BALANÇO PATRIMONIAL - EXERCÍCIOS 2017 e 2016

(1)

N.E.

31/12/2017 31/12/2016 CIRCULANTE

Caixa e Equivalentes de Caixa 4 174.543,67 78.168,24

Créditos a Receber - Associados 3.3 32.663,92 50.211,57

Outras Contas a Receber 5 1.691,80 3.235,71

Total 208.899,39 131.615,52

NÃO CIRCULANTE

Investimentos 3.5 2.700,77 2.483,10

Imobilizado 6 168.269,43 163.460,67

Total 170.970,20 165.943,77

379.869,59 297.559,29

DANILLO MAYER FERREIRA JOÃO DA SILVA JOÃO BATISTA DE AQUINO Presidente CT CRC 1SP105644/0-7 CPF 109.785.798-01 CPF 252.251.898-49 CPF 625.266.698-04

BALANÇO PATRIMONIAL - EXERCÍCIOS 2017 e 2016

(EM REAIS)

A T I V O

TOTAL DO ATIVO

ASSOCIAÇÃO COMERCIAL DE CRUZEIRO CNPJ 45.199.387/0001-95

Av. Jorge Tibiriçá, 636, Centro, CEP 12701-020 Cruzeiro – SP – PABX (12) 3144-3366

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(2)

N.E.

31/12/2017 31/12/2016 CIRCULANTE

Fornecedores de bens e serviços 26.915,55 20.045,14

Impostos e Contribuições a Recolher 7 1.836,45 1.336,96

Obrigações trabalhistas e previdenciarias 8 6.215,40 5.814,09

Provisões Trabalhistas 9 5.014,06 7.640,10

Outras obrigações a pagar 10 1.046,53 1.697,18

Total 41.027,99 36.533,47

PATRIMÔNIO LÍQUIDO 11

Patrimônio Social 261.025,82 222.071,15

Doações Patrimoniais 5.402,00 -

Superávit ou (Déficit) do Exercício 72.413,78 38.954,67

Total 338.841,60 261.025,82

379.869,59 297.559,29

BALANÇO PATRIMONIAL - EXERCÍCIOS 2017 e 2016

(EM REAIS)

P A S S I V O

TOTAL DO PASSIVO

As Notas Explicativas são parte integrante deste Balanço.

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(3)

N.E. 2.017 2.016

Receita Bruta Operacional 326.573,19 344.739,99

Receitas da Prestação de Serviços 12.1 232.832,19 251.090,99

Mensalidades de Associados 93.741,00 93.649,00

(-) Deduções da Receita Bruta (10.868,71) (11.392,26)

Cofins (10.868,71) (11.392,26)

(+) Outras Receitas 128.479,22 126.972,70

Alugueis 108.900,00 109.970,00

Convites 9.200,00 14.925,00

Patrocinios e Doações 3.460,00 2.000,00

Comissões - Processos JUCESP 5.939,34 77,70

Certificado Digital 979,88 -

(=) Receita Líquida 444.183,70 460.320,43

(-) Custos (221.493,41) (267.820,22)

Despesas com Pessoal (74.910,15) (98.465,49)

Encargos Sociais (19.852,82) (53.803,81)

Serviços Prestados por Terceiros (108.569,16) (98.639,00) Licença de Uso de Prog.Computadores (18.161,28) (16.911,92)

(=) Superávit Bruto 222.690,29 192.500,21

(-) Despesas Operacionais (135.354,29) (140.097,13)

Despesas Tributárias (2.420,54) (2.175,89)

Viagens e Representações (1.791,96) (501,90)

Manutenção e Reparos (5.704,80) (7.466,26)

Depreciação e Amortização (6.008,51) (6.353,89)

Sócios demitidos (9.973,63)

Doações e Patrocinios (907,00) (730,00)

Campanhas e Promoções (53.833,71) (66.211,02)

Outras despesas 13.1 (54.714,14) (56.658,17)

(+/-) Resultado Financeiro (14.922,22) (13.448,41)

Receitas financeiras 3.501,08 2.986,02

(-) Despesas financeiras (18.423,30) (16.434,43)

(=) Superávit ou (Déficit) Líquido do Exercício 72.413,78 38.954,67

As Notas Explicativas são parte integrante desta Demonstração.

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO EXERCÍCIOS DE 2.017 e 2.016

(EM REAIS)

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Doações Superávit ou Total do Patrimoniais (Déficit) Patrimônio Liquido

Saldos iniciais em 31/12/2016 222.071,15 0,00 38.954,67 261.025,82

Movimentação do Período:

Superávit do Periodo 72.413,78 72.413,78

Doações patrimoniais 5.402,00 5.402,00

Transferência do Superávit exercício 2016 38.954,67 (38.954,67) -

Saldos finais em 31/12/2017 261.025,82 5.402,00 72.413,78 338.841,60

JOÃO DA SILVA JOÃO BATISTA DE AQUINO

Presidente CT CRC 1SP105644/0-7

CPF 252.251.898-49 CPF 625.266.698-04

As Notas Explicativas são parte integrante desta Demonstração.

DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMONIO LÍQUIDO - EXERCÍCIO 2017

(EM REAIS)

Histórico Patrimônio Social

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31/12/2017 31/12/2016 Fluxo de Caixa das Atividades Operacionais

Recursos Recebidos:

Mensalidades / Prestação de Serviços 321.409,53 332.511,85

Alugueis 108.900,00 109.970,00

Rendimentos de aplicações financeiras 2.929,23 2.670,63

Outros 20.050,31 17.128,86

Pagamentos Realizados:

Fornecedores de Bens e Serviços (177.327,15) (179.454,28)

Pessoal e Encargos Sociais (96.985,55) (162.978,91)

Viagens e Representações (1.791,96) (501,90)

Campanhas e Promoções (53.833,71) (66.211,02)

Juros, Multas e Despesas Bancárias (5.589,86) (6.714,43)

Impostos, Taxas e Contribuições (12.791,91) (13.545,15)

Doações e Contribuições (907,00) (730,00)

Contribuições a FACESP (2.053,56) (2.282,87)

(=) Caixa Líquido Gerado pelas Atividades Operacionais 102.008,37 29.862,78 Fluxo de Caixa das Atividades de Investimento

Aquisições de Bens e Direitos para o Ativo (5.632,94) (2.100,00)

(=) Caixa Líquido Consumido pelas Atividades Investimento (5.632,94) (2.100,00) Fluxo de Caixa das Atividades de Financiamento

(=) Caixa Liquido Consumido pelas Atividades Financiamento - -

Aumento (Diminuição) Líquido de Caixa e Equivalentes de Caixa 96.375,43 27.762,78 Caixa e Equivalentes de Caixa no Início do Período 78.168,24 50.405,46 Caixa e Equivalentes de Caixa no Fim do Período 174.543,67 78.168,24

96.375,43 27.762,78

DANILLO MAYER FERREIRA JOÃO DA SILVA JOÃO BATISTA DE AQUINO

Presidente CT CRC 1SP105644/0-7

CPF 109.785.798-01 CPF 252.251.898-49 CPF 625.266.698-04 As Notas Explicativas são parte integrante desta Demonstração.

DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA – EXERCÍCIOS 2017 e 2016

(EM REAIS)

Variação no Caixa e Equivalentes de Caixa

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NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DOS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2.017 e 2016

(VALORES EXPRESSOS EM REAIS)

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1. CONTEXTO OPERACIONAL

A ASSOCIAÇÃO COMERCIAL DE CRUZEIRO, fundada em 16 de julho de 1.936, declarada de utilidade publica pela Lei Estadual n.º 3.173, de 05/10/1955, é uma associação civil sem fins lucrativos e de duração ilimitada, com sede e foro na cidade de Cruzeiro, Estado de São Paulo, tem por finalidades:

•

Congregar todas as pessoas físicas ou jurídicas que explorem atividades econômicas, industriais, agrícolas, transportes, prestações de serviços, instituições financeiras, seguros, difusão, divulgação e todas as respectivas entidades de classe;

•

A defesa dos superiores interesses da economia do Município, do Estado e do Pais em especial defender, amparar e orientar as classes que representa, dentro dos princípios do Estatuto Social e pelas leis em vigor.

2. APRESENTAÇÃO E ELABORAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS

As demonstrações contábeis foram elaboradas e estão sendo apresentadas conforme as práticas contábeis adotadas no Brasil, incluindo as disposições da Resolução do Conselho Federal de Contabilidade no 1.409/12, que aprovou a Interpretação Técnica ITG 2002–“Entidades sem Finalidade de Lucros”, combinada com a NBC TG 1000 (CPC PME)

“Contabilidade para Pequenas e Médias Empresas”. A preparação de demonstrações contábeis em conformidade com as referidas normas requer o uso de certas estimativas contábeis e também o exercício de julgamento por parte da administração da Associação no processo de aplicação das políticas contábeis, não havendo, todavia, áreas ou situações de maior complexidade que requerem maior nível de julgamento ou estimativas significativas para as demonstrações financeiras.

Assim, as políticas contábeis da Associação estão de acordo com as práticas contábeis vigentes, exceto quanto à não realização da revisão das vidas úteis do ativo imobilizado e teste de recuperabilidade (impairment) do imobilizado.

3. RESUMO DAS PRÁTICAS CONTÁBEIS

As principais políticas contábeis aplicadas na preparação destas demonstrações contábeis, estão detalhadas abaixo:

3.1. Classificação de Itens Circulantes e Não Circulantes

Os ativos e obrigações vincendas ou com expectativa de realização dentro dos próximos 12 meses são classificados como itens circulantes e aqueles com vencimento ou com expectativa de realização superior a 12 meses, são classificados como não circulantes.

3.2. Caixa e Equivalentes de Caixa

O caixa e os equivalentes a caixa compreendem os depósitos bancários e aplicações financeiras de curto prazo de alta liquidez, com risco insignificante de mudança de valor, e prontamente conversíveis em caixa. As aplicações financeiras são contabilizadas pelo seu valor de face, que é equivalente ao seu valor justo.

3.3. Créditos a Receber - Associados

Representados por valores referentes à mensalidade associativa e prestação de serviços a associados não recebidas até o encerramento do exercício social. Estão registrados pelo valor original.

3.4. Outros Ativos

Os demais ativos circulantes e não circulantes são apresentados ao valor de custo ou de realização, incluindo, quanto aplicável, as variações monetárias auferidas, não excedendo seus correspondentes valores de realização.

3.5. Investimentos

Referem-se às quotas de capital da Coop. Crédito Emp. C. L. Paulista – SICREDI. Se apresenta pelo custo de aquisição acrescido pelas variações monetárias auferidas.

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NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DOS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2.017 e 2016

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3.6. Imobilizado

Está demonstrado pelo custo de aquisição, deduzidas as respectivas depreciações, calculadas com base na estimativa de sua utilidade econômica, conforme Instrução Normativa SRF nº 162/1998. As contas “Terrenos” e "Edifícios e Construções" que estão alocadas pelo valor venal IPTU exercício 2.013. Os itens do ativo imobilizado não foram submetidos ao teste de impairment, para identificação de possíveis perdas de recuperabilidade dos valores registrados.

3.7. Passivos Circulantes

Estão registrados pelos valores conhecidos ou calculáveis, acrescidos, quando aplicável, dos correspondentes encargos e variações monetárias incorridas.

3.8. Provisões Trabalhistas

As férias vencidas, as proporcionais e seus encargos incorridos até a data do balanço, foram apropriadas mediante constituição de provisão.

3.9. Apuração do Resultado

As receitas e despesas foram contabilizadas segundo o princípio de competência de exercícios. Os superávits apurados em cada exercício são integralmente destinados à manutenção e ao desenvolvimento dos objetivos estatutários da entidade.

3.10. Imposto de Renda Pessoa Jurídica (IRPJ) e Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL)

Por ser constituída e desenvolver suas atividades como entidade de direito privado sem fins lucrativos, prestando exclusivamente os serviços para os quais foi instituída, a Associação possui isenção do Imposto de Renda e do recolhimento da Contribuição Social sobre o Lucro, conforme artigo nº 174 do decreto nº 3.000/99 e artigo nº 15 da Lei nº 9.532/97.

3.11. Demonstrações dos Fluxos de Caixa

As demonstrações dos fluxos de caixa foram preparadas e estão sendo apresentadas, pelo método direto, de acordo com o pronunciamento contábil CPC 03 – Demonstração dos Fluxos de Caixa, emitido pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC).

4. CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA

Contas Saldo em 31/12/2017 Saldo em 31/12/2016

Caixa Geral 1.544,35 1.024,50

Bancos conta Movimento:

. Banco Sicredi 100,00 100,00

Aplicações Financeiras (*)

. Banco Sicredi Aplicações Automáticas 163.301,54 52.973,74 . Banco Santander Aplicações Automáticas 9.597,78. 24.070,00

Totais 174.543,67 78.168,24

(*) As aplicações financeiras estão registradas ao custo histórico acrescido dos rendimentos auferidos até a data do balanço.

5. OUTRAS CONTAS A RECEBER

Representadas por valores referentes ao repasse mensal pela “Boa Vista Serviços S.A.", não recebidos, até o encerramento do exercício social. Estão registradas pelo valor de original.

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NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DOS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2.017 e 2016

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6. IMOBILIZADO

Descrição 2.017 2.016

Custo Aquisições Depreciações Valor Residual Valor Residual

Terrenos 18.621,91 - - 18.621,91 18.621,91

Edifícios e Construções 121.719,95 - - 121.719,95 121.719,95 Máquinas e Equipamentos 35.392,09 1.517,35 (34.987,72) 1.921,72 498,80 Móveis e Utensílios 93.159,16 3.897,92 (78.878,46) 18.178,62 18.770,49 Computadores e Periféricos 15.651,01 - (13.660,05) 1.990,96 3.415,25

Direito de uso telefone 434,27 - - 434,27 434,27

Enfeites Natalinos 5.402,00 - 5.402,00 434,27

Totais 284.978,39 10.817,27 (127.526,23) 168.269,43 163.460,67

7. IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES A RECOLHER

Saldo em 31/12/2017 Saldo em 31/12/2016

IRRF a Recolher 157,86 -

PIS-Folha de Pagamento a Recolher 89,38 74,53

Contribuição assistencial a recolher 65,82 63,67

Cofins a Recolher 1.034,02 1.198,76

CSRF a Recolher 489,37 -

Totais 1.836,45 1.336,96

8. OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS E PREVIDENCIÁRIAS

Saldo em 31/12/2017 Saldo em 31/12/2016

Salários a Pagar 3.992,00 3.865,00

INSS a Recolher 1.686,16 1.472,60

FGTS a Recolher 537,24 476,49

Totais 6.215,40 5.814,09

9. PROVISÕES TRABALHISTAS (*)

Saldo em 31/12/2017 Saldo em 31/12/2016

Provisão para férias 3.755,88 5.722,98

Provisão para INSS s/ férias 957,73 1.459,36

Provisão para FGTS s/ férias 300,45 457,76

Totais 5.014,06 7.640,10

(*)Calculado de acordo com o período aquisitivo de cada empregado.

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NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DOS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2.017 e 2016

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10. OUTRAS OBRIGAÇÕES A PAGAR

Saldo em 31/12/2017 Saldo em 31/12/2016

Água e Esgoto a Pagar 46,53 43,68

Cheques a Pagar 1.000,00 1.653,50

Totais 1.046,53 1.697,18

11. PATRIMÔNIO LÍQUIDO

O Patrimônio Líquido está constituído pela conta Patrimônio Social que incorpora os valores dos Superávits e/ ou Déficits apurados em cada exercício, das doações patrimoniais, dos ajustes de exercícios anteriores e pela conta Superávit ou Déficit do Exercício, que registra o valor do superávit do último exercício a ser submetido a apreciação da administração.

12. RECEITAS

As receitas da Associação são apuradas através de demonstrativos dos serviços prestados e das mensalidades de associados e de comprovantes de recebimentos, tais como: depósitos bancários, recibos e outros.

12.1. Receita da Prestação de Serviços

Descrição 2.017 2.016

Cópias 3.362,75 3.416,97

Fax 159,60 199,50

SCPC Balcão 21.064,00 22.852,00

Campanhas e Promoções - 3.949,92

Multa sobre Registro SCPC - 2.324,00

Impresso SCPC 28,00 214,00

Digitalização 56,00 -

Custo Ligação 0800 Fixo - 0,75

Cartas 1.612,60 2.391,00

Carta PF AR 36.958,10 43.310,00

Carta PJ + Carta PJ AR 104,20 30,00

Consulte PJ 1.240,70 11,80

Empresarial Completo 62,91 62,91

Empresarial Gold 224,00 23,50

Pessoal Gold 109,20 155,40

Sinistro - 2,50

SCPC Net Nacional PF - 21,60

Consultas Adicionais 1.868,00 1.858,90

Acerta Essencial 1.725,90 53,40

Acerta Mais 794,00 44,70

Acerta Completo 6.029,10 812,70

SCPC Score PF 717,60 1.347,80

Score PJ 48,40 121,00

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NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DOS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2.017 e 2016

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12.1. Receita da Prestação de Serviços (Continuação)

Score Sintético PJ 146,30 231,00

Score Analítico PJ 7,70 53,90

Score Int. PF 12M 55,20 32,20

Accerto PF 1.053,50 12,60

Certocred Completo 35,28 63,70

Integrada PF + Score 42.542,10 47.938,10

Score Int. PF 6M 2.562,20 6.137,35

Score Int. PF 18M - 519,30

Rel. Simplif. Nac. PJ 9,65 234,50

SCPC + CH - 29.917,70

SCPC Fone 39,60 2,85

Rel. Imob. Nacional 116,00 29,00

Rel. Sint. Est. PJ 540,00 2.290,70

Rel. Sint. Nac. PJ 3.407,20 2.125,50

Rel. Anal. Est. PJ 102,00 136,00

Sintese Cadastral 2,65 10,60

Rel. Imobiliário Estadual 12,50 -

Rel. Simplif. Est. PJ 333,70 513,10

Cheque 584,20 1.218,80

SCPC 49.165,06 71.190,24

Rel. Anal. Nac. PJ 3.465,00 5.042,60

Plano Especial 85,80 186,90

Faturamento Presumido 6,50

Consultas CNPJ 97,50

Participações em Empresas 6,50

Score Empresarial 45,50

Modulo Aprova Reprova 7,50

Empresarial Platinum 351,00

Pacote Acerta 13.502,50

Renavam 20,00

Score (Adicional 298) 19,20

SCPC Net Nac PJ / SCPC Net Regional PJ 206,00

Acerta 16.920,00

CertoCred PJ 12,11

Accerto PJ 75,18

SCPC Integrada 21.132,00

Totais 232.832,19 251.090,99

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NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DOS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2.017 e 2016

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13. DESPESAS

As despesas da entidade são apuradas através de notas fiscais, cupons fiscais, recibos e demonstrativos em conformidade com as exigências legais fiscais.

13.1 Despesas Gerais

2.017 2.016

Água e Esgoto 555,51 510,66

Telefone, Fax e Internet 6.382,45 8.915,84

Energia Elétrica 2.938,39 4.662,14

Prêmios de Seguros 1.386,24 1.804,30

Anuncios e Publicações 1.550,00 600,00

Despesas Postais e Telegráficas 167,35 474,08 Limpeza, Copa e Cozinha 4.710,64 5.099,72

Material de Escritório 1.747,35 1.818,45

Cartorárias 26,97 80,47

Livros, Jornais e Revistas 1,00

Festividades, Comemorações e Reuniões 22.351,01 28.265,40

Fotocópias e Autenticações 42,00 25,20

Contribuições a FACESP 2.053,56 2.282,87

Locação de Equipamentos 1.649,41 1.732,60

Fretes e Carretos 365,18 -

Kit Natal para Associados 7.301,00 -

Outras 1.486,08 386,44

Totais 54.714,14 56.658,17

14. APLICAÇÃO DOS RECURSOS

Os recursos da entidade foram aplicados em suas finalidades institucionais de conformidade com seu estatuto social, demonstradas pelas suas despesas e investimentos patrimoniais.

15. SEGUROS

A entidade efetua contratação de seguros em valor considerado suficiente para cobertura de eventuais sinistros.

16. ISENÇÕES TRIBUTÁRIAS USUFRUÍDAS

2.017 2.016

Imposto de Renda Pessoa Jurídica (IRPJ) 10.862,07 5.843,20 Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL) 6.517,24 3.505,92

Totais 17.379,31 9.349,12

As premissas para cálculo do Imposto de Renda e da Contribuição Social foram pelo regime de tributação com base no Lucro Real.

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NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DOS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2.017 e 2016

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Em relação à Contribuição Social para Programa de Integração Social (PIS) a Associação está sujeita ao recolhimento, calculada sobre a folha de salários à alíquota de 1% conforme disposto no artigo 13 da Medida Provisória 2.158-35, de 24/08/2001.

Quanto à Contribuição Social para o Financiamento da Seguridade Social (COFINS), ainda que a entidade seja caracterizada como contribuinte, a alíquota de 3%, esta não incide sobre as receitas relativas às atividades próprias, conforme disposto no artigo 14, Inciso X da Medida Provisória 2.158-35, de 24/08/2001.

Cruzeiro, 31 de dezembro de 2.017

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JOÃO DA SILVA Presidente CPF 252.251.898-49

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JOÃO BATISTA DE AQUINO CT CRC 1SP105644/0-7

CPF 625.266.698-04