Agros – Instituto UFV de Seguridade Social
Gerência de Saúde
Viçosa, 24 de março de 2016
Estudo Atuarial e Custeio dos Planos de
Apresentar
os
resultados
da
avaliação atuarial dos Planos
Agros Saúde I, II , III e IV com e
sem Odontologia, e PAS-UFV,
referente ao ano de 2017;
Proposição de plano de custeio a
vigorar pelo período de maio/2017
a abril/2018.
Planos de Autogestão - modelo
em
que
a
própria
empresa
administra
o
programa
de
assistência à saúde dos seus
empregados ou associados e de
dependentes.
Planos coletivos empresariais -
que prestam assistência à saúde dos
funcionários da empresa contratante
graças ao vínculo empregatício ou
estatutário. Isso quer dizer que
quando um beneficiário precisa usar
o plano, os custos são rateados por
todos os participantes.
Gestão dos planos
não possui fins
lucrativos.
O Agros está registrado junto à Agência
Nacional de Saúde Suplementar - ANS
sob o número 368920.
Todos os planos oferecidos pelo Agros estão
registrados
junto
à
ANS
e
foram
adaptados à Lei 9656/98
, que dispõe sobre
os planos e seguros privados de assistência
à saúde.
Planos
2016
Participantes Dependentes
Dependentes
Agregados
Total
%
PAS-UFV *
7
17
0
24
0,15%
AGROS Saúde I com Odontologia
4.238
5.706
3.739
13.684 84,31%
AGROS Saúde I sem Odontologia
620
757
464
1.841
11,34%
AGROS Saúde II com Odontologia
30
27
1
58
0,36%
AGROS Saúde II sem Odontologia
10
3
8
21
0,13%
Agros Saúde III sem Odontologia
46
41
27
114
0,70%
Agros Saúde III com Odontologia
180
233
77
489
3,01%
Agros Saúde IV com Odontologia
0
0
0
0
0,00%
Total
5.131
6.784
4.316
16.231
100%
Número de beneficiários por plano em 2016
PERFIL BENEFICIÁRIOS DO AGROS VERSUS ANS
Faixa
Etária
Beneficiários de Planos
de Saúde (*)
Beneficiários de
Autogestão
ANS
Autogestão
Agros
3,9 4,1 4,7 6,8 0 1 2 3 4 5 6 7 8 2015 2016 Ano
Número de Consultas por Ano Per Capta
AGROS UNIDAS
217.979 266.543 0 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 300.000 350.000 2015 2016 Ano
Número de Exames Realizados por Ano
Incremento absoluto:
13,4%
43.467.424,87 49.276.632,67 0 10.000.000 20.000.000 30.000.000 40.000.000 50.000.000 60.000.000 2015 2016 AnoDespesas Administrativas dos Planos de Saúde
As despesas administrativas dos Planos de Saúde também serão
custeadas pelas receitas de contribuição recolhidas mensalmente para
o plano, conforme orçamento aprovado anualmente pelo Conselho
Deliberativo da operadora.
São despesas administrativas os gastos com a gestão dos Planos
referentes a:
1. Pessoal e Encargos;
2. Serviço de Terceiros;
3. Despesas Gerais;
4. Depreciação e Amortização;
5. Tributos;
21% são gastos com impostos, tributos
e taxas;
1,4% dos gastos com impostos, tributos
e taxas se referem a custos com a
ANS;
Taxa
de
eficiência
administrativa:
representa o valor da receita dividida
pela despesa administrativa.
Instituído pela Resolução nº 54/1993 do
Conselho
de
Administração
e
Diretoria
Executiva do Instituto;
Homologado pela patrocinadora UFV, pela
Portaria nº 1.190/1993;
Montante foi indicado atuarialmente no Estudo
B-02, alternativa 02, da Nota Técnica STEA:
D.T.A 2/1657/93/187, em consonância com o
§1º do artigo 39 da Lei nº 6.435/1977 e com o
artigo 120 do Regulamento Básico do Agros.
Fundo Assistencial
EVOLUÇÃO DO FUNDO ASSISTENCIAL Período: novembro/2015 a outubro/2016
dez/15 31.638.425,16 - - - -jan/16 32.698.936,43 1.060.511,27 1.060.511,27 3,3520% 3,3520% fev/16 33.144.091,16 445.154,73 1.505.666,00 1,3614% 4,7590% mar/16 33.520.836,59 376.745,43 1.882.411,43 1,1367% 5,9498% abr/16 33.699.409,69 178.573,10 2.060.984,53 0,5327% 6,5142% mai/16 33.585.477,47 (113.932,22) 1.947.052,31 -0,3381% 6,1541% jun/16 33.732.850,30 147.372,83 2.094.425,14 0,4388% 6,6199% jul/16 33.460.520,25 (272.330,05) 1.822.095,09 -0,8073% 5,7591% ago/16 33.651.811,63 191.291,38 2.013.386,47 0,5717% 6,3637% set/16 33.888.130,18 236.318,55 2.249.705,02 0,7022% 7,1107% out/16 33.849.093,53 (39.036,65) 2.210.668,37 -0,1152% 6,9873% nov/16 33.060.781,53 (788.312,00) 1.422.356,37 -2,3289% 4,4957% dez/16 33.258.855,53 198.074,00 1.620.430,37 0,5991% 5,1217% TOTAIS 1.620.430,37 5,1217%
EVOLUÇÃO DO FUNDO ASSISTENCIAL EM 31/12/2016
EVOLUÇÃO ACUMULADA
(R$) DATA SALDO FUNDO
PLANO DE CUSTEIO - ABERTURA DO ITEM IV DO REGULAMENTO UTILIZAÇÃO DO FUNDO NO EXERCÍCIO DE 2016 (Janeiro a Dezembro) De acordo com o Plano de Custeio do Plano de Saúde do Agros, aprovado pelo Conselho Deliberativo (CDE),
para o ano de 2015/2016, os Recursos provenientes do Fundo Assistencial, conforme estabelecido pelo CDE do Agros e definido em atos normativos da entidade (item IV, acima), que serão utilizadas nas coberturas dos planos de saúde, orientam-se pelas seguintes condições:
a) Conforme previsto na Nota 2 da Resolução nº 201/2008, do Conselho Deliberativo do Agros, os gastos assistenciais relativos aos participantes inscritos no PAS-UFV até 1º de setembro de 2005, data de início de vigência da Resolução nº 150/2005, do referido Conselho, e aos participantes fundadores do plano de benefício de natureza previdenciária do Agros.
-
b) Para o custeio parcial das mensalidades do PAS-UFV, cujo valor será definido em função da faixa salarial do titular inscrito no plano até 1º de setembro de 2005 e do tamanho do seu grupo familiar.
15.126,74
c) Diferença de contribuição em virtude da adoção do teto de 10%, alterado para 11% do salário de
contribuição, a partir de Maio/2016, mencionado no subitem 3.1.1 deste Plano de Custeio 3.549.674,42 d) Contribuição mensal, determinada segundo os mesmos critérios de cálculo do subsídio Governamental,
previsto no subitem 3.2.1, para os beneficiários vinculados ao Regime CLT, exceto para os beneficiários ativos da patrocinadora Agros.
510.018,98
e) Eventuais insuficiências de recursos, nos meses em que as despesas do PLANO superarem as suas receitas.
1.213.610,92
f) Destinação mensal de 0,3% dos recursos do Fundo para o Programa de Prevenção e Promoção à Saúde
mantido pelo Agros. 2.190.295,42
TOTAL DAS UTILIZAÇÕES DO FUNDO ASSISTENCIAL 7.478.726,48
FORMATAÇÃO DO CUSTEIO DOS PLANOS
DE SAÚDE DO AGROS
CUSTO POR
FAIXA ETÁRIA
GRUPO FAMILIAR
SUBSÍDIO DO
GOVERNO
POR FAIXA DE RENDA
E POR FAIXA ETÁRIA
GRUPO FAMILIAR
RESULTADO
NECESSIDADE
DE RECEITA
RESULTADO < ou = 0 CONTRIBUIÇÃO DEVIDA = 0
RESULTADO > 0 e < TETO CONTRIBUIÇÃO DEVIDA = RESULTADO
RESULTADO = ou > TETO CONTRIBUIÇÃO DEVIDA = TETO
FUNDO ASSISTENCIAL
Valores que excederem o teto de 11%;
Custeio da Contribuição dos aposentados e pensionistas (Regime CLT);
Levantamento dos custos assistenciais per capita, com
base nas despesas assistenciais dos últimos 24 meses
novembro/2014 a outubro/2016);
Ajustes na base de dados para adequá-la à realidade da
operadora (IPCA Saúde, INSS de prestador de serviços,
etc);
Cálculo de margem de segurança estatística com 95% de
confiança;
Comparativo com a receita atual;
Proposição de Plano de Custeio compatível com a
necessidade de receita.
INSS do prestador de serviços: 2,58% sobre despesas
assistenciais;
Negociação de Tabelas:
Médico-Hospitalar:
9,35% nas despesas
assistenciais
;
Odontológico:
12,93% das despesas odontológicas.
Ajuste Contábil: 2,16% nas despesas assistenciais.
Impacto pela inclusão de novos procedimentos
aprovados e custos por determinação judicial: 0,68%
sobre as despesas assistenciais.
Plano
Proporção do Número de
Beneficiários
Valor das Despesas
Não Assistenciais
Agros Saúde I e III sem Odonto
11,93%
108.311,47
Agros Saúde I e III com Odonto
87,45%
794.097,91
Agros Saúde II sem Odonto
0,12%
1.117,19
Agros Saúde II e IV com Odonto
0,36%
3.239,85
PAS-UFV
0,15%
1.340,63
Total
100,00%
908.107,04
PREMISSAS
DESPESAS NÃO ASSISTENCIAIS POR PLANO
Despesas não assistenciais por plano:
• O rateio das despesas não assistenciais entre os planos administrados
por essa operadora foi realizado com base no número de beneficiários
de cada plano.
PLANO DE CUSTEIO
Resultado do Estudo Atuarial
Reajuste
linear de 5,75% para todos os planos administrados pelo Agros,
admitindo-se a solidariedade contributiva entre eles.
Reajuste no teto: de 11% para 11,6%.
Plano
Necessidade de
Receita
Receita Atual
Resultado
Agros Saúde I e III sem Odonto
667.616,21
600.520,93
-11,17%
Agros Saúde I e III com Odonto
4.278.900,53
4.077.583,11
-4,94%
Agros Saúde II sem Odonto
6.391,50
5.701,92
-12,09%
Agros Saúde II e IV com Odonto
12.087,19
10.482,24
-15,31%
PAS-UFV
5.825,65
6.378,56
9,49%
PLANO DE CUSTEIO
A tabela a seguir demonstra as retiradas mensais do fundo
assistencial considerando o reajuste de 5,75% e teto de 11,6%:
Itens Avaliados
Valor da Retirada
Subsídio Teto
380.091,36
Subsídio Celetistas
41.127,10
Programa de Prevenção
98.255,51
Total
519.473,97
SUBSÍDIO MPOG
Nova Tabela de subsídio do MPOG:
Subsídio Por Faixa Etária e Faixa Salarial (Janeiro/2016) Faixa Etária Remuneração Até 1.499,99 1.500,00 a 1.999,99 2.000,00 a 2.499,99 2.500,00 a 2.999,99 3.000,00 a 3.999,99 4.000,00 a 5.499,99 5.500,00 a 7.499,99 Acima de 7.500,00 0-18 149,52 142,47 135,42 129,78 122,71 111,43 107,20 101,56 19-23 156,57 149,52 142,47 135,42 129,78 114,25 108,61 102,97 24-28 158,69 151,64 144,59 137,53 131,89 116,38 110,73 105,08 29-33 165,04 156,57 149,52 142,47 135,42 117,07 111,43 105,79 34-38 169,97 161,51 154,46 147,41 140,35 122,02 116,38 110,73 39-43 175,61 167,15 160,10 153,05 146,00 127,66 122,02 116,38 44-48 190,03 180,76 171,49 163,77 156,04 129,78 123,60 117,42 49-53 193,05 183,63 174,21 166,37 158,52 131,84 125,56 119,28 54-58 196,06 186,50 176,94 168,97 161,00 133,90 127,52 121,14 59+ 205,63 196,06 186,50 176,94 168,97 137,09 130,71 124,33
Tabela vigente a partir de janeiro/2016
Resumo das Novas Simulações
:
Simulações Solicitadas pelo CDE
Resultados das Simulações
Cenários Reajuste Tabela Cheia % de Copart. Nova Necessidade de Receita após mudança na % de copart. Subsídio MPOGContribuição Beneficiário Subsídio Fundo
Número de beneficiários titulares que estão sujeito ao teto, dividido por faixa
salarial, em cada cenário estudado:
Resultados das Simulações
Titulares que estão sujeito ao Teto
Total Cenários Remuneração Até 1.499,99 1.500,00 a 1.999,99 2.000,00 a 2.499,99 2.500,00 a 2.999,99 3.000,00 a 3.999,99 4.000,00 a 5.499,99 5.500,00 a 7.499,99 Acima de 7.500,00 Cenário 1 87 163 192 298 819 663 162 14 2.398 Cenário 2 84 161 185 287 748 619 145 3 2.232 Cenário 3 92 167 202 317 898 729 196 32 2.633 Cenário 4 90 166 193 307 864 678 174 22 2.494
Percentual de beneficiários titulares que estão sujeitos ao teto de contribuição
em relação ao número total de beneficiários titulares:
Resultados das Simulações
Titulares que estão sujeito ao Teto
Resumo das Novas Simulações:
Novas Simulações Solicitadas pelo CDE
Situação
Coparticipação
% de
Reajuste
Teto
Cenário 5
40%
6%
12%
Cenário 6
40%
6%
13%
Cenário 7
40%
7%
12%
Resultados das Novas Simulações
Cenários Reajuste Tabela Cheia Teto ContribuiçãoBeneficiários Subsídio Fundo
Número de beneficiários titulares que estão sujeito ao teto, dividido por faixa
salarial, em cada cenário estudado:
Resultados das Novas Simulações
Titulares que estão sujeito ao Teto
Total Cenários Remuneração Até 1.499,99 1.500,00 a 1.999,99 2.000,00 a 2.499,99 2.500,00 a 2.999,99 3.000,00 a 3.999,99 4.000,00 a 5.499,99 5.500,00 a 7.499,99 Acima de 7.500,00 Cenário 5 72 144 137 218 576 467 58 0 1.672 Cenário 6 69 135 121 176 547 388 31 0 1.467 Cenário 7 72 144 144 233 588 481 61 0 1.723 Cenário 8 70 136 126 184 552 400 36 0 1.504
Percentual de beneficiários titulares que estão sujeitos ao teto de contribuição
em relação ao número total de beneficiários titulares:
Resultados das Simulações
Titulares que estão sujeito ao Teto
