banco são Financiamentos, com um peso de 52%, Tesouraria com 15%, Crédito ao Consumo com 8%, crédito para Habitação com 7% e Garantias prestadas com um peso de 7% no total agregado do crédito concedido.
Quando analisado o crédito por sectores de actividade, destacam-se o Comércio com 25%, seguido pelo crédito aos Particulares com 24% e o Financiamento à Construção com 12%, fruto da consolidação do processo de paz e da estabilidade macroeconómica no País. PARTICULARES; 24% ADM. PÚBLICA; 6% ACT. FIN. E SEGUROS; 3% TRANSP. E COMUM.; 4% SERVIÇOS; 9% COMÉRCIO; 25% CONSTRUÇÃO; 12% AGRICULTURA; 3% OUTROS; 7%
A qualidade da carteira de crédito concedido pelo Banco BIC manteve os níveis dos anos anteriores, tendo o crédito e juros vencidos no ano 2008 ascendido a USD 13 milhões. O rácio de crédito vencido sobre o total de crédito concedido manteve-se inferior a 1%, fruto da política rígida na avaliação de risco e aprovação das operações de crédito.
(Em Milhões)
AKZ USD AKZ USD Variação % C RÉDITO VENC IDO
C rédito C oncedido 125.227 1.666 91.957 1.226 36%
C rédito Vencido 941 13 229 3 310%
C rédito Vencido/C rédito C oncedido 0,75% 0,75% 0,25% 0,25% C obertura do C rédito Vencido por Provisões 514% 514% 936% 936% Provisões para crédito/ C rédito C oncedido 3,86% 3,86% 2,33% 2,33%
2008 2007
Carteira de Títulos
A carteira de títulos do Banco BIC, composta por emissões de obrigações do Tesouro (OT’s) denominadas ou indexadas ao Dólar Norte Americano, Títulos do Banco Central (TBC’s) e Bilhetes de Tesouro (BT`s) denominados em Kwanzas, aumentou globalmente em cerca de USD 1.117 milhões, o qual corresponde a 193% de crescimento anual.
(Em Milhões)
Í
CARTEIRA DE T TULOS AKZ USD AKZ USD Variação %
Títulos do Banco Central 44.712 595 36.306 484 23% Bilhetes de Tesouro 75.718 1.007 0 0 N/A Obrigações do Tesouro 6.950 92 7.026 94 -1% Moeda Nacional 2.789 37 3.026 40 -8% Moeda Estrageira 4.161 55 4.000 53 4%
TOTAL 127.380 1.695 43.332 578 193%
2008 2007
Tendo por base uma procura de reforço da margem financeira, durante o ano de 2008 o Banco BIC continuou a privilegiar as aplicações em moeda nacional, em virtude por um lado da estabilidade cambial observada e, por outro, destas aplicações apresentarem taxas de juros mais atractivas.
Em 2008 foram realizadas várias emissões de Bilhetes de Tesouro por parte do Ministério das Finanças. Neste produto de curto prazo, o Banco BIC terminou o ano com um stock de USD 1.007 milhões, representando cerca de 60% do total da carteira de Títulos.
A rubrica de Títulos do Banco Central em 31 de Dezembro de 2008 apresentou um saldo de USD 595 milhões, tendo evidenciado um acréscimo de USD 111 milhões face ao ano anterior, equivalente a uma variação de 23% e um peso de cerca de 35% no total da carteira de Títulos.
As Obrigações do Tesouro em moeda nacional, com um saldo de USD 37 milhões, pesam cerca de 2% no total da carteira de Títulos, enquanto que as Obrigações do Tesouro emitidas em moeda estrangeira, com um saldo de USD 55, correspondem a um peso de 3%.
Carteira de Títulos
1.007 595 92 0 484 94 BT's TBC's OT's 2008 2007Carteira de Títulos do Estado 2008
BT's 60% TBC's 35% OT's MN 2% OT's ME 3% 11
Do lado do passivo, registou-se um aumento total de cerca de USD 2.061 milhões, correspondente a cerca de 96% face a 2007, o qual resulta essencialmente dos crescimentos verificados ao nível dos depósitos dos clientes em USD 1.180 milhões, em simultâneo com o crescimento de USD 618 milhões na rubrica de outros recursos, que decorrem em grande parte de responsabilidades por títulos repassados a clientes. É ainda de realçar o reforço dos Capitais Próprios e Equiparados do Banco, com uma variação absoluta de, aproximadamente, USD 141 milhões, correspondente ao resultado do exercício findo em 31 de Dezembro de 2008 e ainda da inexistência de qualquer distribuição relativa ao resultado do exercício anterior.
Passivo e Situação liquida
2.784 1.604 1.128 510 139 148 293 30 153 2008 2007 Capitais Próprios e Equiparados Provisão Para Riscos Diversos
Recursos de Instituições de Crédito
Fundo para riscos bancários gerais
Provisões para riscos e encargos Passivos diversos Outros Recursos Depósitos de Clientes 2.327 4.529 ( Em milhões)
AKZ USD AKZ USD Variação %
PASSIVO E SITUAÇÃO LÍQUIDA
Recursos de Instituições de Crédito 11.096 148 0 0 N/A
Depósitos de Clientes 209.298 2.784 120.365 1.604 74%
Outros Recursos 95.234 1.267 40.524 540 135%
Provisões Diversas 2.779 37 2.245 30 24%
Capitais Próprios e Equiparados 22.030 293 11.447 153 92%
TOTAL 340.438 4.529 174.580 2.327 95%
2008 2007
Recursos de clientes
A carteira de Recursos totais de clientes no ano de 2008 ascendeu a cerca de USD 3.912 milhões, correspondendo a um aumento de USD 1.798 milhões e uma variação anual de 85%. Os recursos totais de clientes englobam os Depósitos de clientes, no montante de USD 2.784 milhões e peso de 71%, bem como os Outros Recursos com um total de USD 1.128 milhões, correspondentes aos restantes 29% da carteira de Recursos de clientes. Recursos de clientes 1.604 2.784 510 1.128 2007 2008
Depósitos Totais Outros Recursos
3.912
2.114
(Em Milhões)
RECURSOS TOTAIS DE CLIENTES AKZ USD AKZ USD Variação %
Depósitos de Clientes 209.298 2.784 120.365 1.604 74% Depósitos à Ordem 166.222 2.211 90.779 1.210 83% Moeda Nacional 81.489 1.084 37.882 505 115% Moeda Estrangeira 84.733 1.127 52.897 705 60% Depósitos a Prazo 43.077 573 29.585 394 45% Moeda Nacional 4.755 63 7.784 104 -39% Moeda Estrangeira 38.322 510 21.802 291 75% Outros Recursos 84.761 1.128 38.270 510 121% Moeda Nacional 83.841 1.115 36.567 487 129% Moeda Estrangeira 920 12 1.702 23 -46% TOTAL 294.059 3.912 158.634 2.114 85% 2008 2007 13
14 Os recursos totais de clientes incluem depósitos a ordem com um saldo de USD 2.211 milhões e um crescimento de 83%, os depósitos a prazo com um saldo em USD 573 milhões e uma variação positiva de 45%, bem como a rubrica de outros recursos no montante de USD 1.128 milhões e um crescimento de 121%. De destacar a variação de 129% nos outros recursos em moeda nacional, decorrentes de responsabilidades representadas por títulos repassados a clientes equivalentes a cerca de USD 628 milhões.
A carteira de depósitos de clientes que representa 71% do total de recursos cresceu consideravelmente no ano de 2008, num montante de, aproximadamente, USD 1.180 milhões, o qual corresponde a 74% de crescimento anual. Uma vez que a subida em depósitos foi superior ao crescimento verificado no crédito concedido, o rácio de transformação desceu de 58% em 2007 para 43% em 2008.
Em 31 de Dezembro de 2008, os depósitos de clientes compreendem depósitos à ordem no montante de USD 2.211 milhões e depósitos a prazo no montante de USD 573 milhões.
A carteira de depósitos à ordem apresenta a seguinte repartição por moeda: depósitos em moeda nacional de USD 1.084 milhões, correspondentes a 49% do seu total, e depósitos em moeda estrangeira de USD 1.127 milhões, com um peso de 51%. No ano de 2008, os depósitos à ordem em moeda nacional apresentaram um crescimento de 115%, enquanto que os depósitos à ordem denominados em moeda estrangeira aumentaram cerca de 60%.
Em 31 de Dezembro de 2008, os depósitos a prazo encontram-se repartidos em depósitos a prazo em moeda nacional, com um saldo de USD 63 milhões e uma variação negativa de 39%, causada essencialmente pela transformação de depósitos a prazo em aplicações em títulos do Banco Central, e depósitos a prazo denominados em moeda estrangeira no montante de USD 510 milhões, tendo registado um aumento de 75% face ao ano anterior.
Os outros recursos de clientes cresceram cerca de 121%, fruto do aumento de USD 628 milhões dos recursos em moeda nacional (responsabilidades por títulos de clientes), terminando o ano de 2008 com um montante de USD 1.128 milhões.
Esta evolução positiva da carteira de recursos de clientes está associada ao esforço comercial empreendido pelo Banco, o qual se encontra traduzido, entre outros, pela abertura de novas agências e pela melhoria no atendimento personalizado aos clientes, com o consequente reforço da satisfação dos mesmos.
No total de USD 3.912 milhões dos recursos dos clientes em 31 de Dezembro de 2008, cerca de 58% com um saldo de USD 2.263 milhões encontram-se denominados em moeda nacional, enquanto que 42% encontram-se denominados em moeda estrangeira num total de USD 1.649 milhões. Em 2007 estas percentagens correspondiam a 52% e 48%, respectivamente. Importa assim salientar o aumento do peso da moeda nacional nos recursos totais de clientes, fruto da maior confiança na economia do País e preferência dos clientes pelas poupanças e aplicações em moeda nacional. Recursos Totais 2.263 1.096 1.649 1.018 2008 2007 Recursos MN Recursos ME Provisões
Em 31 de Dezembro de 2008, o saldo das provisões para riscos e encargos ascende a USD 37 milhões, o que corresponde a um aumento de 24% relativamente aos USD 30 milhões registados em 2007. Deste total, USD 29 milhões referem-se a provisões para riscos gerais de crédito, USD 4 milhões dizem respeito a provisões para pensões de reforma e sobrevivência e os restantes USD 4 milhões correspondem a provisões para riscos diversos.
Capitais Próprios
Em 31 de Dezembro de 2008, os Capitais Próprios totalizaram USD 293 milhões, tendo-se verificado um acréscimo de cerca de USD 141 milhões, com uma variação positiva de, aproximadamente, 92% face ao ano anterior. Por decisão da Assembleia Geral de Accionistas do Banco, o lucro do exercicio de 2007, tal como ocorreu nos anos anteriores, não foi distribuído, tendo-se utilizado para o reforço dos fundos próprios do 15
Banco, na melhoria do rácio de solvabilidade e para suportar o crescimento sustentado e equilibrado da actividade do Banco BIC.
No ano de 2008, a rubrica das reservas aumentou cerca de USD 16 milhões, o qual corresponde a 40% de variação anual. Em 31 de Dezembro de 2008, o total de reservas no montante de USD 56 milhões é composto pela reserva legal no montante de USD 24 milhões e um peso de 43%, e outras reservas com um saldo de USD 32 milhões e um peso de 57% no total.
(Em Milhões)
CAPITAIS PRÓPRIOS E EQUIPARADOS AKZ USD AKZ USD
Capital 2.415 32 2.415 32
Fundos 0 0 0 0
Reservas 4.231 56 3.030 40
Resultados Transitados 4.801 64 0 0
Resultado Líquido do Exercício 10.584 141 6.002 80
TOTAL 22.030 293 11.447 153
2007 2008
Em 31 de Dezembro de 2008, os Fundos Próprios do Banco calculados de acordo com Instrutivo nº 15/03, do Banco Nacional de Angola, de 17 de Outubro, atingiram USD 320 milhões, comparando com USD 177 milhões no ano anterior. Esta variação traduziu-se num crescimento percentual de 81%.
(E m Milhões)
RÁC IO DE SOLVABILIDADE AKZ USD AKZ USD Variação %
1) Fundos Próprios Totais 24.058 320 13.283 177 81%
a) De base 22.030 293 11.447 153 92%
b) C omplementares 2.177 29 2.028 27 7%
C ) E lementos Negativos 149 2 191 3 -22%
2) Activos Ponderados pelo risco 165.309 2.199 109.977 1.466 50%
3) Valor Mínimo dos Fundos Próprios 16.531 220 10.998 147 50%
4) Margem/Eficiência 7.527 100 2.286 30 229%
5) R ácio de Solvabilidade 14,6% 14,6% 12,1% 12,1% 20%
2008 2007
DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS
O Banco BIC encerrou o ano de 2008 com um lucro líquido de USD 141 milhões, o que corresponde a um crescimento de USD 61 milhões, ou um percentual de 76% face ao exercício findo em 31 de Dezembro de 2007.
Este resultado é influenciado decisivamente pelo crescimento da actividade do Banco, pelos aumentos no volume de negócios, diversificação na oferta de produtos financeiros e ainda pelo aumento dos activos e rentabilidade dos mesmos.
(Em Milhares)
C ONTA DE EXPLORAÇ ÃO AKZ USD AKZ USD Variação %
1. Margem Financeira (MF) = (P-C ) 13.935.900 185.394 6.782.778 90.409 105% 2. Margem C omplementar (MC ) 9.271.157 123.338 5.099.046 67.966 81% 3. Produto Bancário (PB) = (MF+MC ) 23.207.057 308.732 11.881.824 158.376 95% 4. Encargos Administrativos (EA) 6.606.244 87.885 3.852.300 51.348 71% 5. Amortizações ( A ) 701.096 9.327 679.043 9.051 3% 6. C ash Flow de Exploração (PB-EA-A) 15.899.716 211.520 7.350.481 97.976 116% 7. Resultados Extraordinários ((RX) = (G -P) -16.543 -220 -903 -12 1729% 8. Resultado de Exploração (RE) = (PB-EA+RX) 15.883.173 211.300 7.349.578 97.964 116% 9. Provisões ( PR ) 3.059.970 40.708 1.347.708 17.964 127% 10. Resultado antes de Impostos (RA) = (RE-PR) 12.823.203 170.592 6.001.871 80.000 113% 11. Impostos sobre Lucros (IL) 2.239.561 29.794 0 0 N/A
12. Resultado do Exercício (RE) = (RA-IL) 10.583.642 140.798 6.001.871 80.000 76%
13. C ash Flow do Exercício (C F) = (RE+PA+RX) 13.660.155 181.726 7.350.481 97.976 85%
2008 2007
A margem financeira do Banco BIC passou de USD 90 milhões em Dezembro 2007, para USD 185 milhões em Dezembro 2008. O aumento da margem financeira no montante de USD 95 milhões, com uma variação de 105%, decorreu do forte crescimento dos juros sobre o crédito concedido a clientes (USD 74 milhões, ou 95%) que representam 52% do total da primeira margem, acompanhados do crescimento dos juros dos títulos (USD 88 milhões, ou 185%), representando 46% do total da primeira margem.
Margem Financeira
90
185 105 %
2007
2008
Os juros de aplicações em instituições de crédito no estrangeiro, cuja natureza corresponde a aplicações de muito curto prazo, apresentaram uma variação negativa de cerca de USD 1 milhão, que corresponde a 14%, em razão do decréscimo das taxas de juro nos mercados internacionais e da diminuição do volume de divisas aplicado no exterior do País ao longo do ano de 2008.
MARGEM FINANCEIRA 2008 Juros de Crédito 52% Juros de Aplicações 2% Juros de Títulos 46% 19
O crescimento de cerca de 37% no total da carteira de crédito concedido a clientes foi o principal responsável pelo aumento de 95% na rubrica dos juros de crédito no ano de 2008. O aumento dos juros de títulos em 185% deve-se ao aumento da taxa média de remuneração dos Títulos do Banco Central, das novas emissões de Bilhetes do Tesouro e ao aumento do volume transaccionado ao longo do ano.
(Milhões USD)
Juros de Crédito 11.433 152 5.852 78 95%
Juros de Aplicações 471 6 547 7 -14%
Juros de Títulos 10.236 136 3.583 48 185%
Juros e Custos Equiparados -8.205 -109 -3.202 -43 156%
Margem Financeira 13.935 185 6.780 90 105%
USD USD
2008 2007
AKZ AKZ Variação %
A conjugação do aumento dos juros do crédito concedido a clientes em USD 74 milhões e dos juros de títulos em USD 88 milhões, superou em muito o aumento verificado nos juros e custos equiparados de USD 66 milhões.
No exercício findo em 31 de Dezembro de 2008, o produto bancário cresceu 95% e apresentou um montante de USD 309 milhões, para o qual foi determinante, para além do crescimento verificado ao nível da margem financeira supra descrito, o aumento dos lucros cambiais líquidos em USD 40 milhões, correspondentes a um crescimento de 131%, e dos outros proveitos líquidos em cerca de USD 8 milhões, com uma variação anual de 54%.
(Milhões US D)
Margem Financeira 13.935 185 6.780 90 105%
Comissões líquidas 2.155 29 1.629 22 32%
Lucros Cambiais Líquidos 5.304 71 2.295 31 131%
Outros Proveitos Líquidos 1.812 24 1.175 16 54%
Produto Bancário 23.206 309 11.880 158 95%
2008 2007
AKZ USD AKZ USD Variação %
As comissões líquidas atingiram USD 29 milhões no exercício findo em 31 de Dezembro de 2008, registando um crescimento de USD 7 milhões em relação aos USD 22 milhões apurados no exercício anterior. Esta variação decorreu principalmente do contributo positivo das comissões por serviços bancários prestados e pelas comissões dos pagamentos efectivados ao exterior do País, em resultado do aumento do volume dos serviços prestados nestas áreas.
Os lucros cambiais líquidos no ano de 2008 fixaram-se em USD 71 milhões, comparando com o ano anterior o crescimento foi de 131%. Margem adequada entre compra e venda de divisas, com rigoroso controlo e gestão da posição cambial do Banco, foram os principais factores que levaram ao comportamento positivo desta rubrica, ao qual não é obviamente estranha a posição de liderança assumida pelo Banco BIC ao nível das compras de divisas ao BNA.
PRODUTO BANCÁRIO 2008 Lucros Câmbiais Líquidos 23% Margem Financeira 60% Comissões 9% Outros proveitos Líquidos 8%
Os encargos administrativos do Banco, que agregam os custos com o pessoal no montante de USD 49 milhões, os fornecimentos e serviços de terceiros no montante de USD 39 milhões e as amortizações do exercício de USD 9 milhões, registaram um aumento de USD 37 milhões face ao exercício anterior, ou uma variação de 61%.
(Em Milhões)
CUSTOS DE ESTRUTURA AKZ USD AKZ USD Variação %
Custos com pessoal 3.711 49 2.334 31 59% Fornecimentos e Serviços de Terceiros 2.895 39 1.519 20 90% Amortizações do Exercício 701 9 679 9 3%
TOTAL 7.307 97 4.531 60 61%
2008 2007
Os custos com o pessoal ascenderam a cerca de USD 49 milhões, com um aumento face a 2007 de USD 18 milhões, equivalente a 59%. Este crescimento decorre essencialmente do crescimento no número de colaboradores, que evoluiu de 860 em 2007 para 1.112 em 2008, como reflexo da expansão da rede comercial do Banco (abertura de 20 novas agências no ano de 2008). A expansão da rede comercial do Banco explica ainda em grande parte o crescimento verificado ao nível dos Fornecimentos e Serviços de Terceiros, que aumentaram cerca de USD 19 milhões, equivalentes 90% face ao ano anterior.
As amortizações do exercício fixaram-se nos USD 9 milhões, evidenciando uma subida de 3% face ao apurado em 2007, acompanhadas de um aumento de USD 23 milhões na rubrica de Imobilizado Líquido.
Custos de Estrutura
Custos com pessoal 50% FST
40%
Amortizações 10%
Custos com pessoal FST Amortizações
O crescimento do produto bancário, associado ao aumento dos custos de estrutura, originou um aumento do cash-flow de exploração em cerca de USD 114 milhões, apresentando um montante de USD 212 milhões, com um crescimento anual de 116%. Apesar deste crescimento, o aumento verificado nas provisões líquidas no montante de, aproximadamente, USD 23 milhões, correspondente a 127%, junto com o aumento das amortizações do exercício em 3% e o registo da contribuição industrial, fez com que o resultado líquido crescesse cerca de 76%, passando de USD 80 milhões em Dezembro de 2007, para USD 141 milhões em Dezembro de 2008.
De salientar que o ano 2008 foi o primeiro ano em que o Banco BIC procedeu ao apuramento do imposto sobre lucros, decorridos que foram os três exercícios de isenção no seu pagamento. A referida isenção foi concedida pelo Ministério das Finanças, em razão do elevado esforço financeiro e em termos de recursos humanos realizado pelo Banco, decorrente do investimento nas Províncias, designadamente no que se refere à abertura de agências e descentralização de serviços.
23
PROPOSTA DE APLICAÇÃO DE RESULTADOS
De acordo com as disposições legais relativas à constituição de reservas e considerando que a expansão da rede comercial do Banco deverá ser sustentada numa base sólida de fundos próprios, o Concelho de Administração entende ser de manter a política seguida nos anos anteriores de não distribuição de dividendos aos Accionistas do Banco.
Consequentemente, o Conselho de Administração do Banco propõe que o resultado líquido do exercício findo em 31 de Dezembro de 2008, no montante de 141 milhões de Dólares dos Estados Unidos, tenha a seguinte aplicação:
Reserva Legal - 20% 28 milhões de dólares Outras Reservas - 80% 113 milhões de dólares
24
BALANÇ O EM 31 DE DEZEMBRO 2008 E 2007
85,64227
(Em AKZ)
Activo Bruto Amortizações e Activo Líquido Activo Líquido
AC TIVO Provisões
2008 2007
1. C aixa e Disponibilidades em Bancos C entrais 41.218.801 41.218.801 23.560.874 2. Disponibilidades à vista em Instituições de C rédito 13.501.890 13.501.890 1.880.868 3. Outros C réditos sobre Instituições de C rédito 25.951.589 25.951.589 8.400.493 4. C rédito sobre C lientes 126.167.257 2.661.459 123.505.798 92.069.257 5. Obrigações e outros Títulos 127.380.021 127.380.021 43.344.500 6. Participações 29.987 29.987 15.732 7. Imobilizações Incorpóreas 456.076 337.358 118.718 175.415 8. Imobilizações C orpóreas 6.738.427 1.459.508 5.278.919 3.501.093 9. Outros Activos 74.937 74.937 51.087 10. C ontas de regularização 3.377.070 3.377.070 1.580.805 TOTAL DO AC TIVO 344.896.055 4.458.325 340.437.730 174.580.124
PASSIVO E SITUAÇ ÃO LÍQUIDA 2008 2007
1. Recursos do Banco C entral 0 0 a) À vista 0 0 b) À prazo ou com pré-aviso 0 0 2. Recursos de Outras Instituições de C rédito 11.095.695 0 a) À vista 11.095.695 0 b) À prazo ou com pré-aviso 0 0 3. Depósitos 209.298.349 120.364.513 a) À vista 166.121.382 90.779.038 b) À prazo ou com pré-aviso 43.176.968 29.585.475 4. Recursos de Outras Entidades 84.760.863 38.269.579 5. Responsabilidades representadas por Títulos 0 0 6. Outros Passivos 2.386.390 110.983 7. C ontas de regularização 8.087.182 2.143.084 8. Provisões por Riscos e Encargos 2.778.969 2.245.328 a) Provisão para Riscos G erais de C rédito 2.176.717 2.027.761 b) Provisões para pensões e encargos similares 308.193 217.567 c) Outras provisões 294.059 0 9. C apital 2.414.511 2.414.511 10. Fundos 0 0 11. Reservas 4.230.631 3.030.257 12. Resultados Transitados 4.801.496 0 13. Resultado do Exercício 10.583.642 6.001.871
TOTAL DO PASSIVO E DA SITUAÇ ÃO LÍQUIDA 340.437.730 174.580.124
BALANÇ O EM 31 DE DEZEMBRO 2008 E 2007
( Em USD )
Activo Bruto Amortizações e Activo Líquido Activo Líquido
AC TIVO Provisões
2008 2007 727.969 727.969 339.119
1. C aixa e Disponibilidades em Bancos C entrais 548.348 548.348 314.049 2. Disponibilidades à vista em Instituições de C rédito 179.620 179.620 25.071 3. Outros C réditos sobre Instituições de C rédito 345.243 345.243 111.972 4. C rédito sobre C lientes 1.678.448 35.406 1.643.042 1.227.214 5. Obrigações e outros Títulos 1.694.582 1.694.582 577.749
6. Participações 399 399 210 7. Imobilizações Incorpóreas 6.067 4.488 1.579 2.338 8. Imobilizações C orpóreas 89.644 19.416 70.227 46.667 9. Outros Activos 997 997 681 10. C ontas de regularização 44.926 44.926 21.071 TOTAL DO AC TIVO 4.588.275 59.311 4.528.964 2.327.021 4.588.275
PASSIVO E SITUAÇ ÃO LÍQUIDA 2008 2007
1. Recursos do Banco C entral 0 0
a) À vista 0 0
b) À prazo ou com pré-aviso 0 0 2. Recursos de Outras Instituições de C rédito 147.610 0
a) À vista 147.610 0
b) À prazo ou com pré-aviso 0 0
3. Depósitos 2.784.371 1.604.368
a) À vista 2.209.972 1.210.016 b) À prazo ou com pré-aviso 574.399 394.352 4. Recursos de Outras Entidades 1.127.604 510.105 5. Responsabilidades representadas por Títulos 0 0
6. Outros Passivos 31.747 1.479
7. C ontas de regularização 107.586 28.566 8. Provisões por Riscos e Encargos 36.970 29.929 a) Provisão para Riscos G erais de C rédito 28.958 27.029 b) Provisões para pensões e encargos similares 4.100 2.900 c) Outras provisões 3.912 0 9. C apital 32.121 32.184 10. Fundos 0 0 11. Reservas 56.282 40.391 12. Resultados Transitados 63.876 0 13. Resultado do Exercício 140.798 80.000
TOTAL DO PASSIVO E DA SITUAÇ ÃO LÍQUIDA 4.528.964 2.327.021
DEMONSTRAÇ ÃO DE RESULTADOS POR NATUREZA
(Em Milhares)
AKZ USD AKZ USD
DÉBITO
A. C ustos
1. J uros e custos equiparados 8.204.920 109.153 3.202.100 42.682 J uros de Recursos Alheios 5.104 68 601 8 2. C omissões 495.705 6.595 55.388 738 3. Prejuizo em Operações Financeiras 618.134 8.223 663.239 8.840 4. G astos G erais Administrativos 6.606.244 87.885 3.852.300 51.348 a) C ustos com Pessoal 3.710.775 49.366 2.333.742 31.107 Remunerações de Empregados 3.371.398 44.851 2.184.081 29.112 Encargos Sociais Obrigatórios 115.038 1.530 81.775 1.090 Encargos Sociais Facultativos 103.232 1.373 63.580 847 Outros Encargos 121.106 1.611 4.307 57 b) Fornecimento de Terceiros 274.697 3.654 196.451 2.619 c) Serviços de Terceiros 2.620.772 34.865 1.322.107 17.623 5. Impostos e Taxas 8.457 113 7.663 102 6. Outros C ustos e Prejuízos 170.401 2.267 288.838 3.850 7. Amortizações do Exercício 701.096 9.327 679.043 9.051 8. Provisões do Exercício 4.005.821 53.291 1.958.758 26.109 9. Perdas Extraordinárias 67.537 898 33.072 441 10. Impostos sobre os Lucros 2.239.561 29.794 0 0 11. Lucro do Exercício 10.583.642 140.798 6.001.871 80.000
TOTAL 33.701.521 448.343 16.742.272 223.162
AKZ USD AKZ USD
C RÉDITO
B. Proveitos
1. J uros e Proveitos Equiparados 22.140.820 294.547 9.984.879 133.091 J uros de Aplicações em Instituições de C rédito 471.229 6.269 547.328 7.295 J uros de C rédito Interno 11.432.620 152.092 5.851.837 78.001 J uros de Títulos 10.236.379 136.178 3.583.413 47.764 3. C omissões 2.650.863 35.265 1.684.632 22.455 4. Lucros em Operações Financeiras 5.922.068 78.783 2.957.889 39.426 5. Outros Proveitos e Lucros 1.990.923 26.486 1.471.653 19.616 6. Reposições e Anulações de Provisões 945.852 12.583 611.051 8.145 7. G anhos Extraordinários 50.994 678 32.169 429 8. Prejuizo do Exercício 0 0 0 0 TOTAL 33.701.521 448.343 16.742.272 223.162 2008 2007 2008 2007 27
DEMONSTRAÇ ÃO DE RESULTADOS POR FUNÇ ÕES
(Em Milhares)
AKZ USD AKZ USD
1. J uros e Proveitos Equiparados 22.140.820 294.547 9.984.879 133.091 2. J uros e C ustos Equiparados 8.204.920 109.153 3.202.100 42.682
4. Margem financeira (3) 13.935.900 185.394 6.782.778 90.409
5. C omissões e O. Proveitos (líq.) 3.967.223 52.777 2.804.396 37.380 6. Lucros em operações financeiras (líq.) 5.303.934 70.560 2.294.650 30.586
7. Produto bancário (4+5+6) 23.207.057 308.732 11.881.824 158.376
8. C ustos com pessoal 3.710.775 49.366 2.333.742 31.107 9. Outros gastos administrativos 2.895.469 38.519 1.518.558 20.241 10. Amortizações 701.096 9.327 679.043 9.051
11. C ustos de funcionamento (8+9+10) 7.307.340 97.212 4.531.343 60.399
12. C ash flow corrente (7-11) 15.899.716 211.520 7.350.481 97.976
13. Provisões (líq.) 3.059.970 40.708 1.347.708 17.964 14. Resultados extraordinários (líq.) -16.543 -220 -903 -12
15. Resultados Bruto (12-13+14) 12.823.203 170.592 6.001.871 80.000
16. Impostos sobre lucros 2.239.561 29.794 0 0
17. Lucro líquido (15-16) 10.583.642 140.798 6.001.871 80.000
18. C ash flow após impostos (17+10+13-14) 13.660.155 181.726 7.350.481 97.976
2008 2007
