SOCIEDADE IBGEANA DE ASSISTÊNCIA E SEGURIDADE Demonstrativo de Investimentos 2º Semestre

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SOCIEDADE IBGEANA DE

ASSISTÊNCIA E SEGURIDADE

Demonstrativo de Investimentos

2º Semestre

Este relatório destina-se, na forma da Lei, a divulgação aos participantes e assistidos

dos Planos de Benefícios administrados pela SIAS, de informações relativas aos seus

investimentos. Sua reprodução, na totalidade ou em parte, está condicionada a

autorização prévia da Diretoria Executiva da SIAS.

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DESCRIÇÃO

PÁGINAS

ALOCAÇÃO

3 CARTEIRA DE INVESTIMENTOS

4 GESTÃO INTERNA x GESTÃO EXTERNA

6 RENTABILIDADE

6 ENQUADRAMENTO AOS LIMITES DE ALOCAÇÃO

7 CUSTOS COM ADMINISTRAÇÃO DOS INVESTIMENTOS

8 OUTRAS INFORMAÇÕES

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ALOCAÇÃO

Os recursos dos Planos de benefícios administrados pela SIAS estão aplicados nas modalidades e

segmentos previstos na Resolução CMN 3.792 de setembro de 2009. O quadro e o gráfico abaixo

apresentam a distribuição por segmento de aplicação.

Ativos 30/12/2011 31/12/2010 CLT RJU PGA _CONSOLIDADO % CONSOLIDADO %

Renda Fixa 46.794.376,78 33.927.523,33 9.910.160,25 90.632.060,36 85,49% 79.757.536,88 79,27% Renda Variável 4.644.962,52 3.367.756,66 983.714,84 8.996.434,02 8,49% 11.511.649,12 11,44% Imóveis 49.840,45 36.136,03 10.555,26 96.531,74 0,09% 96.531,74 0,10% Empréstimos 27.629,47 2.259.130,94 - 2.286.760,41 2,16% 4.875.427,23 4,85% Outros 2.062.658,02 1.495.497,60 436.831,79 3.994.987,41 3,77% 4.365.489,55 4,34%

Total dos Investimentos 53.579.467,24 41.086.044,56 11.341.262,14 106.006.773,94 99,99% 100.606.634,52 99,99%

(+) Disponível (-) Exigíveis

Inv. 4.000,64 2.900,60 847,26 7.748,50 0,01% 10.623,04 0,01%

(=) Recursos garantidores 53.583.467,88 41.088.945,16 11.342.109,40 106.014.522,44 100,00% 100.617.257,56 100,00%

* Os recursos alocados em Outros dizem respeito ao imposto de renda a recuperar decorrentes de ações judiciais transitadas em julgado e em fase de execução. Em dezembro de 2011, conforme determinação da PREVIC – Superintendência Nacional de Previdência Complementar – (Ofício nº. 4.702/2011/CGMC/DIACE/PREVIC), a SIAS realizou a reversão dos valores relativos aos expurgos inflacionários de OFND (Obrigações do Fundo Nacional de Desenvolvimento), no total de R$ 35. 790.926,71, anteriormente registrados em Outros Investimentos. A mesma reversão foi realizada, também, em dezembro de 2010.

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CARTEIRA DE INVESTIMENTOS

A seguir apresentamos a carteira de investimentos, com posição em 30 de dezembro de 2011.

Carteira

Segmentos Valor de Mercado

Renda Fixa 90.632.060,36

Renda Variável 8.996.434,02

Investimentos Imobiliários 96.531,74

Empréstimos e Financiamento 2.286.760,41 Outros 3.994.987,41

Total dos Investimentos 106.006.773,94

Renda Fixa

Descrição Taxa Aquisição - _Vencimento Quantidade PU Cotação Valor de Mercado % s/ Seg % s/ RG Renda Fixa 90.632.060,36 100,0 85,6

Títulos Públicos Federais 54.393.201,20 60,0 51,3

Tes. Nac. - NTN-B 2016 IPCA+6,55% a.a. 11/05/11 - 15/08/16 2.000 2.106,7227 4.213.445,33 4,6 4,0 Tes. Nac. - NTN-B 2012 IPCA+8,29% a.a. 09/06/08 - 15/08/12 3.000 2.121,3301 6.363.990,31 7,0 6,0 Tes. Nac. - NTN-B 2013 IPCA+8,27% a.a. 11/06/08 - 15/05/13 3.100 2.061,7156 6.391.318,50 7,1 6,0 Tes. Nac. - NTN-B 2020 IPCA+7,35% a.a. 28/01/09 - 15/08/20 8.000 1.977,5094 15.820.075,31 17,5 14,9 Tes. Nac. - NTN-B 2020 IPCA+7,21% a.a. 04/02/09 - 15/08/20 2.500 1.995,6261 4.989.065,19 5,5 4,7 Tes. Nac. - NTN-B 2035 IPCA+6,78% a.a. 04/02/09 - 15/05/35 5.000 1.936,2126 9.681.062,87 10,7 9,1 Tes. Nac. - NTN-B 2014 IPCA+7,03% a.a. 18/03/09 - 15/08/14 2.300 2.100,7796 4.831.793,16 5,3 4,6 Tes. Nac. - NTN-B 2016 IPCA+6,60% a.a. 25/05/11 - 15/08/16 1.000 2.102,4505 2.102.450,53 2,3 2,0

Títulos Privados

(DPGE´S) 16.438.765,37 18,1 15,5

Banco Cruzeiro do Sul IPCA+7,90% a.a. 02/12/10 - 02/12/14 1.100 1.163,4669 1.279.813,57 1,4 1,2 Banco BMG IPCA+7,91% a.a. 20/07/09 - 20/07/13 2.000 1.377,4421 2.754.884,10 3,0 2,6 Banco Cruzeiro do Sul IPCA+7,90% a.a. 20/07/09 - 20/07/13 2.000 1.377,1300 2.754.260,09 3,0 2,6 Banco BMG IPCA+8,41% a.a. 26/11/09 - 26/11/14 2.000 1.340,0153 2.680.030,51 3,0 2,5 Banco BICBANCO IPCA+7,50% a.a. 16/08/10 - 16/08/13 2.000 1.205,3136 2.410.627,23 2,7 2,3 Banco MODAL IPCA+7,30% a.a. 16/08/10 - 16/08/13 2.000 1.202,2358 2.404.471,55 2,7 2,3 Banco Banif IPCA+8,10% a.a. 24/05/11 - 25/05/15 2.000 1.077,3392 2.154.678,32 2,4 2,0

Quotas de Fundos de Investimentos 19.800.093,79 21,8 18,7

Sul América Inflatie 11/11/2011 217.425,91657 16,9965 3.695.483,70 4,1 3,5 Itaú Institucional Active Multimercado 02/06/2009 30.159,03315 411,6985 12.416.429,63 13,7 11,7 BTG Pactual IMA-B 11/11/2011 2.202.608,61108 1,6745 3.688.180,46 4,1 3,5

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Renda Variável

Descrição Taxa Aquisição -

Vencimento Quantidade

PU

Cotação Valor de Mercado

% s/ Seg

% s/ RG

Renda Variável 8.996.434,02 100,0 8,5

Ações - Mercado à Vista 4.340.145,50 48,2 4,1

BRADESCO / PN (N1) 12.826 30,75 394.399,50 4,4 0,4 PETTENATI / ON 28.692 1,50 43.038,00 0,5 0,0 PETROBRÁS / PN (EJ) 76.911 21,49 1.652.817,39 18,4 1,6 USIMINAS / PN (N1) 9.200 10,15 93.380,00 1,0 0,1 VALE / PN (N1) 56.800 37,82 2.148.176,00 23,9 2,0 Valores a receber 8.334,61 0,1 0,0

Quotas de Fundos de Investimentos 4.656.288,52 51,8 4,4

Bradesco FIA Dividendos 29/6/2007 370.891 4,5764 1.697.335,75 18,9 1,6 Itaú Ace Dividendos 30/6/2008 5.076 388,3638 1.971.473,82 21,9 1,9 Mellon Income 23/04/07 41.091 24,0317 987.478,95 11,0 0,9

Investimentos Imobiliários

Descrição Valor de Mercado % s/ Seg

% s/ RG

Investimentos Imobiliários 96.531,74 100,0 0,1

Imóveis para Renda _________- - -

Rua do Hospício, nº 387 - Recife - PE 443.971,66 460 0,4 (-) Provisão para perda (constituída em Dez/09) (443.971,66) (460) (0,4)

Valores a Receber

96.531,74 100 0,1

Direitos de alienações:

100 0,1

Av. Franklin Roosevelt, 194 - Sala 206 - Rio de Janeiro - RJ 55.660,63 Av. Franklin Roosevelt, 194 - Sala 207 - Rio de Janeiro - RJ 19.802,05 Av. Franklin Roosevelt, 194 - Sala 208 - Rio de Janeiro - RJ 21.069,06

Empréstimos e Financiamentos

% s/ RG

Empréstimos e Financiamentos 2.286.760,41 100,0 2,2

Empréstimos e Financiamentos 3.595.854,84 157,2 3,4 (-) Provisões para Créditos de Liquidação Duvidosa (1.309.094,43) (57,2) (1,2)

Outros

% s/ RG

Outros 3.994.987,41 100,0 3,8

IR a recuperar * 3.994.987,41 100,0 3,8

*Restituição de IR retido indevidamente em face do reconhecimento da imunidade da SIAS sobre o resultado de suas aplicações, obtida através de sentença transitada em julgado em Mandado de Segurança. A partir de dezembro de 2011, a SIAS receberá o Precatório de valor Total de R$ 4.373.220,85 que serão pagos em 10 parcelas anuais iguais de R$ 441.435,11.

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GESTÃO INTERNA x GESTÃO EXTERNA

A SIAS adota o sistema de gestão mista, ou seja, parte dos recursos está sob gestão de instituições

financeiras credenciadas. Esta gestão externa é efetuada através de Fundos de Investimentos de

condomínio aberto, sendo que cerca de 23% dos recursos estão alocados nesta forma de administração, o

restante 77% são administrados em carteira própria.

RENTABILIDADE

A rentabilidade dos investimentos no 2º semestre de 2011 acumulou 12,05%, superior à meta atuarial dos

planos de benefícios (INPC + 5,5% ao ano) de 11,92%, conforme demonstrado no gráfico abaixo.

Todas as metas de rentabilidade (Benchmarks), estabelecidas nas Políticas de Investimentos de 2011,

foram alcançadas, exceto no segmento de investimentos imobiliários, conforme pode ser comprovado no

gráfico acima. Os Benchmarks definidos nas Políticas de 2011 são: (i) Renda Fixa: 50% IMAB+50% SELIC;

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(ii) Renda Variável: Ibovespa; (iii) Empréstimos: INPC+6,0% ao ano; (iv) Imóveis: INPC+6,0% ao ano e (v)

Meta Atuarial: INPC+5,5% ao ano.

O segmento de Imóveis conta apenas com o investimento no imóvel da Rua do Hospício – Recife (Valor

avaliado em torno de R$ 444 mil, e provisionado para perda), que se encontra desocupado e com

pendências de regularização de sua documentação, além de Direitos de Alienação a receber (Saldo em

30.12.2011 de R$ 96 mil), de 3 salas na Rua Franklin Roosevelt (Rio de Janeiro), que se encontram

pendentes de recebimento, em razão de processos judiciais em andamento.

Embora a presença da baixa performance do segmento de Renda Variável, gerada pela aversão ao risco

apresentada pelo Cenário Internacional (crise da dívida soberana da Zona do Euro, recuperação lenta e

gradativa dos EUA e desaceleração econômica da China), e à redução contínua da carteira de

Empréstimos, o resultado consolidado dos investimentos (Global) superou à Meta Atuarial, no mês de

dezembro.

ENQUADRAMENTO

Os recursos garantidores estão aplicados nos segmentos e limites previstos na Resolução CMN 3.792/2009

assim como quanto aos limites estabelecidos nas Políticas de Investimentos 2011-2015, aprovadas pelo

Conselho Deliberativo da Entidade, conforme demonstrado nos quadros a seguir:

Plano CLT

Segmentos % s/ RG Política de Investimentos Resolução CMN Nº 3792 % Mínimo % Máximo % Mínimo % Máximo

Renda Fixa 91,33% 50,00% 100,00% 0,00% 100,00% Renda Variável 8,53% 0,00% 30,00% 0,00% 70,00% Investimentos estruturados (*) 0,00% 0,00% 10,00% 0,00% 20,00% Investimentos do Exterior (*) 0,00% 0,00% 5,00% 0,00% 10,00% Investimentos Imobiliários 0,09% 0,00% 5,00% 0,00% 8,00% Empréstimos e Financiamentos 0,05% 0,00% 15,00% 0,00% 15,00%

Total dos Recursos Garantidores 100,00%

(*) Posições em Fundos de Investimentos não discricionários

Plano RJU

(*) Posições em Fundos de Investimentos não discricionários

Plano de Gestão Administrativa (PGA)

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CUSTOS COM A ADMINISTRAÇÃO DOS INVESTIMENTOS

No quadro abaixo, demonstramos os gastos com a administração dos investimentos.

Custos com administração dos investimentos

Despesas de administração

Tipo 1º Trim 2º Trim 1º Sem 3º Trim 4º Trim 2º Sem Ano

Pessoal e encargos 154.738,60 188.518,36 343.256,96 179.036,85 200.158,56 379.195,41 722.452,37 Treinamento 732,38 2.098,64 2.831,02 3.183,19 1.907,19 5.090,38 7.921,40 Viagens e estadias 4.614,35 4.232,75 8.847,10 12.617,36 17.166,56 29.783,92 38.631,02 Serviços de Terceiros - Serviços de informática 22.058,71 23.513,93 45.572,64 19.305,65 21.610,12 40.915,77 86.488,41 - Assessoria Jurídica 4.311,70 5.352,52 9.664,22 8.714,14 28.892,64 37.606,78 47.271,00 - Auditoria 7.961,18 26.266,68 34.227,86 1.825,13 23.818,92 25.644,05 59.871,91 - Consultorias 20.421,58 22.961,76 43.383,34 9.259,06 28.145,99 37.405,05 80.788,39 - Outros 6.762,32 8.226,06 14.988,38 10.548,84 1.935,38 12.484,22 27.472,60 Despesas gerais 45.249,09 80.816,67 126.065,76 62.635,20 54.170,93 116.806,13 242.871,89 Depreciações/amortizações 3.599,73 3.097,22 6.696,95 2.755,19 2.725,17 5.480,36 12.177,31 Custódia 12.909,56 13.010,08 25.919,64 13.601,90 13.134,68 26.736,58 52.656,22 Total 283.359,20 378.094,67 661.453,87 323.482,51 393.666,14 717.148,65 1.378.602,52

OUTRAS INFORMAÇÕES

O Administrador estatutário responsável pelos investimentos nomeado pelo Conselho Deliberativo da SIAS

é o Diretor Administrativo e Financeiro.

Função Nome Telefone Endereço Eletrônico

Administrador Estatutário Luiz Augusto Britto de Macedo (A partir de 09/2011) (21) 2505 0084 luizmacedo@sias.org.br Administrador Estatutário Sérgio Martinho de Matos (06/2009 à 08/2011) — —

Auditor de Gestão Auditasse Assessoria e Consultoria LTDA (21) 2531 1021 auditasse@auditasse.com.br Custodiante Centralizado Banco Itaú S/A (11) 5029-1387 cristiane.theodoro@itau.com.br Consultoria de Risco Riskoffice (11) 3014 2961 www.riskoffice.com.br