PROCESSO nº 02/2016-COUNI
AGENDA: 38ª Reunião Ordinária do COUNI
ASSUNTO:
APROVAÇÃO DO ORÇAMENTO 2016 DA UTFPR
RELATOR: Carlos Alberto Mucelin
CURITIBA - PR 2016 Ministério da Educação
Universidade Tecnológica Federal do Paraná Conselho Universitário - COUNI
1. INTRODUÇÃO
A Lei 13.242, de 30 de dezembro de 2015 (Publicada no DOU em 31/12/2015), dispõe a respeito das diretrizes para a elaboração e execução da Lei Orçamentária de 2016 e dá outras providências. A Presidente da República fez saber que o Congresso Nacional decretou e ela sancionou a Lei, que, em seu Art. 1º, prevê: “São estabelecidas, em cumprimento ao disposto no § 2º do art. 165 da Constituição Federal e na Lei Complementar no 101, de 4 de maio de 2000, Lei de Responsabilidade Fiscal, as diretrizes orçamentárias da União para 2016. A referida lei foi divulgada no site do Ministério do Planejamento (www.planejamento.gov.br).
O orçamento da UTFPR para o exercício de 2016, hoje submetido à aprovação do COUNI, está previsto na Lei Orçamentária Anual (LOA) nº 13.255 de 14 de janeiro de 2016 (Publicada no DOU em 15/01/2016).
É adequado registrar/mencionar que esta proposta de Orçamento foi avaliada e amplamente discutida em 10 dezembro de 2015 no Conselho de Planejamento e
Administração – COPLAD/UTFPR, com base nos recursos previstos no Projeto de Lei
Orçamentária Anual – PLOA-2016 e, que a mesma foi aprovada por unanimidade no referido Conselho.
2. A RESPEITO DO ORÇAMENTO
É compromisso e dever das instituições públicas do Brasil aplicar/utilizar os recursos que lhe são destinados, tais como os do Orçamento, de forma eficiente e austera. Observa-se que a Administração Pública é cobrada, tanto por parte da população/comunidades quanto por órgãos de controle, a realizar seus gastos e investimentos com máxima transparência, eficiência/eficácia e austeridade.
Elaborar/planejar o Orçamento de uma Instituição, consiste em desenvolver um plano financeiro projetado para um determinado período de tempo e que, possibilita a previsão de receitas e fixação de correspondentes despesas. Portanto, um Orçamento potencializa relevante importância técnica e financeira com suas múltiplas finalidades. Em termos contábeis, o orçamento é, segundo Morgado1 (2011, p. 05) uma ferramenta do planejamento e administração com a qual é possível a projeção de gastos imprescindíveis para um período de tempo pré-estabelecido. Enfatiza que o orçamento apresenta função econômica, como instrumento de prática da política fiscal do governo e ressalta que o mesmo “[...] possui importante função de controle, já que a peça orçamentária é instrumento de autorização de gastos e permite a análise da conformidade legal das despesas autorizadas”.
Registou-se em 2015 os reflexos de uma “anunciada” crise econômica global que afetou em especial a população do Brasil e suas instituições. Vivenciou-se cortes de orçamento em praticamente todas as instituições brasileiras com reflexos diretos na educação. Um dos condicionantes para a atual conjuntura de crise no país é o contexto político aliado aos casos de desvios de verbas públicas, além da gestão indevida e inadequada do erário público.
Mas o que é uma crise? Trata-se de mudança brusca ou uma alteração significante no desenvolvimento de um qualquer acontecimento, de evento ou situação. Tais alterações podem ser físicas ou simbólicas. Uma crise também pode ser associada a uma situação complicada ou uma escassez, como a de recursos financeiros, por exemplo. Trata-se de um evento súbito, aflitivo e fora de controle, que pode comprometer a reputação de uma instituição, sua funcionalidade e até seu futuro existencial. De caráter variado, provocada muitas vezes a partir de fatores externos à organização, pode colocar em risco a integridade física ou moral de funcionários e/ou comunidades e tornar vulneráveis produtos, atividades e serviços.
A respeito da Crise e seus efeitos, Pochmann2 (2015) argumenta:
1MORGADO, L. F. O orçamento público e a automação do processo orçamentário. Texto
para Discussão nº 85. Brasília: Senado Federal, fevereiro 2011. 24p.
2 POCHMANN, M. Seis anos após início da crise, economia mundial segue fragilizada.
A crise de dimensão global instalada a partir de 2008 nos países capitalistas avançados terminou por rebaixar a capacidade de crescimento do conjunto das economias no mundo. E, com isso, as consequências sociais não deixaram de se manifestar, como o aprofundamento das desigualdades entre pobres e ricos, pobreza, desemprego e redução da qualidade de vida, inclusive da classe média.
A crise no Brasil se revela tanto de caráter econômico quanto político. Para Valle (2016)3: a crise econômica de 2016 já não é:
[...] uma possibilidade, como era comentada no início do ano, mas sim como uma continuação piorada da crise que se abateu sobre o país este ano [...] o motivo para a atual crise no Brasil, atualmente foge da questão econômica e passa pela questão da credibilidade.
Crises como a experienciada em 2015 e projetada/vivenciada para 2016 no Brasil se estabelecem e fragilizam especialmente as Instituições Federais do país na realização de suas atividades rotineiras, uma vez que seus recursos são, em sua maioria, oriundos do Governo Federal. A crise em questão remete a uma reflexão importante a respeito de se ampliar ainda mais o zelo com os recursos públicos da nação e que refletem as ações e atividades da UTFPR.
A adequada execução do Orçamento Público é prevista na Constituição Federal4 de 1988. Além do que prevê a Carta Magna brasileira acerca do Orçamento Público, executar a Dotação é realizar apenas as despesas públicas que nele são previstas e tão somente essas. É relevante enfatizar que qualquer utilização de recursos públicos, seja realizada em termos legais e, oficialmente prevista e autorizada pelo Congresso Nacional.
Feitas estas considerações, a administração da UTFPR encaminha para COUNI e, consequentemente, para a comunidade, a discussão do seu Orçamento e a
blogs/blog-na-rede/2015/02/restricoes-ao-crescimento-482.html>. Acesso em: 06 de julho de 2015.
3 VALLE, Alberto. A crise econômica de 2016. Disponível em: <http://www.empreendedoresweb.com.br/crise-economica-de-2016> Acesso em: 07 de março de 2016.
4 BRASIL. Constituição da República Federativa do Brasil. Brasília, DF: Senado Federal,
suas interconexões com o Plano de Desenvolvimento Institucional - PDI, com a previsão da alocação dos recursos e a discriminação dos programas e ações, nos quais tais recursos serão aplicados em 2016.
3. ANÁLISE
Com base no que prevê o Regimento do Conselho de Planejamento e Administração (COPLAD), em 10 de dezembro de 2015, o Magnífico Reitor da UTFPR encaminhou, para apreciação do COPLAD, o processo n° 002/2015, que culminou com a Resolução n° 11/2015-COPLAD, em que foram aprovadas por unanimidade: 1) a matriz de rateio do orçamento de custeio do tesouro da UTFPR e das diretrizes para elaboração da matriz interna de rateio dos Câmpus e 2) as diretrizes gerais para a execução do orçamento 2016 da UTFPR. Essa Resolução está publicada no portal da UTFPR, no endereço:
<http://www.utfpr.edu.br/estrutura-universitaria/pro-reitorias/proplad/conselho-
de-planejamento-e-administracao-1/documentos-relacionados-ao- coplad/resolucao-no-11-2015-de-10-de-dezembro-de-2015-e-relato-coplad/view>
A proposta orçamentária para o exercício de 2016, encaminhada para a aprovação do COUNI, está em consonância com o Plano de Desenvolvimento Institucional – PDI de 2013-2017 da UTFPR e nele são destacadas as ações propostas a sua correspondência.
4. CONTEXTO
O orçamento referente ao exercício de 2016 da UTFPR, que é submetido à aprovação do COUNI, apresenta-se distinto do aprovado pelo COPLAD, por meio da Resolução n° 11/14-COPLAD, uma vez que:
1) No processo aprovado pelo COPLAD o orçamento foi estabelecido com os valores do Projeto de Lei Orçamentária Anual de 2016 (PLOA 2016);
2) No processo de Orçamento em apreciação, os valores estão referenciados pela Lei Orçamentária Anual de 2016 (LOA 2016) nº 13.255 de 14 de janeiro de 2016, o qual sofreu as seguintes alterações, comparando-se com a PLOA 2016:
a) Ação 20TP: supressão de R$ 9.157.526,00 no orçamento de pessoal; b) Ação 8282: supressão de R$ 1.812.466,00 no orçamento de
investimento;
c) Ação 20RK: supressão de R$ 86.005,00, no orçamento de custeio; d) Ação 216H: inclusão de R$ 71.671,00, no orçamento de pessoal;
e) Emendas: inclusão de R$ 1.000.000,00 no orçamento de custeio e R$ 3.650.000,00 no orçamento de investimento.
5. NORMAS PARA EXECUÇÃO DO ORÇAMENTO
Ao executar o Orçamento Público, o gestor ou a Instituição deve atender determinadas normas:
Constituição Federal (art. 37, caput) - princípios de legalidade, impessoalidade, moralidade, publicidade e eficiência;
Lei 4320/64 – Normas Gerais de Finanças e Orçamento Público; Plano Plurianual (PPA)
Lei de Diretrizes Orçamentárias (LDO) Lei Orçamentária Anual (LOA);
Instruções Normativas/ Acórdãos;
Lei de Responsabilidade Fiscal (Lei nº 101/2000) e Lei da Improbidade Administrativa (Lei nº 8.429/1992);
Plano de Desenvolvimento Institucional (PDI); Leis e Decretos sobre licitações.
O orçamento público, pensado para ser utilizado segundo um plano gestão, prevê ações e metas estabelecidas em um planejamento prévio, indica para a sociedade as intenções de uma Instituição de como fará a utilização/destinação de seus recursos. A UTFPR adota a boa gestão em seus procedimentos ao encaminhar ao COUNI e, consequentemente, para a sociedade, a discussão do seu orçamento com as interconexões do seu PDI, uma vez que sinaliza a alocação dos recursos e, principalmente, especifica em quais programas institucionais os mesmos serão investidos.
6. PARECER
O orçamento para o exercício de 2016 da UTFPR, composto pelo orçamento de pessoal, benefícios, custeio e investimento, das fontes 112 (Tesouro), 100 (Assistência Estudantil e Emendas), 250 (Recursos Próprios) e 280 (Rendimentos) com os percentuais de contingenciamento aplicados nas despesas discricionárias é de R$
793.410.656,00.
6.1. ORÇAMENTO DE CUSTEIO
O Orçamento de Custeio para o exercício de 2016 da UTFPR é de
R$108.141.156,00, com previsão de ações e seus respectivos recursos registrados
Tabela 01 - Orçamento de Custeio para o exercício de 2016, por ação Governamental
Ação Valor (R$)
ANDIFES1 00OL Contribuições e Anuidades a Organismos e
Entidades Nacionais e Internacionais 70.000,00 TESOURO 20RK Funcionamento de Instituições Federais de
Ensino Superior 87.483.500,00
PDU2 8282 Reestruturação e Expansão de Instituições
Federais de Ensino Superior 183.394,00
PNAES3
4002 Assistência ao Estudante de Ensino Superior
18.799.707,00
INCLUIR4 254.323,00
PROMISAES5 59.712,00
INGLÊS SEM FRONTEIRAS
20GK Fomento às Ações de Graduação, Pós-Graduação, Ensino, Pesquisa e Extensão
74.520,00 PROCAMPO6 216.000,00 EMENDA PARLAM. 1.000.000,00 Total (R$) 108.141.156,00 Fonte: PROPLAD Notas:
1- Associação Nacional dos Dirigentes das Instituições Federais de Ensino Superior (ANDIFES) 2- Plano de Desenvolvimento das Universidades (PDU)
3- Plano Nacional de Assistência Estudantil (PNAES)
4- Programa de Acessibilidade na Educação Superior (INCLUIR)
5- Projeto Milton Santos de Acesso ao Ensino Superior - BRASIL/ÀFRICA (PROMISAES)
6- Programa de Apoio à Formação Superior em Licenciatura em Educação do Campo (PROCAMPO)
6.1.1 Orçamento de Recursos vinculados a Programas Governamentais
Na Tabela 02, o registro dos recursos de Emenda Parlamentar e os destinados para a manutenção de Programas Governamentais, tais como PNAES, INCLUIR, PROMISAES, PROCAMPO e Inglês Sem Fronteiras, PDU e os destinados para ações de internacionalização.
Tabela 02 – Recursos para fomento dos Programas Governamentais
Ação Valor (R$) PNAES 18.799.707,00 INCLUIR 254.323,00 EMENDA PARLAMENTAR 1.000.000,00 PROMISAES 59.712,00 PROCAMPO 216.000,00
INGLÊS SEM FRONTEIRAS 74.520,00
PDU 183.394,00
Total (R$) 20.587.656,00
6.1.2 Orçamento de recursos para ações Institucionais
Na Tabela 03, o registro dos recursos para a manutenção das atividades de Curso e Concurso, bem como de subsídios para as refeições nos Restaurantes Universitários da UTFPR e a anuidade Associação Nacional dos Dirigentes das Instituições Federais de Ensino Superior (ANDIFES)
Tabela 03 – Recursos para a manutenção de ações Institucionais
Ação Valor (R$)
Assistência Estudantil - contrapartida UTFPR 1.500.000,00
Restaurante Universitário - subsídios 5.000.000,00
Cursos e Concursos 1.600.000,00
ANDIFES 70.000,00
Total (R$) 8.170.000,00
Fonte: PROPLAD
6.1.3 Recursos vinculados aos Programas Institucionais
Para a manutenção da política da UTFPR, que consiste em valorizar as ações de suas Pró-Reitorias, com a previsão e destinação de recursos para fomento aos projetos institucionais, disponibilizar-se-ão R$ 8.963.814,03 para o exercício de 2016. Estes recursos dos projetos institucionais serão totalmente descentralizados e aplicados nos Câmpus da UTFPR, cujos critérios de distribuição serão especificados por meio de editais.
Dos valores inicialmente previstos pelas Pró-Reitorias e Diretorias de Gestão para a implementação dos Projetos Institucionais, foram subtraídos R$ 948.785,97 para complementarem os recursos orçamentários para os câmpus de Apucarana, Francisco Beltrão e Guarapuava.
6.1.3.1 Pró-Reitoria de Pesquisa e Pós-Graduação – PROPPG
Na Tabela 04 apresentam-se os recursos destinados aos Programas Institucionais estabelecidos pela Pró-Reitoria de Pesquisa e Pós-Graduação, para o exercício de 2016.
Tabela 04 – Recursos vinculados aos Programas Institucionais – PROPPG
Ação Valor (R$)
Apoio aos Mestrados profissionais (18 * R$ 16.000,00) 288.000,00
Apoio ao SICITE 124.000,00
Bolsas PIBITI(21 bolsas * 12 meses * R$ 400,00) 100.800,00
Bolsas PIBIC(90 bolsas * 12 meses * R$ 400,00) 432.000,00
Bolsas Mestrado (12 bolsas * 12 meses * R$ 1.400,00) 201.600,00
Apoio a Pesquisa 1.000.000,00
Apoio a participação em eventos 200.000,00
Apoio a Publicação - Docentes e Técnico-Administrativos 100.000,00
Apoio a Laboratórios Multiusuários 80.000,00
Apoio a Inovação e Internacionalização da Pesquisa 185.000,00
Apoio aos Programas Acadêmicos (37 * R$ 8.000,00) 296.000,00
Total (R$) 3.007.400,00
Fonte: PROPLAD
6.1.3.2 Pró-Reitoria de Graduação e Educação Profissional – PROGRAD
Na Tabela 05 apresentam-se os recursos destinados aos Programas Institucionais estabelecidos pela Pró-Reitoria de Graduação, para o exercício de 2016.
Tabela 05 – Recursos vinculados aos Programas Institucionais - PROGRAD
Ação Valor (R$)
Apoio no desenvolvimento de Trabalhos de Conclusão de Cursos (TCC) (120
bolsas * 8 meses * R$ 400,00) 384.000,00
Apoio no seminário dos grupos PIBID da UTFPR e dos Cursos de Licenciatura 120.000,00 Bolsa Monitoria (328 bolsas * 10 meses * R$ 400,00) 1.312.000,00 Apoio aos grupos PET na realização do InterPET - SulPET 100.000,00 Programa de Apoio aos estudantes em Mobilidade - Dupla Diplomação – ação
em conjunto com a PROREC 384.000,00
Total (R$) 2.300.000,00
6.1.3.3 Pró-Reitoria de Relações Empresariais e Comunitárias - PROREC
Na Tabela 06 apresentam-se os recursos destinados aos Programas Institucionais estabelecidos pela Pró-Reitoria de Relações Empresariais e Comunitárias, para o exercício de 2016.
Tabela 06 – Recursos vinculados aos Programas Institucionais - PROREC
Ação Valor (R$)
Programa de bolsas de Extensão e Inovação (127 bolsas * 12 meses * R$
400,00) 609.600,00
Programa de apoio a eventos Culturais e Artísticos (13 Câmpus * R$
10.000,00) 130.000,00
Programa de apoio a eventos esportivos institucionais 65.000,00 Programa de Apoio ao PROEM(2 bolsas/Câmpus * 12 meses * R$ 400,00) 124.800,00
Programa de apoio ao NIT 65.000,00
Realização do VI SEI - Francisco Beltrão 80.000,00
Programa de Apoio a Campanhas Institucionais da DIREC 65.000,00 Evento de Exposição Técnica (R$ 12.000,00/ Câmpus) 156.000,00 Apoio ao Programa de Dupla Diplomação (20 cursos * R$ 8.000,00) 160.000,00 Apoio ao Projeto CERNE - SEBRAE – (CP-CT-MD-PG-PB) * R$ 25.000,00) 125.000,00 Programa de Relações Empresariais (2 bolsas * R$ 400,00 * 12 meses) 124.800,00 Programa de apoio ao Empreendedorismo, Propriedade Intelectual e
Inovação 65.000,00
Acordo UTFPR-UTC Compiégne - Rede Mundial de Universidades
Tecnológicas 95.000,00
Total (R$) 1.865.200,00
Fonte: PROPLAD
6.1.3.4 – Assessoria de Assuntos Estudantis – ASSAE
Na Tabela 07 apresentam-se os recursos destinados aos Programas Institucionais estabelecidos pela Assessoria de Assuntos Estudantis, para o exercício de 2016.
Tabela 07 – Recursos vinculados aos Programas Institucionais – ASSAE
Ação Valor (R$)
Programa de apoio ao NUAPE - Protagonismo Estudantil
(3bolsas/Câmpus_ASSAE * 10 meses * R$ 400,00) 168.000,00
Programa Qualidade de Vida estudantil 315.000,00
II SEBPE- Seminário de Boas Práticas Estudantis 98.214,03 Programa de Apoio a participação de discentes em eventos 210.000,00
Total (R$) 791.214,03
6.1.3.5 – Diretoria de Gestão de Pessoas – DIRGEP
No Quadro 01 apresentam-se os recursos destinados ao Programa Institucional estabelecido pela Diretoria de Gestão de Pessoas, para o exercício de 2016.
Quadro 01 – Recursos vinculados aos Programas Institucionais – DIRGEP
Ação Valor (R$)
Programa de Capacitação de
Servidores 400.000,00
Fonte: PROPLAD
A Diretoria de Gestão de Pessoas, com referência ao Programa de Capacitação de Servidores, justificou que o mesmo virá contribuir para o desenvolvimento do servidor, como profissional e cidadão; capacitá-lo para o desenvolvimento de ações de gestão pública e para o exercício de atividades de forma articulada com a função social da UTFPR. Esta capacitação deverá se constituir em pré-requisito para o exercício de funções de chefia, coordenação, assessoramento e direção futuras, em consonância com os Decretos nº 5707/2006 e n° 5.825/2006.
6.1.3.6 Diretoria de Gestão da Tecnologia da Informação – DIRGTI
No Quadro 02 apresentam-se os recursos destinados ao Programa Institucional estabelecido pela Diretoria de Gestão da Tecnologia da Informação, para o exercício de 2016.
Quadro 02 – Recursos vinculados aos Programas Institucionais – DIRGTI
Ação Valor (R$)
Desenvolvimento de Sistemas
Institucionais 600.000,00
A Diretoria de Gestão da Tecnologia da Informação, com referência ao Desenvolvimento de Sistemas Institucionais, justificou que a contratação de serviços técnicos especializados na modalidade de Fábrica de Software, que compreende atividades de desenvolvimento, manutenção e documentação de sistemas de informação, dá-se em função do aumento das necessidades de desenvolvimento de sistemas informatizados. E ainda, pelo crescimento Institucional, das demandas priorizadas pelo Comitê Gestor de TI, haja vista que a equipe de servidores lotados na DIRGTI e que atuam com o desenvolvimento de sistemas, é uma equipe reduzida para fazer frente a todas as demandas necessárias.
6.1.4 Orçamento para manutenção dos Câmpus
Os recursos de custeio para manutenção das atividades dos Câmpus da UTFPR, Reitoria, Despesas Institucionais, Fundo de Reserva, Unidades de Ensino e Pesquisa (UNEPEs) do Câmpus Dois Vizinhos e Fazenda Experimental do Câmpus Pato Branco, serão os estabelecidos na Tabela 08.
Tabela 08 – Recursos de custeio para manutenção da UTFPR
Ação Valor (R$)
Custeio para a Manutenção da UTFPR 66.934.900,00
Recursos dos Projetos Institucionais para complementar a matriz dos Câmpus Apucarana, Francisco Beltrão e Guarapuava.
984.785,97
Santa Helena 2.500.000,00
Total (R$) 70.419.685,97
Fonte: PROPLAD
a) Para a viabilização das despesas da Reitoria, de suas Pró-Reitorias e Diretorias de Gestão é reservado o percentual de 7,2% sobre os recursos previstos para o Custeio para a Manutenção da UTFPR;
b) Para atendimento das Despesas Institucionais da UTFPR, tais como: malote entre os Câmpus, seguro da frota de veículos, estagiários e patrimonial, telefonia móvel, desembaraço aduaneiro, serviço de comunicação de dados, sistema
Pergamun de biblioteca, banco de dados Oracle, diárias e passagens para as
convocações de reuniões da Reitoria, impressão de material Institucional, dentre outras, é reservado o percentual de 8% sobre os recursos previstos para o Custeio para a Manutenção da UTFPR;
c) Para compor Fundo de Reserva para despesas emergenciais, é reservado o percentual de 2% sobre os recursos previstos para o Custeio para a Manutenção da UTFPR;
d) O Câmpus Dois Vizinhos da UTFPR se caracteriza por apresentar algumas particularidades em relação a maioria dos demais Câmpus da Instituição. Por oferecer cursos voltados à Área das Ciências Agrárias (Agronomia, Engenharia Florestal e Zootecnia) necessita de áreas demonstrativas das diversas atividades de campo que compreendem a formação desses profissionais. Atualmente, a Estação Experimental conta com várias UNEPEs que são os laboratórios em campo, destinados à demonstração de sistemas de produção de animais (bovinos de corte e leite, equinos, ovinos, suínos, aves e peixes), grãos, hortaliças, mudas, frutas, árvores nativas e exóticas, bem como, trilha ecológica, mecanização, todos para fins didáticos
Os recursos disponibilizados, por meio da matriz de rateio, têm sido insuficientes para a manutenção de todas as atividades da COEXP e desta forma propõem-se, para atender a tais despesas o percentual de 1% sobre os recursos previstos para o Custeio para a Manutenção da UTFPR, percentual este estabelecido nas estimativas de custos para as respectivas contratações e aquisições.
e) O Câmpus Pato Branco, para atender os cursos de graduação, mestrado e doutorado em Agronomia, possui uma Área Experimental para a realização de experimentos agrícolas voltados a melhorias de estudos, integrando a teoria explorada em sala de aula, com a prática de campo. Para isso faz-se necessário a aquisição de insumos agrícolas, tais como adubos, sementes, fertilizantes, inseticidas dentre outros, além da necessidade de manutenção de equipamentos, maquinas agrícolas e da
própria estrutura física existente no local. Por se tratar de uma área distante da sede do Câmpus, é necessário a manutenção de uma equipe de terceirizados a fim de mantê-la em condições de uso e segura por meio de contratação de vigilância ostensiva, cujos recursos oriundos da matriz de rateio têm-se apresentado sistematicamente insuficientes para atender a todas estas demandas. Portanto, foi proposto, com vista a atender tais despesas, o percentual de 0,27% sobre os recursos previstos para o Custeio para a Manutenção da UTFPR, percentual este estabelecido com base no relatório de gestão da UTFPR, uma vez que se trata de áreas ocupadas por projetos agropecuários como a do Câmpus Dois Vizinhos.
A Tabela 09 apresenta os recursos de custeio para as despesas da Reitoria, Despesas Institucionais, Fundo de Reserva e apoio às atividades das UNEPEs do Câmpus Dois Vizinhos e Área Experimental do Câmpus Pato Branco, conforme percentuais estabelecidos, bem como os recursos para a implantação e manutenção do Câmpus Santa Helena.
Tabela 09 – Recursos para a manutenção da Reitoria, Custeio Institucional, Fundo de Reserva e UNEPEs do câmpus DV, Área Experimental do Câmpus PB e Câmpus Santa Helena
Câmpus % Valor (R$) Custeio Institucional 8,00% 5.554.792,00 Fundo de Reserva 2,00% 1.388.698,00 Reitoria 7,20% 4.999.312,80 UNEPES (DV) 1,00% 694.349,00 Área Experimental (PB) 0,27% 187.474,21 Santa Helena 2.500.000,00 Total 1 (R$) 15.324.626,01
Recursos de custeio para manutenção da UTFPR 70.419.685,97
Saldo para rateio (R$) 55.095.059,96
6.1.4.1 Matriz de Rateio
A matriz adotada para o rateio do orçamento foi aprovada pelo COPLAD, por meio da Resolução n° 11/2015-COPLAD
6.1.4.1.1 Peso de Curso
Os pesos atribuídos aos cursos segundo os níveis educacionais para o rateio do custeio são especificados no Quadro 03.
Quadro 03 – Pesos atribuídos aos cursos segundo os níveis educacionais para o rateio de custeio
Fonte: PROPLAD
6.1.4.1.2 Quantitativo de matrículas
O quantitativo das matrículas apresentadas no Quadro 04 foi coletado do Relatório de Gestão 2015 da UTFPR, sendo este quantitativo a soma dos alunos matriculados no primeiro semestre e os ingressantes no segundo semestre de 2015.
Área do Curso Peso
Técnico e Técnico Integrado 2,0
Técnico Pós-Médio 2,0
Tecnologia 2,5
Bacharelado e Licenciatura 2,5
Doutorado 2,5
6.1.4.1.3 Matriz de rateio – alunos
A matriz de rateio definida pela fórmula:
Cj =2*(ATIj + ATMj) + 2,5*( ATLj + ABLj+ ADj+ AMj)
PRj = (Cj * 100) / CT
ATI =alunos dos cursos Técnico e Técnico Integrado ATM = alunos dos cursos Técnico Pós-Médio ATL =alunos dos cursos de Tecnologia
ABL =alunos dos cursos de Bacharelado e Licenciaturas AD = alunos dos cursos de Doutorado
AM =alunos dos cursos de Mestrado
Cj =somatório do quantitativo de alunos ponderados, por câmpus CT = somatório total do quantitativo de alunos ponderados PR =percentual de rateio
Quadro 04 – Matriz de rateio do orçamento aos Câmpus da UTFPR
Peso Grupo 2,0 2,0 2,5 2,5 2,5 2,5
Cj PR (%)
Nível de Ensino ATI ATM ATL ABL AD AM Matrículas
Câmpus
MATRÍCULAS 1° +
ENTRADAS 2° SEMESTRE ANUAL ANUAL
Apucarana 28 - 294 576 - - 2.231,00 3,02% Campo Mourão 114 - 78 1.802 - 9 4.950,50 6,71% Cornélio Procópio 35 - 383 2.060 - 101 6.430,00 8,71% Curitiba 759 - 1.299 6.767 253 758 24.210,50 32,80% Dois Vizinhos - 6 1.388 - 77 3.674,50 4,98% Francisco Beltrão - - 67 610 - - 1.692,50 2,29% Guarapuava - - 251 479 - - 1.825,00 2,48% Londrina 2 - 135 1.328 - 134 3.996,50 5,41% Medianeira 7 - 527 1.547 - 100 5.449,00 7,38% Pato Branco 115 - 315 2.745 50 293 8.737,50 11,84% Ponta Grossa 9 621 2.109 65 166 7.420,50 10,05% Toledo 270 1.009 3.197,50 4,33% TOTAL (CT) 73.815,00 100%
6.1.4.1.3.1 Rateio Orçamentário aos Câmpus
Com base nos percentuais de rateio (PR) registrados no Quadro 04, os recursos para manutenção dos câmpus da UTFPR para o exercício de 2016, são os apresentados na Tabela 12 deste relato. O Câmpus Santa Helena não é registrado uma vez que possui recursos específicos para o processo de implementação.
Em reunião com os Diretores-Gerais dos Câmpus da UTFPR, verificou-se que com a aplicação da matriz de rateio aprovada pelo COPLAD, os recursos destinados aos Câmpus de Apucarana, Francisco Beltrão e Guarapuava não seriam suficientes para a sua manutenção ao longo do ano de 2016. Logo, decidiu-se que para estes três Câmpus, seria aplicado o Índice de Preços ao Consumidor Amplo (IPCA), 8,89% sobre seus orçamentos de 2015 e tais valores, somados aos seus respectivos recursos. Para prever um orçamento mínimo previsto por Câmpus de R$ 1.500.000,00, além do Complemento com o IPCA também foram redistribuídos recursos previstos para os Programas Institucionais das Pró-Reitorias e Diretorias de Gestão, que cederam parte recursos a eles destinados para apoiar os referidos Câmpus.
6.1.4.1.3.2 Limite de custeio liberado em 31/12/2015
Em 31/12/2015 a UTFPR recebeu R$ 1.461.715,26 de limite orçamentário. A Reitoria repassou este valor ao Câmpus Curitiba para que em 2016 fosse aplicada a matriz de rateio sobre o mesmo, efetuando as devidas compensações orçamentárias, conforme apresentado na Tabela 10.
Tabela 10 – Rateio dos Recursos recebidos no final do exercício de 2015 Câmpus Compensação 2015 = A Apucarana 44.179,19 Campo Mourão 98.031,86 Cornélio Procópio 127.329,53 Curitiba 479.426,37 Dois Vizinhos 72.763,97 Francisco Beltrão 33.515,59 Guarapuava 36.139,41 Londrina 79.140,35 Medianeira 107.903,36 Pato Branco 173.023,60 Ponta Grossa 146.943,82 Toledo 63.318,22 Total (R$) 1.461.715,27 Fonte: PROPLAD
Na Tabela 11 o registro dos recursos para a manutenção dos Câmpus UTFPR com o Complemento IPCA.
Tabela 11 – Registro dos recursos para a manutenção dos Câmpus da UTFPR
Câmpus % de rateio Matriz (B) Complemento IPCA (C) TOTAL D = B + C Apucarana 3,02% 1.635.440,24 259.099,66 1.894.539,90 Campo Mourão 6,71% 3.628.976,65 - 3.628.976,65 Cornélio Procópio 8,71% 4.713.527,90 - 4.713.527,90 Curitiba 32,80% 17.747.568,77 - 17.747.568,77 Dois Vizinhos 4,98% 2.693.601,60 - 2.693.601,60 Francisco Beltrão 2,29% 1.240.691,44 563.507,21 1.804.198,65 Guarapuava 2,48% 1.337.820,90 162.179,10 1.500.000,00 Londrina 5,41% 2.929.644,52 - 2.929.644,52 Medianeira 7,38% 3.994.403,35 - 3.994.403,35 Pato Branco 11,84% 6.405.046,66 - 6.405.046,66 Ponta Grossa 10,05% 5.439.616,45 - 5.439.616,45 Toledo 4,33% 2.343.935,53 - 2.343.935,53 TOTAL 100% 54.110.273,99 948.785,97 55.095.059,96 Fonte: PROPLAD
6.1.4.1.3.3 Orçamento final dos Câmpus
Na Tabela 12 apresenta-se o resultado final de rateio do orçamento de 2016, considerando que o valor de R$ 982.288,89 será debitado do câmpus Curitiba.
Tabela 12 – Recursos para a manutenção dos Câmpus da UTFPR CÂMPUS Matriz/Complemento (D) Compensação 2015 (A) Orçamento 2016 E = D + A Apucarana 1.894.539,90 44.179,19 1.938.719,09 Campo Mourão 3.628.976,65 98.031,86 3.727.008,50 Cornélio Procópio 4.713.527,90 127.329,53 4.840.857,43 Curitiba 17.747.568,77 - 982.288,89 16.765.279,87 Dois Vizinhos 2.693.601,60 72.763,97 2.766.365,57 Francisco Beltrão 1.804.198,65 33.515,59 1.837.714,24 Guarapuava 1.500.000,00 36.139,41 1.536.139,41 Londrina 2.929.644,52 79.140,35 3.008.784,87 Medianeira 3.994.403,35 107.903,36 4.102.306,70 Pato Branco 6.405.046,66 173.023,60 6.578.070,26 Ponta Grossa 5.439.616,45 146.943,82 5.586.560,27 Toledo 2.343.935,53 63.318,22 2.407.253,75 Total (R$) 55.095.059,96 - 55.095.059,96 Fonte: PROPLAD 6.2 ORÇAMENTO DE INVESTIMENTO
Conforme apresentado no Processo nº 02/2015-COPLAD os recursos de investimento para 2016 serão:
Os recursos de investimento que serão alocados para o exercício de 2016, estão especificados na Tabela 13, ou seja, R$ 47.954.143,00.
Tabela 13 – Recursos de investimento
Ação Valor da Ação (R$)
TESOURO 9.918.492,00
REUNI 35.928.223,00
PNAES 2.000.000,00
PDU 81.508,00
INGLÊS SEM FRONTEIRAS 25.920,00
6.2.1 Recursos vinculados a Programas Governamentais
Na Tabela 14 os recursos previstos para os Programas Governamentais do Inglês Sem Fronteiras e PDU.
Tabela 14 – Recursos vinculados a programas governamentais
Ação Valor (R$)
Inglês Sem Fronteiras 25.920,00
PDU 81.508,00
Total (R$) 107.428,00
6.2.2 Projetos Institucionais
Na Tabela 15 apresenta-se os recursos disponibilizados para a construção de obras e aquisição de equipamentos para os novos cursos de Engenharia dos Câmpus Apucarana, Cornélio Procópio, Dois Vizinhos, Santa Helena e Toledo, aquisição de elevador para o Bloco L da sede Ecoville do Câmpus Curitiba, e para a aquisição de dois imóveis pela Reitoria. Para o estabelecimento dos valores das obras, foram considerados os cronogramas de execução das mesmas e o saldo do exercício de 2015 inscritos em Restos a Pagar (RAP) e, as necessidades de aquisição baseadas no plano de trabalho pactuado com o MEC na implantação desses novos cursos, conforme os recursos registrados na Tabela 15.
Tabela 15 – Recursos de investimento para os Projetos Institucionais
Ação Valor (R$)
Apucarana Construção do Bloco O 3.800.000,00 Cornélio Procópio Complemento da obra do Bloco S 1.564.778,48
Curitiba Elevador - Bloco L 130.000,00
Dois Vizinhos Complemento da obra do Bloco G9 1.021.789,83
Santa Helena
Construção do Bloco Ensino (J) 1.600.000,00 Construção do Bloco 2 pavimentos (N) 2.000.000,00
Equipamentos 2.100.000,00
Subestação 500.000,00
Barracão 800.000,00
Toledo Construção do Bloco G - Bioprocessos 3.455.000,00 Reitoria Imóvel 1: Av. Westphalen nº 1.009 900.000,00
Imóvel 2: Neoville 20.000.000,00
Total (R$) 37.871.568,31
6.2.3 Complemento para Obras
Na Tabela 16 as estimativas de aditivos e/ou reajustes das obras que estão em execução nos Câmpus da UTFPR.
Tabela 16 – Estimativo de aditivos e/ou reajustes das obras dos Câmpus da UTFPR
Câmpus Obra Valor (R$) Valor Total (R$)
Apucarana Bloco P - aditivo 110.697,74 540.481,68 Bloco N - reajuste 429.783,94
Campo Mourão Bloco I - complemento 16.151,21 16.151,21 Cornélio Procópio Biblioteca - reajuste 140.410,84 479.879,29
Bloco S - reajuste 339.468,45
Dois Vizinhos Bloco G9 - aditivo 131.787,93 607.491,03 Bloco G9 - reajuste 475.703,10
Francisco Beltrão Bloco G3 - aditivo 259.313,48 259.313,48 Guarapuava Subestação - aditivo 190.000,00 390.000,00
Bloco P - conclusão 200.000,00
Londrina Bloco 8 - aditivo 245.000,00 245.000,00 Ponta Grossa Bloco de eletrônica - aditivo 185.000,00 185.000,00 Toledo Bloco E - reequilíbrio 111.300,46 111.300,46
Total (R$) 2.834.617,15
Fonte: PROPLAD
6.2.4 Aquisições Institucionais
Na Tabela 17 o registro da previsão de despesas com o licenciamento de
softwares administrativos, a aquisição de Firewall para a proteção da rede Institucional,
aquisição de softwares acadêmicos, aquisições de Access Point – para ampliação da
rede wireless da UTFPR, Equipamentos de backup, licenças de virtualização e
nobreaks para suporte aos servidores do Datacenter e aporte de recursos de ajustes
de câmbios de importações em andamento.
Tabela 17 – Estimativo de investimento para as aquisições Institucionais
Ação Valor (R$)
Licenciamento de Softwares Administrativos 754.628,43
Firewall 350.000,00
Softwares Acadêmicos 300.000,00
Access Point – para ampliação da rede wireless da UTFPR 450.000,00
Equipamentos de backup, licenças de virtualização e
nobreaks para suporte aos servidores do Datacenter 200.000,00
Importações - ajustes de câmbio 48.367,11
Total (R$) 2.102.995,54
A Diretoria de Gestão da Tecnologia da Informação, com referência ao Licenciamento de Softwares Administrativos, justificou que a aquisição de licenças de
softwares da Microsoft visa atender a todo o parque computacional da UTFPR em seus
13 Câmpus, para atender as necessidades existentes na Instituição em áreas acadêmicas e administrativas. Apresentou informações de que a maioria dos computadores utilizam sistemas operacionais Microsoft, bem como o pacote de programas Office, do mesmo fabricante.
O licenciamento de uso dos softwares é renovado anualmente e garantem além do direito de uso, os seguintes benefícios: atualizações para novas versões, atualizações de segurança e Suporte do fabricante. Desta forma, será possível disponibilizar também diversos serviços adicionais aos usuários, como softwares para professores e alunos, materiais de treinamentos oficiais da Microsoft, serviço de e-mail institucional para os alunos, entre estes o programa DreamSpark Premium Microsoft, com os quais a UTFPR recebe uma assinatura que inclui softwares de plataforma, servidores e ferramentas de desenvolvimento da Microsoft. Esses softwares poderão ser instalados em qualquer número de máquinas elegíveis para uso acadêmico, com previsão de disponibilidade de programas como: Microsoft Windows Client, Microsoft
Windows Server, Microsoft Visual Studio Professional, Microsoft Expression, Microsoft Visio, Microsoft Project, Microsoft SQL Server, entre outros. Portanto, é previsto que
servidores e alunos poderão realizar downloads de tais softwares para instalarem em seus computadores pessoais, proporcionando assim, a continuidade dos seus estudos e pesquisas fora da Instituição.
6.2.5 Investimentos para os Câmpus
Para o rateio dos recursos de investimento no valor de R$ 3.037.534,00, foi definido em reunião com os Diretores-Gerais dos Câmpus da UTFPR, que seria o critério de cotas:
01 cota para cada curso novo pactuado com o MEC;
01 cota para os Câmpus que não tiveram a abertura de novos cursos com previsão de 3 cotas para o Câmpus Curitiba que tem duas sedes e,
Na tabela 18 registra-se o quantitativo de cotas por câmpus com seus respectivos valores, onde cada cota tem o valor de R$ 138.069,73.
Tabela 18 – Rateio dos recursos de investimento, por cotas
Câmpus Cota Valor (R$)
Apucarana 3 414.209,18 Campo Mourão 1 138.069,73 Cornélio Procópio 2 276.139,45 Curitiba 3 414.209,18 Dois Vizinhos 2 276.139,45 Francisco Beltrão 1 138.069,73 Guarapuava 1 138.069,73 Londrina 3 414.209,18 Medianeira 1 138.069,73 Pato Branco 1 138.069,73 Ponta Grossa 1 138.069,73 Reitoria 1 138.069,73 Toledo 2 276.139,45 Total (R$) 22 3.037.534,00 Fonte: PROPLAD 6.2.6 Recursos do PNAES
Na Tabela 19 o registro da previsão de alocação dos recursos do PNAES para a ampliação dos restaurantes universitários (RUs) dos Câmpus de Apucarana e Medianeira, aquisição de equipamentos médicos-hospitalares-odontológicos e de apoio para os NUAPES e equipamentos para a adequação e modernização dos Restaurantes Universitários da UTFPR
Tabela 19 - Recursos de investimento do PNAES.
Ação Valor (R$)
Apucarana - ampliação do RU 950.000,00
Medianeira - ampliação do RU 550.000,00
Aquisição de equipamentos para os NUAPES 200.000,00 Aquisição de equipamentos para os restaurantes universitários 300.000,00
Total (R$) 2.000.000,00
7 CONSIDERAÇÕES PARA AJUSTES E CONCLUSÃO
7.1 CONSIDERAÇÕES PARA AJUSTES
1) Na Seção 1 do Processo, p. 02 “1. Lei Orçamentária Anual (LOA) 2016” Suprimir a Sigla do título e registrar “1. Lei Orçamentária Anual 2016”;
2) Na subseção 1.1 da p. 02 “Projeto de Lei Orçamentária Anual (LOA) 2016” suprimir a palavra Projeto e a sigla “(LOA)”;
3) No segundo parágrafo da p. 05 do Processo, subseção 2.3 sugiro substituir a palavra “demonstrados” na frase “Na Tabela 11 estão demonstrados os valores [...]” por “registrados”, logo ter-se-á “Na Tabela 11 estão registrados os valores [...]”;
4) No último parágrafo da p. 05 do Processo, subseção 2.3 sugiro substituir a palavra “são” por “serão” e suprimir o gerúndio, de forma que o texto seja redigido da seguinte forma: “Salienta-se que estes recursos dos projetos institucionais serão totalmente descentralizados e aplicados nos Câmpus da UTFPR e, os critérios de distribuição, especificados por meio de editais;
Por solicitação da PROPPG, na p. 06, Tabela 04 do processo, unificar as ações "Apoio aos Mestrados profissionais no valor de R$288.000,00" e "Apoio aos Programas Acadêmicos no valor de R$296.000,00" em uma única ação intitulada “Apoio aos Programas Acadêmicos e Profissionais Stricto Sensu” com um valor único de R$584.000,00. O recurso a ser descentralizado dependerá do número de programas, das fontes externas de recursos (e.g., PROAP/CAPES 2016) e do número de alunos formados por curso; O Conselheiro Gilson Queluz sugeriu que, os argumentos que explicitam/justificam a utilização dos recursos de forma separada, sejam inseridos no Processo do Orçamento e não apenas no relato;
Também na página 06 do Processo, Tabela 05, na quarta linha que prevê apoio aos grupos PET, o conselheiro Antônio sugeriu que seja especificado os demais eventos. Logo, substituir o texto para “Apoio as atividades dos grupos PET”;
5) Na p. 07, Tabela 07, retirar as linhas laterais para atender a formatação da NBR e da Normas da UTFPR que estabelecem regras para formatação/definição de quadros e tabelas; Por observação do conselheiro Paulino, para que haja coerência no valor destina para o “Programa de Relações Empresariais (2 bolsas * R$ 400,00 * 12 meses)” cujos recursos previstos são de R$124.800,00, há que se inserir o produto por 13 Câmpus. Logo, ter-se há “Programa de Relações Empresariais (2 bolsas * R$ 400,00 * 12 meses * 13 Câmpus)”;
6) O Conselheiro Gilson Queluz sugeriu que a Proplad insira na subseção 2.4.1 do processo, argumentos/justificativas para as porcentagens destinadas à manutenção das UNEPEs dos Câmpus Dois Vizinhos e da Área Experimental do Câmpus Pato Branco;
7) Na p. 09 do processo, Tabela 08, substituir o valor da linha 01 de “66.934.900,000” para “66.934.900,00”. Desse modo haverá coerência com o valor e a soma (Total) correspondente;
8) Na p. 10, Tabela 09, retirar as linhas laterais da Tabela para atender a formatação da NBR e da Normas da UTFPR para quadros e tabelas. Nessa mesma Tabela inserir uma linha, depois da linha “Total 1” “para Recursos de custeio para manutenção da UTFPR” com o valor em reais de “70.419.685,97” para que haja coerência de informações acerca do “Saldo para rateio” entre os Câmpus, registrado na última linha dessa Tabela;
No final da p. 10, substituir a frase “Os pesos das áreas dos cursos ofertados pela UTFPR são” por “Os pesos atribuídos aos cursos ofertados pela UTFPR segundo os níveis educacionais para o rateio do custeio são”.
9) Na p. 11, subseção “2.4.2.1.2.1 Matriz de rateio – alunos” ajustar na fórmula do “CT = somatório total do quantitativo de alunos ponderados” uma vez que a letra “j” é o índice, ou seja a variação do somatório. Da forma como está redigido representa um produto entre “C” e “j”, ou seja, ao invés de “Cj” redigir “Cj“. Logo
ter-se-á a fórmula como ;
Ainda nessa subseção ajustar, por observação do conselheiro Wesley Amâncio, a fórmula:
“Cj =2*(ATIj + ATMj+ ATLj) + 2,5*( ABLj+ ADj+ AMj)”
Para
“Cj =2*(ATIj + ATMj) + 2,5*(ATLj + ABLj+ ADj+ AMj)”
Isso é necessário uma vez que os Cursos de Tecnologia têm peso 2,5 e não 2,0.
10)Também na p. 11, substituir o título do Quadro 04 de “Quadro 04 – demonstrativo dos pesos por área do curso” por “Quadro 04 – Pesos atribuídos aos cursos segundo os níveis educacionais para o rateio de custeio”;
11)Ainda na p. 11, Quadro 05 completar as linhas no canto superior direito, alinhamento das duas primeiras linhas, de modo que tenha a formatação do Quadro 4 deste relato;
12) Na p. 12 do processo, subseção 2.5, primeiro parágrafo, há um registro inadequado de informações acerca dos Quadros e Tabelas. Logo, sugiro substituir o texto:
“Conforme percentuais coletados no Quadro 13, os recursos para manutenção dos Câmpus da UTFPR para o exercício de 2016, serão os apresentados no Quadro 14, a seguir [...] ”.
Por
“Conforme percentuais registrados no Quadro 05, os recursos para manutenção dos Câmpus da UTFPR para o exercício de 2016, são os apresentados na Tabela 12. O Câmpus Santa Helena não é registrado uma vez que possui recursos específicos para o processo de implementação”;
13)Na p. 13, Tabela 10, retirar as linhas laterais da matriz para atender a formatação da NBR e da Normas da UTFPR para quadros e tabelas; a mesma formatação na p. 19, Tabelas 21 e 22, ou seja, retirar as linhas laterais. Nessa Tabela (10) a soma tem um centavo a menos, ou seja, o valor Total é
R$1.461.715,27 ao invés de R$1.461.715,26;
14) Na p. 8 do Processo, a respeito dos Recursos previstos no Quadro 03, O conselheiro Wesley Amâncio solicitou que a DIRGEP registrasse no Processo do Orçamento em linha gerais a aplicação de tais recursos; O conselheiro Vilson Dale Mole sugeriu que a DIRGTI registrasse no Processo quais Sistemas Institucionais, referentes aos recursos do Quadro 03, serão desenvolvidos.
15)Na p. 15, Tabela 14 do Processo, inserir mais uma linha na Tabela 14 com os valores de R$ 3.650.000,00 de “EMENDAS” e ajustar o “Valor Total” de R$
47.954.143,00 para R$ 51.604.143,00;
16)Na p. 19, substituir no título da Tabela 21 o ano 2015 por 2016, ou seja, de “Resumo da aplicação dos recursos investimento, para o exercício de 2015” para “Resumo da aplicação dos recursos investimento, para o exercício de 2016”;
17)Rever e formatar para itálico, em todo o texto do Processo 02 – Couni, os termos de língua estrangeira, tais como softwares, DreamSpark, Premium, Microsoft,
Windows, Client e Server, entre outros.
Considerando que a proposta apresentada pela Reitoria para a execução do orçamento da UTFPR, para o exercício de 2016:
1) está em consonância com o PDI vigente, na qual se observa que cada ação proposta apresenta o item de referência a este documento Institucional;
2) prevê recursos diversos para a realização de ações de projetos Institucionais relacionadas ao Ensino, Pesquisa, Extensão, Assistência Estudantil, Gestão de Pessoas e Gestão da Tecnologia da Informação;
3) os Câmpus de Apucarana, Francisco Beltrão e Guarapuava receberão aporte orçamentário para viabilizar sua manutenção;
4) a proposta apresenta recursos específicos para a implantação do Câmpus Santa Helena;
5) prevê recursos para novas obras, em atendimento a expansão de cursos, bem como para continuidade das diversas obras que se encontram em execução;
6) apresenta a previsão de recursos para Licenciamento de Softwares Administrativos, aquisição de Firewall de proteção da rede Institucional, aquisição de softwares acadêmicos;
7) contempla recursos de investimentos para todos os Câmpus da UTFPR; e, 8) apresenta a definição dos recursos de investimento do PNAES.
Com base no relato apresentado, com os ajustes sugeridos, sou de parecer que o Processo nº 02/2016-COUNI - Aprovação do orçamento 2016 da UTFPR, está em condições de ser aprovado pelo Conselho Universitário da UTFPR.
Este é o meu relato ao nobre Conselho Universitário.
Curitiba, 23 de março de 2016.
Prof. Carlos Alberto Mucelin
