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Relatório de Gestão
Em cumprimento do regulamentado no Decreto-Lei n.º 54-A/99, de 22 de Fevereiro que aprova o POCAL – Plano Oficial de Contabilidade das autarquias Locais, o executivo Camarário apresenta o presente relatório, elaborado em conformidade com o estabelecido no ponto 13 do POCAL, visa-se de forma precisa, clara e sintética abordar os seguintes aspetos:
A situação económica relativa ao exercício, analisando, em especial a evolução da gestão nos diferentes sectores de atividade da autarquia local, designadamente no que respeita ao investimento, condições de funcionamento, custos e proveitos quando aplicável;
Uma síntese da situação financeira da autarquia local, considerando os indicadores de gestão financeira apropriados à análise de balanços e de demonstração de resultados;
A evolução das dívidas de curto, médio e longo prazo de, e a terceiros, individualizando, naquele último caso, as dívidas a instituições de crédito das outras dívidas a terceiros;
Proposta fundamentada da aplicação do resultado líquido do exercício;
Os factos relevantes ocorridos após o termo do exercício.
Assim sendo, tem este documento como principal finalidade, evidenciar a situação económica e financeira relativamente ao exercício de 2012, espelhando a eficiência na utilização dos meios afetos à prossecução das atividades desenvolvidas por esta Câmara Municipal, e à eficácia na realização dos objetivos inicialmente aprovados, tendo por base os
Assinado Por: MUNICIPIO DE VILA REAL DE SANTO ANTONIO Motivo: Aprovo o documento
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dados fornecidos pelo Orçamento, Contas de Exercício e Relatórios de Atividades dos últimos 4 anos.
Neste exercício foram dados passos importantes na execução e consolidação do POCAL, nomeadamente, na área da inventariação de bens que praticamente se encontra concluída, amortizações/reintegrações e provisões, inventariação de existências e deferimentos, contribuindo para que este documento, seja cada vez mais, um instrumento de gestão.
De acordo com o POCAL os documentos de prestação de contas das autarquias locais, que remetam as contas a Tribunal de Contas, englobam o Balanço, a Demostração de Resultados, os Mapas de Execução Orçamental, os anexos às demonstrações Financeiras e o Relatório de Gestão.
Redação da alínea e) do n.º 2, do artigo 64, da Lei n.º 169/99 de 18 de Setembro:
Compete à Câmara Municipal “Elaborar e aprovar as normas de controlo interno, bem como o inventário de todos os bens, direitos e obrigações patrimoniais e respetiva avaliação, e ainda os documentos de prestação de contas, a submeter à aprovação e votação do órgão deliberativo”.
A Assembleia Municipal, órgão deliberativo do Município, é constituída por 24 membros, dos quais 21 são eleitos diretamente e os restantes 3 são Presidentes das Juntas de Freguesia.
Durante o ano de 2012 a Mesa da Assembleia Municipal foi composta do seguinte modo: - Presidente da Assembleia Municipal- Eduardo Luis Silva Pereira
- 1.º Secretário- Alexandre Herminio Drago Madeira - 2.º Secretário- José Domingos Teixeira Pires
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Quanto à Câmara Municipal, a composição e distribuição de pelouros operou-se da seguinte forma:
- Presidente – Luís Filipe Soromenho Gomes
Obras Particulares; Obras Municipais; Planeamento e Desenvolvimento Económico; Projetos Estruturantes; Proteção Civil; Assuntos Jurídicos; Comunicações; Informática; Gestão Administrativa e Financeira; Orçamento e Plano de Atividades.
- Vice-Presidente- José Carlos da Costa Barros
Ambiente; Património; Gestão dos Espaços Públicos; Mobilidade; Toponímia; Cultura.
- Vereadora - Maria da Conceição Cipriano Cabrita
Educação, Juventude e Desporto; Solidariedade (Instituições Particulares de Solidariedade Social); Recursos Humanos; Canil e Gatil.
- Vereador – João Manuel Lopes Rodrigues
Promoção Turística; Ambiente; Sinalética e Trânsito; Cemitérios; Mercados e Venda Ambulante; Parque de Campismo; Feiras.
- Vereador – Francisco José Cristo da Palma
Sem Pelouros atribuídos.
- Vereadora – Silvia Duro Lopes Gomes Madeira
Habitação Social; Solidariedade (exceto Instituições Particulares de Solidariedade Social).
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- Vereadora – Jovita de Fátima Romano Ladeira
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Execução Orçamental
Receita
A execução orçamental da receita foi de 29,94%, abaixo da média dos últimos quatro anos, influenciado pela contínua diminuição da transferência do Orçamento de Estado, a baixa execução de licenciamento urbanísticos no Concelho (resultado da crise mundial que afeta a economia do nosso Pais) e a baixa execução na Rubrica de Receitas de Capital, nomeadamente a baixa concretização dos Projetos comunitários, resultado da diminuição do investimento em obras cofinanciadas, com uma quebra na ordem dos 38% em relação ao ano anterior, representando apenas 18% comparado a 2009.
Inicial Final Executado %
Corrente 33.935.275,00 € 33.935.275,00 € 16.004.957,07 € 47,163%
Capital 15.870.852,00 € 15.870.852,00 € 1.617.050,53 € 10,189%
Outras 69.000,00 € 69.000,00 € 21.745,56 € 31,515%
TOTAL 49.875.127,00 € 49.875.127,00 € 17.643.753,16 € 35,376% 2012
Execução Orçamental da Receita
Executado Executado Executado Executado
Corrente 18.271.489,27 € 18.951.760,03 € 20.348.697,79 € 16.004.957,07 € Capital 10.562.327,22 € 34.499.888,52 € 4.700.852,35 € 1.617.050,53 € Outras 22.973,73 € - € 39.296,55 € 21.745,56 € TOTAL 28.856.790,22 € 53.451.648,55 € 25.088.846,69 € 17.643.753,16 € 2012 2011
Execução Orçamental dos últimos 4 anos
2010 2009
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Analisando mais pormenorizadamente a estrutura da receita corrente, podemos concluir que as rubricas mais relevantes foram a de Impostos diretos, onde se inclui o Imposto Municipal sobre Imoveis, O Imposto Municipal sobre Transações Onerosas e o Imposto Único de Circulação (37,4%), as Vendas de bens e serviços (24,8%), e as transferências correntes na ordem dos 18,4% que simbolizam praticamente 2/3 da receita total arrecadada durante o ano de 2012. 3.952.807,75 € 2.332.650,66 € 1.128.465,73 € 694.430,38 € - € 500.000,00 € 1.000.000,00 € 1.500.000,00 € 2.000.000,00 € 2.500.000,00 € 3.000.000,00 € 3.500.000,00 € 4.000.000,00 € 4.500.000,00 € 2009 2010 2011 2012 Tí tul o do Ei xo
Receitas Provenientes de Fundos Comunitários
Inicial Final Executado % do Total
Impostos Directos 7.728.400,00 € 7.728.400,00 € 6.605.854,28 € 37,440%
Impostos Indiretos 1.114.000,00 € 1.114.000,00 € 343.907,98 € 1,949%
Taxas Multas e Outras Penalidades 894.000,00 € 894.000,00 € 351.570,99 € 1,993%
Rendimentos de Propriedade 9.270.000,00 € 9.270.000,00 € 547.689,10 € 3,104%
Transferências Correntes 4.686.674,00 € 4.686.674,00 € 3.252.507,67 € 18,434%
Venda de Bens e Serviços Correntes 9.802.201,00 € 9.802.201,00 € 4.377.673,04 € 24,811%
Outras Receitas Correntes 440.000,00 € 440.000,00 € 525.754,01 € 2,980%
Venda de Bens de Investimento 9.540.000,00 € 9.540.000,00 € 373.858,52 € 2,119%
Transferências de Capital 4.915.852,00 € 4.915.852,00 € 1.243.042,01 € 7,045%
Passivos Financeiros 1.000.000,00 € 1.000.000,00 € - € 0,000%
Outras Receitas de Capital 415.000,00 € 415.000,00 € 150,00 € 0,001%
Outras 69.000,00 € 69.000,00 € 21.745,56 € 0,123% Corrente 33.935.275,00 € 33.935.275,00 € 16.004.957,07 € 90,712% Capital 15.870.852,00 € 15.870.852,00 € 1.617.050,53 € 9,165% Outras 69.000,00 € 69.000,00 € 21.745,56 € 0,123% TOTAL 49.875.127,00 € 49.875.127,00 € 17.643.753,16 € 100,000% 2012
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Relativamente à estrutura da Receitas de Capital, podemos constatar que a rubrica transferências de Capital, representa 23% do valor recebido, seguida pela rubrica Venda de Bens de Investimento com 77% fruto de algumas alienações.
41% 2% 2% 4% 20% 28% 3%
Estrutura da Receita Corrente
Impostos Directos Impostos Indiretos
Taxas Multas e Outras Penalidades Rendimentos de Propriedade Transferências Correntes Venda de Bens e Serviços Correntes Outras Receitas Correntes
23%
77%
0% 0%
Estrutura da Receita de Capital
Transferências de Capital Venda de Bens de Investimento Passivos Financeiros Outras Receitas de Capital
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Analisando em detalhe o somatório das rubricas Transferências Obtidas, concluímos que os valores transferido do Orçamento de Estado mais uma vez apresentam uma quebra, e com a entrada em vigor da nova Lei das Finanças Locais, esta perda já se cifra em mais de seis milhões e seiscentos mil euros. Só para termos como referencia a grandeza deste valor, esta redução das receitas provenientes do Orçamento de Estado daria para liquidar os vencimentos líquidos a todos os Trabalhadores da Autarquia durante um ano. Se a par desta redução somarmos os valores da diminuição das receitas provenientes do IMT em comparação com as arrecadadas em 2007, receita esta que serviria para compensar a diminuição da dependência do Estado, no valor de treze milhões e quinhentos mil euros totaliza valores muito acima dos valores efetivamente arrecadados em todas as receitas durante o ano de 2012
Face a esta situação, o Município viu-se obrigado a manter ao longo dos anos as taxas máximas quer ao nível do IRS, quer ao nível do IMI.
53% 7% 10% 25% 5% Transferências Obtidas
Fundo de Equilibrio Financeiro Fundo Social Municipal Participação Fixa no IRS Outras
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Para conclusão da análise feita à Receita Municipal apresenta-se o seguinte mapa que representa e demonstra de forma clara a queda abrupta da receita no decorrer do ano de 2012, registando em quase todas as rubricas valores significativamente inferiores em relação aos anos anteriores sendo claramente o pior ano em termos de arrecadação de receita desde a entrada em vigor do POCAL (2002)
- € 1.000.000,00 € 2.000.000,00 € 3.000.000,00 € 4.000.000,00 € 5.000.000,00 € 6.000.000,00 € 7.000.000,00 € 8.000.000,00 € 9.000.000,00 € 10.000.000,00 € 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Evolução do IMI e IMT
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Despesa
No que diz respeito à execução orçamental da despesa, verifica-se uma concretização de 36,065%, que face aos valores executados da receita, este valor ficou abaixo dos valores previstos
Valor absoluto % Valor absoluto % Valor absoluto %
Impostos Directos 296.728,90 € 5%- 1.447.370,37 € -18% - 248.595,57 € -4% Impostos Indiretos - 469.841,11 € -58%- 247.284,22 € -42%- 613.411,83 € -64% Taxas Multas e Outras Penalidades - 120.141,63 € -25%- 299.742,15 € -46%- 137.094,86 € -28% Rendimentos de Propriedade 418.298,91 € 323% 332.271,17 € 154%- 4.121.993,09 € -88% Transferências Correntes 153.450,16 € 5% 389.865,31 € 14% 321.905,30 € 11% Venda de Bens e Serviços Correntes - 3.017.804,09 € -41%- 2.171.646,53 € -33% 450.048,96 € 11% Outras Receitas Correntes 472.776,66 € 892% 497.103,83 € 1735% 5.400,37 € 1% Transferências de Capital - 1.740.859,85 € -82%- 29.889.229,35 € -99%- 1.613.218,19 € -81% Venda de Bens de Investimento - 2.721.607,50 € -69%- 1.533.173,06 € -55% - 268.006,20 € -18% Passivos Financeiros - 4.413.516,31 € -100%- 1.460.585,58 € -100%- 1.092.727,43 € -100% Outras Receitas de Capital - 69.293,03 € -100% 150,00 € 100%- 109.850,00 € -100% Outras - 1.228,17 € -5% 21.745,56 € 100%- 17.550,99 € -45% Corrente - 2.266.532,20 € -12%- 2.946.802,96 € -16% - 4.343.740,72 € -21% Capital - 8.945.276,69 € -85%- 32.882.837,99 € -95% - 3.083.801,82 € -66% Outras - 1.228,17 € -5% 21.745,56 € 100%- 17.550,99 € -45% TOTAL - 11.213.037,06 € -39%- 35.807.895,39 € -67% - 7.445.093,53 € -30% Execução de 2012 face a 2009 2010 2011 Valor %
Despesas com Pessoal 8.770.421,00 € 8.534.070,45 € 8.319.544,02 € 97,486% 46,252%
Aquisição de Bens e Serviços 15.674.873,00 € 16.457.913,69 € 4.070.451,78 € 24,732% 22,630%
Juros e Outros Encargos 2.761.059,00 € 2.826.418,80 € 1.953.422,17 € 69,113% 10,860%
Transferências Correntes 6.139.056,00 € 5.328.667,21 € 1.502.078,30 € 28,189% 8,351%
Outras Despesas Correntes 323.917,00 € 522.255,85 € 258.287,42 € 49,456% 1,436%
Aquisições de Bens de Capital 12.826.622,00 € 13.340.364,35 € 1.294.204,91 € 9,701% 7,195%
Transferências de Capital 1.428.679,00 € 562.371,06 € 58.026,06 € 10,318% 0,323%
Passivos Financeiros 1.950.000,00 € 1.992.854,68 € 483.830,58 € 24,278% 2,690%
Outras despesas de Capital 500,00 € 310.210,91 € 47.500,00 € 15,312% 0,264%
Total Correntes 33.669.326,00 € 33.669.326,00 € 16.103.783,69 € 47,829% 89,528%
Total Capital 16.205.801,00 € 16.205.801,00 € 1.883.561,55 € 11,623% 10,472%
TOTAL 49.875.127,00 € 49.875.127,00 € 17.987.345,24 € 36,065% 100,000%
Inicial Final Executado % vs Exec Execução Orçamental da Despesa 2012
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Em termos históricos verifica-se que o peso das despesas com pessoal assume mais de 46% do valor total da execução, embora o seu valor absoluto tenha vindo a decrescer.
No final do ano de 2011 foi lançado mais de 100 medidas que visavam a redução da despesa primária com objetivo do equilíbrio das contas Municipais com claros reflexos nos resultados demonstrado neste relatório no Capitulo “Resultados”.
Valor % Valor % Valor % Valor %
Despesas com Pessoal 8.673.245,04 € 98,097% 29,779% 8.703.886,71 € 97,016% 16,148% 8.566.657,29 € 94,515% 34,100% 8.319.544,02 € 97,486% 46,252%
Aquisição de Bens e Serviços 7.443.577,47 € 62,713% 25,557% 6.025.669,06 € 40,844% 11,179% 4.279.154,02 € 31,373% 17,033% 4.070.451,78 € 24,732% 22,630%
Juros e Outros Encargos 539.530,96 € 68,031% 1,852% 802.365,11 € 69,259% 1,489% 1.253.719,25 € 67,213% 4,991% 1.953.422,17 € 69,113% 10,860%
Transferências Correntes 2.953.131,53 € 82,756% 10,139% 3.770.707,37 € 51,904% 6,996% 1.806.186,60 € 36,941% 7,190% 1.502.078,30 € 28,189% 8,351%
Outras Despesas Correntes 444.875,96 € 85,618% 1,527% 535.645,90 € 83,499% 0,994% 275.730,93 € 52,151% 1,098% 258.287,42 € 49,456% 1,436%
Aquisições de Bens de Capital 6.989.230,70 € 33,829% 23,997% 7.547.465,99 € 39,889% 14,003% 2.011.839,63 € 12,743% 8,008% 1.294.204,91 € 9,701% 7,195%
Transferências de Capital 742.404,71 € 23,829% 2,549% 25.776.564,34 € 88,515% 47,823% 4.991.537,48 € 56,712% 19,869% 58.026,06 € 10,318% 0,323%
Passivos Financeiros 724.838,05 € 99,837% 2,489% 737.937,48 € 42,964% 1,369% 1.837.273,97 € 91,864% 7,313% 483.830,58 € 24,278% 2,690%
Outras despesas de Capital - € 0,000% 0,000% - € 0,000% 0,000% 100.000,00 € 100,000% 0,398% 47.500,00 € 15,312% 0,264%
Total Correntes 20.668.928,10 € 78,741% 70,965% 19.838.274,15 € 60,502% 36,806% 16.181.448,09 € 53,962% 64,411% 16.103.783,69 € 47,829% 89,528% Total Capital 8.456.473,46 € 34,443% 29,035% 34.061.967,81 € 68,316% 63,194% 8.940.651,08 € 33,468% 35,589% 1.883.561,55 € 11,623% 10,472% TOTAL 29.125.401,56 € 57,332% 100,000% 53.900.241,96 € 65,216% 100,000% 25.122.099,17 € 44,307% 100,000% 17.987.345,24 € 36,065% 100,000% Executado % vs Exec 2012 Executado % vs Exec 2009 2010 Executado 2011 Executado % vs Exec % vs Exec
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Execução Económico-Financeira
Demonstração de Resultados
Custos e Perdas
Os custos e perdas de 2012 registaram uma diminuição significativa em relação ao ano de 2011, perto de cinco milhões de euros, mantendo assim a tendência do quadriénio em análise, valor este que advém do enorme esforço na diminuição da despesa camarária e que se reflete numa diminuição drástica dos custos com os Fornecimentos e Serviços Externos, ainda com a implementação de medidas de Redução da Despesa, com resultados muito satisfatórios.
Como podemos comprovar no quadro abaixo, concluímos que os custos e perdas verificados durante o ano de 2012 foram em todo a linha, à exceção das Amortizações dos Exercício fruto do Investimento realizado em anos anteriores que representa uma perda e não um custo efetivo, inferiores aos dos anos anteriores.
Descrição 2009 2010 2011 2012
CMVMC 1.527.353,41 € 3.066.485,50 € 261.759,25 € 196.947,88 €
Fornecimento e Serv. Externos 20.139.511,07 € 12.877.897,81 € 8.140.645,64 € 6.143.122,48 €
Transf. + Subsídios + Prest. Sociais 4.396.949,62 € 4.156.834,30 € 2.616.463,10 € 1.988.266,71 €
Custos com o Pessoal 9.548.940,39 € 8.863.810,57 € 8.495.368,74 € 7.938.557,38 €
Outros Custos e Perdas Operacionais 128.609,15 € 252.671,38 € 144.198,58 € 128.758,06 €
Amortizações do Exercicio 2.092.518,66 € 2.383.167,28 € 2.592.773,94 € 2.973.755,11 €
Provisões do Exercício 527.256,46 € 135.069,42 € 229.171,62 € - €
Custo e Perdas Financeiras 635.871,68 € 5.888.589,81 € 1.846.403,72 € 2.019.144,85 €
Custos e Perdas Extraordinárias 624.956,59 € 984.858,99 € 3.413.346,32 € 1.574.855,74 €
Totais dos Custos e Perdas 39.621.967,03 € 38.609.385,06 € 27.740.130,91 € 22.963.408,21 €
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Proveitos e Ganhos
Os custos e perdas referidos anteriormente, não influenciaram significativamente a estrutura dos proveitos, mantendo esta a ordem de valores do ano de 2011, à exceção dos Impostos e Taxas que representam 40% de todos os proveitos Municipais, que derivado à fraca execução orçamental da Receita, reflete só nesta rúbrica uma grandeza de mais de um milhão de euros. 1% 27% 9% 34% 0% 13% 0% 9% 7%
Estrutura dos Custos e Perdas
CMVMC Fornecimento e Serv. Externos Transf. + Subsídios + Prest. Sociais Custos com o Pessoal Outros Custos e Perdas Operacionais Amortizações do Exercicio Provisões do Exercício Custo e Perdas Financeiras Custos e Perdas Extraordinárias
Descrição 2009 2010 2011 2012
Vendas e Prestações de Serviços 6.661.391,66 € 5.990.555,36 € 3.059.845,11 € 2.945.866,56 €
Impostos e Taxas 7.953.737,97 € 8.854.648,54 € 8.422.284,69 € 7.365.932,43 €
Proveitos e Suplementos 730.369,04 € 874.572,64 € 796.046,59 € 847.601,57 €
Transferências + Subsídios 4.127.959,29 € 3.894.822,09 € 3.914.680,84 € 3.759.138,27 €
Trabalhos para a Própria Entidade - € - € - € - €
Outros Proveitos e Ganhos Operacionais - € 499,74 € - € - € Proveitos e Ganhos Financeiros 95.198,99 € 328.652,83 € 976.992,72 € 684.701,85 €
Proveitos e Ganhos Extraordinários 508.990,63 € 7.766.371,71 € 1.495.971,74 € 2.568.790,96 €
Total dos Provetos e Ganhos 20.077.647,58 € 27.710.122,91 € 18.665.821,69 € 18.172.031,64 €
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Resultados
Os resultados líquidos de acordo com a terminologia contabilística, são um resultado de natureza financeira que traduz a performance económico-financeira de uma determinada entidade durante um determinado período de tempo, que para o efeito é de um ano económico. Este cálculo é o resultado de um processo multifacetado que se inicia com a identificação de todos os custos e proveitos imputáveis ao Município no período em causa. Tanto os custos como os proveitos têm naturezas diversas, podendo existir custos ou proveitos operacionais, financeiros e extraordinários.
Após o grande impacto nos resultados provocado pela crise económica e financeira em 2009, os esforços do executivo camarário com vista ao equilíbrio das contas municipais é refletido no apuramento dos resultados, como é demonstrado nos seguintes gráficos.
16%
40% 5%
21%
4% 14%
Estrutura dos Proveitos e Ganhos
Vendas e Prestações de Serviços Impostos e Taxas Proveitos e Suplementos Transferências + Subsídios Proveitos e Ganhos Financeiros Proveitos e Ganhos Extraordinários
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Embora os resultados de 2012 ainda se situem em campo negativo, com esta agradável evolução, tudo leva a crer que já no próximo ano os resultados cheguem a valores positivos, contrariando assim o cenário de crise e comprovando que as medidas adotadas terão os resultados esperados, pois a despesa primária do Município diminuiu em cerca de 20%.
-25.000.000,00 € -20.000.000,00 € -15.000.000,00 € -10.000.000,00 € -5.000.000,00 € - € 2009 2010 2011 2012
Evolução dos Resultados
Resultados Operacionais Resultados Financeiros Resultados Correntes Resultados Liquidos
€(20.000.000,00) €(10.000.000,00) €- €10.000.000,00 €20.000.000,00 €30.000.000,00 €40.000.000,00 2009 2010 2011 2012
Evolução dos Resultados Liquidos
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Balanço
No decorrer do ano de 2012, o ativo líquido voltou a registar uma subida depois de ter diminuído em 2011. Este aumento deveu-se essencialmente ao facto das obras em cursos terem terminado e no final do ano já incorporarem do Imobilizado Municipal, situando-se no final do ano em quase cento e oitenta e seis milhões de euros.
Activo 2009 2010 2011 2012
Imobilizado 131.058.583,02 € 161.184.500,73 € 161.902.623,48 € 172.740.393,33 €
Bens de Domínio Público 31.275.385,28 € 32.804.657,21 € 31.082.400,66 € 27.361.459,84 € Imobilizações Incorpóreas 943.333,94 € 975.572,94 € 606.880,56 € 668.651,83 € Imobilizações Corpóreas 82.724.496,60 € 92.196.879,63 € 90.496.876,28 € 103.514.439,80 € Investimentos Financeiros 16.115.367,20 € 35.207.390,95 € 39.716.465,98 € 41.195.841,86 € Existências 306.686,31 € 295.874,74 € 331.992,84 € 276.968,49 € Dívidas de Terceiros 26.310.372,21 € 16.577.347,96 € 12.637.699,27 € 12.266.295,34 € Títulos Negociáveis - € - € - € - € Depósitos Bancários 1.660.139,41 € 1.374.419,69 € 784.096,57 € 272.165,49 € Caixa 85.950,43 € 961,82 € 106.607,64 € 16.322,94 € Acrescimos e Diferimentos 486.880,44 € 732.249,44 € 322.237,98 € 145.249,20 € Total do Activo 159.908.611,82 € 180.165.354,38 € 176.085.257,78 € 185.717.394,79 €
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No decorrer do ano de 2012, o passivo registou uma ligeira subida em relação ao ano anterior, não significando com isso um acréscimo de divida a fornecedores, como podemos verificar no quadro seguinte.
16% 0%
60% 24%
Composição do Imobilizado Liquido
Bens de Domínio Público Imobilizações Incorpóreas Imobilizações Corpóreas Investimentos Financeiros
Passivo 2009 2010 2011 2012
Provisões para Riscos e Encargos 439.827,76 € 439.827,76 € 1.751.594,71 € 1.132.464,19 € Instituições de Crédito 9.312.605,12 € 10.087.597,70 € 9.829.976,86 € 8.684.653,98 € Fornecedores cc 18.722.787,42 € 24.172.573,59 € 26.636.583,59 € 24.247.690,59 € Clientes e Utentes - Cauções 58.418,36 € 50.281,71 € 72.464,43 € 20.942,16 € Fornecedores de Imobilizado 15.479.547,43 € 15.691.396,57 € 12.879.784,25 € 7.680.760,21 € Estado 102.736,34 € 120.391,12 € 343.554,62 € 350.411,72 € Outros Credores 4.466.166,23 € 9.890.340,81 € 17.274.301,76 € 28.719.346,35 € Acréscimos e Diferimentos 7.643.193,29 € 20.454.393,54 € 19.562.206,74 € 19.052.118,44 €
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Em 2012, o Património do Município voltou a ser valorizado cifrando-se em mais de cento e vinte e quatro milhões de euros. Que embora se tenha obtido em resultados líquidos
negativos registou-se um aumento dos Fundos Próprios.
Que seja proposto à Assembleia Municipal que os Resultados Líquidos do Exercício sejam transferidos para a Conta de Resultados Transitado (59).
1% 10% 27% 0% 9% 0% 32% 21% Composição do Passivo
Provisões para Riscos e Encargos Instituições de Crédito Fornecedores cc Clientes e Utentes - Cauções Fornecedores de Imobilizado Estado Outros Credores Acréscimos e Diferimentos
Fundos Próprios 2009 2010 2011 2012
Património 97.840.829,05 € 107.739.758,91 € 107.889.934,91 € 124.061.073,03 € Ajust. De Partes de Capital Empresas 321.012,20 € 2.255.604,51 € 2.147.485,95 € 3.482.433,72 € Reservas 1.304.230,45 € 1.304.230,45 € 1.304.230,45 € 1.304.230,45 €
Subsídios 331.512,38 €
Doações 1.091,56 € 20.048,38 € 617.663,76 € 631.211,94 € Resultados Transitados 23.760.486,06 € - 2.092.143,95 € - 15.150.188,03 € - 29.190.077,80 € Resultados Líquidos do Exercício - 19.544.319,45 € - 10.899.262,15 € - 9.074.309,22 € - 4.791.376,57 €
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Factos relevantes ocorridos após o termo do Exercício
Após o término do exercido considera-se relevante referir no presente relatório que foi publicado no passado dia 27 de Março em Diário da República o Despacho nº 4436/2013 em que foi aprovado o pedido de adesão do Município de Vila Real de Santo António ao Programa I do Programa de Apoio à Economia Local (PAEL) prevista pelo Lei nº 43/2012 de 28 de Agosto regulamentada pela Portaria 281-A/2012 de 14 de Agosto, assim como a aceitação do Plano de Ajustamento Financeiro apresentado e já aprovado pela Assembleia Municipal de Vila Real de Santo António.
Para o efeito, foi autorizada a concessão de dois empréstimos, um efetuado pelo Estado até ao valor de 25.656.327,72€ pela maturidade de 20 anos e um outro a conceder pela Banca no valor de 33.314.322,94€ .
O Tribunal Constitucional, veio atribuir através do Acórdão nº 187/2013 de 5 de Abril inconstitucionalidade à suspensão do subsídio de férias aos trabalhadores ativos do setor público no Orçamento de Estado para 2013 que teria uma repercussão nas contas do Município na ordem dos 215.000,00€. De acordo com o Artigo 2º da Lei nº 28/82 de 15 de Novembro esta decisão prevalece sobre a Lei 66-B/2012 de 31 de Dezembro, no entanto o valor referido não foi contemplado nas contas do Município, por o Acórdão até à data, não ter sido publicado na 1ª série do Diário da República, condição necessária para a produção de eficácia.
