MANIFESTAÇÃO DO CONSELHO FISCAL 1 SEMESTRE DE 2009 HP PREV SOCIEDADE PREVIDENCIÁRIA

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M

ANIFESTAÇÃO DO

C

ONSELHO

F

ISCAL

1° S

EMESTRE DE

2009

HP P

REV

S

OCIEDADE

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Sumário

1. Manifestação do Conselho Fiscal ... 3

2. Aderência da Gestão dos Recursos Garantidores ... 5

3. Investimentos... 6

3.1. Cenário Econômico e o Mercado de Previdência – 1º semestre de 2009 ... 6

3.2. Evolução do Patrimônio ... 7

3.3. Composição da Carteira HP PREV ... 7

3.3.1. Alocação do Patrimônio ... 7

3.3.2. Distribuição dos Ativos... 8

3.3.3. Composição da Carteira por Gestor... 8

3.4. Consolidados ... 11

3.4.1. Resultados Acumulados 1° Semestre de 2009 ... 11

3.4.1.1. Renda Fixa ... 11

3.4.1.2. Renda Variável ... 11

3.4.1.3. Carteira Consolidada – 1º Semestre de 2009 ... 12

3.4.2. DNP – Divergência Não Planejada ... 13

4. Avaliação das Projeções e Hipóteses Atuariais ... 14

5. Execução Orçamentária... 15

6. Acompanhamento 1º Semestre 2009... 16

6.1. Controles implementados a partir de 2008... 16

6.2. Riscos operacionais identificadas em 2007... 16

6.3. Monitoramento das obrigações através do Sistema ICTNet... 17

6.4. Indicadores de Desempenho ... 19

7. Atividades programadas para o 2° Semestre de 2009 ... 20

8. Deliberações Diretoria Executiva, Conselhos Deliberativo e Fiscal 1° Semestre de 2009... 21

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RiskOffice – Rua Tabapuã, 81 - 11º e 12º andar - São Paulo/SP

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1. Manifestação do Conselho Fiscal

No dia xx de xxx de 2009, na sede da Patrocinadora Hewlett-Packard Brasil Ltda, situada na Alameda Rio Negro, 750 – Alphaville, Cidade de Barueri, estado de São Paulo, reuniram-se os membros efetivos e suplentes do Conselho Fiscal da HP Prev - Sociedade Previdenciária, Sr. Vanderlei Aguilar, Sr. Dourival Ramos, Sr. Sandro Schiavo, Sandra Oliveira, Eduardo Trigo e Paulo Di-Monte para, em atendimento aos artigos 19, 20, e 23 da Resolução MPS/CGPC nº 13, de 01 de outubro de 2004, realizar a análise da documentação disponibilizada pela Entidade e emitir o presente Parecer, referente aos procedimentos adotados pelo Conselho Deliberativo e pela Diretoria Executiva da HP Prev durante o 1º semestre de 2009.

Apresentamos a seguir os pontos avaliados: Acompanhamento Orçamentário;

Atas das Reuniões dos Conselhos Deliberativo, Fiscal e Diretoria Executiva; Balancete Consolidado de Janeiro a Junho/2009;

Demonstração do Resultado da Avaliação Atuarial 2008; Divergência Não Planejada.

Estatuto da HP PREV;

Parecer Atuarial de 2008 (13/02/2009); Parecer do Conselho Fiscal 1°trimestre 2009; Política de Investimento 2009;

Relatório de Monitoramento de Riscos e Controles – 1º Semestre 2009;

Como práticas de gestão de riscos e controles internos para a avaliação dos assuntos mencionados na respectiva resolução, foram analisados os relatórios acima citados para verificação da aderência da gestão dos recursos garantidores dos planos de benefícios às normas em vigor e à política de investimentos, a aderência das premissas e hipóteses atuariais e a execução orçamentária, bem como sobre o acompanhamento das etapas ou atividades realizadas na implementação dos processos de controles internos e gestão de riscos, elaboradas para atendimento da Resolução MPS/CGPC nº 13 de 01 de outubro de 2004.

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Os membros do presente conselho, bem como o Conselho Deliberativo recebem e avaliam mensalmente Relatório de Compliance dos Investimentos, um resumo do comportamento do mercado e um relatório elaborado pela Diretoria Executiva, contendo:

Rentabilidade por cota (mensal/ Anual/ acumulado dos últimos 12, 24 e 36 meses); Evolução da rentabilidade desde a criação do plano em 1997;

Evolução do Patrimônio (Variação por plano HP e Agilent e Consolidado); Alocação do Patrimônio;

Acompanhamento Orçamentário (Orçado x Realizado); Resultado dos investimentos por gestor;

Legislação (Novas/ alterações).

Trimestralmente, recebemos ainda um relatório de acompanhamento da política de investimentos vigente, bem como, o resultado dos gestores contratados pela HP Prev comparativamente com outros gestores e com outras EFPC.

Além disto, anualmente o presente Conselho Fiscal e seus suplentes são convidados a participar da reunião com o atuário para a apresentação da Reavaliação Atuarial.

Estas atividades estão em consonância com os artigos 15, 16 e 19 da Resolução MPS/CGPC nº 13 de 01 de outubro de 2004 e estão evidenciadas na Entidade.

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2. Aderência da Gestão dos Recursos Garantidores

O presente Conselho verificou com base nos Demonstrativos de Investimentos, que a HP Prev – Sociedade Previdenciária está mantendo a gestão de recursos em atendimento às Diretrizes da Política de Investimentos e aos normativos da Resolução CMN n° 3.456 de 01.06.2007, bem como, às instruções normativas ou decretos que publicados com o objetivo de regulamentar a referida resolução ou substituí-la.

De acordo com as evidências obtidas através dos relatórios de Compliance e de Acompanhamento dos Investimentos enviados pela Diretoria Executiva podemos constatar que os investimentos estavam, no 1° Semestre de 2009, em consonância com os limites estabelecidos pela Resolução 3.456 e de acordo com a sua Política de Investimentos.

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3. Investimentos

3.1. Cenário Econômico e o Mercado de Previdência – 1º semestre de 2009

O 1° semestre de 2009 foi marcado por ajustes decorrentes dos problemas originados pela crise do setor imobiliário e financeiro norte-americano, o que levou países desenvolvidos a registrarem recessão econômica.

O Brasil, embora impactado pela crise, adotou políticas macroeconômicas consistentes que não apenas amenizaram algumas de suas consequências, mas que também possibilitaram a retomada de um processo consistente de recuperação. A política monetária foi bastante ativa, reduzindo o depósito compulsório para estimular o retorno do crédito à normalidade, bem como a redução da taxa de juros básica de 13,75% para 9,25% ao ano. A aplicação de políticas fiscais anticíclicas, como por exemplo, a redução do IPI, favoreceu a produção em setores estratégicos, como o automobilístico, o de eletrodomésticos e o de construção civil.

A forma do Brasil enfrentar a crise internacional foi objeto de reconhecimento por parte de autoridades e empresas internacionais, e recebeu comentários elogiosos em artigos de órgãos de divulgação mundiais pois estes veem o mercado doméstico mais atraente e estável.

Essa situação influenciou os agentes econômicos, tanto nacionais quanto estrangeiros, contribuindo para uma recuperação das aplicações em renda variável que, no primeiro semestre, tendo o Ibovespa registrado valorização de 37,06%.

Depois de viver em 2008 o pior ano da sua história recente, o segmento dos fundos de pensão voltou a superar a meta atuarial, com rentabilidade recuperada e crescente graças à ajuda da Bolsa em alta e da inflação em queda no primeiro semestre deste ano.

“Foi um bom semestre, impulsionado pela recuperação do mercado de ações, mas ainda não ganhamos tudo que perdemos em 2008", disse Antônio Cruz, conselheiro da ABRAPP. "O ano passado foi um ano para ser esquecido." Para ele, o segundo semestre vai garantir ainda um resultado positivo para os fundos, mas certamente menor que o do primeiro por conta dos ganhos na Bolsa. "A evolução do mercado de ações será mais lenta, mas muita gente já obteve nos seis primeiros meses do ano a rentabilidade que esperava no ano inteiro".

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CEP: 04533-010 – (11) 3707-9000 3.2. Evolução do Patrimônio

A evolução apresentada pelo patrimônio líquido da HP PREV neste último semestre foi de aproximadamente 10,01%. Apresentando em Junho de 2009 um patrimônio líquido total de R$ 493.926.771.

3.3. Composição da Carteira HP PREV 3.3.1. Alocação do Patrimônio

O Patrimônio da HP Prev está alocado entre os segmentos de renda fixa e renda variável (ações), não possuindo investimentos nos segmentos de imóveis e empréstimos a participantes.

Renda Fixa: R$ 406.191.232,37 correspondente a 82% dos ativos da HP Prev;

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3.3.2. Distribuição dos Ativos

Os ativos da HP Prev estão distribuídos em três gestores:

1° Gestor: Itaú: Responsável pela administração de R$ 209.633.125,99 correspondente a 42% dos ativos da HP Prev;

2° Gestor: HSBC: Responsável pela administração de R$ 195.204.205,05 correspondente a 40% do total dos ativos da HP Prev;

3º Gestor: Western: Responsável pela administração de R$ 89.089.439,87 correspondente a 18% do total dos ativos da HP Prev.

3.3.3. Composição da Carteira por Gestor

O gestor Itaú é responsável pela administração de R$ 209.633.125,99 e está distribuído da seguinte forma:

Renda Fixa: R$ 170.501.510,45 correspondente a 81% dos ativos alocados no gestor;

Renda Variável: R$ 39.131.615,54 correspondente a 19% dos ativos alocados no gestor.

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HSBC é responsável pela administração de R$ 195.204.205,05 e está distribuído da seguinte forma:

Renda Fixa: R$ 162.571.023,59 correspondente a 83% dos ativos alocados no gestor;

Renda Variável: R$ 32.633.181,46 correspondente a 17% dos ativos alocados no gestor.

1º semestre 2009

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Western é responsável pela administração de R$ 89.089.439,87 e está distribuído da seguinte forma:

Renda Fixa: R$ 73.118.698,33 correspondente a 82% dos ativos alocados no gestor; Renda Variável: R$ 15.970.741,54 correspondente a 18% dos ativos alocados no

gestor.

Vale destacar que diante de um cenário de queda de juros, as Entidades de Previdência Complementar terão de correr mais riscos para manter a rentabilidade de suas aplicações.

A estratégia a ser adotada pelos fundos de pensão é aplicar os recursos em diversos setores de infra-estrutura, como construção civil e concessão de rodovias. Importante apenas sempre estar atentos aos riscos de mercado para investimentos de longo prazo.

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CEP: 04533-010 – (11) 3707-9000 3.4. Consolidados

3.4.1. Resultados Acumulados 1° Semestre de 2009 3.4.1.1. Renda Fixa

Ao analisarmos os investimentos realizados pelos gestores da HP Prev para o segmento de Renda Fixa podemos receber uma rentabilidade próxima ao benchmark. Ao analisarmos segregado por gestor observamos que o Western apresentou uma performance melhor no período, superando o benchmark. Já a rentabilidade consolidada da HP Prev em renda fixa ficou próximo do benchmark apresentando 7,41%, porém não o superou.

Metas de retorno - Renda Fixa (Acumulado 2009)

5,39% 7,80% 7,41% 7,25% 7,41% 7,79% 0,00% 1,00% 2,00% 3,00% 4,00% 5,00% 6,00% 7,00% 8,00% 9,00%

IMA IMA - S HP Prev HSBC Itaú Western

3.4.1.2. Renda Variável

Avaliando os investimentos realizados pelos gestores da HP Prev para o segmento de Renda Variável podemos perceber uma rentabilidade próxima ao do benchmark. Analisando o segmento segregado por gestor, o HSBC apresentou uma performance melhor no período superando o benchmark. Já a rentabilidade consolidada em renda variável superou o benchmark com uma pequena diferença, conforme podemos notar no gráfico abaixo:

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Metas de retorno - Renda Variável (Acumulado 2009) 33,54% 32,87% 36,89% 30,84% 34,42% 27,00% 28,00% 29,00% 30,00% 31,00% 32,00% 33,00% 34,00% 35,00% 36,00% 37,00% 38,00%

IBrX HP Prev HSBC Itaú Western

3.4.1.3. Carteira Consolidada – 1º Semestre de 2009

A rentabilidade consolidada apresentada pelos gestores da HP Prev foi de 11,71%, como é possível observar um resultado muito acima da meta atuarial, de 1,38%. De forma segregada o Western apresentou uma performance melhor no período, com 12,86%. Importante considerar que os outros dois gestores, sendo eles Itaú e HSBC, apresentaram resultados acima de 11%.

Metas de retorno - Consolidada (Acumulado 2009)

11,71% 1,38% 11,08% 11,81% 12,86% 0,00% 2,00% 4,00% 6,00% 8,00% 10,00% 12,00% 14,00%

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3.4.2. DNP – Divergência Não Planejada

O art. 11 da Instrução SPC nº 14/2007 estabelece que a Entidade Fechada de Previdência Complementar deve elaborar justificativa técnica e relatório de providências adotadas quanto à manutenção ou não dos ativos que compõem o(s) segmento(s) dos planos de benefícios quando ocorrer a Divergência não Planejada negativa do segmento, apurada mensalmente, em três meses consecutivos, em quatro nos últimos seis meses e também no somatório dos últimos doze meses. Conforme evidenciado pela Diretoria-Executiva da HP Prev podemos observar que a Entidade vem monitorando seu desempenho e tomando as providências cabíveis para manter-se em adequação com a regulamentação.

De acordo com o relatório de providências e justificativa técnica, emitido pelos membros da Diretoria-Executiva da HP Prev, a entidade considera que deve manter a estratégia de investimento adotada a fim de obter bons resultados de longo prazo.

Tomando-se como base o cálculo da DnP de junho, os Planos apresentavam resultado negativo somente no acumulado de 12 meses no segmento de renda variável, ainda demonstrando os reflexos do 2° semestre de 2008.

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4. Avaliação das Projeções e Hipóteses Atuariais

Com base no Parecer Atuarial entregue em 02/2009 e no DRAA de 2008, observamos que as hipóteses e métodos utilizados na avaliação atuarial são apropriados e atendem a Resolução CGPC nº 18 que estabelece os parâmetros técnico-atuariais para estruturação de plano de benefícios de entidades fechadas de previdência complementar. As premissas atuariais de cada plano foram citadas anteriormente no Parecer do Conselho Fiscal referente ao 2º Semestre de 2008.

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CEP: 04533-010 – (11) 3707-9000 5. Execução Orçamentária

Em consonância com a Resolução MPS/CGPC nº 13 de 01.10.2004, a Entidade deverá apresentar o acompanhamento de sua execução orçamentária a cada manifestação do Conselho Fiscal, que o emitirá no mínimo semestralmente.

Na elaboração do acompanhamento orçamentário do 1º Semestre de 2009 foram confrontados dados reais dos balancetes consolidados acumulados até junho/2009 com o orçamento aprovado para o respectivo período no ano de 2009, conforme demonstramos abaixo:

HP Prev Acumulado

Jan a Jun/2009 Orçado Realizado • %

Contribuições 11.393.411 11.224.688 1%

Receita Previd. Portabilidade 192.222 304.026 58%

Benef. Prest. Mensal 3.581.883 2.324.711 35%

Benef. Prest. Única - 8.583 n/a

Restituição - 898.440 n/a

Despesa Previd. Portabilidade - 590.262 n/a

Total 3.581.883 3.821.996 7%

Custeio Administrativo 779.869 821.529 5%

Despesa Administrativa 791.386 691.547 13%

Desp. Investimento 537.842 566.357 5%

Conforme evidenciado nas tabelas acima, o acompanhamento orçamentário apresentou algumas variações entre realizado e orçado neste primeiro semestre de 2009.

Um dos itens que mais se destacou diz respeito a uma decisão do participante, sendo ele uma Receita Previdenciária, a Portabilidade, ou seja, o participante possui qualquer momento a opção de portar seu saldo de contribuições para outras Entidades, dificultando assim prever o montante a ser realizado.

Os benefícios de prestação mensal (Aposentadoria) apresentaram uma variação de 35%, o que significa que menos participantes se aposentaram nesse período com relação ao que foi orçado.

Sugerimos uma contínua adequação e aperfeiçoamento da Execução Orçamentária no sentido de minimizar as diferenças apontadas no quadro acima. Resguardando assim a performance administrativa da Entidade.

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6. Acompanhamento 1º Semestre 2009

6.1. Controles implementados a partir de 2008 2007-02-01. Código de Ética e Manual de Governança

A HP Prev juntamente com a consultoria contratada está trabalhando no desenvolvimento dos mesmos com término previsto para o próximo semestre.

2007-02-02. Avaliar a possibilidade de assumir o controle dos cálculos de contribuições de patrocinadoras por meio do portal da EHRO.

Os cálculos continuarão a ser feitos pelas patrocinadoras. Portanto, essa melhoria não será implementada. Entretanto será implantado processo de validação e crítica dos dados mensais. O prestador de serviço já implantou o processo em outras entidades. As patrocinadoras encontram-se em fase de implantação de um novo layout de arquivo que possibilitará a utilização dessa melhoria.

6.2. Riscos operacionais identificadas em 2007

2007-02-01. Código de Ética e Manual de Governança

O Conselho Fiscal juntamente com a Diretoria Executiva sugeriram o desenvolvimento de um código de ética e um manual de governança próprios para a entidade. Os dirigentes da HP Prev vinculados às patrocinadoras já são certificados pelo código de ética e norma de conduta das patrocinadoras. Porém os funcionários, participantes e prestadores de serviços da HP Prev não seguem um código de ética nem uma norma de conduta estabelecida na relação com a entidade.

Os serviços foram contratados de uma consultoria de Gestão de Riscos e Controles Internos E já estão em desenvolvimentos.

2007-02-02. Inconsistência de arquivos de dados do Plano HP

O gestor analisando os arquivos de dados txt da HP Brasil e HP Computadores dos meses de junho, julho e agosto/ 2007, identificou diversos eventos divergentes.

Em virtude disto, foram analisados os arquivos mensais de novembro/2008 a julho/2009. Constatou-se que todas as opções de adesão ou alterações semestrais de contribuição ou perfil de investimento vem sendo processadas corretamente pelas patrocinadoras HP e

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Os arquivos mensais de agosto/2007 a maio/2008 encontra-se em análise no prestador de serviço que avaliará a consistência dos dados. A previsão para finalizar essa análise é outubro deste ano.

A adoção por parte das patrocinadoras do novo layout de arquivo mensal desenvolvido por nosso prestador de serviço EHRO, possibilitará tornar esse processo automático garantindo a integridade e segurança dos dados, bem como, o cumprimento da legislação em vigor (Res. CGPC 13 e IN 26 – lavagem de dinheiro).

6.3. Monitoramento das obrigações através do Sistema ICTNet

A HP Prev está realizando suas obrigações conforme o calendário de obrigações legais fornecido às EFPC pela ABRAPP (Associação Brasileira das Entidades Fechadas de Previdência Complementar).

Para facilitar a gestão de obrigatoriedades, é realizado o controle através do sistema de gerenciamento de riscos e controles ICTNet – RiskOffice, módulo Plano de Ação, “Plano de Ação Recorrente”.

O objetivo é assegurar que todas as obrigações legais, sejam as que se encontram terceirizadas ou as realizadas internamente, sejam cumpridas dentro do prazo legal, não expondo a entidade ou seus dirigentes às penalidades previstas na legislação pelo não cumprimento das mesmas.

A seguir apresentamos todos os planos de ação (obrigações legais) monitorados neste 1° semestre de 2009 e apresentam-se em conformidade com as regulamentações:

Planos de Ação (Obrigações Legais)

1 Balancetes mensais, encaminhamento à SPC

2 Benefícios previstos e população abrangida nos planos de benefícios, encaminhamento à SPC 3 Cadastro da Entidade, atualização perante a SPC.

4 CAGED - Cadastro Geral de Empregados e Desempregados (Terceiro: Seteco Consult. 5 DCTF - Declaração de Contribuições e Tributos Federais

6 Demonstrativo de Investimentos, encaminhamento à SPC

7 Disponibilizar aos participantes e assistidos, relatório discriminando as assembléias gerais, realizadas no período em que a EFPC faz-se representar.

8 Disponibilizar informações relativas à Política de Investimentos, aos participantes e assistidos. Encaminhamento: em meio eletrônico.

9 Divulgar aos participantes e assistidos as alterações de Estatuto ou Regulamento dos planos de benefícios 10 Elaborar DIRF - Declaração de Impostos Retidos na Fonte

11 Elaborar e encaminhar à SPC o DRAA - Demonstrativos Resultados Avaliação Atuarial. 12 Elaborar RAIS - Relação Anual de Informações Sociais

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Planos de Ação (Obrigações Legais)

13 Emitir e enviar o extrato de contribuições aos Participantes não Assistidos (AUTOPATROCINADOS?) dos Planos de Benefícios.

14 Emitir e enviar o Informe de Rendimentos do exercício/2007 extrato de contribuições aos Participantes Assistidos dos Planos de Benefícios.

15 Emitir e enviar os comprovantes de recolhimento de IRRF (Pessoa Física e Jurídica), PIS/COFINS/CSLL, ref. Exercício 2007, aos prestadores de serviços e empregados da entidade

16 Encaminhar a Política de Investimento à SPC

17 Encaminhar aos participantes e assistidos as informações referentes às e eventuais revisões da política de investimentos.

18 Entregar cópia do Estatuto e do Regulamento do plano de benefícios, aos participantes, assistidos e autopatrocinados, no ato da inscrição no plano de benefício e quando ocorrerem alterações.

19 Entregar Material Explicativo com as características dos planos de benefícios, aos participantes e assistidos, no ato de inscrição no plano de benefício.

20 Enviar à SPC atos normativos (Estatutos, Regulamentos, Planos etc.), sempre que houver alteração, após aprovação do Conselho Deliberativo.

21 Enviar à SPC através de carta, cópia dos contratos/termos de renegociação da dívida de patrocinador que não efetivar as contribuições normais e extraordinárias.

22 Enviar as informações referentes à Divergência Não Planejada à SPC.

23 Enviar relatório de execução dos planos de enquadramento ao Conselho Fiscal para elaboração de parecer, atestando as providências adotadas.

24 Envio de relatório GFIP - Guia de Recolhimento do FGTS e Informações à Previdência Social, com a discriminação dos recolhimentos efetuados. (Terceiro: Seteco Consult. Contábil)

25 Envio, à SPC, de extratos de movimentação e de estoques diários de títulos públicos relativos às contas individualizadas das EFPC.

26 Excluir, no sistema de captação de dados disponível na página eletrônica do Ministério da Previdência Social, os dados de fundos de investimentos em cotas de fundos de investimentos preenchidos indevidamente

27 FGTS - Fundo de Garantia por Tempo de Serviço

28 Informações sobre movimentações ou propostas de terceiros consideradas suspeitas de lavagem de dinheiro. 29 INSS - Recolhimento a Previdência Social, juntamente com o Recolhimento de Salário Educação (na mesma guia

GPS).

30 IOF - Imposto sobre Operações Financeiras 31 IRRF - Imposto de Renda Retido na Fonte

32 Justificativa técnica e relatório de providências adotadas quanto a manutenção ou não dos ativos que compõem as carteiras dos planos de benefícios.

33 Obter a aprovação da Política de Investimento junto ao Conselho Deliberativo 34 Opção do participante pela sistemática de tributação para seu plano de benefício.

35 Pedido eletrônico de ressarcimento ou restituição e declaração de compensação, relativo a tributo ou contribuição administrados pela SRF.

36 PIS/COFINS

37 PIS/COFINS/CSLL - Contribuição Social sobre Lucro Líquido 38 Promover a atualização das informações constantes no CNPB. 39 Providenciar o registro do Livro Diário em cartório

40 Responder, em até 30 dias da data de formalização do pedido, as solicitações Formais do Participantes e Assistidos.

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6.4. Indicadores de Desempenho

No 1º Trimestre de 2009, a HP Prev começou a utilizar o Módulo de Indicadores, do Sistema ICTNet, buscando monitorar o desempenho de seus colaboradores, através da conclusão das obrigações legais, cadastradas no Módulo Planos de Ação.

O Indicador de Desempenho é apurado a partir de duas variáveis, sendo elas: Total de etapas baixadas com atraso no período / Total de etapas do período.

O Indicador objetiva que os colaboradores acessem o Sistema ICTNet e monitorem suas atividades evitando com que nenhuma obrigação legal deixe de ser realizada.

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7. Atividades programadas para o 2° Semestre de 2009

A seguir destacamos algumas das atividades que a Administração da HP Prev planeja implementar neste 2° semestre de 2009:

Monitoramento das Obrigações Internas;

Finalizar a elaboração de um Código de Ética específico para a HP Prev; Finalizar a elaboração do Manual de Governança específico para a HP Prev; Iniciar o 2° Ciclo de Autoavaliação de Riscos e Controles HP Prev;

Elaborar Manual para contratação/avaliação/revisão de contratos de fornecedores; Elaborar Manual de divulgação e comunicação.

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8. Deliberações Diretoria Executiva, Conselhos Deliberativo e Fiscal 1 ° Semestre de 2009

Para confecção da Manifestação do Conselho Fiscal foram analisadas todas as atas registradas neste primeiro semestre de 2009.

A seguir apresentamos as principais deliberações:

Alterações do Regulamento do Plano de Benefícios Agilent;

Aprovação e Divulgação do Relatório Anual exercício 2008 e seus custos;

Aprovação e envio para a patrocinadora HP Brasil de correspondência relacionada e compra da EDS pela HP e seus impactos para esta entidade e o Plano de Benefícios HP;

Aprovar as Demonstrações Contábeis Consolidadas relativas ao exercício de 2008, bem como conhecer os Pareceres exigidos pela legislação vigente;

Contratação da empresa RiskOffice para elaboração do Código de Ética e do Manual de Governança;

Contratação da empresa Watson Wyatt para elaboração do Relatório Anual exercício 2008; Justificativa técnica e o relatório de providências adotadas quanto à Divergência Não Planejada (DNP) negativa verificada na apuração dos resultados;

Indicação do novo Presidente do Conselho Deliberativo da HP Prev – Sociedade Previdenciária em substituição ao Sr. Jair Pianucci.

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9. Considerações finais

A HP PREV está realizando as obrigações legais e regulamentares impostas às EFPC, adotando princípios, regras e práticas de governança, além de zelar pela adequação e aderência da política de investimento, das premissas e das hipóteses atuariais dos planos de benefícios e do acompanhamento orçamentário, conforme solicitado pela SPC (Secretaria de Previdência Complementar), através da Resolução CGPC nº 13 de 01.10.2004.

Compromisso com seus objetivos.

“A EFPC deve manter estrutura suficiente para administrar seus planos de benefícios, evitando desperdícios de qualquer natureza ou a prática de custos incompatíveis.” – Art. 7° da Resolução CGPC nº 13 de 01.10.2004.

Garantindo os objetivos da Entidade de administrar e executar planos de benefícios de natureza previdenciária, conforme definido nos Regulamentos dos Planos de Benefícios administrados pela HP Prev.

São Paulo, 8 de outubro de 2009.

__________________________________ Vanderlei Aguilar __________________________________ Dourival Ramos __________________________________ Sandro Schiavo