Direitos Reservados ao Informa Group – Proibida a Reprodução
24 e 25 de Fevereiro de 2010 – Pergamon Hotel São Paulo / SP
Conferência
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MANHÃ TARDE
24 DE FEVEREIRO CONFERÊNCIA CONFERÊNCIA
25 DE FEVEREIRO CONFERÊNCIA WORKSHOP 1 ou 2
QUARTA-FEIRA, 24 DE FEVEREIRO DE 2010
08h20 Recepção dos Participantes e Entrega das Credenciais 08h50 Abertura do 1º dia da Conferência pelo Presidente de Mesa Piraci Oliveira
Advogado
PIRACI OLIVEIRA SOCIEDADE DE ADVOGADOS
09h00 Tratamento Adequado de ICMS e PIS/COFINS – Qual o Cenário Atual e Perspectivas de Mudanças
▪ Como administrar o ICMS quando a construtora é ou não inscrita no Estado da obra ▪ A inscrição estadual provisória de ICMS é necessária?
▪ Qual é a base de cálculo para PIS/COFINS? Existe valor mínimo para aplicar a retenção?
▪ Adaptações necessárias ao modelo não-cumulativo de cobranças de PIS/COFINS previsto para 2010 ▪ Como identificar todos os créditos de PIS/COFINS não-cumulativos
Direitos Reservados ao Informa Group – Proibida a Reprodução
Piraci Oliveira
Advogado
PIRACI OLIVEIRA SOCIEDADE DE ADVOGADOS 10h00 Coffee break e Networking
10h30 Definição das Responsabilidades Fiscais e Tributárias de Empresas Envolvidas em SPE (Sociedade de Propósito Específico)
▪ Qual o modelo de tributação incidente
▪ Variação de tributação de acordo com as formas de contratação e organização ▪ Tributação referente ao Patrimônio de Afetação
▪ Análise comparativa dos diferenciais tributários entre SPE e SCP
Mauro Berenholc
Sócio
PINHEIRO NETO ADVOGADOS
11h30 Deveres Fiscais e Tributários na Relação Contratante / Contratado / Subcontratado ▪ Definição de responsabilidades e fiscalização segundo a legislação vigente
▪ Solidariedade sobre a fiscalização: como controlar a situação tributária de todos os envolvidos na obra, principalmente na relação com pequenas e micro-empresas
▪ Referências legais necessárias e como formular contratos que atendam às normas fiscais Martelene Carvalhaes Pereira e Souza
Sócia
MLF CONSULTORIA TRIBUTÁRIA – Auditores Contadores Advogados ESPECIALIZADA NA CONSTRUÇÃO CIVIL
13h00 Almoço
14h30 Procedimentos para o Recolhimento de ISS Frente aos Diferentes Critérios Adotados pelos Municípios
▪ Onde recolher o ISS quando a obra envolve mais de um município ▪ Como são as regras de dedução de materiais de acordo com a Lei 116
▪ De que forma as construtoras devem proceder quando a prefeitura não autoriza a dedução de materiais
▪ Município pode decidir a alíquota?
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▪ Retenção de ISS pelas construtoras: como proceder junto às prestadoras de serviços optantes pelo Simples, que estão sujeitas a retenção?
Luís Fernando Xavier Soares de Mello
Diretor
SOARES DE MELLO E GUTIERREZ ADVOGADOS ASSOCIADOS
Consultor
SINDICATO DA INDÚSTRIA DE CONSTRUÇÃO PESADA DO ESTADO DE SÃO PAULO Marcos Ortiz
Sócio
TRANCHESI ORTIZ & ANDRADE ADVOCACIA 16h30 Coffee break e Networking
17h00 Como a Instrução Normativa 917 (IN. 917) Altera e Afeta o Tratamento Tributário em Consórcios
▪ O que define um consórcio e quais as responsabilidades dos envolvidos
▪ Quais os impactos da nova instrução normativa: as atualizações na apuração e contabilização dos resultados dos consórcios
▪ Como tratar o recolhimento dos tributos nas questões de faturamento e contratação de pessoal com a expedição da IN
▪ As obrigações acessórias nas Consorciadas e nos Consórcios Antonio Carlos Salla
Sócio
MACHADO ASSOCIADOS
18h00 Encerramento do 1º dia da Conferência
QUINTA-FEIRA, 25 DE FEVEREIRO DE 2010
08h20 Recepção dos Participantes e Entrega das Credenciais 08h50 Abertura do 2º dia do Encontro pelo Presidente de Mesa Luís Fernando Xavier Soares de Mello
Diretor
SOARES DE MELLO E GUTIERREZ ADVOGADOS ASSOCIADOS
Consultor
Direitos Reservados ao Informa Group – Proibida a Reprodução
09h00 SPED nos Processos Fiscais e Tributários: Quais os Reflexos do Serviço Público de Escrituração Digital nas Empresas de Construção Civil?
▪ Benefícios e efeitos da Escrituração Fiscal Digital
▪ A fiscalização eletrônica como ferramenta de planejamento tributário
▪ Cruzamento das informações das retenções tributárias versus DIRF, DIPJ, DACON, SEFIP e DCTF ▪ A diminuição de contingência e a eliminação de livros e arquivos com a obrigatoriedade do SPED ▪ Desenvolvimento de mecanismos de controles das NF-e versus a instituição do Sistema de Inteligência Fiscal
Tânia Gurgel
Presidente
TAF CONSULTORIA EMPRESARIAL
11h00 Coffee break e Networking
11h30 Como o Mercado de Construção Civil está se Beneficiando com os Incentivos Tributários Concedidos pelo Governo Federal em Virtude da Crise Mundial
▪ A desoneração da cadeia de construção civil com a redução de IPI
▪ Quais são os requerimentos necessários e os benefícios do RET – Regime Especial de Tributação para as empresas que fazem parte do programa “Minha Casa, Minha Vida”
▪ Vantagens tributárias geradas pela inovação tecnológica – o que pode ser considerado inovação? Como o processo deve ser administrado?
Eurico dos Reis Rodrigues Froes Gerente Contábil
FIDENS ENGENHARIA SA
12h30 Encerramento da Conferência e Entrega dos Certificados
WORKSHOPS SIMULTÂNEOS
WORKSHOP I
PLANEJAMENTO TRIBUTÁRIO DE UMA OBRA
Avaliando as Variáveis Críticas que Podem Reduzir Legalmente a Carga
Tributária
OBJETIVO
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Exemplificar o tema apresentando modelos de planejamentos tributários e propor aos executivos uma atividade prática, reforçando quais variáveis devem ser consideradas para que possa haver redução legal da carga tributária de uma obra.
PRINCIPAIS TÓPICOS
• Definição de planejamento tributário e sua abrangência
• Os pontos que devem ser avaliados na estruturação do planejamento tributário • Adequar o planejamento tributário à realidade da empresa (riscos versus custos) • A carga tributária incidente na mão de obra aplicada à construção civil
• Riscos dos cruzamentos das informações tributárias na entrega das obrigações acessórias • Planejamento tributário por meio do contencioso judicial e administrativo
• Responsabilidades dos administradores e gestores da empresa PÚBLICO-ALVO
Profissionais das áreas administrativo-financeira e controladoria e demais envolvidos no pagamento de tributos de construtoras e empresas que tenham interesse em saber como desenvolver um planejamento tributário focado na otimização da carga tributária.
LIDERADO POR: Tânia Gurgel
Presidente
TAF CONSULTORIA EMPRESARIAL
Sócia da TAF Consultoria Empresarial; Contadora e Advogada com Pós-Graduação em Controladoria e Mestre em Finanças; Ex-Membro do Conselho Cientifico – ABDT - Academia Brasileira de Direito Tributário; Membro do Conselho Consultivo da APET – Associação Paulista de Estudo Tributário; Presidente da Comissão de Direito Tributário da 102ª Subsecção da OAB de São Paulo; Membro da Comissão da Sociedade da Informação – OAB São Paulo. Autora do Primeiro Regime Especial de Substituição Tributária de IPI, posteriormente convertido em Lei Federal; Experiência de 25 anos em empresas nacionais e internacionais, dos quais, 16 anos em Controladoria e Área Fiscal Tributária e Logística; Assessora Tributária do Coordenador do Comitê de Supply Chain da “ASLOG” – Associação Brasileira de Logística. Gestão 2001 até o final do primeiro semestre de 2004. Carreira desenvolvida nas áreas Financeira, de Controladoria e de Tributos, elaborando e gerenciando a execução de Planos de Negócios, em empresas como: Marwal do Brasil (pertencente ao Grupo Magneti Marelli ligado à FIAT), WALBRO AUTOMOTIVE; ELEBRA; Gessy Lever, dentre outras.
WORKSHOP 2
IMPLANTAÇÃO E OPERACIONALIZAÇÃO DO SPED FISCAL NAS
EMPRESAS DE CONSTRUÇÃO
OBJETIVO
Proporcionar aos participantes técnicas aplicáveis de implantação e operacionalização do SPED Fiscal, através da abordagem as particularidades do sistema nas empresas de construção civil.
Direitos Reservados ao Informa Group – Proibida a Reprodução
• Desafios e vantagens da implantação
• Considerações sobre as funcionalidades do sistema e obrigatoriedade • Benefícios da integração das informações fiscais da empresa
PÚBLICO-ALVO
Profissionais envolvidos em tributação e implantação de SPED Fiscal nas empresas de construção civil.
LIDERADO POR: Gilberto Tadeu Alves
Consultor Tributário
GTA CONSULT
Acadêmico de Direito pela Universidade São Judas; Contabilista; Consultor Tributário com curso de Especialização no IBDT – USP; Sócio da GTA – Gestão Tributária e Administrativa; Consultor Associado da Meya Software & Consulting; Experiência com a Legislação de diversos estados, atuando na implantação de processos para melhoria nos procedimentos fiscais e redução de carga tributária; Profissional com vivência na implantação de ERP direcionada a parametrização de sistemas informatizados para gestão administrativa, contábil, financeira, fiscal e geração de arquivos magnéticos estaduais e federais.
Agenda dos Workshops I e 2: 13h40: Recepção e Credenciamento 14h00: Início do Workshop
