Amaggi Exportação e Importação Ltda.

(1)

Amaggi

Exportação e Importação Ltda.

Demonstrações financeiras em 30 de junho de 2018

(2)

Amaggi Exportação e Importação Ltda.

Demonstrações financeiras em 30 de junho de 2018

2 Conteúdo

Moeda de apresentação das demonstrações financeiras 3

Balanços patrimoniais 4

Demonstrações de resultados 5

Demonstrações de resultados abrangentes 6

Demonstrações das mutações do patrimônio líquido 7

Demonstrações dos fluxos de caixa 8

(3)

Amaggi Exportação e Importação Ltda.

Demonstrações financeiras em 30 de junho de 2018

3 Moeda de apresentação das demonstrações financeiras

Em atendimento à legislação brasileira, estas demonstrações financeiras são apresentadas em reais, convertendo-se as demonstrações financeiras preparadas na moeda funcional (“US$ ” ou “Dólar”) da Empresa para reais, utilizando os seguintes critérios:

 Ativos e passivos pela taxa de câmbio de fechamento do exercício;

 Contas do resultado, do resultado abrangente e demonstração dos fluxos de caixa pela taxa média mensal do período; e

 Patrimônio líquido ao valor histórico de formação.

As variações cambiais resultantes da conversão acima referidas são reconhecidas na rubrica

específica do patrimônio líquido denominada “Ajuste acumulado de conversão”.

(4)

Amaggi Exportação e Importação Ltda.

Balanços patrimoniais (não auditado)

Em 30 de junho de 2018 e 31 de dezembro de 2017 (Em milhares de Reais)

Ativo 30/06/2018 31/12/2017 30/06/2018 31/12/2017 Passivo 30/06/2018 31/12/2017 30/06/2018 31/12/2017

Caixa e equivalentes de caixa 2.150.692 1.843.486 1.764.807 1.176.287 Fornecedores 1.241.886 592.893 1.183.193 531.523

Aplicações financeiras 48.090 61.994 15.116 10.141 Empréstimos e financiamentos 1.823.888 1.277.618 1.569.500 1.096.930

Contas a receber de clientes 1.257.317 558.861 1.182.654 533.395 Adiantamentos de clientes 492.150 764.375 418.888 764.316

Estoques 2.213.263 626.431 2.034.755 540.406 Impostos e contribuições a recolher 39.858 11.759 18.008 4.601

Adiantamentos a fornecedores 1.312.080 1.973.393 1.313.963 1.951.324 Passivos fiscais correntes 49.466 4.306 30.101 -

Impostos a recuperar 175.206 121.395 76.973 45.483 Salários, férias e encargos sociais 30.458 103.645 20.099 90.893

Ativos fiscais correntes 259.803 188.482 204.492 158.029 Instrumentos financeiros derivativos 726.245 199.351 682.716 185.915

Empréstimos concedidos 229.908 34.828 216.383 21.747 Operações com corretoras 119.161 32.427 119.161 32.427

Operações com corretoras 17.998 11.816 14.950 10.656 Dividendos a pagar 73.387 22.575 29.418 17.331

Instrumentos financeiros derivativos 888.946 187.557 830.073 178.086 Outras contas a pagar 9.556 16.725 3.952 11.931

Despesas antecipadas 46.743 18.161 22.369 12.777 Total do passivo circulante 4.606.055 3.025.674 4.075.036 2.735.867

Outros créditos 25.419 68.608 24.835 100.093

Total do ativo circulante 8.625.465 5.695.012 7.701.370 4.738.424

Empréstimos e financiamentos 4.662.541 3.283.850 4.106.626 2.742.301

Provisão para contingências 6.928 6.145 543 399

Aplicações financeiras 34.041 35.902 17.598 16.471 Passivos fiscais diferidos 118.269 205.788 2.893 94.522

Contas a receber de clientes 12.195 12.236 12.195 12.236 Total do passivo não circulante 4.787.738 3.495.783 4.110.062 2.837.222

Impostos a recuperar 48.837 52.634 37.849 40.337

Empréstimos concedidos 76.743 74.507 76.052 73.983 Total do passivo 9.393.793 6.521.457 8.185.098 5.573.089

Despesas antecipadas 21.032 19.975 21.032 19.975

Outros créditos 3.385 2.335 600 598 Patrimônio líquido

Ativos fiscais diferidos 1.471 5.304 - - Capital social 277.620 277.620 277.620 277.620

Ativos biológicos 39.607 36.298 39.607 36.298 Ajuste de avaliação patrimonial 31.158 35.388 31.158 35.388

Investimentos 771.115 661.379 2.057.918 2.066.529 Ajuste acumulado de conversão 1.021.774 657.880 1.021.774 657.880

Imobilizado 2.911.981 2.595.778 1.216.472 1.042.960 Ágio em transações de capital (4.973) (4.973) (4.973) (4.973)

Intangível 10.391 10.363 10.127 10.029 Variação de participação no capital de controlada (241) (241) (241) (241) Total do ativo não circulante 3.930.798 3.506.711 3.489.450 3.319.416 Reserva de retenção de lucros 1.680.384 1.519.077 1.680.384 1.519.077

Patrimônio líquido atribuível aos controladores 3.005.722 2.484.751 3.005.722 2.484.751

Participação de não controladores 156.748 195.515 - -

Total do patrimônio líquido 3.162.470 2.680.266 3.005.722 2.484.751

Total do ativo 12.556.263 9.201.723 11.190.820 8.057.840 Total do passivo e patrimônio líquido 12.556.263 9.201.723 11.190.820 8.057.840

Consolidado Controladora Consolidado Controladora

4

(5)

Amaggi Exportação e Importação Ltda.

Demonstrações do resultado (não auditado)

Período de seis meses findos em 30 de junho de 2018 e 2017 (Em milhares de Reais)

Consolidado Controladora

30/06/2018 30/06/2017 30/06/2018 30/06/2017

Receita operacional líquida 9.456.907 7.972.478 8.938.653 7.432.383

Custo dos produtos vendidos e serviços prestados (8.802.517) (7.367.394) (8.588.526) (7.040.844)

Lucro bruto 654.390 605.084 350.127 391.539

Despesas com vendas (155.652) (177.104) (139.755) (155.687)

Despesas administrativas (154.302) (147.931) (135.347) (132.699)

Outras receitas (despesas) operacionais líquidas (12.202) 26.046 3.110 14.901 Resultado de equivalência patrimonial 23.172 8.064 147.352 159.013 Resultado antes das receitas (despesas) financeiras líquidas e impostos 355.406 314.159 225.487 277.067

Receitas financeiras 345.820 235.541 308.313 174.677

Despesas financeiras (290.161) (222.826) (208.046) (181.222)

Variação cambial líquida (146.374) 18.594 (84.615) 28.205

Receitas (despesas) financeiras líquidas (90.715) 31.309 15.652 21.660 Resultado antes dos impostos 264.691 345.468 241.139 298.727 Imposto de renda e contribuição social diferidos 103.822 (941) 95.297 (10.977) Imposto de renda e contribuição social correntes (42.058) (91.779) (26.739) (55.425)

Resultado do período 326.455 252.748 309.697 232.325

Resultado atribuído para

Controladores 309.697 232.325 309.697 232.325

Não controladores 16.758 20.423 - -

5

(6)

Amaggi Exportação e Importação Ltda.

Demonstrações do resultado abrangente (não auditado)

30/06/2018 30/06/2017 30/06/2018 30/06/2017

Resultado do período 326,455 252,748 309,697 232,325

Efeito de hedge accounting em investimentos (265) (809) (265) (809)

Ajuste acumulado de conversão 347,854 40,129 329,429 37,443

Ajuste acumulado de conversão em controladas 35,235 (1,750) 34,465 (1,777)

Resultado abrangente total 709,279 290,318 673,326 267,182 Resultado abrangente atribuído para

Controladores 690,084 287,605 673,326 267,182

Não controladores 19,195 2,713 - -

Resultado abrangente total 709,279 290,318 673,326 267,182

6

(7)

Amaggi Exportação e Importação Ltda.

Demonstrações das mutações do patrimônio líquido (não auditado)

Saldos em 1º de janeiro de 2017 277,620 43,891 611,126 (4,973) (241) 1,371,964 - 2,299,387 167,748 2,467,135 Distribuição de dividendos - - - - - (165,763) - (165,763) - (165,763) Distribuição de dividendos não realizados - - - - - - - - 5 5 Realização do custo atribuído - (870) - - - - 870 - - - Realização do custo atribuído em controladas - (3,198) - - - - 3,198 - - - Efeito de hedge accounting em investimentos - (809) - - - - - (809) - (809) Ajuste acumulado de conversão - - 37,443 - - - - 37,443 2,686 40,129 Ajuste acumulado de conversão em controladas - - (1,777) - - - - (1,777) 27 (1,750) Resultado do período - - - - - - 232,325 232,325 20,423 252,748

Destinação do lucro:

Reserva de retenção de lucros - - - - 236,393 (236,393) - - - Saldos em 30 de junho de 2017 277,620 39,014 646,792 (4,973) (241) 1,442,594 - 2,400,806 190,889 2,591,695 Saldos em 1º de janeiro de 2018 277,620 35,388 657,880 (4,973) (241) 1,519,077 - 2,484,751 195,515 2,680,266 Distribuição de dividendos - - - - - (152,355) - (152,355) (74,723) (227,078) Distribuição de dividendos não realizados - - - - - - - - 3 3 Realização do custo atribuído - (281) - - - - 281 - - - Realização do custo atribuído em controladas - (3,684) - - - - 3,684 - - - Efeito de hedge accounting em investimentos - (265) - - - - - (265) - (265) Ajuste acumulado de conversão - - 329,429 - - - - 329,429 18,425 347,854 Ajuste acumulado de conversão em controladas - - 34,465 - - - - 34,465 770 35,235 Resultado do período - - - - - - 309,697 309,697 16,758 326,455

Destinação do lucro:

Reserva de retenção de lucros - - - - - 313,662 (313,662) - - - Saldos em 30 de junho de 2018 277,620 31,158 1,021,774 (4,973) (241) 1,680,384 - 3,005,722 156,748 3,162,470 Total do patrimônio líquido Capital social

Reserva de retenção de lucros

Lucros

acumulados Total

Participação de não controladores Variação de

participação no capital de controlada Ágio em

transações de capital Ajuste

acumulado de conversão Ajuste de

avaliação patrimonial

7

(8)

Amaggi Exportação e Importação Ltda.

Demonstrações dos fluxos de caixa (não auditado)

30/06/2018 30/06/2017 30/06/2018 30/06/2017

Fluxos de caixa das atividades operacionais

Ajuste por:

Depreciação 69.376 62.529 23.470 21.041

Amortização 2.054 1.986 1.904 1.847

Valor residual na baixa de ativo imobilizado 4.354 1.368 1.501 420 Valor residual na baixa de ativo intangível - 158 - 158

Ativos e passivos fiscais diferidos (103.822) 941 (95.297) 10.977

Resultado de equivalência patrimonial (23.172) (8.064) (147.352) (159.013)

Provisão (reversão de) para contingências 771 (4.021) 148 (1.364)

Despesas financeiras líquidas 113.848 74.441 98.179 60.126

Variação cambial 308.937 (11.764) 280.992 (24.122)

Derivativos não realizados (174.495) (19.156) (155.186) (22.478)

Despesas de imposto de renda e contribuição social 42.058 91.779 26.739 55.425 Constituição (reversão) de provisão para devedores duvidosos 7.744 (545) 7.737 (591) Constituição (reversão) de perdas em estoque 8.328 (2.038) 8.328 (2.038) Constituição (reversão) de provisão para valor realizável líquido de estoque (78.809) 20.247 (70.253) 18.085

503.627

460.609 290.607 190.798 (Aumento) redução nos ativos

Contas a receber de clientes (692.986) (422.761) (643.891) (553.852)

Estoques (1.269.125) (1.016.283) (1.205.138) (989.856)

Ativos biológicos 2.400 (2.166) 2.400 (2.166)

Adiantamentos a fornecedores 697.156 839.145 660.203 824.695

Impostos a recuperar 20.730 (8.097) 15.271 4.336

Ativos fiscais correntes (71.928) (108.086) (46.463) (75.119)

Operações com corretoras (6.182) 43.387 (4.294) 45.981

Despesas antecipadas (29.639) 1.150 (10.649) (3.624)

Outros créditos (60.707) (81.633) (62.929) (76.066)

Aumento (redução) nos passivos

Fornecedores 649.208 1.163.229 651.254 1.119.008

Adiantamentos de clientes (270.848) (9.475) (344.050) (106.509)

Impostos e contribuições a recolher 27.231 18.069 8.164 14.466

Passivos fiscais correntes 1.754 - - -

Salários, férias e encargos sociais (82.793) (84.525) (77.605) (75.367)

Operações com corretoras 86.734 (5.219) 86.734 (5.219)

Outras contas a pagar (7.130) 21.733 (7.865) (2.126)

Caixa proveniente das (utilizado nas) atividades operacionais (502.498) 809.077 (688.251) 309.380

Juros pagos (97.420) (77.470) (83.589) (63.314)

Impostos pagos sobre o lucro (2.750) (2.776) - -

Fluxo de caixa líquido proveniente das (utilizado nas) atividades operacionais (602.668) 728.831 (771.840) 246.066 Fluxos de caixa das atividades de investimentos

Aumento do investimento - (7.359) - (7.359)

Redução do investimento - - 10 -

Recebimentos de dividendos 8.350 4.185 436.860 85.558

Adiantamento para futuro aumento de capital concedido - (38.288) - (38.288)

Aquisição de ativos imobilizados (34.384) (39.465) (25.678) (18.313)

Aquisição de ativos intangíveis (560) (728) (517) (706)

Aplicações financeiras (5.497) 5.713 (9.945) 371

Empréstimos concedidos (306) - - -

Empréstimos concedidos a partes relacionadas (187.254) (233.623) (187.099) (233.121)

Recebimento de empréstimos de partes relacionadas 17.126 114.756 17.126 116.951 Caixa líquido proveniente das (utilizado nas) atividades de investimentos (202.525) (194.809) 230.757 (94.907) Cash flows from financing activities

Captações de empréstimos e financiamentos 4.283.200 2.676.997 4.144.444 2.522.786

Pagamentos de empréstimos e financiamentos (3.099.881) (2.688.407) (2.979.072) (2.538.703)

Dividendos pagos (70.920) (62.125) (35.769) (49.945)

Caixa líquido proveniente das (utilizado nas) atividades de financiamentos 1.112.399 (73.535) 1.129.603 (65.862) Aumento do caixa e equivalentes de caixa 307.206 460.487 588.520 85.297 Demonstração do aumento do caixa e equivalentes de caixa

Caixa e equivalentes de caixa em 1º de janeiro 2018 1.843.486 1.051.391 1.176.287 673.289

Aumento do caixa e equivalentes de caixa 307.206 460.487 588.520 85.297

Caixa e equivalentes de caixa em 30 de junho de 2018 2.150.692 1.511.878 1.764.807 758.586