Relatório Controlo Gestão novembro Página 1 de 46

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Relatório Controlo Gestão

novembro 2017

(2)

NOTA: AS REFERÊNCIAS AO OPT 17 DEVEM SER ENTENDIDAS COMO O ORÇAMENTO DA EMPRESA (UTAM)



Volume de negócios inferior ao orçamentado em 0,55% e superior ao período homólogo em cerca de 2,64%;



Resultados Operacionais sem DRG estão superiores ao OPT17 em 7,23% e superiores em 29,89% face ao período homólogo;



Resultados Financeiros estão inferiores ao orçamento em 0,82% e registam uma melhoria de 15,42% em relação a 2016;



Resultado Líquido (remuneração acionista) revela uma variação negativa de 2,05% face ao previsto e uma variação positiva de 4% face ao período

homólogo;



Desvio de Recuperação de Gastos (superavit) inferior em 404% face ao previsto no OPT17, pois apesar do decréscimo do volume de negócios em

cerca de 238 mil euros, o total de gastos está inferior face ao previsto em cerca de 3,7 milhões de euros.



Gastos Operacionais estão inferiores ao OPT17 em cerca de 8,49% e face ao período homólogo em cerca de 2,57%;



Gastos com FSE, inferiores ao previsto em OPT2017 em 4,46%, designadamente, Subcontratos, Trabalhos Especializados, Combustíveis, Comunicações

e Conservação e Reparação.

BALANÇO



Valor do total do Ativo é inferior ao previsto em 0,89%, por via da redução do investimento realizado;



O Total do Passivo é igualmente inferior ao previsto, em 1,05%, devido à redução da divida a fornecedores por via da não realização do investimento

previsto e redução do endividamento bancário;



O valor do endividamento em novembro ascende a 231,4 milhões de euros, estando 0,9% inferior ao valor previsto em sede de OPT17 (235,5) milhões

de euros).

(3)

DESEMPENHO OPERACIONAL/SUSTENTABILIDADE EMPRESARIAL



Consumo energético reduzido face ao previsto e controlado face ao período homólogo, considerando o crescimento de caudal fornecido e tratado;



Contratação das prestações de serviço para dar seguimento ao cumprimento de todos os requisitos legais aplicáveis;



Melhoria nos procedimentos de apoio à contratação, por forma a garantir o cumprimento dos requisitos legais aplicáveis à contratação pública;



Harmonização nos modelos de reporte e divulgação do trabalho desenvolvido na empresa, nomeadamente nos relatórios de atividade de planeamento

e controlo de gestão.

INVESTIMENTO



O investimento acumulado, à data, é inferior ao previsto no OPT17 em 37% (1,5 milhões de euros). O valor desse investimento é à data de 2,6 milhões

de euros:

o

Abastecimento – 438 mil euros

o

Saneamento – 1.403 mil euros

o

Manutenção de infraestruturas – 721 mil euros

O investimento acumulado, à data, em empreitadas está inferior ao previsto no OPT17 em 31% (605 milhões de euros).

(4)



SANEAMENTO DE ÁGUAS RESIDUAIS

O investimento acumulado, à data, em empreitadas, está inferior ao previsto no OPT2017 em 43% (604 mil euros), explicado pelos seguintes efeitos

conjugados:

 As seguintes obras apresentam uma realização inferior à prevista em sede de OPT 17:



ETAR, EE e Emissários de Semide/Poisão (49 mil euros)



Remodelação do Edifício Administrativo da ETAR do Choupal (0,811mil euros)



Aumento de capacidade das EE Int Sul (98 mil euros)



Reabilitação de betões - ETAR de Espinho (50 mil euros)



Construção e Exploração ETAR Dianteiro (100 mil euros)



Emissários, EE e ETAR Travanca Mondego (130 mil euros)



Remodelação da rede de circulação do Biogás nas ETAR Coimbrão e Ilhavo (80 mil euros)



Tratamento Preliminar EEAR Côja (60 mil euros)



Descargas de Emergência no Int Sul (70 mil euros)



CEV8 - Reparação caboduto e fibra óptica (0,042 mil euros)

 Contrariamente, as seguintes obras apresentam uma realização superior à prevista em orçamento:



Reparação da Vedação ETAR de Cacia (4 mil euros)

(5)



ABASTECIMENTO DE ÁGUA

O investimento do ano em empreitadas, acumulado, à data, está inferior ao previsto no OPT17 em 49% (154 mil de euros), explicado pelo seguinte:

 As seguintes obras apresentam uma realização inferior à prevista em sede de OPT 17:



Telegestão do sistema de abastecimento de Leiria (9 mil euros)



Correção da agressividade da ETA da Mata do Urso (0,114 mil euros)



Sistemas Autónomos Arganil e Góis (120 mil euros)



Empreitada de Eliminação de By-Pass/Estrangulamento na Conduta Elevatória da Captação PDH2 – ETA da Boavista (25 mil euros)



ESTRUTURA (INVESTIMENTO EM ABASTECIMENTO E SANEAMENTO)

O investimento do ano em empreitadas, acumulado, à data, está superior ao previsto no OPT17 em 65% (153 mil de euros), explicado pelos seguintes

efeitos conjugados:

 As seguintes empreitadas apresentam uma realização inferior à prevista em sede de OPT 17:



Empreitada Link Boavista-Choupal (50 mil euros)

 Contrariamente, as seguintes empreitadas apresentam uma realização superior à prevista em orçamento:



Grandes reparações nas instalações de abastecimento e de saneamento (203 mil euros)

(6)



EVOLUÇÃO DO INVESTIMENTO

O valor da Investimento de estrutura é referente a empreitadas de reparações nas instalações de abastecimento e de saneamento.

Orçamento

2017 a

novembro 17

€

%

TOTAL GLOBAL

419.874.195

8.297.526

964.942

1.356.241

1.961.292 (605.050)

(31 %)

TOTAL - ABASTECIMENTO DE ÁGUA

96.754.530

1.603.336

256.090

162.763

316.813 (154.050)

(49 %)

TOTAL - SANEAMENTO DE ÁGUAS RESIDUAIS

323.119.665

6.694.190

708.852

803.601

1.407.625 (604.023)

(43 %)

TOTAL - ESTRUTURA

0

389.877

236.854

153.023 65 %

Acumulado

a 2014

2015

2016

INVESTIMENTO TOTAL REALIZADO

(AUTOS DE MEDIÇÃO)

Valores em euros



Real

Real - Orç

(7)

(8)

Prazo: 30 anos (2015 - 2045)

N.º de utilizadores/Acionistas: 29 Municipios

N.º de utilizadores/Não Acionistas: 1 Municipio

Capital Social: 40 milhões de euros

Objeto da Concessão:

Recolha, tratamento e rejeição de àguas residuais

Captação, tratamento e o abastecimento de água para consumo público.

(9)

(10)

2015

2016

2015

2016

N.º de utilizadores:

10

10 N.º de utilizadores:

29

29 População Residentes (milhões de habitantes):

376.528 388.396

População Residentes (milhões de habitantes):

933.733

1.054.198 População Servida (milhões de habitantes)

1

:

246.046 346.635

População Servida (milhões de habitantes)

1

:

733.860

835.557 Ativos:

Ativos:

Captações

8

11 Estações de Tratamento de Água Residual (ETAR)

66

67 Estações de Tratamento de Água (ETA)

2

2 Estações Elevatórias (EE)

157

158 Reservatórios

43

46 Kms de coletores

852

865 Kms de Condutas

209

245 Emissários Submarinos

2

1

_{População servida com serviço efetivo}

1

_{População servida com serviço efetivo}

(11)

(12)

Volume de Água Faturada (Mm3)

Vendas de Água (M€)

Abastecimento - €/m3

Tarifa Média

Volume de Água Residual Faturada

(Mm3)

Prestação de serviços Saneamento (M€)

Saneamento - €/m3

Tarifa Média

Indicadores de Atividade

21,80

24,11

_23,11

_23,61

26,22

25,17

R- nov16 OPT- nov17 R- nov17

R-dez16

OPT-dez17 EF-dez17

-4,1%

6,0%

10,27

11,45

_10,98

_11,12

12,46

_11,98

R- nov16 OPT- nov17 R- nov17

R-dez16 OPT-dez17 EF-dez17

-4%

0,4855

0,4914

0,4930

0,4847

0,4915

0,4990

R- nov16

OPT- nov17

R- nov17

R-dez16

OPT-dez17

EF-dez17

Tarifas Contrato de Concessão 2017:

- Polo Mondego 0,5447 €/m

3

- Polo LIS 0,5844 €/m

3

- Polo Ria 0,5844 €/m

3

64,64

64,17

64,44

69,61

70,17

69,59

R- nov16

OPT- nov17

R- nov17

R-dez16

OPT-dez17

EF-dez17

0,4%

31,38

31,53

31,77

33,74

34,49

34,72

R- nov16

OPT- nov17

R- nov17

R-dez16

OPT-dez17

EF-dez17

1%

-0,3%

1%

7%

0,4709

0,4751

0,4709

0,4751

0,4760

R- nov16

OPT- nov17

R- nov17

R-dez16

OPT-dez17

EF-dez17

Tarifas Contrato de Concessão 2017:

- Polo Mondego 0,4751 €/m

3

(13)

Volume de Água Produzida (Mm3)

Água Não Faturada (%)

Volume de Água Residual Tratada (Mm3)

Indicadores de Atividade

-13%

4,2%

4,4%

3,8%

4,1%

4,4%

R- nov16

OPT- nov17

R- nov17

R-dez16

OPT-dez17

22,84

25,00

24,07

24,72

27,19

R- nov16

OPT- nov17

R- nov17

R-dez16

OPT-dez17

-4%

82,91

67,29

_64,35

89,32

73,48

R- nov16

OPT- nov17

R- nov17

R-dez16

OPT-dez17

-4%

5%

-9%

-22%

Água não faturada (ANF) = Consumo autorizado não faturado + Perdas aparentes (consumos ilícitos +

erros de medição) + Perdas reais

Água não faturada / Água captada

(14)

Volume de Negócios

(faturação M€)

EBITDA

(ajustado M€)

Resultado Liquido (M€)

Resultado Liquido sem DRG (M€)

CMVMC (M€)

FSE's (M€)

Pessoal (M€)

Amortizações (M€)

Outros Gastos (M€)

Indicadores económicos financeiros - RESULTADOS

41,65

42,99

_42,75

44,86

46,95

R-nov16 OPT-nov17 R-nov17 R-dez16 OPT-dez17 -0,6% 2,64%

3,58

3,81

3,73

3,97

4,12

R-nov16 OPT-nov17 R-nov17 R-dez16 OPT-dez17

4%

13,11

12,75

12,18

14,53

13,99

-4% -7%

5,12

5,38

5,28

5,65

5,87

R-nov16 OPT-nov17 R-nov17 R-dez16 OPT-dez17 -2% 3,1%

20,19

19,76

19,51

20,83

21,37

R-nov16 OPT-nov17 R-nov17 R-dez16 OPT-dez17 -1%

0,54

0,40

0,43

0,58

0,45

7% -20%

0,30

0,50

0,47

0,35

0,55

58% -6% -3%

23,71

24,97

25,24

25,03

27,18

EBITDA Ajustado = EBIT - DRG - Redito + Amortizações

+ Provisões + Imparidades - Subsídios Investimento

VN = Vendas + Prestação Serviços

1% 6,5%

1,92

3,57

4,69

2,02

4,31

Resultado Liquido Sem DRG = RL - DRG + Imp.

Diferido DRG

31%

145% -2%

(15)

Endividamento Bruto (M€)

Subsidio ao Investimento

(Prov. Diferido M€)

Acréscimo Gastos

(Inv. Futuro M€)

Ativo Intangível Bruto (M€)

DRG Bruto (M€)

Dívidas Municipais Vencidas (M€)

Indicadores económicos financeiros - PATRIMONIAIS

609,09

601,29

611,87

609,31

607,84

R-nov16

OPT-nov17

R-nov17

R-dez16

OPT-dez17

0,5% 2%

64,10

64,78

63,50

64,46

64,21

R-nov16

OPT-nov17

R-nov17

R-dez16

OPT-dez17

-1% -2%

8,57

7,60

6,17

5,47

2,92

R- nov16

OPT- nov17

R- nov17

R- dez16

OPT- dez17

-19%

247,42

233,53

231,39

244,42

230,69

R-nov16

OPT-nov17

R-nov17

R-dez16

OPT-dez17

-6,5% -1%

175,44

170,40

170,42

175,26

169,95

R-nov16

OPT-nov17

R-nov17

R-dez16

OPT-dez17

-3% 0%

28,04

33,76

33,60

27,85

33,23

R-nov16

OPT-nov17

R-nov17

R-dez16

OPT-dez17

20% 0% -28%

DRG- Desvio de Recuperação de Gastos

Endividamento Bruto = Financiamentos MLP + Financiamentos CP

Inclui financiamentos da ADP

(16)

EBITDA

(ajustado M€)

Endividamento Liquido (M€)

Endividamento Liquido / EBITDA

(ajust.)

Endividamento Bancário de curto prazo

(M€)

Endividamento Bancário de MLP

(M€)

EBITDA (ajust.) / Serviço da

Divida MLP

Indicadores económicos financeiros

23,71

24,97

25,24

25,03

27,18

R-nov16

OPT-nov17

R-nov17

R-dez16

OPT-dez17

1% 6,5%

236,60

219,72

222,24

233,65

220,16

R-nov16

OPT-nov17

R-nov17

R-dez16

OPT-dez17

1% -6%

12,67

13,38

9,35

13,73

12,00

9,15

8,06

8,07

9,33

8,10

R-nov16

OPT-nov17

R-nov17

R-dez16

OPT-dez17

0%

-12%

2,094

2,102

0,997

1,934

1,942

-52% -30%

-26%

EBITDA Ajustado = EBIT - DRG - Redito + Amortizações + Provisões +

Imparidades - Subsídios Investimento

Endividamento liquido = Endividamento bruto - disponibilidades - FRCS.

Inclui financiamentos ADP.

-53%

234,75

220,15

222,05

230,69

218,69

1%

-5%

Inclui financiamentos ADP.

(17)

Divida Total (M€)

Divida Municipal Vencida (M€)

Dívida Municipal Liquida Recuperável (M€)

Acordos (M€)

Injunções e Processos em Tribunal

(M€)

PMR (dias)

8,57

7,60

6,17

5,47

2,92

R- nov16

OPT- nov17

R- nov17

R- dez16

OPT- dez17

Indicadores económicos financeiros - CLIENTES

32,52

30,89

33,10

29,82

30,76

R- nov16

OPT- nov17

R- nov17

R- dez16

OPT- dez17

7%

0%

1,84

3,68

R- nov16

OPT- nov17

R- nov17

R- dez16

OPT- dez17

111

81

82

93

81 R- nov16

OPT- nov17

R- nov17

R- dez16

OPT- dez17

1%

3,69

1,04

3,85

0,97

R- nov16

OPT- nov17

R- nov17

R- dez16

OPT- dez17

0% -72% 100% -26,1% 2% 10,35 7,61 _6,43 5,63 2,92 28,54 29,57 33,12 30,51 34,13

R- nov16

OPT- nov17

R- nov17

R- dez16

OPT- dez17

Divida Vencida

Divida Não Vencida

-15%

16% 12% -38%

Incorpora acordos e injunções e exclui a divida não recuperável

-19%

-28%

(18)

ROCE

Margem EBITDA (%)

Cash-Cost (€/m3)

Gastos Variáveis / Gastos Operacionais

Gastos Variáveis / Vol. Fornecidos e

Tratados (€/m3)

Peso Gasto Operac. / Volume Negócio

Indicadores de gestão (OPEX)

0,035

0,045

0,048

0,039

0,050

0,17

0,15

0,17

0,18

0,15

0,06

0,08

0,07

0,06

0,37

0,42

0,43

0,37

0,42

8%

39%

ROCE = EBIT ajustado / Passivo Remunerado

Margem EBITDA = EBITDA ajustado / VN ajustado

56,9%

58,1%

59,0%

55,8%

57,9%

Gastos Variáveis = Energia + CMVMC + Lamas

20%

17%

Cash- Cost = Gastos Operacionais /(Vol. Fornecidos + Vol. tratados)

17%

1%

2%

16%

CMVMC 0,7% 1,2% 1,1% 0,8% 1,2% FSE'S 31,5% 29,7% 28,5% 32,4% 29,8% Pessoal 12,3% 12,5% 12,3% 12,6% 12,5% Amortizações 48,5% 46,0% 45,6% 46,4% 45,5% Outros 1,3% 0,9% 1,0% 1,3% 0,9% 2% 4%

(19)

Energia (M€)

Energia (Kwh)

Energia (Kwh) /(Vol. Tratados + Produzidos)

(Kwh/m3)

CMVMC (M€)

Reagentes (€) /(Vol. Fornecido +

Tratados ) (€/m3)

Energia (€) /(Vol. Fornecido + Tratados )

(€/m3)

Indicadores de gestão (OPEX)

5,85

5,19

5,39

6,32

5,68

55.994.069

55.361.147

56.602.800

60.810.370

60.238.588

0,53

0,60

0,64

0,53

0,60

0,30

0,50

0,47

0,35

0,55

0,0028

0,0055

_0,0054

0,0031

0,0055

0,056

0,057

0,062

0,056

0,057

4% -8,0% 2% 1% 7% 21% -6% 58% -2% 90% 8% 10%

(20)

Investimento Anual (M€)

Indicadores económicos financeiros

Outros 0,63 1,33 0,61 0,79 1,59

Int. Pat. Municipal 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Empreitadas 0,88 1,96 1,36 1,01 2,68 Prest. Serviços 0,30 0,81 0,60 0,24 0,92 Investimento Anual 1,82 4,10 2,56 2,04 5,19 1,82 4,10 2,56 2,04 5,19

(21)

(22)

Acumulado

Real Orçamento Homólogo

jan-17 fev-17 mar-17 abr-17 mai-17 jun-17 jul-17 ago-17 set-17 out-17 nov-17 valor % novembro 16 valor %

Vendas 972.944 698.532 991.260 874.808 1.099.139 1.037.371 1.022.175 1.181.361 1.019.249 1.159.380 925.387 10.981.605 11.453.659 (472.054) -4,12% 10.266.610 714.995 6,96% Prestações de Serviços 2.818.463 2.908.677 2.931.617 2.800.904 2.837.102 2.857.074 2.837.486 2.792.688 3.172.201 2.895.517 2.914.655 31.766.382 31.531.992 234.390 0,74% 31.380.408 385.974 1,23%

Volume de Negócios 3.791.408 3.607.208 3.922.877 3.675.712 3.936.241 3.894.445 3.859.661 3.974.048 4.191.450 4.054.896 3.840.042 42.747.987 42.985.651 (237.664) -0,55% 41.647.018 1.100.969 2,64%

Venda-ServCont IFRIC 675.341 442.558 179.254 1.297.153 4.000.799 (2.703.646) -67,58% 919.935 377.218 41,00% Desvio de Recuperação de Gastos défice (superavit) (DRG) 90.969 326.112 73.995 243.657 (53.953) (664.795) 164.105 (160.694) (373.662) (474.642) (136.218) (965.125) 317.129 (1.282.254) -404,33% 2.219.870 (3.184.995) -143,48%

Volume de Negócios c/ DRG 3.882.376 3.933.320 4.672.213 3.919.369 4.324.846 3.408.904 4.023.766 3.813.354 3.817.788 3.580.254 3.703.824 43.080.015 47.303.579 (4.223.564) -8,93% 44.786.823 (1.706.808) -3,81%

Subsídios ao Investimento 483.917 483.917 483.917 483.917 602.322 383.279 483.228 502.432 517.067 519.479 515.185 5.458.658 5.213.739 244.920 4,70% 5.085.944 372.714 7,33% Subsídios de Exploração 6.281 1.258 7.538 6.281 1.258 20,02% 7.538 Outros Rendimentos e Ganhos Operacionais 54.290 74.465 98.175 86.801 12.639 163.621 67.109 54.745 52.476 139.536 37.611 841.469 1.009.836 (168.367) -16,67% 1.129.056 (287.587) -25,47% Reversões

Rendimentos Operacionais c/ DRG 4.420.582 4.491.702 5.254.305 4.490.087 4.939.807 3.962.084 4.574.103 4.371.789 4.387.331 4.239.270 4.256.621 49.387.680 53.533.434 (4.145.753) -7,74% 51.001.823 (1.614.143) -3,16%

Custo das Vendas/variação Inventários 76.604 44.827 26.573 55.676 50.364 47.559 43.595 56.346 40.177 28.999 470.720 502.963 (32.244) -6,41% 297.415 173.305 58,27% CMVMC-ServCont IFRIC 646.216 421.683 169.225 (10.028) (10.028) (10.028) (10.028) (10.028) 1.186.983 3.890.770 (2.703.788) -69,49% 820.472 366.511 44,67% Fornecimentos e Serviços Externos 1.012.984 1.067.561 1.174.199 1.071.884 1.090.160 1.174.609 1.297.146 1.080.748 1.074.729 1.060.688 1.072.600 12.177.309 12.745.612 (568.303) -4,46% 13.110.737 (933.428) -7,12% Gastos com Pessoal 511.371 495.323 514.310 503.117 523.878 352.400 456.449 477.189 477.184 479.536 485.990 5.276.746 5.376.346 (99.600) -1,85% 5.120.502 156.243 3,05% Amortiz. Deprec. e Reversões do Exercício 1.836.650 1.836.917 1.837.393 1.837.461 1.838.148 1.274.748 1.732.979 1.805.075 1.862.696 1.855.713 1.789.671 19.507.449 19.755.872 (248.423) -1,26% 20.192.432 (684.983) -3,39% Provisões e Reversões do Exercício

Perdas por Imparidade e Reversões Ganhos/Perdas do Justo Valor

Outros Gastos e Perdas Operacionais 33.117 35.055 38.391 45.880 42.438 33.312 35.207 41.617 40.203 33.266 52.176 430.662 403.540 27.122 6,72% 538.559 (107.897) -20,03%

Gastos Operacionais 3.394.123 3.511.459 4.255.335 3.484.914 3.971.983 3.054.659 3.559.312 3.438.196 3.501.129 3.459.352 3.419.407 39.049.868 42.675.103 (3.625.236) -8,49% 40.080.117 (1.030.250) -2,57% Resultados Operacionais s/ DRG 935.491 654.131 924.975 761.515 1.021.777 1.572.220 850.686 1.094.287 1.259.865 1.254.560 973.431 11.302.938 10.541.202 761.736 7,23% 8.701.835 2.601.102 29,89% EBITDA 2.863.110 2.817.160 2.836.362 2.842.634 2.805.972 2.182.173 2.747.770 2.738.667 2.748.898 2.635.631 2.626.885 29.845.262 30.614.202 (768.940) -2,51% 31.114.137 (1.268.876) -4,08% EBITDA ajustado 1 _2.288.225 _2.007.131 _2.249.326 _2.115.060 _2.236.727 _2.453.661 _2.090.408 _2.386.901 _2.595.464 _2.580.766 _2.237.889 _25.241.558 _24.973.306 _268.252 _1,07% _23.708.860 _1.532.698 _6,46% Resultados Operacionais c/ DRG 1.026.460 980.243 998.970 1.005.173 967.824 907.425 1.014.791 933.593 886.203 779.918 837.214 10.337.813 10.858.330 (520.518) -4,79% 10.921.705 (583.893) -5,35% Gastos Financeiros 579.518 562.295 513.980 549.795 556.662 555.133 618.578 549.133 446.846 487.718 509.931 5.929.590 5.888.920 40.670 0,69% 6.999.141 (1.069.551) -15,28% Rendimentos Financeiros 66.850 60.087 66.194 63.737 65.987 62.790 65.065 64.757 2.090 129.282 38.148 684.987 687.108 (2.121) -0,31% 798.359 (113.372) -14,20% Resultados Financeiros (512.668) (502.208) (447.786) (486.058) (490.675) (492.344) (553.513) (484.376) (444.756) (358.436) (471.783) (5.244.603) (5.201.812) (42.791) -0,82% (6.200.783) 956.179 15,42% Resultados Antes de Impostos 513.792 478.035 551.184 519.115 477.149 415.081 461.278 449.217 441.447 421.482 365.431 5.093.209 5.656.518 (563.309) -9,96% 4.720.923 372.287 7,89%

Imposto do exercício (218.073) (164.088) (265.341) (209.418) (266.439) (397.924) (208.184) (303.363) (373.673) (398.054) (291.838) (3.096.396) (3.325.132) 228.737 6,88% (2.308.432) (787.963) -34,13%

Excesso de Estimativa para Imposto 1.754 1.754 1.754 94.656 (92.902) -98,15%

Imposto Diferido 100.810 49.819 117.688 75.926 149.458 303.333 88.260 175.672 233.241 260.816 174.203 1.729.225 1.472.757 256.468 17,41% 1.077.237 651.988 60,52%

RLE Operações Continuadas 396.529 363.766 403.530 385.623 361.921 320.490 341.354 321.526 301.015 284.243 247.796 3.727.792 3.805.896 (78.104) -2,05% 3.584.384 143.409 4,00% RLE operações descontinuadas

Resultado líquido do exercício 396.529 363.766 403.530 385.623 361.921 320.490 341.354 321.526 301.015 284.243 247.796 3.727.792 3.805.896 (78.104) -2,05% 3.584.384 143.409 4,00%

Resultado líquido do exercício sem DRG 326.028 112.239 351.506 202.894 404.780 822.484 218.915 441.420 579.804 638.374 349.428 4.447.872 3.570.876 876.996 24,56% 1.918.371 2.529.501 131,86%

Total de m3_{Faturados de Abastecimento} _2.047.873 _1.470.164 _2.086.451 _1.841.290 _2.313.541 _2.183.411 _2.151.371 _2.486.476 _2.145.263 _2.440.159 _1.947.698 _23.113.697 _802.374 _22.311.323 _2780,66% _21.802.103 _1.311.594 _6,02% Total de m3_{Faturados de Saneamento} _5.750.955 _5.871.659 _5.993.279 _5.695.920 _5.789.728 _5.784.184 _5.789.548 _5.751.827 _6.265.836 _5.892.997 _5.853.904 _64.439.834 _64.165.007 _274.827 _0,43% _64.637.792 _(197.958) _-0,31% Valor Unitário RO com DRG (em €) 0,132 0,167 0,167 0,176 0,167 0,157 0,175 0,162 0,141 0,132 0,143 0,160 0,169 (0,009) -5,20% 0,169 (0,009) -5,06% Valor Unitário RO sem DRG (em €) 0,108 0,111 0,154 0,134 0,176 0,272 0,147 0,190 0,201 0,213 0,166 0,175 0,164 0,011 6,77% 0,135 0,041 30,29%

1_{EBITDA ajustado}_{= RO - DGR - Redito + Amortizações + Provisões + Imparidades - Subsídios Investimento}

 Real - Homólogo 2016 DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS Acumulado  Real - Orçamento novembro 17

(23)

Acumulado Acumulado

Estimativa de Fecho Orçamento Homólogo EVEF

€ % € % € %

Vendas 11.983.405 12.455.459 (472.054) -3,79% 11.118.305 865.101 7,78% 13.635.588 (1.652.183) -12,12%

Prestações de Serviços 34.724.038 34.489.648 234.390 0,68% 33.740.012 984.026 2,92% 36.234.855 (1.510.817) -4,17%

Volume de Negócios 46.707.443 46.945.107 (237.664) -0,51% 44.858.317 1.849.126 4,12% 49.870.443 (3.163.000) -6,34%

Venda-ServCont IFRIC 2.377.750 5.081.395 (2.703.646) -53,21% 2.065.538 312.212 15,12% 2.377.750 100,00%

Desvio de Recuperação de Gastos défice (superavit) (DRG) (1.437.257) (256.208) (1.181.049) -460,97% 2.611.866 (4.049.123) -155,03% 6.603.969 (8.041.226) -121,76%

Volume de Negócios c/ DRG 47.647.936 51.770.295 (4.122.358) -7,96% 49.535.721 (1.887.785) -3,81% 56.474.412 (8.826.476) -15,63%

Subsídios ao Investimento 5.876.739 5.631.819 244.920 4,35% 5.270.012 606.727 11,51% 6.087.458 (210.719) -3,46% Outros Rendimentos e Ganhos Operacionais 919.188 1.087.555 (168.367) -15,48% 1.287.639 (368.452) -28,61% 511.898 407.290 79,56%

Subsídios de Exploração 7.538 6.281 1.258 20,02% 7.538 100,00% 7.538 100,00%

Reversões

Rendimentos Operacionais c/ DRG 54.451.401 58.495.949 (4.044.548) -6,91% 56.093.372 (1.641.971) -2,93% 63.073.768 (8.622.367) -13,67%

Custo das Vendas/variação Inventários 519.209 551.453 (32.244) -5,85% 348.121 171.087 49,15% 646.777 (127.568) -19,72%

CMVMC-ServCont IFRIC 2.257.579 4.961.367 (2.703.788) -54,50% 1.954.651 302.928 15,50% 2.257.579 100,00%

Fornecimentos e Serviços Externos 13.423.223 13.991.526 (568.303) -4,06% 14.534.426 (1.111.203) -7,65% 16.436.765 (3.013.542) -18,33% Gastos com Pessoal 5.766.322 5.871.536 (105.214) -1,79% 5.648.865 117.457 2,08% 6.226.399 (460.077) -7,39% Amortiz. Deprec. e Reversões do Exercício 21.121.779 21.370.202 (248.423) -1,16% 20.832.328 289.451 1,39% 20.730.218 391.561 1,89% Provisões e Reversões do Exercício

Perdas por Imparidade e Reversões 8.820 (8.820) -100,00%

Ganhos/Perdas do Justo Valor

Outros Gastos e Perdas Operacionais 472.344 445.230 27.114 6,09% 580.794 (108.451) -18,67% 846.103 (373.760) -44,17%

Gastos Operacionais 43.560.456 47.191.313 (3.630.857) -7,69% 43.899.185 (338.729) -0,77% 44.895.083 (1.334.627) -2,97% Resultados Operacionais s/ DRG 12.328.202 11.560.844 767.358 6,64% 9.582.321 2.745.881 28,66% 11.574.716 753.486 6,51% EBITDA 32.012.725 32.674.838 (662.114) -2,03% 33.026.515 (1.013.790) -3,07% 38.908.904 (6.896.179) -17,72% EBITDA ajustado 1 _27.453.072 _27.179.199 _273.873 _1,01% _25.033.750 _2.419.322 _9,66% _26.226.296 _1.226.775 _4,68% Resultados Operacionais c/ DRG 10.890.945 11.304.636 (413.691) -3,66% 12.194.187 (1.303.242) -10,69% 18.178.685 (7.287.740) -40,09% Gastos Financeiros 6.444.612 6.403.943 40.670 0,64% 7.570.420 (1.125.808) -14,87% 11.442.970 (4.998.357) -43,68% Rendimentos Financeiros 721.668 723.789 (2.121) -0,29% 859.081 (137.413) -16,00% 744.248 (22.580) -3,03% Resultados Financeiros (5.722.945) (5.680.154) (42.791) -0,75% (6.711.340) 988.395 14,73% (10.698.722) 4.975.777 46,51%

Resultados Antes de Impostos 5.168.001 5.624.483 (456.482) -8,12% 5.482.847 (314.847) -5,74% 7.479.964 (2.311.963) -30,91%

Imposto do exercício (2.997.045) (3.225.782) 228.737 7,09% (2.368.530) (628.515) -26,54% (1.531.136) (1.465.910) -95,74%

Excesso de Estimativa para Imposto 1.754 1.754 94.656 (92.902) -98,15% 1.754 100,00%

Imposto Diferido 1.950.369 1.722.623 227.746 13,22% 761.239 1.189.130 156,21% (916.233) 2.866.602 312,87%

Resultado líquido do exercício 4.123.078 4.123.078 (0) 0,00% 3.970.212 152.866 3,85% 5.032.596 (909.517) -18,07%

Total de m3_{Faturados de Abastecimento} _25.174.547 _26.216.500 _(1.041.953) _-3,97% _23.610.755 _1.563.792 _6,62% _27.600.270 _(2.425.723) _-8,79%

Total de m3_{Faturados de Saneamento} _2.612 _30.505 _(27.893) _-91,44% _1.120.624 _(1.118.012) _-99,77% _74.368.445 _(74.365.833) _-100,00%

Valor Unitário RO com DRG (em €) 0,433 0,431 0,002 0,43% 0,493 (0,060) -12,27% 0,178 0,254 142,64%

Valor Unitário RO sem DRG (em €) 0,547 0,450 0,097 21,44% 0,282 0,265 93,99% 0,049 0,498 1021,58%

 Estimativa de Fecho - EVEF

dezembro 16 DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS

Real Anual  

Estimativa de Fecho - Homólogo 2016

dezembro 17

Estimativa de Fecho - Orçamento

(24)

Real 2017 Ac

10.982 Real 2017 Ac

31.766 OPT 2017 Ac

11.454 OPT 2017 Ac

31.532  AC

-472

 AC

234  M

-218



M

-51

Real 2016 Ac

10.267 Real 2016 Ac

31.380 Real 2017 Ac

23.114 Real 2017 Ac

64.440 OPT 2017 Ac

802 OPT 2017 Ac

63.261  AC

22.311  AC

1.179  M

1.869  M

103 Real 2016 Ac

802 Real 2016 Ac

64.638 Jan

Fev

Mar

Abr

Mai

Jun

Jul

Ago

Set

Out

Nov

DEZ

Mm

Real 2017

973

699

991 875 1.099 1.037 1.022 1.181 1.019 1.159 925

0

998 Real 2016

874

785

936

815

926

929 995 1.134 1.025 877

970

852

933 OPT 2017

973

698

991 875 1.099 1.037 1.138 1.298 1.175 1.025 1.144 1.002 1.041

EVEF 2017 1.136 1.136 1.136 1.136 1.136 1.136 1.136 1.136 1.136 1.136 1.136 1.136 1.136

Volume de Negócios AA

milhares de €

Jan

Fev

Mar

Abr

Mai

Jun

Jul

Ago

Set

Out

Nov

DEZ

Mm

Real 2017 2.048 1.470 2.086 1.841 2.314 2.183 2.151 2.486 2.145 2.440 1.948

0

2.101 Real 2016 1.857 1.668 1.988 1.730 1.967 1.973 2.113 2.408 2.177 1.862 2.060 1.809 1.982

OPT 2017

73

54

77

68

73

66

80

90

76

68

78

70

73 EVEF 2017 2.370 2.370 2.370 2.370 2.370 2.370 2.370 2.370 2.370 2.370 2.370 2.370 2.370

Caudais Faturados de AA

milhares de m3

Jan

Fev

Mar

Abr

Mai

Jun

Jul

Ago

Set

Out

Nov

DEZ

Mm

Real 2017

5.751

5.872

5.993

5.696

5.790

5.784

5.790

5.752

6.266

5.893

5.854

0

5.858 Real 2016

7.686

7.645

7.467

7.402 7.437 ‐1.204 5.646

5.675

5.533

5.606

5.745

4.975

5.876 OPT 2017

5.751

5.751 EVEF 2017 5.916

5.916

5.916 Caudais Faturados de AR

milhares de m3

Jan

Fev

Mar

Abr

Mai

Jun

Jul

Ago

Set

Out

Nov

DEZ

Mm

Real 2017

2.818

2.909

2.932

2.801

2.837

2.857

2.837

2.793

3.172

2.896

2.915

0

2.888 Real 2016

3.787

3.795

3.647

3.662

3.660 ‐870

2.738

2.737

2.710

2.731

2.782

2.360

2.853 OPT 2017

2.818

2.909

2.932

2.801

2.837

2.857

2.864

2.858

2.809

2.882

2.966

2.958

2.867 EVEF 2017 3.020

3.020

3.020 Volume de Negócios AR

milhares de €

26%

do volume de negócios

74%

do volume

de negócios

Municípios

96%

Outros

1%

Celcacia

4%

Municípios

81%

Outros

1%

Celcacia

18%

Mm = Média Mensal

(25)

Real 2017 Ac

23.182 Real 2017 Ac

64.354 OPT 2017 Ac

22.114 OPT 2017 Ac

67.287  AC

1.069  AC

-2.933

 M

1.869  M

-1.154

Real 2016 Ac

802 Real 2016 Ac

82.910 Qts. Tratadas AR (inclui CELCACIA) Ac ( 64.354

Qts. faturadas AR Ac ( F )

64.440 -86

Qts. Fornecida AA Ac ( T )

23.182 Qts. Faturadas AA Ac ( F )

23.114

68 

_{2017 vs 2016} 0,0042 0,0052 0,0173 0,0052

 ( T ) - ( F )

AA

AR-Lis

AR-Mondego

AR-Ria

EVEF 2017

0,4794

0,5896

0,5496

0,5896

OPT 2017

0,4751

0,5844

0,5447

0,5844

Real 2017

0,4751

0,5844

0,5447

0,5844

Real 2016

0,4709

0,5792

0,5274

0,5792

Tarifa

€/m3

Jan

Fev

Mar

Abr

Mai

Jun

Jul

Ago

Set

Out

Nov

DEZ

Mm

Real 2017

6.382

7.309

7.559

5.827

6.432

5.386

5.292

5.016

4.748

5.312

5.091

0

5.850 Real 2016

9.857

9.642

9.166

9.327

9.425

6.654

5.700

5.645

5.235

5.790

6.471

6.409

7.537 OPT 2017

6.382

7.309

7.559

5.827

6.432

5.386

5.619

5.575

5.252

5.702

6.245

6.194

6.117 EVEF 2017 5.916

5.916

5.916 Caudais Tratados de AR

milhares de m3

Jan

Fev

Mar

Abr

Mai

Jun

Jul

Ago

Set

Out

Nov

DEZ

Mm

Real 2017 2.048 1.484 2.083 1.844 2.308 2.191 2.165 2.495 2.153 2.455 1.956

0

2.107 Real 2016 1.857 1.660 2.049 1.744 1.988 1.999 2.155 2.452 2.218 1.883 2.108 1.843 2.010

OPT 2017

73

54

77

68

73

66

80

90

76

68

78

70

73 EVEF 2017 2.370 2.370 2.370 2.370 2.370 2.370 2.370 2.370 2.370 2.370 2.370 2.370 2.370

Caudais Fornecido de AA

milhares de m3

Mm = Média Mensal

Jan

Fev

Mar

Abr

Mai

Jun

Jul

Ago

Set

Out

Nov

DEZ

Mm

Qts. Tratadas AR (inclui CELCACIA) 6.382 7.309 7.559 5.827 6.432 5.386 5.292 5.016 4.748 5.312 5.091

0

5.850 Qts. faturadas AR

5.751 5.872 5.993 5.696 5.790 5.784 5.790 5.752 6.266 5.893 5.854

0

5.858 Qts. Fornecida AA

2.048 1.484 2.083 1.844 2.308 2.191 2.165 2.495 2.153 2.455 1.956

0

2.107 Qts. Faturadas AA

2.048 1.470 2.086 1.841 2.314 2.183 2.151 2.486 2.145 2.440 1.948

0

2.101 Caudais Reais 2017 Tratados/Fornecidos vs Faturados

milhares de m3

Municípios

81%

Outros

1%

Celcacia

18%

Mm = Média Mensal

(26)

Acumulado Homólogo

Real Orçamento Real

jan-17 fev-17 mar-17 abr-17 mai-17 jun-17 jul-17 ago-17 set-17 out-17 nov-17 € % novembro 16 € %

61 C MERC VEND MAT CONS 76.604 691.043 26.573 477.360 219.590 37.530 33.566 46.317 30.149 18.971 1.657.702 4.393.734 (2.736.031) (62,27 %) 1.117.887 539.815 48,29 %

621 SUB CONTRATOS 56.099 91.872 74.273 70.014 75.770 50.836 52.613 44.698 41.524 39.558 63.315 660.572 795.140 (134.567) (16,92 %) 735.840 (75.267) (10,23 %) 6221 SERVIÇOS ESPECIALIZADOS 186.849 168.091 193.020 180.420 202.690 240.892 226.107 185.931 204.487 253.374 200.926 2.242.787 2.510.276 (267.490) (10,66 %) 2.120.214 122.573 5,78 % 6222 PUBLICIDADE PROPAGANDA 1.862 2.029 8.574 12.424 7.143 3.726 1.946 3.275 5.153 5.084 8.044 59.260 132.961 (73.701) (55,43 %) 98.384 (39.124) (39,77 %) 6223 VIGILÂNCIA SEGURANÇA 15.057 17.289 16.866 17.418 15.830 15.968 20.597 21.013 17.348 19.640 20.044 197.071 231.017 (33.946) (14,69 %) 208.994 (11.924) (5,71 %) 6224 HONORÁRIOS 6.592 2.292 4.092 1.692 11.387 3.983 3.998 5.598 2.483 5.797 3.143 51.058 58.830 (7.772) (13,21 %) 59.597 (8.539) (14,33 %) 6226 CONSERVAÇÃO E REPARAÇÃO 192.596 139.258 156.160 99.372 108.721 135.973 107.957 81.537 116.998 103.340 103.227 1.345.140 1.560.350 (215.210) (13,79 %) 1.824.714 (479.574) (26,28 %) 6231 FERRAMENTAS E UTENSILIOS 5.154 2.534 3.193 5.746 10.556 5.913 4.591 7.415 8.323 18.021 6.259 77.704 57.195 20.508 35,86 % 39.924 37.779 94,63 %

6232 LIVROS DOCUMENTAÇÃO TÉCNICA 25 5 230 261 1.255 (995) (79,24 %) 351 (91) (25,78 %)

6233 MATERIAL ESCRITÓRIO 865 2.197 1.897 1.617 1.535 1.991 3.882 1.851 7.635 2.845 3.383 29.699 20.934 8.764 41,87 % 28.117 1.582 5,63 % 6234 ARTIGOS P/ OFERTA 50 415 1.360 344 100 650 236 3.154 15.976 (12.823) (80,26 %) 3.737 (583) (15,60 %) 6241 ELECTRICIDADE 381.150 447.350 481.037 484.362 461.008 526.500 681.672 531.514 460.034 439.112 492.281 5.386.020 5.193.239 192.781 3,71 % 5.851.369 (465.349) (7,95 %) 6242 COMBUSTÍVEIS 25.350 22.654 25.320 30.548 24.582 26.642 28.150 24.975 19.930 22.526 23.157 273.834 296.589 (22.755) (7,67 %) 339.511 (65.677) (19,34 %) 6243 ÁGUA (582) 4.949 9.205 12.101 5.805 12.022 8.009 12.111 6.947 14.184 4.878 89.629 87.696 1.933 2,20 % 87.570 2.059 2,35 % 6248 OUTROS 454 427 2.333 396 2.281 1.545 145 552 126 145 8.405 13.391 (4.986) (37,24 %) 12.599 (4.194) (33,29 %) 6251 DESLOCAÇÕES ESTADAS 4.613 3.618 5.462 3.563 4.067 4.467 3.919 3.025 3.336 5.852 8.557 50.478 47.442 3.036 6,40 % 50.999 (521) (1,02 %) 6253 TRANSP DE MERCADERCADORIAS 876 1.844 1.942 2.150 458 660 710 330 639 607 541 10.757 16.954 (6.197) (36,55 %) 16.415 (5.659) (34,47 %) 6261 RENDAS E ALUGUERES 34.504 40.519 77.488 54.302 54.116 45.506 44.703 38.896 69.513 52.354 57.070 568.971 591.179 (22.208) (3,76 %) 458.781 110.190 24,02 % 6262 COMUNICAÇÃO 11.870 11.833 12.036 12.587 11.842 9.862 10.127 8.981 6.698 9.701 6.466 112.003 123.455 (11.452) (9,28 %) 120.343 (8.340) (6,93 %) 6263 SEGUROS 46.980 42.372 46.947 45.433 46.947 44.112 49.274 47.285 45.519 7.097 32.513 454.479 451.682 2.798 0,62 % 497.485 (43.006) (8,64 %) 6265 CONTENCIOSO NOTARIADO 282 14.991 1.572 80 250 (215) 95 1.911 18.965 21.845 (2.880) (13,18 %) 15.050 3.916 26,02 % 6266 DESPESAS REPRESENTAÇÃO 1.013 169 45 71 75 123 274 1.770 2.725 (955) (35,04 %) 3.027 (1.257) (41,52 %)

6267 LIMPEZA HIGIENE CONFORTO 6.456 4.839 6.546 7.148 8.661 11.367 7.766 8.735 8.013 11.974 7.549 89.054 75.530 13.523 17,90 % 97.779 (8.725) (8,92 %)

6268 OUTROS SERVIÇOS 36.190 29.493 46.219 30.523 20.216 31.171 39.705 52.977 37.970 48.519 28.681 401.663 406.503 (4.840) (1,19 %) 522.459 (120.796) (23,12 %)

629 CORREÇÃO TRANSF. SALDOS 32.078 (119) 68 1.384 36 (620) 32 11.718 44.576 33.446 11.130 33,28 % (82.521) 127.097 154,02 %

62 FORNECIMENTOS SERVIÇOS EXTERNOS 1.012.984 1.067.561 1.174.199 1.071.884 1.090.160 1.174.609 1.297.146 1.080.748 1.074.729 1.060.688 1.072.600 12.177.309 12.745.612 (568.303) (4,46 %) 13.110.737 (933.428) (7,12 %)

631 REMUN ÓRGÃOS SOCIAIS 23.095 22.412 22.805 22.718 22.996 24.053 23.840 23.880 23.862 23.862 16.319 249.843 260.916 (11.073) (4,24 %) 254.769 (4.927) (1,93 %) 632 REMUNERAÇÕES PESSOAL 364.981 361.332 369.380 367.191 375.184 207.424 309.511 337.394 335.339 328.380 339.788 3.695.903 3.770.402 (74.498) (1,98 %) 3.632.187 63.716 1,75 % 633 BENEFÍC PÓS EMPREGO

635 ENCARGOS SOBR REMUN 83.601 82.854 83.942 84.170 86.100 86.159 77.572 83.964 84.331 82.273 82.106 917.072 916.231 841 0,09 % 875.279 41.793 4,77 %

636 SEG ACID TRAB D PROF 5.348 4.991 5.526 5.342 5.292 5.007 5.257 5.251 5.280 5.216 5.081 57.590 60.652 (3.061) (5,05 %) 61.235 (3.645) (5,95 %)

637 GASTOS ACÇÃO SOCIAL 11.737 1.316 0 763 9.359 5.420 4.074 1.140 842 83 6.258 40.993 59.097 (18.104) (30,63 %) 34.049 6.944 20,39 %

638 OUT GAST COM PESSOAL 22.608 22.418 26.775 22.932 24.946 24.337 36.197 25.561 27.530 39.722 30.824 303.850 303.167 683 0,23 % 265.624 38.225 14,39 %

639 CORR TRANSF TRAN SLD 5.881 5.881 5.881 (2.642) 8.523 322,61 %

63 GASTOS COM PESSOAL 511.371 495.323 514.310 503.117 523.878 352.400 456.449 477.189 477.184 479.536 485.990 5.276.746 5.376.346 (99.600) (1,85 %) 5.120.502 156.243 3,05 %

642 ACTIVOS FIXOS TANG 1.067 1.067 1.067 1.067 1.065 995 1.001 1.001 1.008 983 979 11.300 11.304 (3) (0,03 %) 12.652 (1.351) (10,68 %)

643 ACTIVOS INTANGÍVEIS 1.835.583 1.835.850 1.836.325 1.836.394 1.837.083 1.273.754 1.731.977 1.804.073 1.861.688 1.854.730 1.788.692 19.496.149 19.744.568 (248.419) (1,26 %) 20.179.780 (683.631) (3,39 %)

64 GASTOS DEPREC. AMORTIZAÇÕES 1.836.650 1.836.917 1.837.393 1.837.461 1.838.148 1.274.748 1.732.979 1.805.075 1.862.696 1.855.713 1.789.671 19.507.449 19.755.872 (248.423) (1,26 %) 20.192.432 (684.983) (3,39 %)

681 IMPOSTOS 32.218 34.318 36.534 45.306 39.129 32.762 34.207 40.956 34.274 32.529 42.015 404.249 392.969 11.280 2,87 % 483.093 (78.844) (16,32 %)

682 DESCONTOS PRONTO PAGAMENTO 639 642 1.282 1.282 6.698 (5.416) (80,86 %)

683 DÍVIDAS INCOBRÁVEIS 2.665 2.665 2.665 2.665

684 PERDAS EM INVENTIMENTOS

688 OUTROS GASTOS E PERDAS - CORREÇÕES 260 500 1.415 574 3.309 364 1.000 661 5.929 737 7.497 22.245 9.068 13.177 145,32 % 23.907 (1.662) (6,95 %)

689 CORREÇÃO TRANSF. SALDOS (406) 442 185 221 221 24.860 (24.639) (99,11 %)

68 OUTROS GASTOS E PERDAS 33.117 35.055 38.391 45.880 42.438 33.312 35.207 41.617 40.203 33.266 52.176 430.662 403.540 27.122 6,72 % 538.559 (107.897) (20,03 %)

REAL Real - Orçamento

novembro 17 Acompanhamento da execução orçamental

 Real - Homólgo 2016

Acumulado

Acumulado Acumulado

(27)

Gastos

Real 2017 Ac 471 Real 2017 Ac 12.177 Real 2017 Ac 5.277

OPT 2017 Ac 503 OPT 2017 Ac 12.746 OPT 2017 Ac 5.376

 AC -32  AC -568  AC -100

 M -16  M -230  M -9

Real 2016 Ac 297 Real 2016 Ac 13.111 Real 2016 Ac 5.121

Real 2017 Ac 19.507 Real 2017 Ac 431 Real 2017 Ac 5.930

OPT 2017 Ac 19.756 OPT 2017 Ac 404 OPT 2017 Ac 5.889

 AC -248  AC 27  AC 41

 M -95  M 6  M 15

Real 2016 Ac 20.192 Real 2016 Ac 539 Real 2016 Ac 6.999

PRINCIPAIS FSE

Real 2017 Ac 5.386 Real 2017 Ac 1.345 Real 2017 Ac 2.243

OPT 2017 Ac 5.193 OPT 2017 Ac 1.560 OPT 2017 Ac 2.510

 AC 193  AC -215  AC -267

 M -20  M -88  M -60

Real 2016 Ac 5.851 Real 2016 Ac 1.825 Real 2016 Ac 2.120

EVOLUÇÃO DOS GASTOS

Nota: Mm - Média mensal à data

AC - Acumulado M - Mensal

Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov DEZ Mm Real 2017 0 77 45 27 56 50 48 44 56 40 29 0 43 Real 2016 36 24 27 40 22 30 10 41 17 26 24 51 27 OPT 2017 0 77 45 27 56 50 51 52 50 52 45 48 46 EVEF 2017 54 54 54 54 54 54 54 54 54 54 54 54 54

CMVMC (sem Serv. Const. IFRIC 12)

(em milhares de €)

Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov DEZ Mm Real 2017 1.013 1.068 1.174 1.072 1.090 1.175 1.297 1.081 1.075 1.061 1.073 0 1.107 Real 2016 1.129 1.156 1.412 1.184 1.300 1.223 1.147 1.109 1.143 1.196 1.110 1.424 1.192 OPT 2017 1.013 1.068 1.174 1.072 1.090 1.175 1.125 1.181 1.275 1.271 1.302 1.246 1.159 EVEF 2017 1.370 1.370 1.370 1.370 1.370 1.370 1.370 1.370 1.370 1.370 1.370 1.370 1.370

FSE

PESSOAL

Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov DEZ Mm Real 2017 1.837 1.837 1.837 1.837 1.838 1.275 1.733 1.805 1.863 1.856 1.790 0 1.773 Real 2016 1.843 1.843 2.870 1.840 1.840 759 1.839 1.840 1.840 1.840 1.840 640 1.836 OPT 2017 1.837 1.837 1.837 1.837 1.838 1.275 1.762 1.841 1.906 1.901 1.884 1.614 1.796 EVEF 2017 1.728 1.728 1.728 1.728 1.728 1.728 1.728 1.728 1.728 1.728 1.728 1.728 1.728

AMORTIZAÇÕES

OUTROS GASTOS OPERACIONAIS

FINANCEIROS

Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov DEZ Mm Real 2017 381 447 481 484 461 526 682 532 460 439 492 0 490 Real 2016 576 514 674 463 574 536 515 509 509 498 484 466 532 OPT 2017 381,1 447,3 481 484 461 526 476 500 461 462 513 486 472 EVEF 2017 647 647 647 647 647 647 647 647 647 647 647 647 647

ENERGIA

CONSERVAÇÃO E REPARAÇÃO

TRABALHOS ESPECIALIZADOS

(em milhares de €) 1% do total dos gastos

45% do total dos gastos

28% do total dos gastos

1%do total dos gastos

12%

13%

44%do total de FSE 11%do total de FSE 18%do total de FSE

do total dos gastos

(28)

Acumulado

Real

Orçamento

Real

outubro 17

novembro 17



%



%

novembro 16

Ativos Não Correntes

Ativos intangíveis

437.389.724

436.267.702 (1.122.022)

(0,26 %)

436.267.702

437.707.927 (1.440.225)

(0,33 %)

448.054.706 Ativos fixos tangíveis

67.432

66.453 (979)

(1,45 %)

66.453

66.450

3 0,00 %

73.916 Propriedades de investimento

Investimentos financeiros

6.307.087

6.307.274

187 0,00 %

6.307.274

6.306.222

1.052 0,02 %

10.479.433 Investim. financeiros em associadas

Impostos diferidos ativos

12.050.160

12.189.777

139.617 1,16 %

12.189.777

12.170.837

18.940 0,16 %

10.771.051 Instrumentos financeiros derivados

Desvio tarifário ativo

63.635.559

63.499.341 (136.218)

(0,21 %)

63.499.341

64.781.595 (1.282.254)

(1,98 %)

64.102.312 Clientes e outr. ativ. não correntes

14.320.465

15.769.144

1.448.679 10,12 %

15.769.144

12.825.222

2.943.922 22,95 %

16.564.212 Subsídios ao investimento (MLP)

Total dos Ativos Não Correntes

533.770.426

534.099.692

329.265 0,06 %

534.099.692

533.858.254

241.438 0,05 %

550.045.630 Inventários

56.871

78.024

21.153 37,20 %

78.024

45.015

33.009 73,33 %

78.533 Clientes

16.658.207

17.233.314

575.108 3,45 %

17.233.314

15.740.501

1.492.814 9,48 %

14.632.777 Estado e outros entes públicos

144.829

165.234

20.405 14,09 %

165.234

1.750.317 (1.585.083)

(90,56 %)

29.433 Imposto sobre o rendim do exercício

Outros ativos correntes

7.556.897

6.159.901 (1.396.996)

(18,49 %)

6.159.901

6.699.909 (540.008)

(8,06 %)

6.808.876 Outros activos financeiros

Subsídios ao investimento (CP)

Caixa e seus equivalentes

1.637.940

2.843.685

1.205.745 73,61 %

2.843.685

7.502.699 (4.659.014)

(62,10 %)

340.870

26.054.743

26.480.158

425.415 1,63 %

26.480.158

31.738.441 (5.258.283)

(16,57 %)

21.890.488 TOTAL DO ATIVO

559.825.169

560.579.850

754.680 0,13 %

560.579.850

565.596.694 (5.016.844)

(0,89 %)

571.936.117 Capital Próprio

Capital social

39.974.968

39.974.968 Reservas e outros ajustamentos

1.585.538

1.387.027 Resultados transitados

49.193.255

45.443.950 Resultado líquido do exercício

3.479.996

3.727.792

247.796 7,12 %

3.727.792

3.805.896 (78.104)

(2,05 %)

3.584.384

94.233.757

94.481.554

247.796 0,26 %

94.481.554

94.559.658 (78.104)

(0,08 %)

90.390.329 Provisões

51.781

19.618 (32.163)

(62,11 %)

19.618

51.781 (32.163)

(62,11 %)

51.781 Responsabilidades com pensões

Empréstimos Bancários

225.797.697

222.047.697 (3.750.000)

(1,66 %)

222.047.697

220.149.839

1.897.858 0,86 %

234.750.345 Fornec e out passivos não correntes

1.642.200

1.634.598 (7.602)

(0,46 %)

1.634.598

1.630.191

4.407 0,27 %

1.188.009 Impostos diferidos passivos

20.878.368

20.843.782 (34.586)

(0,17 %)

20.843.782

21.081.311 (237.529)

(1,13 %)

20.846.563 Amortizações de investimento futuro

33.099.062

33.604.116

505.054 1,53 %

33.604.116

33.755.942 (151.826)

(0,45 %)

28.037.683 Subsídios ao investimento

170.939.572

170.416.607 (522.965)

(0,31 %)

170.416.607

170.399.586

17.021 0,01 %

175.443.374

452.408.680

448.566.418 (3.842.262)

(0,85 %)

448.566.418

447.068.650

1.497.768 0,34 %

460.317.755 Empréstimos

5.595.873

9.345.873

3.750.000 67,01 %

9.345.873

13.375.949 (4.030.076)

(30,13 %)

12.665.658 Fornecedores

2.052.643

2.243.895

191.252 9,32 %

2.243.895

2.421.219 (177.325)

(7,32 %)

2.373.533 Outros passivos correntes

3.459.955

3.432.627 (27.327)

(0,79 %)

3.432.627

3.491.536 (58.909)

(1,69 %)

4.045.001 Imposto sobre o rendimento do exercício

1.356.434

1.648.100

291.666 21,50 %

1.648.100

2.365.140 (717.040)

(30,32 %)

1.139.357 Estado e outros entes públicos

717.827

861.382

143.555 20,00 %

861.382

2.314.542 (1.453.159)

(62,78 %)

1.004.484

13.182.732

17.531.878

4.349.146 32,99 %

17.531.878

23.968.387 (6.436.509)

(26,85 %)

21.228.033

465.591.412

466.098.296

506.884 0,11 %

466.098.296

471.037.037 (4.938.740)

(1,05 %)

481.545.788

559.825.169

560.579.850

754.680 0,13 %

560.579.850

565.596.694 (5.016.844)

(0,89 %)

571.936.117 novembro 17

Ativos Correntes

Acumulado

Real

Acumulado

Total dos Ativos Correntes

Ativo

BALANÇO

CP dos Acionistas Maioritários

TOTAL DO CP e PASSIVO

Total dos Passivos não Correntes

Passivos Correntes

Total do Capital Próprio

Passivo

Passivos Não Correntes

Total dos Passivos Correntes

Total do Passivo

(29)

Controlo de Gastos e a Lei do Orçamento de Estado

Artigo 49º nº 1 - Os encargos globais com contratos de aquisição de serviços não podem ultrapassar os encargos

globais pagos em 2016.

Valores acumulados a outubro

FSE Gastos a novembro de

2017

12.177.309 EUR

Valores Pagos a novembro

2016 sem Iva

14.931.894 EUR

Diferença

(30)

118,3%

Controlo de Gastos e a Lei do Orçamento de Estado

Artigo 49º nº 1 - Os encargos globais com contratos de aquisição de serviços não podem ultrapassar os encargos

globais pagos em 2016.

Valores Estimados a dezembro

FSE Estimados a dezembro

2017

13.423.223 EUR

Valores Pagos em 2016 sem

Iva

15.878.226 EUR

Diferença