Certificação de Cadeia de Custódia

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VERSÃO 3 PARA CONSULTA PÚBLICA

Certificação de Cadeia de Custódia

FSC-STD-40-004 V3-0 PT

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FSC-STD-40-004 V3-0 D3 PT Certificação de Cadeia de Custódia

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Título: Certificação de Cadeia de Custódia Código do documento: FSC-STD-40-004 V3-0 D3 PT

Aprovação: DRAFT VERSION

Contato: FSC International Center Policy and Standards Unit Charles-de-Gaulle-Str. 5 53113 Bonn, Germany

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FSC® F000100

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O Forest Stewardship Council (FSC) é uma organização independente, sem fins lucrativos, não-governamental criada para apoiar o manejo ambientalmente adequado, socialmente benéfico e economicamente viável das florestas do mundo.

A visão do FSC é de que as florestas do mundo atendam aos direitos sociais,

ecológicos e econômicos e as necessidades da geração presente sem comprometer as das gerações futuras.

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Introdução

A cadeia de custódia FSC (CoC) é o caminho percorrido pelos produtos desde a floresta, ou, no caso de materiais reciclados desde o centro de reciclagem, até o ponto onde o produto é vendido com uma declaração FSC e/ou finalizado e rotulado com o selo FSC. A CoC inclui cada estágio do processo de fornecimento, processamento, comercialização e distribuição, onde o progresso para a próxima fase da cadeia de suprimento envolve uma mudança de propriedade do produto.

Qualquer mudança de propriedade na cadeia de suprimento de produtos certificados pelo FSC exige o estabelecimento de sistemas eficazes de gestão de CoC ao nível da respectiva organização e sua verificação por uma certificadora independente acreditada pelo FSC,caso a organização queira fazer uma declaração FSCsobre seus produtos.

A certificação FSC de tais sistemas de gestão é projetada para fornecer uma garantia credível de que os produtos vendidos com declaração FSC são originários de florestas bem manejadas, fontes controladas, materiais recuperados, ou uma mistura destes. A certificação CoC FSC, portanto, facilita o fluxo transparente de produtos fabricados a partir de tais materiais através da cadeia de suprimento.

Histórico das Versões

V1-0 Em setembro de 2004, o Conselho de Administração do FSC aprovou a versão inicial de "FSC-STD-40-004 V1-0: Padrão CoC FSC para empresas que forneçam e fabriquem produtos certificados pelo FSC".

V2-0 Esta grande revisão do padrão introduziu novos conceitos de CoC, como grupos de produtos e o sistema de crédito. A revisão levou em consideração as várias recomendações feitas nas três reuniões dos grupos de trabalho técnicos realizadas entre outubro de 2005 e fevereiro de 2007, bem como as contribuições das partes interessadas obtidas sobre as várias versões públicas e sobre o documento do FSC para debate "FSC-DIS-01-013: Análise e revisão do padrão CoC FSC". A V2-0 foi aprovada pelo Conselho de Administração do FSC em sua 46a. reunião, em novembro de 2007.

V2-1 Esta revisão de pequena dimensão do padrão introduz novas exigências à CoC FSC relacionadas ao compromisso do detentor do certificado com os valores FSC e questões de saúde ocupacional e segurança. Esta versão do documento foi aprovada pelo Diretor de Política do FSC em 01outubro de 2011.

V3-0 Esta revisão grande do padrão levou em consideração cinco moções da Assembleia Geral do FSC de 2011 (Moções 38, 43, 44, 45 e 46), bem como estudos encomendados pelo FSC Internacional sobre metodologia de créditos cross-site e opções para melhor valorizar os materiais recuperados pré-consumo no sistema FSC.

Esta versão do documento foi aprovada pelo Conselho de Administração do FSC em suareunião XX,[data].

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Índice

A Objetivo B Escopo

C Datas de vigência e validade D Referências

PARTE I: Requisitos Universais 1 Sistema de gestão de CoC

2 Criação de grupos de produtos para o controle de declarações FSC 3 Suprimento de materiais

4 Manuseamento de materiais 5 Controle de volume

6 Vendas

7 Verificação de Transação

PARTE II: Sistemas de Controle do FSC 8 Sistema de transferência

9 Sistema de percentual 10 Sistema de crédito

PARTE III: Requisitos Suplementares 11 Requisitos de rotulagem com o selo FSC 12 Terceirização

13 Conformidade com as legislações sobre legalidade da madeira

Anexo A. Critérios de elegibilidade para certificação CoC de um único local, multi-site e de grupo

Anexo B. Exemplos de grupos de produtos

Anexo C. Exemplos sobre a aplicação dos sistemas de controle do FSC Anexo D. Termos e definições

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A Objetivo

O objetivo deste padrão é fornecer os requisitos mínimos de gestão e produção para a CoC dentro de uma organização, a fim de demonstrar que os materiais e produtos florestais comprados, rotulados e vendidos como certificados pelo FSC são originários de florestas bem manejadas, fontes controladas, materiais recuperados, ou uma mistura destes, e quaisquer declarações associadas a tais produtos são verdadeiras e precisas.

B Escopo

Este é o padrão principal para a certificação CoC FSC, que especifica os requisitos que se aplicam a todas as organizações certificadas e candidatas à certificação CoC com respeito ao suprimento, processamento, rotulagem e venda de produtos de base florestal certificados pelo FSC.

Este padrão é dividido em três partes. A Parte I abrange os requisitos universais que são obrigatórios a todos os detentores de certificados CoC. Os requisitos especificados nas PartesII e III aplicam-se de acordo com o escopo de cada certificado.

Quadro 1. Quem precisa de certificação CoC?

Para que um produto possa ser declarado como certificado pelo FSC, deve haver uma cadeia ininterrupta de organizações certificadas cobrindo cada mudança de propriedade legal do produto a partir da floresta certificada ou local de origem até a organização responsável pela venda do produto com uma declaração FSC e/ou o ponto em que o produto é acabado e recebe o selo FSC. Assim, é necessária certificação CoC para todas as organizações na cadeia de suprimento de produtos de base florestal que detenham a propriedade legal de produtos certificados e realizem pelo menos uma das seguintes atividades:

a) vender produtos certificados pelo FSC com declarações FSC nos documentos de venda;

b) rotular produtos certificados pelo FSC com o selo FSC;

c) fabricar ou alterar a composição ou a integridade física (por exemplo, re-embalagem) dos produtos vendidos com declarações FSC;

d) promover produtos certificados pelo FSC, exceto produtos acabados e produtos com o selo FSC que possam ser promovidos por não detentores de certificados (por exemplo, varejistas) de acordo com FSC-STD-50-002 Requisitos para uso promocional das marcas registradas do FSC por não detentores de certificados.

NOTA: Declarações FSC são necessárias nos casos em que os clientes subsequentes queiram usar os produtos certificados pelo FSC como insumo para a fabricação de outros produtos certificados e/ou para revenda como produtos certificados pelo FSC.

A certificação CoC não é necessária para as organizações que prestam serviços a organizações certificadas sem tomar posse legal dos produtos certificados, incluindo:

a) agentes e casas de leilão que organizem a comercialização de produtos certificados entre compradores e vendedores;

b) Prestadores de serviços de logística, transportando e/ou armazenando temporariamente os produtos certificados;

c) empreiteiros que operem ao abrigo de um acordo de terceirização de acordo com a Seção 11 deste padrão.

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Todos os aspectos deste padrão são considerados normativos, incluindo escopo, data efetiva, referências, termos e definições, tabelas, quadros e anexos, salvo indicação contrária.

C Datas de vigência e validade Data de aprovação

Data de publicação Data efetiva

Período de transição Período de validade

Nov 2016 (previsão)

01 de dezembro de 2016 (previsão) 01 de março de 2017 (previsão)

01 de março de 2017 - 28 de fevereiro de 2018 (previsão) Até ser substituído ou retirado

NOTA: No final do período de transição, todos os detentores de certificados e candidatos à certificação deverão ter sido avaliados em relação a esta versão do padrão.

D Referências

O FSC-STD-40-004 é o principal padrão que se aplica à certificação de todas as organizações pertencentes à CoC e pode ser combinado com padrões complementares de acordo com o escopo do certificado da organização, conforme especificado na Tabela A.

Os documentos listados como padrões complementares e outros documentos normativos são relevantes para a aplicação do FSC-STD-40-004. Para referências não datadas, aplica-se a última edição do referido documento (incluindo emendas).

Tabela A.Quadro normativo de CoC FSC.

Documentos normativos do FSC aplicáveis a todos os detentores de certificado CoC FSC-STD-40-004 Chain of Custody Certification

FSC-STD-40-004a FSC Product Classification (Addendum to FSC-STD-40-004) FSC-DIR-40-004 FSC Directive on Chain of Custody Certification

FSC-POL-01-004 Policy for the Association of Organizations with FSC

Documentos normativos complementares(aplicáveis de acordo com o escopo do certificado) Atividades Documentos normativos aplicáveis

Grupo ou Múltiplos locais (Multi-site)

FSC-STD-40-003 Chain of Custody Certification of Multiple Sites

Suprimento de Madeira Controlada

FSC-STD-40-005 Requirements for Sourcing Controlled Wood FSC-DIR-40-005 FSC Directive on FSC Controlled Wood Suprimento de materiais

recuperados

FSC-STD-40-007 FSC Standard for Use of Reclaimed Material in FSC Product Groups and FSC Certified Projects

Uso da marca FSC FSC-STD-50-001 Requirements for Use of the FSC Trademarks by Certificate Holders

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NOTA: As interpretações do FSC de seu Quadro normativo estão disponíveis no website do FSC (ic.fsc.org).

Quadro 2. Formas verbais para a expressão de disposições[Adaptado deDiretivas ISO / IEC Parte 2:

Regras para a estrutura e redação de Padrões Internacionais]

"deve/deverá": indica requisitos a serem estritamente seguidos, a fim de estar em conformidade com o padrão.

"deveria": indica que, dentre várias possibilidades, uma é recomendada como particularmente adequada, sem mencionar ou excluir quaisquer outras, ou que um determinado curso de ação é preferível, mas não necessariamente exigido.

"pode (no inglês, 'may')": indica um curso de ação permitido dentro dos limites do documento.

"pode" também é usado para as demonstrações de possibilidade e capacidade, seja material, física ou causal.

Nota do tradutor: em português, o termo "pode" abrange os significados de ambos os termos "may" e "can", em inglês.

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PARTE I: Requisitos Universais

1 Sistema de gestão de CoC

1.1 A organização deve implementar e manter um sistema de gestão de CoC adequado ao seu tamanho e complexidade, para assegurar sua conformidade contínua com todos os requisitos de certificação aplicáveis, incluindo o seguinte:

a) nomear um representante da administração que detenha responsabilidade e autoridade em relação à conformidade da organização com todos os requisitos de certificação aplicáveis;

b) definir o pessoal responsável pela implementação de cada procedimento;

c) implementar e manter procedimentos documentados e atualizados cobrindo os requisitos de certificação aplicáveis ao escopo do certificado;

d) treinar a equipe na versão atualizada dos procedimentos da organização para assegurar sua competência na implementação do sistema de gestão de CoC;

e) manter registros completos e atualizados, que deverão ser conservados por um período mínimo de 5 (cinco) anos. No mínimo, a organização deve manter registros dos seguintes documentos, conforme aplicáveis ao escopo do certificado: procedimentos, listas de grupo de produtos, treinamento, documentos de compra e venda, registros contábeis, resumos de volume, aprovações de uso de marcas, registros de fornecedores, reclamações, terceirização, controle de produtos sem conformidade, programa de verificação para material recuperado e programa de due diligence para material controlado e Madeira Controlada FSC.

1.2 A organização deverá aplicar os critérios de elegibilidade especificados no Anexo A para definir sua elegibilidade para certificação CoC de Local Único, Múltiplos Locais (multi-site) ou Grupo.

1.3 A organização deverá comprometer-se com os valores do FSC, tal como definido em FSC-POL-01-004, mediante assinatura de auto-declaração FSC no sentido de não estar direta ou indiretamente envolvida nas seguintes atividades:

a) exploração madeireira ilegal ou comércio ilegal de madeira ou produtos florestais;

b) violação de direitos tradicionais e humanos em operações florestais;

c) destruição de altos valores de conservação em operações florestais;

d) conversão substancial de florestas em plantações ou uso não-florestal;

e) introdução de organismos geneticamente modificados em operações florestais;

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f) violação de quaisquer das convenções fundamentais da OIT, tal como definido na Declaração da OIT sobre os Princípios e Direitos Fundamentais no Trabalho, de 1998.

1.4 A organização deverá demonstrar seu compromisso com a saúde e segurança ocupacional (SSO). No mínimo, a organização deverá nomear um representante de SSO, estabelecer e implementar procedimentos e treinar a equipe em SSO.

NOTA: Outras certificações e aplicação de regulamentos locais relacionados a SSO podem ser usados como prova de conformidade com este requisito.

1.5 A organização deve assegurar que as reclamações recebidas quanto à conformidade da organização com os requisitos aplicáveis ao escopo do certificado CoC da organização sejam adequadamente consideradas, incluindo o seguinte:

a) acusar o recebimento de reclamações no prazo de 2 (duas) semanas de tal recebimento;

b) investigar a reclamação e especificar as ações propostas em resposta à reclamação no prazo de três meses. Caso seja necessário mais tempo para concluir a investigação, o reclamante deve ser notificado;

c) tomar as medidas apropriadas com respeito a reclamações e quaisquer anomalias detectadas nos processos, que afetem a conformidade com os requisitos de certificação;

d) notificar o reclamante quando a reclamação for considerada como solucionada com êxito e encerrada.

1.6 A organização deverá possuir um sistema para assegurar que quaisquer produtos não-conformes sejam identificados e controlados para evitar sua venda e entrega não intencional com declaração FSC. Quando forem detectados produtos não-conformes após terem sido entregues, a organização deverárealizar as seguintes atividades:

a) notificar sua certificadora e todos os clientes afetados, por escrito, no prazo de cinco dias úteis da identificação do produto não-conforme e manter registros de tal notificação;

b) analisar as causas para a ocorrência de produtos não-conformes, e implementar medidas para evitar sua recorrência;

c) cooperar com sua certificadora a fim de permitir que a certificadora confirme que as ações apropriadas foram tomadas para corrigir a não- conformidade.

2 Estabelecimento de grupos de produtos para o controle de declarações FSC

2.1 A organização deverá estabelecer grupos de produtos com a finalidade de controlar declarações e rotulagem com selo FSC. Os grupos de produtos deverão ser formados por produtos que:

a) pertençam à mesma categoria de Tipo de Produto, de acordo com FSC- STD-40-004a;

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b) sejam controlados de acordo com um dos sistemas de controle do FSC, conforme especificado na Parte II deste padrão;

c) caso a organização esteja aplicando o sistema de percentual ou crédito, os produtos deverão ser feitos do mesmo material (por exemplo, madeira de pinho), ou mesmo conjunto de materiais (por exemplo, um grupo de produtos de painéis de compensado folheados, onde todos os produtos sejam feitos de uma combinação de compensado e folheados de espécies da mesma qualidade).

NOTA: Um material e/ou espécie específicos de madeira de um grupo de produtos pode ser substituído por outro material e ou espécie, desde que tenham a mesma qualidade (ver definição de qualidade no Anexo D e os exemplos fornecidos no Anexo B). Variações de material ou dimensão de produto são aceitos dentro do mesmo grupo de produtos.

2.2 A organização deverá manter uma lista atualizada de grupos de produtos, especificando para cada um:

a) o(s) tipo(s) de produto dos produtos de saída em conformidade com FSC- STD-40-004a;

b) as declarações FSC aplicáveis para os produtos de saída;

c) a espécie (incluindo nome científico e comum), onde a informação de espécie designa as características do produto (ou seja, quando a espécie caracteriza o produto).

3 Suprimento de material

3.1 A organização deverá manter informações atualizadas sobre todos os fornecedores que estejam fornecendo materiais utilizados para grupos de produtos FSC, incluindo nomes, código de certificação (se aplicável) e materiais fornecidos.

3.2 A fim de confirmar quaisquer alterações que possam afetar a disponibilidade e autenticidade dos produtos fornecidos, a organização deverá verificar regularmente a validade e escopo dos grupos de produtos dos certificados de seus fornecedores ativos certificados pelo FSC através da base de dados de certificados FSC (info.fsc.org ).

NOTA: Outras plataformas FSC sincronizadas com o banco de dados de certificados do FSC (ou seja, o portal de marcas e a Plataforma de Reclamações Online) podem apoiar a conformidade da organização com este requisito.

3.3 A organização deverá possuir um sistema para verificar a documentação de venda e/ou entrega do fornecedor para garantir que:

a) o tipo de material fornecido e quantidades estão em conformidade com a documentação fornecida;

b) a declaração FSC está correta;

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c) o código de Cadeia de Custódia FSC ou Madeira Controlada FSC do fornecedor é citado para o material fornecido com declaração FSC.

3.4 A organização deverá garantir que apenas os insumos elegíveis e as categorias corretas de materiais são usados em grupos de produtos FSC, tal como definido na Tabela B.

Tabela B. Insumos elegíveis de acordo com a declaração FSC especificada para os produtos de saída de um grupo de produtos.

Declaração FSC de produto de saída especificada para

o Grupo de Produtos

Insumos elegíveis

FSC 100% FSC 100%

FSC Misto X% / FSC Crédito Misto

FSC 100%, FSC Misto x%, FSC Crédito Misto, FSC Reciclado x%, FSC Crédito Reciclado, Material Controlado, Madeira

Controlada FSC, recuperado pré- consumo, recuperado pós-consumo.

FSC Reciclado x% / FSC Crédito Reciclado

FSC Reciclado x%, FSC Crédito Reciclado, recuperado pré-consumo,

recuperado pós-consumo.

Madeira Controlada FSC

FSC 100%, FSC Misto x%, FSC Crédito Misto, Material Controlado, Madeira

Controlada FSC.

3.5 Organizações comprando material recuperado não certificado pelo FSC para uso em grupos de produtos FSC devem estar em conformidade com os requisitos do FSC-STD-40-007.

3.6 Organizações comprando material virgem não certificado pelo FSC para uso em grupos de produtos FSC devem estar em conformidade com os requisitos do FSC-STD-40-005.

3.7 Todos os componentes de base florestal que tenham propósito funcional no produto deverão obedecer os requisitos de controle CoC. Um componente é considerado como tendo um propósito funcional, se a função do produto fica comprometida pela remoção de tal componente.

Componentes de base florestal com funções secundárias (por exemplo, para transporte, proteção ou distribuição), podem ser isentos dos requisitos de controle CoC.

NOTA: Embalagens que sejam feitas a partir de insumos de base florestal (por exemplo, papel ou madeira) são consideradas elementos separados do produto em seu interior. Portanto, a organização pode optar por ter a embalagem ou seu conteúdo certificado, ou ambos.

3.8 As organizações que recuperem materiais usados no processamento primário ou secundário em seu próprio local podem classificar tais materiais como pertencendo à mesma categoria ou categoria inferior do insumo a partir do qual foram derivados. Materiais recuperados do processamento secundário também podem ser classificados pela

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organização como material recuperado pré-consumo, exceto materiais que sejam rejeitados por um processo de manufatura, mas que possam ser reutilizados no local ao serem reincorporados no mesmo processo de manufatura que os gerou.

3.9 As organizações podem classificar materiais mantidos em estoque no momento da avaliação principal pela certificadora e material recebido entre a data da avaliação principal e a data da emissão do certificado de CoC da organização como insumo elegível, desde que a organização seja capaz de demonstrar à certificadora que os materiais atendem aos requisitos de suprimento de material FSC.

4 Manuseio de materiais

4.1 Nos casos em que haja risco de insumos não elegíveis serem incorporados em grupos de produtos FSC, a organização deverá implementar um ou mais dos seguintes métodos de segregação:

a) separação física dos materiais;

b) separação temporal dos materiais;

c) identificação de materiais.

5 Controle de volume

5.1 A organização deverá especificar o(s) fator(es) de conversão para cada etapa de processamento ou para o total de etapas de processamento de um grupo de produtos ou ordem de serviço.

5.2 A organização deverá possuir uma metodologia consistente para calcular fatores de conversão e mantê-los atualizados.

5.3 A organização deverá manter um registro contábil atualizado (por exemplo, planilhas, software de controle de produção) dos materiais e produtos dentro do escopo do certificado FSC, incluindo:

a) insumos: número do documento de compra, data, quantidade e categoria de material, incluindo percentual ou crédito (se aplicável);

b) produtos de saída: número do documento de venda, data, descrição do produto, quantidade, declaração FSC e período da declaração ou ordem de serviço;

c) Cálculos de percentual FSC e contas de crédito FSC.

5.4 Organizações que sejam certificadas pelo FSC e por outro sistema de certificação florestal e que recebam materiais com declarações de ambos os sistemas, deverão fornecer acesso à sua certificadora aos registros contábeis dos materiais para ambos os sistemas, permitindo a verificação de que os volumes recebidos não sofreram dupla contagem.

5.5 A organização deverá preparar relatórios resumidos de volume anual demonstrando que as quantidades de produtos de saída vendidos com declarações FSC são compatíveis com as quantidades de insumos, as declarações de percentuais ou de crédito associadas, e os fatores de

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conversão. Os resumos de volume deverão incluir pelo menos as seguintes informações (se aplicável):

a) insumos recebidos;

b) insumos utilizados para a produção;

c) insumos e produtos de saída em estoque;

d) produtos de saída vendidos.

NOTA: Marcenarias, empreiteiras e construtoras certificadas pelo FSC podem apresentar os relatórios anuais de resumo de volume contendo uma visão geral da ordem de serviço ou projeto de construção, ao invés da quebra por grupo de produtos.

6 Vendas

6.1 A organização deverá assegurar que os documentos de vendas (físicos ou digitais) emitidos para os produtos vendidos com declarações FSC incluam as seguintes informações:

a) nome e informações de contato da organização;

b) informações para identificar o cliente, como nome e endereço (exceto para vendas a consumidores finais);

c) data em que o documento foi emitido;

d) nome ou descrição do produto;

e) quantidade de produtos vendidos;

f) código do certificado FSC da organização associado aos produtos certificados pelo FSC e/ou código de Madeira Controlada FSC associado aos produtos de Madeira Controlada FSC;

g) uma indicação clara da declaração FSC para cada produto ou para a totalidade dos produtos, conforme especificado na Tabela C.

Tabela C. Declarações FSC elegíveis para produtos finais de acordo com cada Sistema de Controle FSC.

Declaração FSC especificada para Grupo de produtos

Sistema de Controle FSC Sistema de

Transferência

Sistema de Percentual

Sistema de Crédito

FSC 100% 

FSC Mix x%  

FSC Reciclado x%  

FSC Crédito Misto  

FSC Crédito Reciclado  

Madeira Controlada FSC  

(Ver Cláusula 8.9)



(Ver Cláusula 9.9)

6.2 Para o suprimento de produtos acabados FSC, a organização pode omitir as informações de percentual ou crédito na documentação de venda (por

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exemplo, usando apenas a declaração de "FSC Misto" ao invés de "FSC Misto 70%" ou "FSC Crédito Misto"). Neste caso, no entanto, esta informação é perdida e as organizações subsequentes da cadeia de suprimento não estão autorizadas a usar ou restabelecer as informações de percentual ou crédito para processamento posterior ou revenda de produtos certificados.

6.3 As organizações podem identificar produtos exclusivamente feitos a partir de insumos fornecidos por produtores pequenos ou comunitários em documentos de vendas, adicionando esta informação à declaração FSC (e.g. FSC 100% originário de produtores florestais pequenos, FSC Misto 70% originário de produtores florestais pequenos e comunitários) ou como uma declaração separada (e.g. "Produto originário de produtores florestais pequenos e/ou comunitários").

6.4 No caso em que sejam utilizados sistemas de transferência eletrônica de dados (EDI) e faturas em papel não sejam emitidas, devem ser fornecidas provas alternativas para demonstrar o status FSC dos produtos fornecidos equivalentes à informação exigida pela Cláusula 6.1.

6.5 Se a documentação de venda (ou uma cópia da mesma), emitida pela organização não estiver inclusa no envio do produto, a documentação de entrega correspondente (quando existente) deve incluir as mesmas informações exigidas na Cláusula 6.1 e uma referência ligando-a à documentação de venda.

6.6 Se, por razões justificadas, a organização for incapaz de incluir a declaração FSC e/oucódigo do certificado nos documentos de venda ou entrega, as informações necessárias deverão ser fornecidas ao cliente por meio de documentação suplementar (por exemplo, cartas suplementares). Neste caso, a organização deverá obter permissão de sua certificadora para implementar a documentação suplementar em conformidade com os seguintes critérios:

a) deverá existir informação clara relacionando a documentação suplementar aos documentos de venda ou entrega;

b) não deve haver risco de o cliente interpretar incorretamente quais produtos são ou não certificados pelo FSC na documentação suplementar;

c) no caso em que os documentos de venda contenham múltiplos produtos com diferentes declarações FSC, deve ser feita uma referência cruzada de cada produto com a declaração FSC associada fornecida na documentação suplementar.

6.7 A organização deverá assegurar que os produtos vendidos com declaração FSC 100%, FSC Misto ou FSC Reciclado na documentação de venda não carreguem qualquer selo de outros sistemas de certificação florestal.

NOTA: Produtos certificados pelo FSC podem conter simultaneamente a declaração FSC e a declaração de outros sistemas de certificação

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florestal nos documentos de venda e entrega, mesmo se o produto possuir o selo FSC.

6.8 A organização só poderá vender produtos com declaração 'Madeira Controlada FSC' em documentos de venda e entrega se os produtos forem matérias-primas ou semiacabados e o cliente for certificado pelo FSC.

6.9 Marcenarias, empreiteiras ou construtoras certificadas pelo FSC que não listem os produtos certificados pelo FSC na fatura conforme exigido pela Cláusula 6.1 poderão emitir documentos suplementares às faturas emitidas para a construção ou outros serviços relacionados. A documentação suplementar deverá incluir o seguinte:

a) informações de referência suficientes para vincular a fatura do serviço ao documento suplementar;

b) uma lista dos componentes de construção certificados pelo FSC usados, com as correspondentes quantidades e declarações FSC;

c) o código do certificado da organização.

7 Fornecendo dados de transações do FSC para fins de verificação de transação por parte das certificadoras

Quadro 3. Verificação de transação

A verificação de transação é o processo pelo qual as certificadoras verificam se as declarações de produtos FSC vendidos prestadas por organizações são precisas e correspondem às declarações de produtos FSC comprados por seus parceiros comerciais.O FSC desenvolveu a Plataforma de Declarações Online (OCP) como um método para permitir a verificação de transação. A OCP oferece uma plataforma segura para que asorganizações forneçam seus dados de transações FSC para verificação.

O uso da OCP pelas organizações é facultativo, exceto nos casos em que tenha sido identificado risco elevado de declarações falsas. A fim de identificar tais casos de alto risco, cada organização detentora de certificado receberá uma pontuação de risco de declarações falsas (RFC). As organizações que já estiverem enviando dados de todasas suas compras e vendas certificadas pelo FSC para a OCP numa base voluntária não necessitam de classificação RFC.

A pontuação RFC de cada organização será determinada por sua certificadora de acordo com os critérios de risco especificados na Tabela D abaixo. Uma pontuação RFC pode ser aplicada à organização como um todo ou pontuações RFC específicas podem ser aplicadas a diferentes unidades e/ou grupos de produtos, desde que todas as atividades abrangidas pelo escopo do certificado da organização sejam cobertas por uma avaliação RFC. A organização só é requerida a usar a OCP para as transações FSC das unidades e/ou grupos de produtos relacionados a uma pontuação RFC 6 ou superior.

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– 16 of 44 – Figura 1. Determinação do risco de declarações falsas

Embora as organizações que recebam uma pontuação RFC de baixo risco não sejam obrigadas a usar a OCP, seu uso é recomendado como uma ferramenta de mitigação de risco. O uso da OCP para permitir que as certificadoras verifiquem transações entre parceiros comerciais FSC reduz o risco de declarações falsas nas cadeias de suprimento das organizações. O uso da OCP também pode ajudar as organizações a cumprir os requisitos de cadeia de custódia FSC e reduzir o número de auditorias.

Métodos alternativos à OCP para verificação de transação são reconhecidos nos critérios para determinação de risco (ver a tabela D abaixo). O uso de tais métodos diminuirá a pontuação RFC da organização, podendo resultar em uma designação de baixo risco. Para pontuações RFC elevadas, a OCP é atualmente o único sistema aceito pelo FSC para a verificação de transação. O FSC irá monitorar a implementação de verificação de transações e avaliar os meios de verificação 2 (dois) anos após sua introdução, e considerar plataformas adicionais para a verificação.

7.1 As organizações que possuam unidades e/ou grupos de produtos com uma pontuação RDF de 6 (seis) ou superior deverão inserir as seguintes informações para todos os produtos recebidos e/ou vendidos com declarações FSC relacionados a tais unidades e/ou grupos de produtos na Plataforma de Declarações Online (OCP) para fins de verificação de transação:

a) Número da fatura.

b) Data da operação FSC.

c) Descrição do material ou produto.

d) Quantidades.

e) Declaração FSC.

f) O código de certificação FSC ou de licença do parceiro comercial. Se o parceiro comercial não possuir um código de certificação FSC ou licença, a organização pode inserir o nome do parceiro comercial.

Uso do OCP é mandatório Uso de OCP é

opcional

Determinação do risco de declarações

falsas (RDF)

Alto Risco (pontuação RDF ≥6) Baixo Risco

(pontuação RDF ≤5)

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NOTA: A organização também pode permitir que seus parceiros comerciais ou certificadora insiram as informações especificadas na Cláusula 7.1 na OCP em seu nome.

7.2 As organizações que possuírem unidades e/ou grupos de produtos com uma pontuação RDF de 6 (seis) ou superior deverão inserir suas transações FSC de acordo com a Cláusula 7.1 na OCP dentro de no máximo 30 (trinta) dias após a data da transação (ou seja, data da emissão da fatura).

7.3 As organizações que possuírem unidades e/ou grupos de produtos com uma pontuação RDF de 6 (seis) ou superior deverão começar a usar a OCP para tais unidades e/ou grupos de produtos dentro de trinta (30) dias após a determinação da pontuação e deverão continuar usando a OCP até a pontuação RDF correspondente diminuir para 5 (cinco) ou menos.

7.4 A organização, independentemente de suas pontuações RDF, deverá ajudar sua certificadora a revisar seus registros de transações FSC em cada avaliação, a fim de verificar que as mesmas correspondem às de seus parceiros comerciais.

NOTA PARA AS PARTES INTERESSADAS: A introdução de requisitos de verificação de transação na Cadeia de Custódia FSC também resultará em mudanças para as certificadoras. O FSC está propondo que quatro novas cláusulas sejam adicionadas ao padrão de acreditação de CoC FSC-STD-20-011 (o padrão que se aplica às certificadoras para a realização de auditorias de CoC). Neste quadro, você poderá ver as quatro cláusulas que estão sendo propostas para as certificadoras, mas que não farão parte do padrão FSC-STD-40-004. As cláusulas só estão inclusas aqui para facilitar a consulta pública. O FSC também está propondo algumas outras pequenas alterações ao FSC-STD-20-011. Você pode baixar a versão em PDF completa deste padrãoaqui.

Seção 3 do FSC-STD-20-011:

3.2 Para um certificado com uma validade de cinco anos, pelo menos quatro avaliações de supervisão devem ocorrer antes do vencimento do certificado, exceto quando as Cláusulas 3.3 ou 3.4 se aplicarem.

3.3 O número de avaliações de supervisão pode ser reduzido para dois dentro deste período, se estiverem presentes as seguintes condições:

a) a organização tem sido continuamente certificada pelo FSC durante pelo menos cinco anos pela mesma certificadora (transferência de certificadora motivada por mudanças na acreditação da certificadora não é considerada neste caso); e

b) a organização não recebeu solicitações de ações corretivas (CARs) relacionadas a fraude / declarações falsas (o ato de vender produtos que não sejam elegíveis a venda com declarações FSC como se fossem certificados pelo FSC) nos últimos três anos; e

(18)

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c) a organização inseriu todas as suas compras e vendas certificadas pelo FSC na OCP por dois anos consecutivos; e

d) a organização apresentou consentimento por escrito para participar do programa de testes de fibra do FSC¹ (com a possibilidade de, pelo menos, uma amostra recolhida por ano).

Seção 10 do FSC-STD-20-011:

10 Verificação de Transação

10.1 Em cada avaliação (avaliação principal, avaliação de supervisão e reavaliação), a certificadora deverá definir a classificação RDF (risco de declarações falsas) aplicável à organização de acordo com os critérios especificados na Tabela D.

NOTA: Uma pontuação RDF pode ser aplicada à organização como um todo ou pontuações RDF específicas podem ser aplicadas a diferentes unidades e/ou grupos de produtos, desde que todas as atividades previstas no escopo do certificado da organização sejam cobertas por uma avaliação RDF.

Tabela D.Matriz para determinação da pontuação RDF.

1Concordar com o programa de testes de fibrainclui a assinatura do acordo de testes de fibra e o pagamento de US$

150 por ano para cobrir os custos de testes de fibra aleatórios. Para mais informações sobre o programa de testes de fibra FSC, visite https://ic.fsc.org/en/our-impact/program-areas/supply-chain-integrity-programme/wood-and-fiber-testing.

2A categoria "desconhecido" refere-se a grupos de produtos onde a informação de espécie não designa as

características do produto (de acordo com a Cláusula 2.2 c) e, portanto, não precisa ser especificada pela organização.

3Com base no relatório mais recente de IPC daTransparencyInternational (verwww.transparency.org).

4Este fator de risco aplica-se à organização como um todo e não apenas para grupos de produtos específicos sob o escopo da avaliação RFC.

FATORES DE RISCO PontuaçãoPontuação

Atribuída

Tipo de material

Madeira macia, madeira dura (não tropical), produtos florestais não- madeireiros e espécies desconhecidas²

1

Madeira dura (tropical) 2

Espécies CITES 5

Índice de Percepção de Corrupção (IPC)

3

do país onde a operação da organização está localizada

IPC ≥ 60 1

IPC 36-59 2

IPC ≤ 35 3

Desempenho da organização em relação à

conformidade com CoC

A organização recebeu CARs relacionadas a fraude / declarações falsas (o ato de vender produtos que não sejam elegíveis a venda com declarações FSC como se fossem certificados pelo FSC) nos últimos três anos.⁴

6

A organização trocou de certificadora duas ou mais vezes dentro de um período de cinco anos (exceto nos casos em que a transferência de certificadora é motivada por mudanças nas atividades da mesma)

2

(19)

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10.2 Independentemente da pontuação RDF da organização, a certificadora deverá acessar a OCP para determinar se quaisquer transações FSC com a organização foram documentadas por parceiros comerciais e determinar se tais transações correspondem aos registros da organização, analisando as seguintes informações:

a) resumos do volume total de transações FSC por parceiro comercial; e b) uma amostra mínima de 10 transações FSC. Atenção especial deve ser

dada às operações sinalizadas na OCP como potencialmente representando declarações falsas / fraude (por exemplo, quando as informações inseridas pela organização e seu parceiro comercial não coincidem. Na ausência de operações sinalizadas relacionadas à organização, a amostra deve incluir transações aleatoriamente selecionadas e cobrir o maior número possível de parceiros comerciais, produtos e regiões.

NOTA: A fim de facilitar a verificação de transação pelo auditor, a OCP fornece um mecanismo de busca e relatórios resumidos de volume que identificam os volumes totais de transações FSC por parceiro comercial e uma lista de transações FSC individuais.

10.3 Se quaisquer casos de declarações falsas / fraude forem identificados durante uma avaliação, a certificadora deverá inserir esta informação nos registros da organização no banco de dados de certificação FSC (como informação não-pública).

5O FSC compilará dados de monitoramento referentes a declarações falsas / fraude identificadas no sistema e publicará relatórios periódicos listando áreas onde houver evidências de declarações falsas / fraudes sistemáticas ocorrendo a nível nacional ou regional. Onde as evidências ocorram no nível da organização ou da cadeia de suprimento, as informações só serão divulgadas para a organização e sua certificadora.

A organização está sujeita a auditorias anuais da cadeia de suprimento por parte de terceiros, que asseguram a correspondência das transações entre parceiros comerciais e controlam o risco de declarações falsas (por exemplo, um auditor terceirizado compara faturas fisicamente)

-1

A organização utiliza uma plataforma/sistema de rastreabilidade

externamente controlado (diferente da OCP), que garante a correspondência de todas as transações FSC entre a organização e seus parceiros comerciais e controla o risco de declarações falsas (por exemplo, um sistema eletrônico que permite a comparação das transações)

-1

Evidência de declarações falsas

Há provas documentais de declarações falsas na cadeia de suprimento da organização ou ocorrendo sistematicamente no país onde a organização está localizada⁵ (i.e., resultados dos testes de fibra, reclamações comprovadas, resultados de monitoramento ASI, notificação da certificadora a respeito de declarações falsas ao FSC / ASI).

3

TOTAL (RDF = soma das pontuações atribuídas)

RDF ≤ 5 = Baixo risco de declarações falsas RDF ≥ 6 = Alto risco de declarações falsas

(20)

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PARTE II: Sistemas de Controle do FSC

Nota: Exemplos de aplicação dos sistemas de controle do FSC são fornecidos no Anexo C.

8 Sistema de transferência Quadro 4. Aplicação do sistema de transferência.

O sistema de transferência é um sistema de controle do FSC que fornece a abordagem mais simples para a determinação das declarações de saída através da transferência das declarações FSC de insumos comprados diretamente para os produtos sendo vendidos. Através de segregação, uma ligação ininterrupta entre os produtos que entram e saem é assegurada através de todas as fases dos processos de uma organização.

O sistema de transferência pode ser aplicado a todos os tipos de grupos de produtos, declarações FSC e atividades.

Dado que não existem declarações de saída para madeira recuperada pré-consumo, esta não é considerada um insumo elegível no sistema de transferência.

8.1 Para cada grupo de produtos, a organização deverá especificar os períodos de declaração ou ordens de serviço para as quais deverá ser feita uma única declaração FSC.

8.2 Para períodos de declaração ou ordens de serviço em que os insumos pertençam a uma única categoria de material portando uma declaração FSC idêntica, a organização deverá determinar que esta seja a declaração FSC correspondente aos produtos de saída.

8.3 Para períodos de declaração ou ordens de serviço envolvendo insumos de categorias diferentes de material ou declarações percentuais ou direitos de crédito associados, a organização deverá usar a menor declaração FSC por volume de entrada como a declaração FSC para os produtos de saída, conforme indicado na Tabela E.

Tabela E. Combinações possíveis de declarações FSC de entrada e saída resultantes ao se aplicar o sistema de transferência.

Entradas FSC 100% FSC Crédito

Misto

FSC Misto x%

FSC Crédito Reciclado

FSC Reciclado

x%

Papel recuperado

pré-cons.

Madeira e papel recuperados

pós-cons.

Madeira Controlada

FSC

FSC 100% FSC 100% FSC Crédito

Misto

FSC Misto x%

FSC Crédito

Misto

FSC Misto x%

FSC Misto 100%

Madeira Controlada

FSC FSC Crédito

Misto

FSC Crédito

Misto

FSC Crédito

Misto

FSC Misto x%

FSC Crédito

Misto

FSC Misto x%

FSC Crédito

Misto

FSC Crédito Misto

Madeira Controlada

FSC FSC Misto

x%

FSC Misto x%

Madeira Controlada

FSC FSC Crédito

Reciclado

FSC Crédito

Misto

FSC Crédito

Misto

FSC Misto x%

FSC Crédito Reciclado

FSC Reciclado

x%

Madeira Controlada

FSC FSC

Reciclado x%

FSC Misto x%

FSC Reciclado

x%

FSC Reciclado

x%

FSC Reciclado

x%

FSC Reciclado

x%

Madeira Controlada

FSC Papel

recuperado pré-cons.

FSC Misto 100%

FSC Crédito

Misto

FSC Misto x%

FSC Reciclado

x%

FSC Reciclado

100%

FSC Reciclado

100%

Madeira Controlada

FSC Madeira e

papel

FSC Misto 100%

FSC Crédito

FSC Misto x%

FSC Crédito

FSC Reciclado

Madeira Controlada

(21)

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recuperados pós-cons.

Misto Reciclado x% 100% 100% FSC

Madeira Controlada

FSC

Madeira Controlada

FSC

Madeira Controlada

FSC

Madeira Controlada

FSC

Madeira Controlada

FSC

Madeira Controlada

FSC

Madeira Controlada

FSC

Madeira Controlada

FSC

Madeira Controlada

FSC

NOTA: Não são permitidas declarações FSC para combinações de entradas de madeira recuperada pré-consumo no sistema de transferência.

9 Sistema de Percentual

Quadro 5.Aplicação do sistema de percentual.

O sistema de percentual é um sistema de controle do FSC que permite que todos os produtos de saída sejam vendidos com uma declaração de percentual que corresponda à proporção de insumos que contribuam para a declaração durante um período de declaração especificado.

O sistema de percentual pode ser aplicado a grupos de produtos FSC Misto e FSC Reciclado no nível de um único local ou múltiplos locais físicos. O sistema de percentual também pode ser aplicado a produtos com o selo FSC de Produtores Pequenos ou Comunitários. Ele não poderá ser aplicado às seguintes atividades:

a) venda de produtos com a declaração de saída FSC 100%;

b) comercialização e distribuição de produtos acabados de madeira e papel (por exemplo, distribuidores de papel);

c) comercialização sem a posse física;

d) comercialização e processamento de produtos florestais não-madeireiros (PFNM), exceto bambu e PFNMs derivados de árvores (por exemplo, cortiça, resina, casca).

9.1 O sistema de percentual pode ser aplicado no nível de locais físicos únicos e múltiplos (método percentual cross-site). As condições para a aplicação do sistema de percentual no nível de múltiplos locais (multi- site) são as seguintes:

a) o cálculo de percentual é aplicado aos produtos pertencentes ao mesmo grupo de produtos;

b) todos os locais estão dentro do escopo de um certificado de local único ou múltiplos locais, com uma estrutura de propriedade comum;

c) cada local participando de um cálculo de percentual cross-site tem um percentual FSC (FSC%) de pelo menos 50%.

9.2 Para cada grupo de produtos, a organização deve especificar os períodos de declaração ou ordens de serviço para os quais deverá ser feitauma única declaração FSC%.

9.3 Para entradas FSC Misto e FSC Reciclado, a organização deverá usar a declaração de percentual ou crédito indicada na fatura do fornecedor

(22)

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para determinar a quantidade de insumos que contribuem para a declaração.

9.4 A organização deverá calcular e registrar o _FSC%para cada período de declaração ou ordem de serviço usando a seguinte fórmula:

FSC_% = Q_C x 100 Q_T

FSC%= percentual FSC

QC= Quantidade de insumos que contribuem para a declaração QT= quantidade total de insumos de base florestal

9.5 Para cada grupo de produtos, a organização deve calcular o _FSC%com base em:

a) o insumo para o mesmo período de declaração ou ordem de serviço (percentual único);ou

b) o insumo para um número especificado de períodos de declaração anteriores (percentual médio móvel). O período de tempo durante o qual o percentual médio móvel é calculado não deverá exceder 12 meses.

9.6 As organizações que utilizarem o método de percentual único poderão aplicar a informação de percentual FSC calculado para a declaração FSC dos produtos de saída produzidos durante o mesmo período de declaração / ordem de serviço, ou para o período de declaração seguinte.

9.7 As organizações que utilizarem o método de percentual médio móvel deverão aplicar as informações de percentual FSC calculado a partir do número especificado de períodos de declaração anteriores à declaração FSC dos produtos de saída produzidos no período de declaração seguinte.

9.8 As organizações que aplicarem o percentual FSC no período de declaração seguinte de acordo com as Cláusulas 9.6 e 9.7 deverão assegurar que as flutuações no fornecimento de insumos não serão utilizadas para aumentar a quantidade de produtos de saída vendidos com declaração FSC. As organizações deverão demonstrar, em seus relatórios anuais de resumo de volumes, que a quantidade de produtos vendidos com declarações FSC é compatível com os insumos recebidos que contribuem para declarações e os respectivos fatores de conversão dentro do período abrangido por tais relatórios.

9.9 A organização pode vender a produção total de um período de declaração ou ordem de serviço com uma declaração de percentual FSC Misto ou FSC Reciclado idêntica ou inferior ao percentual FSC calculado.

9.10 A organização pode vender como Madeira Controlada FSC a porção da produção de um período de declaração de que não tenha sido vendida com uma declaração de percentual FSC.

(23)

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10 Sistema de crédito

Quadro 6. Aplicação do sistema de crédito.

O sistema de crédito é um sistema de controle do FSC que permite que uma proporção de produtos sejam vendidos com uma declaração de crédito correspondente à quantidade de insumos que contribuem com declarações e o fator de conversão aplicável do grupo de produtos.

O sistema de crédito pode ser usado para grupos de produtos FSC Misto e FSC Reciclado no nível de um único local ou múltiplos locais físicos. Ele não poderá ser aplicado para as seguintes atividades:

a) venda de produtos com a declaração FSC 100%;

b) comercialização e distribuição de produtos acabados de madeira e papel (por exemplo, distribuidores de papel);

c) comercialização sem a posse física;

d) comercialização e processamento de produtos florestais não-madeireiros (PFNM), com exceção de bambu e PFNMs derivados de árvores (por exemplo, cortiça, resina, casca);

e) processos de impressão;

f) venda de grupos de produtos que levem o selo e/ou declaração FSC de Produtores Pequenos e Comunitários.

Estabelecimento de contas de crédito:

10.1 Para cada grupo de produtos, a organização deverá estabelecer e manter uma conta de crédito FSC na qual devem ser registradas as adições e deduções de créditos FSC.

10.2 O sistema de crédito pode ser aplicado no nível de locais físicos únicos e múltiplos (método de créditos cross-site). As condições para o estabelecimento de uma conta de crédito centralizada cobrindo múltiplos locais são as seguintes:

a) os créditos são compartilhados dentro do mesmo grupo de produtos.

b) todos os locais estão dentro do escopo de um certificado de local único ou múltiplos locais, com uma estrutura de propriedade comum.

c) cada local participando de uma conta de crédito cross-site contribui pelo menos 10% dos créditos de entrada utilizados pelo seu próprio local em um período de doze meses.

NOTA: Este limite de 10% será revisto pelo FSC em cinco anos.

d) Todos os locais estão localizados no mesmo país ou união econômica e monetária (por exemplo, União Europeia).

Administração de contas de crédito:

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10.3 Para insumos FSC Misto e/ou FSC Reciclado, a organização deverá usar a declaração de percentual ou crédito indicada na fatura do fornecedor para determinar a quantidade de insumos que contribuem com as declarações.

10.4 Quando o sistema de crédito é aplicado a produtos de madeira montados, e onde insumos de qualidade diferente são combinados, os componentes de alta qualidade comprados como material controlado ou Madeira Controlada FSC não deverão representar mais de 30% da composição do produto.

10.5 A organização não deverá acumular mais créditos FSC na conta de crédito do que a soma do crédito FSC que tenha sido adicionado durante os 24 meses anteriores. Isto significa que os créditos que não forem utilizados para declarações de saída dentro deste período perdem a validade. O crédito FSC que exceder a soma dos créditos inseridos na conta dentro do período de 24 meses deverá ser deduzido da conta de crédito no início do mês seguinte (no 25º mês após terem sido adicionados à conta).

10.6 Antes de vender produtos com declarações de crédito, a organização deverá converter os insumos utilizados na fabricação dos produtos em quantidades de crédito de saída. A determinação das quantidades de crédito de saída deve ser alcançada multiplicando as quantidades de entrada pelo fator de conversão aplicável especificado para o grupo de produtos.

Venda de produtos de saída com declarações de crédito:

10.7 Para a venda de produtos com declarações de crédito FSC, a organização deverá deduzir a quantidade vendida e/ou rotulada com o selo FSC Misto ou FSC Reciclado do crédito FSC disponível nas respectivas contas de crédito do grupo de produtos.

10.8 A organização deverá garantir que a conta de crédito nunca esteja descoberta e que os registros das adições e deduções de créditos sejam conciliados no mínimo a cada três meses.

10.9 A organização pode vender a produção total de um período de declaração ou ordem de serviço de grupos de produtos FSC Misto ou FSC Reciclado com uma declaração de crédito FSC, desde que existam créditos suficientes disponíveis nas contas de crédito relacionadas.

10.10 A organização pode fornecer a quantidade de produção que não tenha sido vendido como FSC Crédito Misto ou Madeira Controlada FSC, com base em uma conta de crédito correspondente de Madeira Controlada FSC.