Indústrias Romi S.A. Informações trimestrais - ITR Com relatório sobre revisão de informações trimestrais 30 de setembro de 2017

(1)

Com relatório sobre revisão de informações trimestrais

30 de setembro de 2017

(2)

(3)

(4)

Demonstração do Fluxo de Caixa 15 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido

DMPL - 01/01/2017 à 30/09/2017 16

Balanço Patrimonial Passivo 12

Declaração dos Diretores sobre o Relatório dos Auditores Independentes 60

Demonstração do Resultado Abrangente 14

Demonstração do Resultado 13

Pareceres e Declarações

Relatório da Revisão Especial 58

Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente 59

Demonstração do Valor Adicionado 18

DMPL - 01/01/2016 à 30/09/2016 17

Notas Explicativas 30

Comentário do Desempenho 19

Balanço Patrimonial Ativo 2

Balanço Patrimonial Passivo 3

Demonstração do Resultado 4

Dados da Empresa

Balanço Patrimonial Ativo 11

DFs Individuais

Composição do Capital 1

DMPL - 01/01/2016 à 30/09/2016 9

Demonstração do Valor Adicionado 10

DFs Consolidadas

Demonstração do Fluxo de Caixa 6

Demonstração do Resultado Abrangente 5

DMPL - 01/01/2017 à 30/09/2017 8

Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido

Índice

(5)

Em Tesouraria Total 62.857.647 Preferenciais 0 Ordinárias 0 Total 0 Preferenciais 0 Do Capital Integralizado Ordinárias 62.857.647

Dados da Empresa / Composição do Capital

Número de Ações (Unidades)

Trimestre Atual 30/09/2017

(6)

1.02.01.03.02 Outras Contas a Receber 63.797 67.323

1.02.01.06 Tributos Diferidos 53.624 56.232

1.02.01.06.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 53.624 56.232

1.02.01.03.01 Clientes 10.962 11.996

1.02 Ativo Não Circulante 469.530 477.460

1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 141.991 147.249

1.02.01.03 Contas a Receber 74.759 79.319

1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes 13.608 11.698

1.02.02.01 Participações Societárias 125.925 122.505

1.02.02.02 Propriedades para Investimento 13.500 13.227

1.02.03 Imobilizado 186.916 193.721

1.02.02 Investimentos 139.425 135.732

1.02.01.09.03 Impostos e contribuições a recuperar 645 777

1.02.01.09.04 Depósitos judiciais 2.102 2.115 1.02.01.09.05 Outros créditos 10.861 8.806 1.02.04 Intangível 1.198 758 1.01.02 Aplicações Financeiras 16.592 20.831 1.01.03 Contas a Receber 156.870 162.583 1.01.03.01 Clientes 156.870 162.583

1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 90.107 60.671

1.01.08.03.02 Outros Créditos 10.558 12.852

1 Ativo Total 960.013 975.158

1.01 Ativo Circulante 490.483 497.698

1.01.08 Outros Ativos Circulantes 52.389 49.418

1.01.08.03 Outros 52.389 49.418

1.01.08.03.01 Partes Relacionadas 41.831 36.566

1.01.06 Tributos a Recuperar 8.693 21.980

1.01.03.01.01 Contas a receber de clientes 74.639 60.227

1.01.03.01.02 Valores a receber - Repasse Finame Fabricante 82.231 102.356

1.01.04 Estoques 165.832 182.215

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo

(Reais Mil)

Código da Conta

Descrição da Conta Trimestre Atual

30/09/2017

Exercício Anterior 31/12/2016

(7)

2.02.02 Outras Obrigações 547 539

2.02.02.02 Outros 547 539

2.02.02.02.03 Impostos e contribuições a recolher 539 539

2.02.01.01 Empréstimos e Financiamentos 95.202 150.714

2.01.06.02 Outras Provisões 85 0

2.02 Passivo Não Circulante 95.785 151.966

2.02.01 Empréstimos e Financiamentos 95.202 150.714

2.02.02.02.04 Outras contas a pagar 8 0

2.03.04.01 Reserva Legal 41.755 41.755

2.03.04.05 Reserva de Retenção de Lucros 48.488 48.488

2.03.05 Lucros/Prejuízos Acumulados 22.847 0

2.03.04 Reservas de Lucros 90.243 90.243

2.02.04 Provisões 36 713

2.03 Patrimônio Líquido 629.857 599.962

2.03.01 Capital Social Realizado 492.025 492.025

2.03.07 Ajustes Acumulados de Conversão 24.742 17.694

2.01.02 Fornecedores 28.686 28.165

2.01.03 Obrigações Fiscais 1.084 1.172

2.01.04 Empréstimos e Financiamentos 159.330 163.398

2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 25.087 15.548

2.01.06 Provisões 85 0

2 Passivo Total 960.013 975.158

2.01 Passivo Circulante 234.371 223.230

2.01.05.02.01 Dividendos e JCP a Pagar 1.003 158

2.01.05.02.04 Outras contas a pagar 5.541 5.713

2.01.05.02.05 Adiantamento de Clientes 12.616 8.318

2.01.05.02 Outros 19.160 14.189

2.01.04.01 Empréstimos e Financiamentos 159.330 163.398

2.01.05 Outras Obrigações 20.099 14.947

2.01.05.01 Passivos com Partes Relacionadas 939 758

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo

(Reais Mil)

30/09/2017

(8)

3.06.02 Despesas Financeiras -4.257 -8.910 -3.074 -14.975

3.06.02.01 Despesas financeiras -3.412 -10.449 -3.773 -11.549

3.06.02.02 Variações cambiais líquidas -845 1.539 699 -3.426

3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos 13.568 29.229 -7.520 -21.878

3.06 Resultado Financeiro -976 2.232 1.719 -1.391

3.06.01 Receitas Financeiras 3.281 11.142 4.793 13.584

3.11 Lucro/Prejuízo do Período 9.083 22.847 -4.639 -19.463

3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação)

3.99.01 Lucro Básico por Ação

3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro 12.592 31.461 -5.801 -23.269

3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro -3.509 -8.614 1.162 3.806

3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas 9.083 22.847 -4.639 -19.463

3.99.01.01 ON 0,14000 0,36000 0,07000 0,31000

3.03 Resultado Bruto 34.155 93.904 21.020 62.239

3.04 Despesas/Receitas Operacionais -20.587 -64.675 -28.540 -84.117

3.02 Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos -84.996 -255.050 -103.937 -270.223

3.04.06 Resultado de Equivalência Patrimonial 903 729 -2.233 -11.327

3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 119.151 348.954 124.957 332.462

3.04.01 Despesas com Vendas -10.483 -28.674 -12.729 -32.994

3.04.02.03 Participação e honorários da administração -1.660 -4.838 -1.341 -3.831

3.04.05 Outras Despesas Operacionais 717 1.194 737 1.912

3.04.02.02 Pesquisa e desenvolvimento -4.112 -12.586 -4.562 -13.210

3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -11.724 -37.924 -14.315 -41.708

3.04.02.01 Gerais e administrativas -5.952 -20.500 -8.412 -24.667

DFs Individuais / Demonstração do Resultado

(Reais Mil)

01/07/2017 à 30/09/2017 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2017 à 30/09/2017 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/07/2016 à 30/09/2016 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/09/2016 PÁGINA: 4 de 60

(9)

4.03 Resultado Abrangente do Período 17.683 29.895 -1.746 -39.298

4.02 Outros Resultados Abrangentes 8.600 7.048 2.893 -19.835

4.01 Lucro Líquido do Período 9.083 22.847 -4.639 -19.463

DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente

(Reais Mil)

01/07/2017 à 30/09/2017 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2017 à 30/09/2017 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/07/2016 à 30/09/2016 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/09/2016

(10)

6.02.02 Aumento de capital em controlada 0 -50

6.02.01 Aquisição de imobilizado -12.033 -20.864

6.02.03 Dividendos recebidos 4.442 12.542

6.02.05 Aumento do Intangível -649 -59

6.02.04 Venda de Imobilizado 3.019 1.567

6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento -5.221 -6.864

6.01.02.13 Adiantamentos de clientes 4.298 -3.148

6.01.02.12 Impostos e contribuições a recolher 766 -570

6.01.02.14 Outras contas a pagar 512 -15

6.01.03.01 Imposto de renda e contribuição social sobre o lucro líquido pagos

-854 0

6.01.03 Outros -854 0

6.03.07 Juros pagos - FINAME fabricante -5.670 -5.291

6.03.06 Pagamento de financiamentos - FINAME fabricante -54.263 -67.245

6.03.08 Compra de ações de emissão própria 0 -5.705

6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes 29.436 -20.401

6.03.05 Novos financiamentos - FINAME fabricante 31.893 33.891

6.03.01 Juros sobre capital próprio e dividendos pagos 0 -1.483

6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento -75.712 -62.392

6.03.02 Novos empréstimos e financiamentos 9.597 18.799

6.03.04 Juros pagos -8.711 -9.536

6.03.03 Pagamentos de financiamentos -48.558 -25.822

6.01.01.05 Provisão para créditos de liquidação duvidosa de contas a receber e outros créditos

3.536 -1.008

6.01.01.04 Depreciação e amortização 17.892 20.685

6.01.01.06 Provisão para realização dos estoques -4.450 -1.161

6.01.01.08 Equivalência patrimonial e provisão para passivo a descoberto

-729 11.327

6.01.01.07 Perda (ganho) na alienação de imobilizado -2.137 -841

6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais 110.369 48.855

6.01.02.11 Salários e encargos sociais 10.583 8.892

6.01.01 Caixa Gerado nas Operações 49.745 15.799

6.01.01.03 Receitas e despesas financeiras e variação cambial, líquida 4.334 11.629 6.01.01.01 Lucro/Prejuízo antes do imposto de renda e contribuição

social das Operações Continuadas

31.461 -23.269

6.01.01.09 Provisão para passivos eventuais -162 -1.563

6.01.02.06 Impostos e contribuições a recuperar 7.421 -609

6.01.02.05 Estoques 20.833 4.007

6.01.02.07 Depósitos judiciais -2.245 -68

6.01.02.09 Fornecedores 457 11.287

6.01.02.08 Outros créditos 6.271 10.482

6.01.02.01 Aplicações financeiras 4.239 -18.645

6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos 61.478 33.056

6.01.02.02 Duplicatas a receber -10.025 -16.215

6.01.02.04 Valores a receber - repasse FINAME fabricante 23.449 38.623

6.01.02.03 Partes relacionadas -5.081 -965

DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto

(Reais Mil)

Descrição da Conta Acumulado do Atual

Exercício 01/01/2017 à 30/09/2017 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/09/2016 PÁGINA: 6 de 60

(11)

6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 60.671 99.967

6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 90.107 79.566

DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto

(Reais Mil)

Exercício 01/01/2017 à 30/09/2017

Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/09/2016

(12)

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 22.847 7.047 29.894

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 22.847 0 22.847

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 7.047 7.047

5.07 Saldos Finais 492.025 0 90.243 22.847 24.741 629.856

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 492.025 0 90.243 0 17.694 599.962

5.01 Saldos Iniciais 492.025 0 90.243 0 17.694 599.962

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2017 à 30/09/2017

(Reais Mil)

Descrição da Conta Capital Social

Integralizado

Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria

Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados

Outros Resultados Abrangentes

Patrimônio Líquido

(13)

5.04.08 Ações em Tesouraria Canceladas 0 10.783 -10.783 0 0 0

5.07 Saldos Finais 492.025 0 129.938 -19.463 23.216 625.716

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 -19.463 -19.835 -39.298

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 -19.835 -19.835

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 -19.463 0 -19.463

5.01 Saldos Iniciais 492.025 -5.078 140.721 0 43.051 670.719

5.04.04 Ações em Tesouraria Adquiridas 0 -5.705 0 0 0 -5.705

5.04 Transações de Capital com os Sócios 0 5.078 -10.783 0 0 -5.705

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 492.025 -5.078 140.721 0 43.051 670.719

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2016 à 30/09/2016

(Reais Mil)

Integralizado

(14)

7.08.01.01 Remuneração Direta 80.868 57.850

7.08.01.02 Benefícios 8.502 3.653

7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 31.446 21.385

7.08.01 Pessoal 89.370 61.503

7.06.02 Receitas Financeiras 12.680 -3.111

7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 156.037 77.162

7.08 Distribuição do Valor Adicionado 156.037 77.162

7.08.03.01 Juros 10.449 7.776

7.08.03.02 Aluguéis 1.925 1.322

7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios 22.847 -14.824

7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 12.374 9.098

7.08.02.01 Federais 30.804 20.557

7.08.02.02 Estaduais 17 348

7.08.02.03 Municipais 625 480

7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período 22.847 -14.824

7.01.04 Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa -1.364 570

7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -242.295 -135.773

7.02.01 Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos -205.625 -107.960

7.06.01 Resultado de Equivalência Patrimonial 729 -9.093

7.01 Receitas 402.815 238.967

7.01.01 Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços 404.179 238.397

7.02.02 Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros -21.772 -14.724

7.04.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -17.892 -13.828

7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido 142.628 89.366

7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 13.409 -12.204

7.02.04 Outros -14.898 -13.089

7.03 Valor Adicionado Bruto 160.520 103.194

7.04 Retenções -17.892 -13.828

DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado

(Reais Mil)

(15)

1.02.01.03.02 Outras Contas a Receber 63.797 67.323

1.02.01.06 Tributos Diferidos 55.109 58.053

1.02.01.06.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 55.109 58.053

1.02.01.03.01 Clientes 10.962 11.996

1.02.04 Intangível 45.271 42.846

1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 143.749 149.329

1.02.01.03 Contas a Receber 74.759 79.319

1.02.02 Investimentos 18.602 17.538

1.02.02.02 Propriedades para Investimento 18.602 17.538

1.02.03 Imobilizado 246.709 252.033

1.02.01.09.05 Outros créditos 11.134 9.065

1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes 13.881 11.957

1.02.01.09.03 Impostos e contribuições a recuperar 645 777

1.02.01.09.04 Depósitos judiciais 2.102 2.115

1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 128.420 101.510

1.01.02 Aplicações Financeiras 16.592 20.831

1.01.03 Contas a Receber 199.814 196.572

1.02 Ativo Não Circulante 454.331 461.746

1 Ativo Total 1.087.962 1.084.120

1.01 Ativo Circulante 633.631 622.374

1.01.03.01 Clientes 199.814 196.572

1.01.06 Tributos a Recuperar 12.471 24.402

1.01.08 Outros Ativos Circulantes 13.007 14.472

1.01.08.03 Outros 13.007 14.472

1.01.03.01.01 Contas a receber de clientes 117.583 94.216

1.01.03.01.02 Valores a receber - Repasse Finame Fabricante 82.231 102.356

1.01.04 Estoques 263.327 264.587

DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo

(Reais Mil)

30/09/2017

(16)

2.02.03 Tributos Diferidos 27.635 25.853 2.02.03.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 27.635 25.853

2.02.04 Provisões 784 1.920

2.02.02.02.04 Impostos e contribuições a recolher 539 539

2.02.02 Outras Obrigações 652 635

2.02.02.02 Outros 652 635

2.02.02.02.03 Outros contas a pagar 113 96

2.03.04.05 Reserva de Retenção de Lucros 48.488 48.488

2.03.05 Lucros/Prejuízos Acumulados 22.847 0

2.03.07 Ajustes Acumulados de Conversão 24.742 17.694

2.03.04.01 Reserva Legal 41.755 41.755

2.03 Patrimônio Líquido Consolidado 631.352 601.532

2.03.01 Capital Social Realizado 492.025 492.025

2.03.04 Reservas de Lucros 90.243 90.243

2.03.09 Participação dos Acionistas Não Controladores 1.495 1.570

2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 32.330 19.013

2.01.02 Fornecedores 34.387 34.482 2.01.03 Obrigações Fiscais 2.578 2.596 2.02.01 Empréstimos e Financiamentos 107.334 163.291 2 Passivo Total 1.087.962 1.084.120 2.01 Passivo Circulante 320.205 290.889 2.01.04 Empréstimos e Financiamentos 162.469 166.612

2.01.05.02.04 Outros contas a pagar 15.070 14.241

2.01.05.02.05 Adiantamento de clientes 72.368 53.787

2.02 Passivo Não Circulante 136.405 191.699

2.01.05 Outras Obrigações 88.441 68.186

2.01.05.02 Outros 88.441 68.186

2.01.05.02.01 Dividendos e JCP a Pagar 1.003 158

DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo

(Reais Mil)

30/09/2017

(17)

3.06.02.01 Despesas financeiras -4.220 -11.925 -4.871 -14.210

3.06.02.02 Variação cambial, líquida -836 1.560 703 -3.793

3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro 13.417 32.455 -6.414 -25.719

3.99.01.01 ON 0,14000 0,36000 -0,07000 -0,31000

3.06.01 Receitas Financeiras 4.098 12.827 5.711 15.833

3.06.02 Despesas Financeiras -5.056 -10.365 -4.168 -18.003

3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro -4.295 -9.352 1.833 6.427

3.11.02 Atribuído a Sócios Não Controladores 39 256 58 171

3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação)

3.99.01 Lucro Básico por Ação

3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas 9.122 23.103 -4.581 -19.292

3.11 Lucro/Prejuízo Consolidado do Período 9.122 23.103 -4.581 -19.292

3.11.01 Atribuído a Sócios da Empresa Controladora 9.083 22.847 -4.639 -19.463

3.03 Resultado Bruto 48.570 132.188 30.726 92.100

3.04 Despesas/Receitas Operacionais -34.195 -102.195 -38.683 -115.649

3.04.01 Despesas com Vendas -16.935 -49.146 -19.313 -52.264

3.06 Resultado Financeiro -958 2.462 1.543 -2.170

3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 168.018 478.318 153.312 433.185

3.02 Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos -119.448 -346.130 -122.586 -341.085

3.04.02.03 Participação e honorários da administração -1.683 -4.911 -1.364 -3.903

3.04.05 Outras Despesas Operacionais 710 3.052 754 1.875

3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos 14.375 29.993 -7.957 -23.549

3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -17.970 -56.101 -20.124 -65.260

3.04.02.01 Gerais e admnistrativas -12.175 -38.604 -14.198 -48.147

3.04.02.02 Pesquisa e desenvolvimento -4.112 -12.586 -4.562 -13.210

DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado

(Reais Mil)

01/07/2017 à 30/09/2017 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2017 à 30/09/2017 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/07/2016 à 30/09/2016 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/09/2016

(18)

4.03.02 Atribuído a Sócios Não Controladores 39 256 58 171

4.03 Resultado Abrangente Consolidado do Período 17.722 30.151 -1.688 -39.127

4.03.01 Atribuído a Sócios da Empresa Controladora 17.683 29.895 -1.746 -39.298

4.02 Outros Resultados Abrangentes 8.600 7.048 2.893 -19.835

4.01 Lucro Líquido Consolidado do Período 9.122 23.103 -4.581 -19.292

DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado Abrangente

(Reais Mil)

01/07/2017 à 30/09/2017 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2017 à 30/09/2017 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/07/2016 à 30/09/2016 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/09/2016 PÁGINA: 14 de 60

(19)

6.02.01 Aquisição de imobilizado -13.338 -22.231

6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento -8.675 -20.741

6.02.02 Venda do imobilizado 5.370 1.566

6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento -77.922 -63.077

6.02.03 Aumento do intangível -707 -76

6.01.02.12 Adiantamento de clientes 18.581 15.088

6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 128.420 118.463

6.01.02.13 Outras contas a pagar 1.521 -7.539

6.01.03.01 Imposto de renda e contribuição social sobre o lucro líquido pagos

-1.575 -533

6.01.03 Outros -1.575 -533

6.03.01 Juros sobre o capital próprio e dividendos pagos -331 -2.415

6.03.08 Juros pagos - FINAME fabricante -5.670 -5.291

6.03.07 Pagamento do principal - FINAME fabricante -54.263 -67.245

6.04 Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes -1.007 -140

6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 101.510 141.968

6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes 26.910 -23.505

6.03.03 Novos empréstimos e financiamentos 9.597 31.075

6.03.02 Compra de ações de própria emissão 0 -5.705

6.03.04 Pagamentos e financiamentos -48.882 -36.471

6.03.06 Novos financimanetos - FINAME fabricante 31.893 33.891

6.03.05 Juros pagos -10.266 -10.916

6.01.01.04 Provisão para créditos de liquidação duvidosa de contas a receber, outros créditos e estoque

-1.687 -2.272

6.01.01.03 Depreciação e amortização 22.579 26.132

6.01.01.05 Perda (ganho) na alienação do imobilizado -4.014 -444

6.01.01.07 Provisão para passivos eventuais -688 -95

6.01.01.06 Provisão para realização do estoque -3.126 -4.803

6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais 114.514 60.453

6.01.02.11 Impostos e contribuições a recolher -6.013 -2.107

6.01.01 Caixa Gerado nas Operações 51.290 375

6.01.01.02 Receitas e despesas financeiras e variação cambial 5.771 7.576 6.01.01.01 Lucro/Prejuízo antes do imposto de renda e da contribuição

social das Operações Continuadas

32.455 -25.719

6.01.02.07 Depósitos judiciais -2.245 -68

6.01.02.06 Imposto de renda e contribuições a recuperar 15.007 -7.802

6.01.02.08 Outros créditos 5.428 7.502

6.01.02.10 Salários e encargos sociais 14.361 10.113

6.01.02.09 Fornecedores -159 9.589

6.01.02.01 Aplicações financeiras 4.239 -18.645

6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos 64.799 60.611

6.01.02.02 Duplicatas a receber -13.757 15.125

6.01.02.05 Estoques 4.387 732

6.01.02.04 Valores a receber - repasse FINAME fabricante 23.449 38.623

DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto

(Reais Mil)

Exercício 01/01/2017 à 30/09/2017

Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/09/2016

(20)

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 22.847 7.047 29.894 -75 29.819

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 22.847 0 22.847 256 23.103

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 7.047 7.047 -331 6.716

5.07 Saldos Finais 492.025 0 90.243 22.847 24.741 629.856 1.495 631.351

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 492.025 0 90.243 0 17.694 599.962 1.570 601.532

5.01 Saldos Iniciais 492.025 0 90.243 0 17.694 599.962 1.570 601.532

DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2017 à 30/09/2017

(Reais Mil)

Integralizado

Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores

Patrimônio Líquido Consolidado

(21)

5.04.08 Ações em tesouraria canceladas 0 10.783 -10.783 0 0 0 0 0

5.07 Saldos Finais 492.025 0 129.938 -19.463 23.216 625.716 1.515 627.231

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 -19.463 -19.835 -39.298 -761 -40.059

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 -19.835 -19.835 -932 -20.767

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 -19.463 0 -19.463 171 -19.292

5.01 Saldos Iniciais 492.025 -5.078 140.721 0 43.051 670.719 2.276 672.995

5.04.04 Ações em Tesouraria Adquiridas 0 -5.705 0 0 0 -5.705 0 -5.705

5.04 Transações de Capital com os Sócios 0 5.078 -10.783 0 0 -5.705 0 -5.705

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 492.025 -5.078 140.721 0 43.051 670.719 2.276 672.995

DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2016 à 30/09/2016

(Reais Mil)

Integralizado

Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores

Patrimônio Líquido Consolidado

(22)

7.08.01.02 Benefícios 8.572 3.676

7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 32.364 21.680

7.08.02.01 Federais 31.635 20.852

7.08.01.01 Remuneração Direta 135.254 98.600

7.08.05 Outros 23.103 -14.710

7.08 Distribuição do Valor Adicionado 213.789 119.793

7.08.01 Pessoal 143.826 102.276

7.08.03.02 Aluguéis 1.925 1.322

7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios -256 -114

7.08.04.04 Part. Não Controladores nos Lucros Retidos -256 -114

7.08.03.01 Juros 12.827 9.339

7.08.02.02 Estaduais 17 348

7.08.02.03 Municipais 712 480

7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 14.752 10.661

7.01.04 Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa -1.364 570

7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -310.245 -170.435

7.02.01 Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos -256.864 -131.946

7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 213.789 119.793

7.01 Receitas 532.226 311.561

7.01.01 Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços 533.590 310.991

7.02.02 Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros -27.942 -18.566

7.04.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -22.579 -17.619

7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido 199.402 123.507

7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 14.387 -3.714

7.02.04 Outros -25.439 -19.923

7.03 Valor Adicionado Bruto 221.981 141.126

7.04 Retenções -22.579 -17.619

DFs Consolidadas / Demonstração do Valor Adicionado

(Reais Mil)

(23)

Comentário do Desempenho

Indústrias Romi S.A.

Relatório do desempenho referente ao trimestre findo em 30 de setembro de 2017

Margens operacionais continuam em evolução e

EBITDA atinge 13,0% no 3T17

▪ A Unidade de Negócio Máquinas Romi, no 3T17, alcançou margem EBITDA de 10,2%, que representou melhora de 17,2 pontos percentuais em comparação com o 3T16, decorrente dos ajustes operacionais, reduções de custos e despesas e mix de produtos;

▪ A Unidade de Negócio Máquinas B+W apresentou, no 9M17, evolução nas margens bruta e EBITDA de 7,0 e 11,6 pontos percentuais, respectivamente, quando comparadas com o mesmo período de 2016, em virtude do maior volume de produção e de receita operacional líquida;

▪ No 3T17, comparado com o mesmo período de 2016, a Unidade de Negócio Fundidos e Usinados apresentou crescimento de 11,3 pontos percentuais na margem EBITDA, resultado das melhorias na eficiência operacional dessa unidade de negócio.

▪ A dívida líquida da Companhia no ano de 2017 foi reduzida em R$ 61,2 milhões, e atingiu R$16,2 milhões em 30 de setembro de 2017.

A entrada de pedidos no 3T17, quando comparada ao 3T16, apresentou crescimento de 15,5%, com destaque para as Unidades de Negócio Máquinas Romi e Máquinas B+W.

EBITDA = Lucro antes dos juros, dos impostos, da depreciação e da amortização.

Trimestral Acumulado

R$ mil 3T16 2T17 3T17 Var. Var. 9M16 9M17 Var.

Volume de Receita 3T17/2T17 3T17/3T16 9M17/9M16

Máquinas Romi (unidades) 192 141 195 38,3% 1,6% 534 498 -6,7%

Máquinas Burkhardt+Weber (unidades) 4 6 5 -16,7% 25,0% 10 17 70,0%

Fundidos e Usinados (toneladas) 5.845 6.267 5.773 -7,9% -1,2% 15.229 17.824 17,0%

Receita Operacional Líquida 153.312 163.775 168.018 2,6% 9,6% 433.185 478.318 10,4%

Margem bruta (%) 20,0% 28,9% 28,9% 21,3% 27,6%

Lucro (Prejuízo) Operacional (EBIT) (7.957) 12.301 14.375 16,9% -280,7% (23.549) 29.993 -227,4%

Margem operacional (%) -5,2% 7,5% 8,6% -5,4% 6,3% Resultado Líquido (4.581) 11.916 9.122 -23,4% -299,1% (19.292) 23.103 -219,8% Margem líquida (%) -3,0% 7,3% 5,4% -4,5% 4,8% EBITDA 556 19.865 21.877 10,1% 3834,7% 2.587 52.571 1932,1% Margem EBITDA (%) 0,4% 12,1% 13,0% 0,6% 11,0% Investimentos 13.896 4.864 5.115 5,2% -63,2% 22.231 13.987 -37,1%

Destaques

(24)

Comentário do Desempenho

2

A Romi, fundada em 1930, é líder no mercado brasileiro de máquinas e equipamentos industriais e importante fabricante de peças fundidas e usinadas. A Companhia está listada no “Novo Mercado” da BM&FBovespa, que é reservado às empresas com maior nível de governança corporativa. A Romi fabrica Máquinas-ferramenta (Tornos Convencionais, Tornos a CNC - Controle Numérico Computadorizado, Centros de Torneamento, Centros de Usinagem, Tornos Verticais e Horizontais Pesados e Extrapesados e Mandrilhadoras), Máquinas para Processamento de Plásticos via injeção ou sopro e Peças Fundidas em ferro cinzento, nodular ou vermicular, que podem ser fornecidas brutas ou usinadas. Os produtos e serviços da Companhia são vendidos mundialmente e utilizados por diversos segmentos industriais, tais como automotivo (leves e pesados), de máquinas agrícolas, de bens de capital, de bens de consumo, de ferramentaria, de equipamentos hidráulicos e energia eólica, entre muitos outros.

A Companhia conta com onze unidades fabris, sendo quatro unidades de montagem final de máquinas industriais, duas fundições, três unidades de usinagem de componentes mecânicos, uma unidade para fabricação de componentes de chapas de aço e uma unidade para montagem de painéis eletrônicos. Destas, nove estão localizadas no Brasil e duas na Alemanha. A capacidade instalada de produção de máquinas industriais e de fundidos é de, respectivamente, cerca de 3.500 unidades e 50.000 toneladas por ano.

Perfil Corporativo

(25)

Comentário do Desempenho

O ano de 2017 continua demonstrando fraca atividade econômica e alta volatilidade, porém, pode-se notar em alguns dados macroeconômicos indicativos de uma possível recuperação da economia brasileira, como, por exemplo, a evolução nos índices de confiança quando comparados a janeiro de 2017 e a melhora da utilização da capacidade instalada, apresentados a seguir. Essas melhoras nos dados macroeconômicos ainda não se materializaram de maneira plena no volume de entrada de pedidos da Unidade de Máquinas Romi, embora seja possível notar uma evolução mais significativa na Unidade de Fundidos e Usinados, dos segmentos automotivo comercial e agrícola.

Em outubro de 2017, o Índice de Confiança do Empresário Industrial (ICEI) atingiu 56,0, após ter alcançado seu menor índice no início de 2016, de 36,5 pontos, conforme abaixo demonstrado.

Índice de Confiança do Empresário Industrial – ICEI

Fonte: CNI – UCI, outubro de 2017.

O índice da Utilização da Capacidade Instalada (UCI) da indústria nacional em geral, elaborado pela Confederação Nacional das Indústrias (CNI), continua em níveis bastante baixos, atingindo percentual levemente superior ao do mesmo período de 2016 e de 2015, que registraram os menores percentuais da série mensal (com início em janeiro de 2011), demonstrando que embora tenha havido uma evolução modesta ao longo do ano, o momento pelo qual passa a economia brasileira ainda é desafiador.

Utilização média da capacidade instalada

60%

65%

70%

75%

JAN

FEV

MAR

ABR

MAI

JUN

JUL

AGO

SET

OUT

NOV

DEZ

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

67%

ago/17

(26)

Comentário do Desempenho

4

O cenário econômico continua com alto grau de incerteza e volatilidade, o que desestimula a expansão dos negócios e impacta negativamente os níveis de investimento no país. Contudo, a perspectiva de inflação controlada e uma taxa de juros mais competitiva começam a demonstrar um ambiente mais favorável aos investimentos, mesmo que de forma lenta.

Diante do cenário de incertezas e com alta volatilidade, a Romi continua tomando medidas com o objetivo de tornar sua estrutura mais leve e sua forma de planejar e produzir ainda mais ágil e flexível para responder rapidamente às volatilidades da demanda. Em 2015 e 2016 efetuamos diversas otimizações principalmente das estruturas indiretas, reforçamos o foco em projetos de redução de custos e despesas e realizamos investimentos em automação e produtividade, com foco no incremento da rentabilidade em 2017, mesmo em um cenário de fraca atividade econômica. Os impactos dessas medidas podem ser notados nos níveis de rentabilidade da Companhia, que apresentaram evolução ao longo dos três trimestres de 2017, em relação aos mesmos períodos de 2016.

As principais vantagens competitivas da Companhia no mercado – produtos com tecnologia de ponta, rede de distribuição direta no país, assistência técnica própria e permanente, disponibilidade de financiamento atrativo e em moeda local aos seus clientes e curto prazo de entrega dos seus produtos – são reconhecidas pelos clientes, conferindo à marca ROMI® tradicional e prestigiosa reputação.

O volume de entrada de pedidos na Unidade de Máquinas Romi observado no 3T17 foi 16,5% superior ao 3T17, devido à maior presença de máquinas com maior valor agregado e ao mercado externo.

Na subsidiária alemã B+W a entrada de pedidos no 3T17 foi 31,1% superior ao 3T16 em virtude dos esforços técnicos e comerciais em desenvolver soluções para os segmentos aeronáutico e de óleo e gás, por exemplo, assim como o foco em gerar um maior volume de oportunidades de negócio. A quantidade de projetos atualmente em andamento e a entrada de pedidos ocorrida nos primeiros nove meses de 2017 estão dentro da normalidade e permitem mantermos a boa expectativa de retomada dos níveis normais de rentabilidade.

A Unidade de Fundidos e Usinados apresentou no 3T17 entrada de pedidos estável em relação ao 3T16, porém, 23,1% abaixo do montante alcançado no 2T17, em virtude da redução no volume de pedido do segmento de peças de grande porte, que estão refletindo o baixo nível de investimentos em infraestrutura, principalmente no segmento de fontes alternativas de geração de energia. Por outro lado, os segmentos automotivo comercial e de máquinas agrícolas, que são importantes setores atendidos por essa unidade de negócio, têm demonstrado nos primeiros nove meses de 2017 aumento no volume de pedidos, o que compensa parcialmente a redução nos segmentos de fundidos de grande porte.

* Os valores da carteira de pedidos não incluem peças, serviços nem revendas.

Entrada de Pedidos (R$ mil)

Valores brutos, com impostos 3T16 2T17 3T17

Var. 3T17/2T17 Var. 3T17/3T16 9M16 9M17 Var. 9M17/9M16 Máquinas Romi 62.516 71.820 72.806 1,4% 16,5% 186.943 212.399 13,6% Máquinas Burkhardt+Weber 31.333 43.083 41.090 -4,6% 31,1% 138.921 93.883 -32,4% Fundidos e Usinados 39.636 52.339 40.238 -23,1% 1,5% 161.322 156.224 -3,2% Total 133.485 167.242 154.134 -7,8% 15,5% 487.186 462.507 -5,1%

Carteira de Pedidos (R$ mil)

Valores brutos, com impostos 3T16 2T17 3T17

Var. 3T17/2T17 Var. 3T17/3T16 Máquinas Romi 68.180 77.353 90.189 16,6% 32,3% Máquinas Burkhardt+Weber 130.143 131.029 141.676 8,1% 8,9% Fundidos e Usinados 82.310 58.406 37.595 -35,6% -54,3% Total * 280.633 266.787 269.460 1,0% -4,0%

Mercado

PÁGINA: 22 de 60

(27)

Comentário do Desempenho

Em 30 de setembro de 2017 a carteira de pedidos totalizava R$ 269,5 milhões, montante 1,0% maior e 4,0% inferior às carteiras ao final do 2T17 e 3T16, respectivamente. A redução da carteira no final do 3T17 da Unidade Fundidos e Usinados quando comparada com o 2T17 e 3T16 deve-se, principalmente, à redução dos pedidos de fundidos de grande porte pelos motivos já mencionados anteriormente nesse relatório.

RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA

A receita operacional líquida registrada pela Companhia no 3T17 atingiu R$ 168,0 milhões, montante 2,6% e 9,6% superior ao observado no 2T17 e no 3T16, respectivamente. Esse incremento deve-se, principalmente, ao maior volume de faturamento da Unidade de Negócio de Máquinas Burkhardt+Weber, que no 3T17, quando comparado com o 3T16, apresentou crescimento de 57,1%.

Por Unidade de Negócio

Máquinas Romi

A receita operacional líquida dessa Unidade de Negócio atingiu R$ 72,1 milhões no 3T17, apresentando um aumento de 12,7% quando comparado com o mesmo período de 2016. As receitas do mercado externo continuam demonstrando solidez, assim como o mix de produtos, com uma composição de máquinas com maior valor agregado são os principais motivos desse crescimento.

Máquinas Burkhardt+Weber

O faturamento da subsidiária alemã B+W apresentou no 3T17, quando comparado com o 3T16, aumento de 57,1%, demonstrando que o faturamento tem refletido a sólida entrada de pedido e carteira de pedidos para o exercício de 2017.

Fundidos e Usinados

A receita operacional líquida dessa Unidade de Negócio foi de R$ 54,2 milhões no 3T17, o que representa redução de 13,7% em relação ao mesmo período do ano anterior, decorrente, em sua maioria, da redução no volume de pedidos de peças fundidas e usinadas de grande porte.

Por Região Geográfica

O mercado doméstico foi responsável por 62% da receita consolidada da Romi no 9M17, patamar 3 pontos percentuais inferior ao 9M16. Considerando a receita obtida no mercado externo, que considera as vendas realizadas pelas subsidiárias da Romi no exterior (Alemanha, China, Estados Unidos, Itália, Reino Unido, França, México e Espanha) e as vendas diretas para os demais mercados. A distribuição do faturamento total da Romi por região geográfica foi a seguinte:

Trimestral

Acumulado

Receita Operacional Líquida (em R$ mil) 3T16 2T17 3T17 Var.

3T17/2T17 Var. 3T17/3T16 9M16 9M17 Var. 9M17/9M16 Máquinas Romi 63.951 65.112 72.084 10,7% 12,7% 195.783 196.509 -5,6% Máquinas Burkhardt+Weber 26.590 34.335 41.774 21,7% 57,1% 81.811 105.978 16,3% Fundidos e Usinados 62.771 64.328 54.160 -15,8% -13,7% 155.591 175.831 31,1% Total 153.312 163.775 168.018 2,6% 9,6% 433.185 478.318 10,9%

Desempenho Operacional

(28)

Comentário do Desempenho

6

9M16 9M17

A seguir, demonstramos a receita obtida no mercado externo, em reais (R$) e em dólares norte- -americanos (US$):

CUSTOS E DESPESAS OPERACIONAIS

A margem bruta obtida no 3T17, de 28,9%, apresentou incremento de 8,9 pontos percentuais em relação ao 3T16, assim como a margem operacional (EBIT), que no 3T17, quando comparado ao 3T16, apresentou crescimento de 12,7 pontos percentuais, com evolução em todas as Unidades de Negócio, decorrente dos principais seguintes fatores: (i) ajustes operacionais na controladora; (ii) reduções de custos e despesas; e (iii) melhor volume de produção na subsidiária alemã B+W.

Receita Operacional Líquida

no Mercado Externo

Trimestral

Acumulado

3T16 2T17 3T17 Var. 3T17/2T17 Var. 3T17/3T16 9M16 9M17 Var. 9M17/9M16 ROL (em R$ milhões): 48,0 58,0 68,2 17,5% 42,0% 148,4 178,3 20,2% ROL (em US$ milhões): 14,8 17,5 21,5 22,7% 45,5% 44,7 55,5 24,3%

Trimestral

Acumulado

Margem Bruta 3T16 2T17 3T17 Var. p.p. 3T17/2T17 Var. p.p. 3T17/3T16 9M16 9M17 Var. pp 2017/2016 Máquinas Romi 27,5% 36,6% 33,9% (2,6) 6,5 29,7% 35,7% 6,1 Máquinas Burkhardt+Weber 13,8% 17,0% 22,5% 5,5 8,7 13,5% 20,4% 7,0 Fundidos e Usinados 15,1% 27,5% 27,1% (0,4) 12,0 14,8% 22,9% 8,2 Total 20,0% 28,9% 28,9% (0,0) 8,9 21,3% 27,6% 6,4

Trimestral

Acumulado

Margem Operacional (EBIT) 3T16 2T17 3T17 Var. p.p. 3T17/2T17 Var. p.p. 3T17/3T16 9M16 9M17 Var. pp 2017/2016 Máquinas Romi -5,4% 4,5% 6,0% 1,5 11,4 -10,1% 4,4% 14,5 Máquinas Burkhardt+Weber -8,0% -3,6% 3,1% 6,7 11,1 -13,6% 0,0% 13,6 Fundidos e Usinados 1,9% 16,5% 16,2% (0,3) 14,3 4,7% 12,1% 7,4 Total -4,1% 7,5% 8,6% 1,0 12,7 -5,4% 6,3% 11,7 PÁGINA: 24 de 60

(29)

Comentário do Desempenho

Máquinas Romi

As margens bruta e operacional dessa Unidade de Negócio no 3T17 apresentaram incremento de 6,5 e 11,4 pontos percentuais quando comparadas ao 3T16, devido aos ajustes operacionais realizados em 2016, a melhora no mix de produtos e ao tempestivo controle e monitoramento das despesas operacionais. Em contrapartida, a apreciação da moeda nacional (R$) ao longo de 2017 pressionou as margens das exportações no 3T17.

Máquinas Burkhardt+Weber

Nessa Unidade de Negócio, a margem bruta no 3T17 foi de 22,5%, o que representa um aumento de 8,7 pontos percentuais em relação ao 3T16. No mesmo período de comparação, a margem operacional também apresentou incremento de 11,1 pontos percentuais. Essas evoluções nas margens aconteceram, principalmente, em virtude do maior volume de produção ao longo de 2017, que permitiu uma melhor diluição dos custos e despesas fixas.

Fundidos e Usinados

A margem bruta e operacional dessa Unidade de Negócio no 3T17 apresentaram crescimento de 12,0 e 14,3 pontos percentuais em relação ao 3T16. Os projetos com foco na eficiência operacional, e a estratégia para agregar mais valor aos produtos foram os principais motivos dessa evolução nas margens.

EBITDA E MARGEM EBITDA

No 3T17, a geração operacional de caixa medida pelo EBITDA foi de R$ 21,9 milhões, representando margem EBITDA de 13,0% no trimestre tal como aponta o quadro a seguir.

RESULTADO LÍQUIDO

O lucro líquido foi de R$ 9,1 milhões no 3T17, representando uma margem líquida de 5,4%.

Reconciliação do

Resultado Líquido com o EBITDA

Trimestral

Acumulado

R$ mil 3T16 2T17 3T17 Var. 3T17/2T17 Var. 3T17/3T16 9M16 9M17 Var. 9M17/9M16 Resultado Líquido (4.581) 11.916 9.122 477,3% -348,3% (19.289) 23.100 -195,1% Imposto de Renda e Contribuição Social (1.833) 4.322 4.295 488,0% -813,2% (6.427) 9.352 -210,1% Resultado Financeiro Líquido (1.543) (3.937) 958 -861,5% -264,9% 2.170 (2.462) -192,1% Depreciação e Amortização 8.513 7.564 7.502 0,7% -12,8% 26.132 22.579 -14,4%

EBITDA 556 19.865 21.877 83,4% 251,1% 2.585 52.571 1412,8%

Margem EBITDA 0,4% 12,1% 13,0% 64,1% 221,7% 0,6% 11,0% 12,64

(30)

Comentário do Desempenho

8

As principais variações ocorridas na posição de dívida líquida durante o 9M17 estão descritas a seguir, em R$ mil.

Os saldos de “Operação Finame Fabricante” não são utilizados para o cálculo da dívida líquida da Companhia.

Duplicatas a receber

O incremento do saldo de duplicatas a receber deve-se, principalmente, ao aumento do volume de exportações de máquinas Romi, venda de fundidos e usinados e da subsidiária alemã Burkhardt+Weber.

Investimentos

Os investimentos do 9M17 totalizaram R$ 14 milhões, sendo aproximadamente R$ 5 milhões destinados à instalação de uma máquina de moldagem automática para a Unidade de Negócio de Fundidos e Usinados. Esse equipamento permitirá que o atual processo seja automatizado, deixando-o mais competitivo, além de aumentar a capacidade e a qualidade na entrega de peças fundidas e usinadas de médio porte. A instalação continuará ocorrendo ao longo do ano de 2017, com início da produção previsto para 2018. As demais despesas de investimento foram destinadas, em parte, à manutenção, produtividade, flexibilidade e competitividade das demais unidades do parque industrial, dentro do plano de investimento previsto para o ano de 2017.

Adiantamento de Clientes

O incremento do saldo de adiantamento de clientes se deve ao aumento do volume de pedidos em carteira das unidades Máquinas Romi e Máquinas Burkhardt+Weber.

Impostos e contribuições a recuperar

O aproveitamento de créditos fiscais e tributários de IR/CSLL, de ICMS e de COFINS resultaram na redução de cerca de R$ 12 milhões no período.

Evolução da Posição Líquida de Caixa (Dívida)

(31)

Comentário do Desempenho

As aplicações financeiras, inclusive as lastreadas por debêntures, são realizadas com instituições financeiras com baixo risco de crédito e possuem rentabilidade substancialmente atrelada ao Certificado de Depósito Interbancário (CDI). A posição consolidada líquida de caixa (dívida) em 30 de setembro de 2017 era de R$ 16,3 milhões.

Os empréstimos da Companhia destinam-se, basicamente, a investimentos na modernização do parque fabril, à pesquisa e ao desenvolvimento de novos produtos e a financiamentos de exportação e importação. Em 30 de setembro de 2017, o montante dos financiamentos em moeda nacional era de R$ 146,0 milhões e o de moeda estrangeira somava R$ 15,3 milhões, totalizando o montante de R$ 161,3 milhões.

Os saldos de “Operação Finame fabricante” não são utilizados para o cálculo da dívida líquida da Companhia.

Em 30 de setembro de 2017, a Companhia não tinha transações com derivativos.

Posição Financeira

(32)

Comentário do Desempenho

10

Fonte: BM&FBovespa.

Em 23 de outubro de 2017 as ações ordinárias da Companhia (ROMI3), que estavam cotadas a R$ 7,49, apresentaram valorização de 182,6% desde 31 de dezembro de 2016 e 335,5% desde 30 de setembro de 2015. O Ibovespa registrou valorização de 26,6% e 67,4% no mesmo período. O valor de mercado da Companhia em 23 de outubro de 2017 era de R$ 470,8 milhões. O volume médio diário de negociação, durante o 3T17, foi de R$ 1.139,7 mil.

Desempenho da Ação ROMI3 x Ibovespa

Período: 01/10/2015 a 23/10/2017 0 50 100 150 200 250 300 350 400 450

out-15 dez-15 mar-16 jun-16 set-16 dez-16 mar-17 jun-17 set-17

Romi Vol ume Ibov espa

ROMI3: 335,5%

IBOV: 67,4%

Mercado de Capitais

(33)

Comentário do Desempenho

As ações da Romi encontram-se listadas no Novo Mercado da BM&FBovespa, segmento diferenciado de listagem que engloba aquelas companhias que, de forma espontânea, se destacam na adoção dos mais elevados padrões de governança corporativa. Consequentemente, a Companhia está vinculada à Câmara de Arbitragem do Novo Mercado da BM&FBovespa. Desta forma, seus acionistas, administradores e membros do Conselho Fiscal obrigam-se a resolver, por meio de arbitragem, toda e qualquer disputa ou controvérsia que possa surgir entre eles, relacionada ou oriunda, em especial, da aplicação, validade, eficácia, interpretação, violação e seus efeitos, das disposições contidas na Lei das Sociedades por Ações, no seu Estatuto Social, nas normas editadas pelo Conselho Monetário Nacional, pelo Banco Central do Brasil e pela Comissão de Valores Mobiliários, bem como nas demais normas aplicáveis ao funcionamento do mercado de capitais em geral, além daquelas constantes do Regulamento de Listagem do Novo Mercado, do Contrato de Participação no Novo Mercado e do Regulamento de Arbitragem da Câmara de Arbitragem do Mercado.

As declarações contidas neste release relativas às perspectivas dos negócios da Romi, projeções de resultados operacionais e financeiros e referências ao potencial de crescimento da Companhia constituem meras previsões e foram baseadas nas expectativas da Administração em relação ao seu desempenho futuro. Essas expectativas são altamente dependentes do comportamento do mercado, da situação econômica do Brasil, da indústria e dos mercados internacionais. Portanto, estão sujeitas a mudanças.

(34)

Notas Explicativas

Indústrias Romi S.A.

Notas explicativas selecionadas às informações financeiras intermediárias

Trimestrais em 30 de setembro de 2017

Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

1 de 27

1 Informações gerais

A Indústrias Romi S.A. (“Controladora”) e suas controladas (conjuntamente “Companhia” ou

“Consolidado”), listada no Novo Mercado da BM&FBOVESPA desde 23 de março de 2007, com

sede no município de Santa Bárbara d’Oeste, Estado de São Paulo, tem por objeto a indústria e o

comércio de bens de capital em geral, de máquinas-ferramenta, de máquinas para plásticos, de

equipamentos e acessórios industriais, de ferramentas, partes e peças em geral; a análise de

sistemas e a elaboração de programas para processamento de dados quando ligados à produção,

comercialização e uso de máquinas-ferramenta e máquinas para plásticos; a indústria e o

comércio de fundidos brutos e usinados; e a exportação e importação, representação por conta

própria ou de terceiros e prestação de serviços relacionados com suas atividades, bem como a

participação, como sócia, acionista ou cotista, em outras sociedades civis ou comerciais e em

empreendimentos comerciais de qualquer natureza, no Brasil e no exterior, e a administração de

bens próprios e de terceiros.

O parque industrial da Companhia é formado por onze fábricas, em três estabelecimentos na

cidade de Santa Bárbara d’Oeste, no Estado de São Paulo, e um na cidade de Reutlingen, na

Alemanha, sendo essa unidade de produção de máquinas-ferramenta de alta precisão. A

Companhia ainda participa em controladas no Brasil e no exterior.

Essas informações trimestrais foram aprovadas pelo Conselho de Administração da Companhia e

autorizadas para divulgação em 24 de outubro de 2017.

2 Base de apresentação e políticas contábeis

As informações financeiras trimestrais referentes ao trimestre findo em 30 de setembro de 2017

da Companhia foram elaboradas de acordo com a Deliberação CVM 673, de 20 de outubro de

2011 que aprova o pronunciamento técnico CPC 21 (R1) e a IAS 34 Interim Financial Reporting

emitida pelo International Accounting Standards Board - IASB.

As políticas contábeis adotadas na elaboração das informações financeiras trimestrais,

controladora e consolidado, estão consistentes com aquelas adotadas e divulgadas nas

demonstrações financeiras referentes ao exercício findo em 31 de dezembro de 2016 e, portanto,

ambas devem ser lidas em conjunto.

As informações financeiras trimestrais individuais e consolidadas foram preparadas conforme as

práticas contábeis adotadas no Brasil incluindo os pronunciamentos emitidos pelo Comitê de

Pronunciamentos Contábeis (CPC) e as normas internacionais de relatório financeiro (“IFRS”) e

evidenciam todas as informações relevantes próprias das informações trimestrais e somente elas

as quais estão consistentes com as utilizadas pela administração na sua gestão.

A Administração da Companhia reavaliou o seu critério de classificação dos instrumentos

financeiros ativos e que funcionam como garantia de operações financiamento e concluiu que a

melhor apresentação desses ativos seria como Aplicações Financeiras e não mais como Caixa e

Equivalentes de Caixa. Desta forma, os valores que atendem aos critérios supramencionados

(35)

Notas Explicativas

Indústrias Romi S.A.

Notas explicativas selecionadas às informações financeiras intermediárias

Trimestrais em 30 de setembro de 2017

foram classificados como Aplicações financeiras nas informações financeiras trimestrais e os

períodos comparativos foram reclassificados para permitir uma melhor comparabilidade entre

eles.

Como não existe diferença entre o patrimônio líquido consolidado e o resultado consolidado

atribuível aos acionistas da controladora, constantes nas informações financeiras trimestrais

consolidadas preparadas de acordo com as IFRS e as práticas contábeis adotadas no Brasil, e o

patrimônio líquido e o resultado da controladora, constantes nas informações financeiras

trimestrais individuais preparadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, a

Companhia optou por apresentar essas informações financeiras trimestrais individuais e

consolidadas em um único conjunto.

A demonstração do valor adicionado (“DVA”) tem por finalidade evidenciar a riqueza criada pela

Companhia e sua distribuição durante determinado período e é apresentada pela Companhia,

conforme requerido pela legislação societária brasileira, como parte de suas informações

financeiras trimestrais individuais e como informação suplementar às demonstrações financeiras

consolidadas, pois não é uma demonstração prevista e nem obrigatória conforme as IFRS.

(a)

Notas explicativas incluídas nas demonstrações financeiras do exercício findo em 31 de

dezembro de 2016 não apresentadas neste ITR

As informações financeiras trimestrais estão apresentadas de acordo com o pronunciamento

técnico 7 CPC 21 e a IAS 34 Interim Financial Reporting emitida pelo International Accounting

Standards Board - IASB. A preparação destas informações financeiras trimestrais envolve

julgamento pela Administração da Companhia acerca da relevância e de alterações que devem ser

divulgadas em notas explicativas. Deste modo, estas informações financeiras trimestrais incluem

notas explicativas selecionadas e não contemplam todas as notas explicativas apresentadas no

exercício findo em 31 de dezembro de 2016. Conforme facultado pelo Ofício Circular 03/2011, da

Comissão de Valores Mobiliários (CVM), as seguintes notas explicativas deixaram de ser

apresentadas:

· Base de apresentações e principais políticas contábeis (Nota 2);

· Plano de previdência privada aberta complementar (Nota 17);

· Seguros (Nota 18);

· Instrumentos financeiros e riscos operacionais (Nota 19);

· Receita Líquida de Vendas (Nota 22);

· Despesas por natureza (Nota 23);

· Receitas (despesas) financeiras (Nota 24); e

· Outras receitas operacionais, líquidas (Nota 25).

(36)

Notas Explicativas

Indústrias Romi S.A.

Notas explicativas selecionadas às informações financeiras intermediárias

Trimestrais em 30 de setembro de 2017

3 de 27

3 Caixa e equivalentes de caixa e aplicações financeiras

Controladora Consolidado 30 de 31 de 30 de 31 de

setembro dezembro setembro dezembro

de 2017 de 2016 de 2017 de 2016

Caixa e depósitos em conta corrente 2.771 3.474 19.656 19.594 Certificado de depósito bancário "CDB" (a)

8.802 25.854 26.303 43.431 Aplicações financeiras lastreadas por debêntures (a)

34.826 21.435 34.826 23.491 Fundos de investimento DI e renda fixa

43.643 7.913 43.643 7.913 Aplicações financeiras em moeda estrangeira - US$

(Timedeposit) - 1.955 3.924 7.025 Outros 65 40 68 56

Total de caixa e equivalente de caixa 90.107 60.671 128.420 101.510

Certificado de depósito bancário "CDB" (b) 16.592 17.841 16.592 17.841 Aplicações financeiras lastreadas por debêntures (b)

- 2.990 - 2.990

Total de títulos mantidos para negociação 16.592 20.831 16.592 20.831

(a)

Essas aplicações financeiras possuem rentabilidade substancialmente atrelada ao Certificado de

Depósito Interbancário - CDI.

(b)

Essas aplicações financeiras possuem rentabilidade substancialmente atrelada ao Certificado de

Depósito Interbancário – CDI e estão dadas em garantias a compromissos assumidos.

(37)

Notas Explicativas

Indústrias Romi S.A.

Notas explicativas selecionadas às informações financeiras intermediárias

Trimestrais em 30 de setembro de 2017

4 Duplicatas a receber

Controladora Consolidado

30 de 31 de 30 de 31 de

de 2017 de 2016 de 2017 de 2016

Circulante

Clientes no país (Brasil) 66.702

59.169 68.101

59.170 Clientes no exterior 8.044 3.601 52.639

40.473 Perdas estimadas para créditos de

liq. duvidosa (107) (2.543) (3.157) (5.427) 74.639 60.227 117.583 94.216 Não circulante

Clientes no país (Brasil) 8.554

10.959 8.554

10.959 Clientes no exterior 2.413 1.268 2.413 1.268 Perdas estimadas para créditos de

liq. duvidosa (5) (231) (5) (231) 10.962 11.996 10.962 11.996

A exposição máxima ao risco de crédito da Companhia é o saldo das duplicatas a receber.

O saldo de duplicatas a receber de clientes no ativo circulante em 30 de setembro de 2017 e 31

de dezembro de 2016, controladora e consolidado, estão distribuídos conforme seguem:

(38)

Notas Explicativas

Indústrias Romi S.A.

Notas explicativas selecionadas às informações financeiras intermediárias

Trimestrais em 30 de setembro de 2017

5 de 27

30 de 31 de 30 de 31 de

de 2017 de 2016 de 2017 de 2016 Valores a vencer 61.298 50.792 97.248 75.096 Vencidos: De 1 a 30 dias 6.859 6.742 8.938 12.609 De 31 a 60 dias 768 378 1.733 1.796 De 61 a 90 dias 515 76 2.579 793 De 91 a 180 dias 461 469 1.424 965 De 181 a 360 dias 1.197 677 1.139 2.013 Mais de 360 dias 3.643 3.636 7.679 6.371 13.443 11.978 23.492 24.547 Total 74.741 62.770 120.740 99.643

Perdas estimadas para créditos de liquidação duvidosa (102) (2.543) (3.157) (5.427) Total circulante 74.639 60.227 117.583 94.216

O saldo de duplicatas a receber de clientes no ativo não circulante em 30 de setembro de 2017,

controladora e consolidado, está distribuído conforme segue:

Controladora e Consolidado Valores a vencer: 2018 (3 meses) 3.450 2019 6.364 2020 1.153

Perdas estimadas para crédito de liquidação duvidosa (5)

Total não circulante 10.962

(39)

Notas Explicativas

Indústrias Romi S.A.

Notas explicativas selecionadas às informações financeiras intermediárias

Trimestrais em 30 de setembro de 2017

A movimentação das perdas estimadas para créditos de liquidação duvidosa, controladora e

consolidado, está demonstrada a seguir:

Saldo em 31 de dezembro de 2016 2.774 5.658

Créditos reconhecidos no período 352 330 Créditos baixados definitivamente da posição (3.014) (3.120) Variação cambial - 294

Saldo em 30 de setembro de 2017 112 3.162

5 Valores a receber - repasse FINAME fabricante

Controladora e Consolidado 30 de 31 de setembro dezembro de 2017 de 2016 Circulante FINAME a vencer 57.254 74.828 FINAME aguardando liberação (a) 2.083 339 FINAME em atraso (b) 36.413 39.622 95.750 114.789

Perdas estimadas para créditos de liquidação duvidosa (13.519) (12.433) 82.231 102.356

Não circulante

FINAME a vencer 56.300 67.073 FINAME aguardando liberação (a) 8.331 1.357 64.631 68.430

Perdas estimadas para créditos de liquidação duvidosa (834) (1.107) 63.797 67.323