Documentos de Prestação de Contas 2016

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PONTO 8.2 DO POCAL

NOTAS AO BALANÇO E ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS

Segue-se o n.º de notas preconizado no POCAL, aplicando-se apenas as notas n.º s 8.2.3, 8.2.6, 8.2.7, 8.2.8, 8.2.12, 8.2.15, 8.2.16, 8.2.22, 8.2.26, 8.2.27, 8.2.28, 8.2.29, 8.2.31, 8.2.32.

No âmbito dos anexos às demonstrações financeiras e em conformidade com o ponto 8.2 do Decreto-lei nº 54-A/99 de 22 de fevereiro, se apresentam as seguintes notas ao Balanço e Demonstração de Resultados, tendo sido excluídas as que não são aplicáveis ao Município ou cuja apresentação não é materialmente relevante para a leitura das suas demonstrações financeiras.

8.2.3 Critérios valorimétricos utilizados relativamente às rubricas do balanço e da

demonstração de resultados, bem como métodos de cálculo respeitante aos ajustamentos de valor, designadamente amortizações e provisões.

As demonstrações financeiras anexas foram preparadas a partir de registos contabilísticos deste Município e respetiva documentação, tendo sido seguidos os princípios de contabilidade geral aceites em Portugal, e estão apresentadas de acordo com o POCAL.

8.2.3.1 Critérios de valorimetria:

a) Imobilizações

Todo o ativo imobilizado e aumentos patrimoniais contabilizados no exercício de 2016

foram valorizados ao custo de aquisição, de acordo com o estabelecido no ponto 4.1.1. –

Imobilização do POCAL.

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b) Existências

As existências adquiridas no decorrer do ano 2016 foram valorizadas ao custo de aquisição, de acordo com o ponto 4.2.1 – Existências do POCAL.

O valor das existências finais corresponde à valorização dos Stocks, segundo o critério do custo médio ponderado. O sistema de inventário adotado é o Permanente.

c) Dívidas de e a Terceiros

As dívidas de e a terceiros foram registadas pelo valor, à data da fatura, pelo que expressam as importâncias constantes dos documentos que as titulam.

d) Disponibilidades

As disponibilidades de caixa e depósitos são expressas pelos montantes dos meios de pagamento e dos saldos de todas as contas de depósitos, respetivamente, de acordo com o ponto 4.4 do POCAL.

e) Acréscimos e Diferimentos

Os acréscimos e diferimentos foram registados em obediência ao princípio do acréscimo ou da especialização do exercício.

8.2.3.2 Métodos de Cálculo de Amortizações e Provisões

a) Amortizações

De acordo com o estabelecido no ponto 2.7.2 – Amortização do POCAL, as amortizações

do exercício foram calculadas pelo método das quotas constantes. A taxa de amortização

de cada bem corresponde à fixada pela Portaria n.º 671/2000 de 17 de Abril – CIBE –

Cadastro e Inventário dos Bens do Estado. Relativamente ao ano de aquisições e de abate

as amortizações do exercício são efetuadas por duodécimos.

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b) Provisões

As provisões são constituídas de acordo com os critérios definidos no ponto 2.7.1 do POCAL, sendo que para o cálculo das provisões foi considerado 50% das dívidas há mais de 6 meses e 100% das dívidas há mais 12 meses.

Relativamente às provisões para riscos e encargos foram anuladas as provisões provenientes de pagamentos de processos de contraordenação, no valor de 100.707,00 € e de processos judiciais concluídos no valor de 15.359,99 €.

8.2.6. Comentário às contas 431- “Despesas de instalação” e 432 – “Despesas de investigação e desenvolvimento”

Relativamente à conta 431 não existe qualquer registo contabilístico.

Na conta 432 está considerado o seguinte:

Descrição Valor (€)

Plano Municipal Defesa da Floresta contra Incêndios 26.578,50

Plano de Pormenor do Espaço de Ocupação Turística Cultural de Marim-UOP2 33.255,64

Plano Municipal de Emergência de Olhão 5.989,50

Plano Municipal de Emergência da Proteção Civil de Olhão 21.803,18

Plano Diretor Municipal de Olhão 30.427,80

Projeto de ampliação e beneficiação da EB 1 n.º 5 de Olhão 39.899,33

Projeto de ampliação da EB 1 n.º 4 de Olhão 16.954,88

Projeto de requalificação da EB 1 Bias e espaços exteriores 10.800,00

Projeto de Recuperação do Chalé do Saias 37.044,95

Projeto de remodelação do Pavilhão Municipal de Olhão 17.400,00

Projeto do Centro de Inovação e Desenvolvimento de Olhão 132.675,16

Projeto de construção de infraestruturas para o loteamento camarário 16.335,00

Projeto de construção de um canil 2.783,00

Estudo Prévio de construção da Circular Norte da cidade de Olhão 46.226,27

Projeto de intervenção na Ponte da Fuseta 13.800,00

Projeto de arranjo paisagístico das rotundas localizadas no acesso da Vila a Olhão 4.950,00 Levantamento topográfico para construção da rotunda no cruzamento da EN 125 e João Lobo Miranda

Trigueiros 535,50

Projeto do Caminho Agrícola da Barreta 6.840,00

Projeto do Caminho do Moleiro 2.796,50

Projeto de remodelação do pontão existente junto ao Lidl 3.840,00

Projeto de construção da rotunda junto à Casa do Povo de Moncarapacho 5.474,00 Projeto de descarga rede pluvial Urbanização Atalaia – Bias do Sul 10.155,46

Projeto Sistema Solar Térmico Estádio Municipal 2.656,80

Estudo Prévio de construção novas instalações oficinas municipais 8.410,00

Plano Estratégico de Desenvolvimento Sustentável 73.800,00

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Descrição Valor (€)

Plano de Mobilidade e Transportes para concelho de Olhão 74.907,00

Projeto de construção de Ecovia do Litoral Algarvio – 2.ª Fase 14.352,00

Plano de Mobilidade Interurbana – Algarve Central 25.987,85

Plano Segurança-Medidas autoproteção Parque Subterrâneo do Levante 2.875,00

Plano Segurança-Medidas autoproteção Edifício Paços Concelho 1.106,41

Plano Segurança-Medidas autoproteção Auditório Municipal 1.483,45

Plano de Ação de Regeneração Urbana (PARU) 22.017,00

Plano Segurança-Medidas Autoproteção EB1 Moncarapacho 2.277,68

Plano Segurança-Medidas Autoproteção Quartel Bombeiros Municipais 1.230,00

Total 717.667,86

8.2.7. Movimentos ocorridos nas rubricas do ativo imobilizado constantes do balanço e

nas respetivas amortizações e provisões, de acordo com os mapas constantes dos anexos I e II às notas ao balanço e à demonstração de resultados.

Os movimentos ocorridos durante o exercício, nas rubricas do ativo imobilizado, constantes do balanço, podem ser resumidos no mapa ativo bruto que se encontra em anexo, em conformidade como o modelo aprovado pelo POCAL.

Os valores reportam-se às aquisições, transferências de imobilizações em curso para as respetivas contas de imobilizado e abates, decorrentes da verificação física periódica dos bens móveis, bem como o aumento do capital social da empresa municipal Ambiolhão.

Contemplam também a avaliação efetuada pela Comissão de Avaliação do Município e aprovada pela Assembleia Municipal, do “Loteamento de Quelfes”, proveniente de um terreno propriedade do Município com uma área de 40.440,00m2, o qual por força da constituição do loteamento resultou na sua divisão em 13 lotes, na sua maioria destinados a equipamentos (área total de 27.908.00m2), ficando uma área de 12.532.00 m2 para infraestruturas. Face ao exposto foi necessário efetuar os devidos ajustamentos patrimoniais e contabilísticos por contrapartida de resultados transitados.

8.2.8. Desagregação dos mapas do ponto anterior

Anexo III – dos mapas anexos às notas ao balanço e à demonstração de resultados

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8.2.12. Imobilizações corpóreas e em curso em poder de Terceiros, incluindo bens de domínio público cedidos por contrato de concessão, em conformidade com o estabelecido no POCAL.

Anexo IV – dos mapas anexos às notas ao balanço e à demonstração de resultados

8.2.15. Identificações dos bens de domínio público que não são objeto de amortização e indicação das respetivas razões.

Todos os bens de domínio público previstos no art.º 36.º da Portaria 671/2000 de 17ABR - CIBE-Cadastro e Inventário de Bens do Estado, não foram sujeitos ao regime de amortizações. Nesta situação encontram-se bens como terrenos integrados no Domínio Público, monumentos, entre outros, identificados no Anexo V, dos mapas anexos às notas ao balanço e à demonstração de resultados.

8.2.16. Designação e sede das entidades participadas, com indicação da parcela detida,

bem como dos capitais próprios ou equivalente e do resultado do último exercício em cada uma dessas entidades, com menção desse exercício.

Anexo VI – dos mapas anexos às notas ao balanço e à demonstração de resultados

8.2.22. Valor global das dívidas de cobrança duvidosa incluídas em cada uma das rubricas de dívidas de terceiros constantes do balanço.

Para o valor das dívidas em mora há mais de 12 meses, excluindo dívidas do setor público, foi constituída provisão no montante correspondente a 100% da dívida, e para o valor das dívidas em mora há mais de 6 meses foi constituída provisão no correspondente a 50%

do valor da dívida.

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Descrição Dívida Global de Cobrança Duvidosa (Conta 218) Armona

2008 137,40 €

2009 1 202,58 €

2010 1 050,70 €

2011 1 651,22 €

2012 1 913,51 €

2013 3 435,28 €

2014 5 032,04 €

2015 6 132,09 €

2016 2 622,58 €

Subtotal 23 177,40 € Rendas de Habitação Social *

Anteriores a 01SET16 74 174,29 €

Planos de Pagamentos 356 954,34 €

Subtotal 431 128,63 €

Publicidade

2010 6 244,66 €

2011 2 859,34 €

2012 2 787,08 €

2013 1 030,77 €

Subtotal 12 921,85 €

Ocupação da Via Pública

2010 5 574,09 €

2011 1 467,17 €

2012 1 249,72 €

2013 743,93 €

Subtotal 9 034,91 €

Água

2007 8 929,75 €

2008 41 976,06 €

2009 34 502,84 €

2010 63 905,50 €

2011 51 722,95 €

Subtotal 201 037,10 €

Serviços Desportivos

2000 95,77 €

2002 17,96 €

2007 2 620,14 €

2008 6 697,73 €

2009 21 884,22 €

2010 33 322,45 €

2011 29 970,61 €

2012 13 717,30 €

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2013 7 804,03 €

2014 6 190,31 €

2015 15 059,15 €

2016 12 779,52 €

Subtotal 150 159,19 €

Serviços Educacionais

2010 1 496,83 €

2011 23 918,63 €

2012 55 620,88 €

2013 27 174,46 €

2014 32 016,06 €

2015 34 846,21 €

2016 53 801,28 €

Subtotal 228 874,35 €

Bombeiros

2011 10 430,66 €

2012 6 649,14 €

2013 3 843,90 €

2014 1 117,92 €

2015 120,72 €

Subtotal 22 162,34 €

Contraordenações

2000 38 004,03 €

2001 9 211,22 €

2002 5 694,50 €

2003 202 742,56 €

2004 43 163,00 €

2005 6 960,14 €

2006 16 535,00 €

2007 8 389,24 €

2008 9 774,47 €

2009 31 111,00 €

2010 23 226,00 €

2011 29 118,15 €

2012 202,00 €

Subtotal 424 131,31 €

Total 1 502 627,08€

8.2.26. Descrição desagregada das responsabilidades, por garantias e cauções prestadas e recibos para cobrança de acordo com o seguinte mapa:

Anexo VII – dos mapas anexos às notas ao balanço e à demonstração de resultados

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8.2.27. Desdobramento das contas de provisões acumuladas explicitando os movimentos ocorridos no exercício, de acordo com o quadro seguinte:

Anexo VIII – dos mapas anexos às notas ao balanço e à demonstração de resultados

8.2.28. Explicitação e justificação dos movimentos ocorridos no exercício de cada uma das contas da classe 5 «Fundo patrimonial», constantes do balanço.

Unidade: €

Contas Saldo Inicial Aumentos Reduções Saldo Final

51 Património 109 568 970,42 109 568 970,42

57 Reservas 16 754 363,39 16 754 363,39

59 Resultados Transitados -42 841 629,61 1 685 747,80 2 048 388,88 -42 478 988,53

88 Resultado Líquido do Exercício 867 908,98 2 830 721,55 3 698 630,53

Total 84 349 613,18 4 516 469,35 2 048 388,88 87 542 975,81

59- Resultados Transitados

O valor que consta desta rubrica respeita à transferência do resultado líquido positivo de 2016 no valor de 867.908,98 €, sendo os restantes valores referentes a regularizações de exercícios anteriores, resultantes da contínua inventariação do Património Municipal e na consequência de regularizações de amortizações, nomeadamente por força da avaliação efetuada pela Comissão de Avaliação de Bens Imóveis do Município, ao Loteamento Municipal de Quelfes.

8.2.29 — Demonstração do custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas

No registo das existências, matérias-primas, subsidiárias e de consumo, suscetíveis de armazenamento, foi utilizado o sistema de inventário permanente

Anexo IX – dos mapas anexos às notas ao balanço e à demonstração de resultados

8.2.31 — Demonstração dos resultados financeiros

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Anexo X – dos mapas anexos às notas ao balanço e à demonstração de resultados

8.2.32 — Demonstração dos resultados extraordinários

Anexo XI – dos mapas anexos às notas ao balanço e à demonstração de resultados

Município de Olhão

Amortizações e Provisões

Ano: 2016

Rubricas Saldo Inicial Reforço Regularizações Saldo Final

De Bens de domínio público 485

Terrenos e recursos naturais 4851 12 095,48 2 015,88 0,00 14 111,36

Edifícios 4852 0,00 0,00 0,00 0,00

Outras construções e infraestruturas 4853 54 017 134,52 3 582 256,14 49 841,57 57 549 549,09

Bens do património histórico, artístico e cultural 4855 0,00 0,00 0,00 0,00

Outros bens de domínio público 4859 0,00 0,00 0,00 0,00

57 563 660,45

54 029 230,00 3 584 272,02 49 841,57

De Imobilizações incorpóreas 483

Despesas de instalação 4831 0,00 0,00 0,00 0,00

Despesas de investigação e desenvolvimento 4832 669 718,04 13 361,64 0,00 683 079,68

Propriedade industrial e outros direitos 4833 379 210,91 23 742,80 1 730,98 401 222,73

1 084 302,41

1 048 928,95 37 104,44 1 730,98

De Imobilizações Corpóreas 482

Terrenos e recursos naturais 4821 0,00 0,00 0,00 0,00

Edifícios e outras construções 4822

Edifícios 48221 12 823 828,82 1 121 162,68 0,00 13 944 991,50

Outras construções 48222 2 404 016,66 209 552,40 0,00 2 613 569,06

Equipamento básico 4823 3 288 655,82 198 146,88 489,07 3 486 313,63

Equipamento de transporte 4824 1 515 044,72 33 178,58 0,00 1 548 223,30

Ferramentas e utensílios 4825 57 647,22 1 415,83 0,00 59 063,05

Equipamento administrativo 4826 1 410 673,98 57 696,07 1 625,88 1 466 744,17

Taras e vasilhame 4827 0,00 0,00 0,00 0,00

Outras imobilizações corpóreas 4829 93 908,08 2 977,74 0,00 96 885,82

23 215 790,53

21 593 775,30 1 624 130,18 2 114,95

De Investimentos em imóveis 481

Terrenos e recursos naturais 4811 0,00 0,00 0,00 0,00

Edifícios e outras construções: 4812

Edifícios 48121 0,00 0,00 0,00 0,00

Outras construções 48122 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00

De Investimentos Financeiros 49

Partes de capital 491 0,00 0,00 0,00 0,00

Obrigações e títulos de participação 492 0,00 0,00 0,00 0,00

Outras aplicações financeiras: 495

Depósitos em instituições financeiras 4951 0,00 0,00 0,00 0,00

Títulos de dívida pública 4952 0,00 0,00 0,00 0,00

Outros títulos 4953 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00

Pag. 1 de 1

Saldo D/C

41 Investimentos financeiros 16 032 828,30 D

411 Partes de capital 14 943 935,58 D

4112 Empresas municipais e intermunicipais 14 938 947,60 D

4113 Empresas privadas ou cooperativas 4 987,98 D

412 Obrigações e títulos de participação 1 088 392,72 D

4122 Fundo de apoio municipal 1 088 392,72 D

415 Outras aplicações financeiras 500,00 D

4153 Outros títulos 500,00 D

42 Imobilizações corpóreas 105 169 409,92 D

421 Terrenos e recursos naturais 35 301 441,70 D

422 Edifícios e outras construções 61 367 274,20 D

4221 Edifícios 52 592 646,06 D

42211 Edifícios - c/ IVA dedutível 3 422 356,73 D

422113 Edifícios - c/ IVA dedutível - Tx. normal 3 422 356,73 D

42212 Edifícios - c/ IVA não dedutível 39 816 983,43 D

42213 Edifícios - Outros 9 353 305,90 D

4222 Outras construções 8 774 628,14 D

42222 Outras construções - c/ IVA não dedutível 8 774 628,14 D

423 Equipamento básico 4 589 106,02 D

4231 Equip. básico - c/ IVA dedutível 15 268,19 D

42313 Equip. básico - c/ IVA dedutível - Tx. normal 15 268,19 D

4232 Equip. básico - c/ IVA não dedutível 4 573 259,83 D

4233 Equip. básico - Outros 578,00 D

424 Equipamento transporte 2 118 882,41 D

4242 Equip. transporte - c/ IVA não dedutível 2 098 382,41 D

4243 Equip. transporte - Outros 20 500,00 D

425 Ferramentas e utensílios 62 514,27 D

4252 Ferramentas e utensílios . c/ IVA não dedutível 62 514,27 D

426 Equipamento administrativo 1 603 503,17 D

4261 Equip. administrativo - c/ IVA dedutível 17 033,72 D

42613 Equip. administrativo - c/ IVA ded. - Tx. normal 17 033,72 D

4262 Equip. administrativo - c/ IVA não dedutível 1 584 524,44 D

4263 Equip. administrativo - Outros 1 945,01 D

429 Outras imobilizações corpóreas 126 688,15 D

4291 Outras imob. corp. - c/ IVA dedutível 340,00 D

42913 Outras imob. corp. - c/ IVA dedutível - Tx. normal 340,00 D

4292 Outras imob. corp. - c/ IVA não dedutível 120 386,15 D

4293 Outras imob. corp. - Outros 5 962,00 D

43 Imobilizações incorpóreas 1 163 927,59 D

432 Despesas de investigação e desenvolvimento 717 667,86 D

4322 Desp. de invest. e desenv. - c/ IVA não dedut. 717 667,86 D

433 Propriedade industrial e outros direitos 446 259,73 D

4331 Prop. ind. e outros direitos - c/ IVA dedutível 1 395,13 D

43313 Prop. ind. e outros dir. - c/ IVA dedut. - Tx. nor. 1 395,13 D

4332 Prop. ind. e outros dir. - c/ IVA não dedut. 444 864,60 D

44 Imobilizações em curso 2 042 205,58 D

442 Imobilizações em curso imobilizações corpóreas 639 481,11 D

4422 Imob. curso imob. corp. - Edif. e outras const. 639 481,11 D

44221 Imob. curso imob. corp. - Edifícios 466 737,87 D

4422101 I.C. - Edifícios - Educação 251 406,48 D

44221012 I.C. - Edifícios - Educação - IVA N/ Ded. 88 363,31 D

44221012029 Reparação do polidesportivo da EB 2/3 João da Rosa 41 003,73 D

44221012030 EB 1 n.º 5 - Requalificação da escola 43 967,58 D

44221012031 EB 1 de Marim - Reparações no Edifício do Refeitório 3 392,00 D

44221013 I.C. - Edifícios - Educação - Outros 163 043,17 D

Conta

Anexo 8.2.8 (2016)

Página 1

Saldo D/C Conta

44221013013 EB 1 Moncarapacho - Climatização 75 194,35 D

44221013014 EB 1 Moncarapacho - Reabilitação Estrutural 84 760,77 D

44221013016 EB1 n.º 6 reparação danos inundação edifício antigo 3 088,05 D

4422103 I.C. - Edifícios - Desporto e Tempos Livres 204 658,04 D

44221032 I.C.- Edifícios - Desp. e Temp. Liv.- IVA N/ Ded. 204 658,04 D 44221032006 Rep. Balneários Masculinos e Tanque Piscina Aprendizagem 6 307,00 D 44221032007 Substituição de Relva Sintética Estádio Municipal 149 237,14 D 44221032008 Requalificação do Pavilhão Desportivo Municipal 24 477,00 D

44221032009 Requalificação Complexo Desportivo de Pechão 676,50 D

44221032010 Pista de Atletismo de Pechão 23 960,40 D

4422108 I.C. - Edifícios - Instalações de Serviços 10 673,35 D

44221082 I.C. - Edifícios - Instalações Serviços -IVA N/ Ded 10 673,35 D 44221082002 Construção Quartel Bombeiros e Oficinas Municipais 3 075,00 D 44221082011 Edifícios Municipais - Reparação de infiltrações 7 598,35 D

44222 Imob. curso imob. corp. - Outras construções 172 743,24 D

4422203 I.C. - Outras Construções - Desporto e Tempos Livres 172 743,24 D 44222032 I.C. - O.C. - Desporto e Tempos Livres - IVA N/ Ded. 172 743,24 D 44222032001 Construção de Parque para a Juventude - Skate Park 67 599,57 D 44222032009 Requalificação Circuito Manutenção Pinheiros Marim 105 143,67 D

445 Imobilizações em curso bens de domínio público 1 402 724,47 D

44502 B.D.P. - Urbanização 641 416,52 D

445022 B.D.P. - Urbanização - IVA N/ Ded. 641 416,52 D

445022010 Loteamento Porto de Recreio 11 654,25 D

445022011 Plano de Pormenor da Zona Histórica de Olhão 332 722,49 D

445022022 PP UOP8 - Parque Urbano da Cidade de Olhão 94 835,20 D

445022029 Req. espaços exteriores Qt. Âncoras e Urb. Gaivota 157 472,85 D 445022030 Plano Integrado Espaço Rural (PIER) Zona Norte Pechão 18 449,94 D 445022031 Revestimento Muretes Plantações Largo S. da Gama 11 723,48 D 445022032 Diversos trabalhos conservação Jardim Pescador Olhanense, Urb

Marina Village e Av. da República 14 558,31 D

44507 B.D.P. - Arruamentos e Vias 385 425,67 D

445072 B.D.P. - Arruamentos e Vias - IVA N/ Ded. 385 425,67 D

445072044 Alteração de Passagem Desnivelada em Olhão 5 904,00 D

445072045 Requalificação Urbana Av. 5 Outubro e Sítio Abalo Fuseta 26 112,90 D 445072046 Ben. Rede Viária - CM 516-3, Brancanes, Poço Longo 307 243,39 D

445072047 Beneficiação da Rede Viária - Rua da Beirinha 9 677,54 D

445072049 Ben. Rede Viária Municipal - Pav. Rua Almirante Reis 2 597,00 D 445072051 Beneficiação Rede Viária Municipal ligações PHs ex calç 31 799,84 D

445072052 Passadiço metálico em Pechão 2 091,00 D

44509 Arranjos Espaços Livres em Div. Locais 24 575,05 D

445092 Arranjos Espaços Livres Div. Locais - IVA N/ Ded. 24 575,05 D

445092015 Requal. esp. ext. Urb. Q Âncoras Q Gaivotas rep pav p 19 434,05 D

445092016 Arranjo Urbanístico Largo da Fábrica Velha 5 141,00 D

44510 Trânsito e Infraestruturas Viárias 351 307,23 D

445102 Trânsito e Infraestruturas Viárias c/ IVA N/ Ded 351 307,23 D

445102027 Beneficiação Rede Viária Municipal Freg. Quelfes 351 307,23 D

45 Bens de domínio público 78 272 230,51 D

451 Terrenos e recursos naturais 2 244 067,98 D

451002 Caminhos Rurais 40 318,37 D

451003 Terrenos 2 203 749,61 D

453 Outras construções e infraestuturas 75 667 930,93 D

4531 Outras const. e infraestruturas - c/ IVA dedut. 845 043,74 D

45313 Outras const e infra. - c/ IVA dedut. - Tx. normal 845 043,74 D

45313001 Rede de Águas 793 016,44 D

45313002 Reservatórios e Furos 52 027,30 D

4532 Outras const. e infraestruturas - c/ IVA não dedut. 74 822 887,19 D

4532001 Trânsito e Infraestruturas Viárias 68 440 982,34 D

4532002 Ambiente e Espaços Verdes 3 821 456,27 D

Página 2

Saldo D/C Conta

4532003 Iluminação Pública 497 933,72 D

4532004 Etar's e Estações Elevatórias 15 000,00 D

4532005 Rede de Esgotos 1 383 259,51 D

4532999 Outras Construções e in 664 255,35 D

455 Bens do património histórico, artístico e cultural 360 231,60 D

48 Amortizações acumuladas 81 863 753,39 C

482 De imobilizações corpóreas 23 215 790,53 C

4822 Edifícios e outras construções 16 558 560,56 C

48221 Edifícios 13 944 991,50 C

48222 Outras construções 2 613 569,06 C

4823 Equipamento básico 3 486 313,63 C

4824 Equipamento de transporte 1 548 223,30 C

4825 Ferramentas e utensílios 59 063,05 C

4826 Equipamento administrativo 1 466 744,17 C

4829 Outras imobilizações corpóreas 96 885,82 C

483 De imobilizações incorpóreas 1 084 302,41 C

4832 Despesas de investigação e de desenvolvimento 683 079,68 C

4833 Propriedade industrial e outros direitos 401 222,73 C

485 De bens de domínio público 57 563 660,45 C

4851 Terrenos e recursos naturais 14 111,36 C

4853 Outras construções e infraestuturas 57 549 549,09 C

Página 3

N. Inv. GH Descrição do bem

Valor

aquisição Valor atual Tipo de situação Data Tipo de ficha 29375 401 04 99F Parque Infantil Urb Mariana Saias 19238,7 11543,22 Amortização do Exercício 31-12-2016 Outras Construções 33809 401 04 01F Parque Estacionamento Loteamento Quelfes 140729,2 49255,2 Amortização do Exercício 31-12-2016 Outras Construções 22519 401 08 02 Monumento Dr. Francisco Fernandes Lopes 51326,1 51326,1 Inventário Sem Alterações 31-12-2007 Outras Construções 32774 401 08 02 Monumento ao Bacalhoeiro da Fuzeta 74602,8 74602,8 Inventário Sem Alterações 29-11-2013 Outras Construções 32919 401 08 02F Monumento-Escultura - A Moura Floripes 118080 118080 Inventário Sem Alterações 31-12-2014 Outras Construções 32918 401 08 02F Monumento-Escultura - Menino Olhos Grandes 66420 66420 Inventário Sem Alterações 31-12-2014 Outras Construções 33648 401 08 02 Escultura Metálica "A Lenda de Marim" 19311 19311 Inventário Sem Alterações 16-08-2016 Outras Construções 33649 401 08 02 Escultura Metálica "A Lenda do Arraul" 24477 24477 Inventário Sem Alterações 16-08-2016 Outras Construções 33650 401 08 02 Escultura Metálica "A Lenda do Mouro Encantado" 6014,7 6014,7 Inventário Sem Alterações 16-08-2016 Outras Construções 29382 401 05 99E Acesso Pedonal Fuzeta 485735 485734,99 Inventário Sem Alterações 31-12-2009 Outras Infraestruturas 29381 401 05 99E Passadeira Acesso Praia Tesos 68387,03 68387,03 Inventário Sem Alterações 31-12-2009 Outras Infraestruturas 30264 401 07 02 Jardim Municipal - Adjacente à passagem desnivelada 327182,6 327182,55 Inventário Sem Alterações 25-10-2011 Outras Infraestruturas 31155 401 07 99

Terrenos Arruamentos e Passeios Loteamentos-Freguesia

Fuzeta 0 5894 Inventário Sem Alterações 28-12-2012 Terrenos e Recursos Naturais

31153 401 07 99

Terrenos Arruamentos e Passeios Loteamentos-Freguesia

Moncarapacho 0 152303,45 Inventário Sem Alterações 30-12-2013 Terrenos e Recursos Naturais

31154 401 07 99

Terrenos Arruamentos e Passeios Loteamentos-Freguesia

Olhão 0 41041 Inventário Sem Alterações 28-12-2012 Terrenos e Recursos Naturais

31152 401 07 99

Terrenos Arruamentos e Passeios Loteamentos-Freguesia

Pechão 0 74137,99 Inventário Sem Alterações 30-12-2013 Terrenos e Recursos Naturais

31151 401 07 99

Terrenos Arruamentos e Passeios Loteamentos-Freguesia

Quelfes 0 702926,3 Inventário Sem Alterações 30-12-2013 Terrenos e Recursos Naturais

24044 401 07 02 Jardim Bairro 11 de Março 59916,52 68271,85

Grandes Reparações ou

Beneficiações 31-12-2009 Terrenos e Recursos Naturais 32922 401 07 02

Parcela Terreno Loteamento Zona Histórica Moncarapacho-

Zona Verde 2275 2275 Inv. sem Alterações 31-12-2014 Terrenos e Recursos Naturais

32921 401 07 99

Terrenos Arruamentos e Passeios Loteamento Municipal da

Zona Histórica de Moncarapacho 30065 30065 Inv. sem Alterações 31-12-2014 Terrenos e Recursos Naturais

15029 401 07 02 Jardim João Serra - Terreno 0 0 Inventário Sem Alterações 01-01-2002 Terrenos e Recursos Naturais

15022 401 07 02 Jardim Zona Ribeirinha Fuseta - Terreno 0 0 Inventário Sem Alterações 01-01-2002 Terrenos e Recursos Naturais 15028 401 07 02 Jardim da Avenida da República - Terreno 0 0 Inventário Sem Alterações 01-01-2002 Terrenos e Recursos Naturais 15039 401 07 02 Jardim da Horta da Cavalinha - Terreno 0 0 Inventário Sem Alterações 01-01-2002 Terrenos e Recursos Naturais 15024 401 07 02 Jardim da Praça de Agadir - Terreno 0 0 Inventário Sem Alterações 01-01-2002 Terrenos e Recursos Naturais

15019 401 07 02 Jardim do Bairro Pescadores - Terreno 0 0 Inventário Sem Alterações 01-01-2002 Terrenos e Recursos Naturais 15031 401 07 02 Jardim do Patrão Joaquim Lopes - Terreno 0 0 Inventário Sem Alterações 01-01-2002 Terrenos e Recursos Naturais 15033 401 07 02 Jardim do Pescador Olhanense - Terreno 0 0 Inventário Sem Alterações 01-01-2002 Terrenos e Recursos Naturais 15026 401 07 02 Jardim junto Cemitério Olhão - Terreno 0 0 Inventário Sem Alterações 01-01-2002 Terrenos e Recursos Naturais 15037 401 07 02 Jardim junto Loteam. Público Pechão - Terreno 0 0 Inventário Sem Alterações 01-01-2002 Terrenos e Recursos Naturais 15041 401 07 02 Polidesportivo-Jardim do Bairro 28 Setembro-Terreno 0 0 Inventário Sem Alterações 01-01-2002 Terrenos e Recursos Naturais

15455 401 07 99 Terreno dos Arruamentos 0 0 Inventário Sem Alterações 31-12-2002 Terrenos e Recursos Naturais

15449 402 01 99 Terreno Rede Viária Principal 0 0 Inventário Sem Alterações 31-12-2002 Terrenos e Recursos Naturais

30820 401 07 02 Parcela Terreno 1148 1148 Inventário Sem Alterações 28-12-2012 Terrenos e Recursos Naturais

31157 401 07 02 Parcela Terreno Brancanes 6125 6125 Inventário Sem Alterações 28-12-2012 Terrenos e Recursos Naturais 31156 401 07 02 Parcela Terreno Marim 15400 15400 Inventário Sem Alterações 28-12-2012 Terrenos e Recursos Naturais 30819 401 07 02 Parcela Terreno Urb. Atalaia Mar 9660 9660 Inventário Sem Alterações 28-12-2012 Terrenos e Recursos Naturais 30825 401 07 02 Parcela Terreno-Rua Caminho Ferro 18935 18935 Inventário Sem Alterações 28-12-2012 Terrenos e Recursos Naturais 30817 401 07 02 Parcela Terreno-Sítio Igreja-Quelfes 22344 22344 Inventário Sem Alterações 28-12-2012 Terrenos e Recursos Naturais 30812 401 07 02 Parcela Terreno-Urb Garbedomos 9884 9884 Inventário Sem Alterações 28-12-2012 Terrenos e Recursos Naturais 30811 401 07 02 Parcela Terreno-Urb João Luis Graça 9394 9394 Inventário Sem Alterações 28-12-2012 Terrenos e Recursos Naturais 30815 401 07 02 Parcela Terreno-Urb. Canas Verdes 3185 3185 Inventário Sem Alterações 28-12-2012 Terrenos e Recursos Naturais 30823 401 07 02 Parcela Terreno-Urb. Horta do Espanha 134190 134190 Inventário Sem Alterações 28-12-2012 Terrenos e Recursos Naturais 30821 401 07 02 Parcela Terreno-Urb. Paraíso 15267 15267 Inventário Sem Alterações 28-12-2012 Terrenos e Recursos Naturais 30818 401 07 02 Parcela Terreno-Urb. Silvéria Saias 10276 10276 Inventário Sem Alterações 28-12-2012 Terrenos e Recursos Naturais 30822 401 07 02 Parcela Terreno-Urb. Turolhão 148582 148582 Inventário Sem Alterações 28-12-2012 Terrenos e Recursos Naturais 30816 401 07 02 Parque Infantil Urb. Maria Teresa J L Viegas -Terreno 14714 14714 Inventário Sem Alterações 28-12-2012 Terrenos e Recursos Naturais 30826 401 07 04 Parcela Terreno Marim-Urb Turmarim 23037 23037 Inventário Sem Alterações 28-12-2012 Terrenos e Recursos Naturais 30824 401 07 04 Parcela Terreno-Urb. Sítio da Igreja 17570 17570 Inventário Sem Alterações 28-12-2012 Terrenos e Recursos Naturais 30814 401 07 99 Parcela Terreno Fornalha 13950 13950 Inventário Sem Alterações 28-12-2012 Terrenos e Recursos Naturais 30813 401 07 99 Parcela Terreno-Urb. Horta José da Boa 2891 2891 Inventário Sem Alterações 28-12-2012 Terrenos e Recursos Naturais 32675 401 07 02 Parcela Terreno Belmonte 9984,38 9984,38 Inventário Sem Alterações 30-12-2013 Terrenos e Recursos Naturais 32669 401 07 02 Parcela Terreno Bias Sul 5819,8 5819,8 Inventário Sem Alterações 30-12-2013 Terrenos e Recursos Naturais 32674 401 07 02 Parcela Terreno Urb Fornalha 14308 14308 Inventário Sem Alterações 30-12-2013 Terrenos e Recursos Naturais 32671 401 07 02 Parcela Terreno Urb Monte das Olaias 6191,5 6191,5 Inventário Sem Alterações 30-12-2013 Terrenos e Recursos Naturais 32673 401 07 02 Parcela Terreno Urb Patinha 23492 23492 Inventário Sem Alterações 30-12-2013 Terrenos e Recursos Naturais

32670 401 07 04 Parcela Terreno Bias Sul 2990,05 2990,05 Inventário Sem Alterações 30-12-2013 Terrenos e Recursos Naturais 32667 401 07 04 Parcela Terreno Brancanes 109207 109207 Inventário Sem Alterações 30-12-2013 Terrenos e Recursos Naturais 32668 401 07 04 Parcela Terreno Marim 29176 29176 Inventário Sem Alterações 30-12-2013 Terrenos e Recursos Naturais 32666 401 07 04 Parcela Terreno Peares 11753 11753 Inventário Sem Alterações 30-12-2013 Terrenos e Recursos Naturais 32672 401 07 04 Parcela Terreno Urb Quinta Jacarandá 26992 26992 Inventário Sem Alterações 30-12-2013 Terrenos e Recursos Naturais 33080 401 07 02 Parcela Terreno Brancanes 1680 1680 Inventário Sem Alterações 31-12-2014 Terrenos e Recursos Naturais 33082 401 07 02 Parcela Terreno Marim 7724,85 7724,85 Inventário Sem Alterações 31-12-2014 Terrenos e Recursos Naturais 33083 401 07 02 Parcela Terreno Murtais 5439 5439 Inventário Sem Alterações 31-12-2014 Terrenos e Recursos Naturais 33081 401 07 02 Parcela Terreno Pinheiros de Marim 12115,39 12115,39 Inventário Sem Alterações 31-12-2014 Terrenos e Recursos Naturais 33084 401 07 02 Parcela Terreno Urb. Montarroio 13489 13489 Inventário Sem Alterações 31-12-2014 Terrenos e Recursos Naturais 33075 401 07 99 Terrenos Arruamentos e Passeios Loteamento Brancanes 11564 11564 Inventário Sem Alterações 31-12-2014 Terrenos e Recursos Naturais 33077 401 07 99 Terrenos Arruamentos e Passeios Loteamento Marim 841,4 841,4 Inventário Sem Alterações 31-12-2014 Terrenos e Recursos Naturais 33078 401 07 99 Terrenos Arruamentos e Passeios Loteamento Murtais 9821 9821 Inventário Sem Alterações 31-12-2014 Terrenos e Recursos Naturais 33076 401 07 99

Terrenos Arruamentos e Passeios Loteamento Pinheiros de

Marim 34186,6 34186,6 Inventário Sem Alterações 31-12-2014 Terrenos e Recursos Naturais

33079 401 07 99 Terrenos Arruamentos e Passeios Urb Montarroio 8358 8358 Inventário Sem Alterações 31-12-2014 Terrenos e Recursos Naturais 33328 401 07 02 Parcela Terreno Loteamento Belmonte 8253 8253 Inventário Sem Alterações 31-08-2015 Terrenos e Recursos Naturais 33330 401 07 02 Parcela Terreno Loteamento Intermarché 37512 37512 Inventário Sem Alterações 31-08-2015 Terrenos e Recursos Naturais 33327 401 07 02 Parcela Terreno Loteamento Quinta Nau 38938,5 38938,5 Inventário Sem Alterações 31-08-2015 Terrenos e Recursos Naturais 33329 401 07 02 Parcela Terreno Loteamento Quinta Solar 23049 23049 Inventário Sem Alterações 31-08-2015 Terrenos e Recursos Naturais 33331 401 07 02 Parcela Terreno Loteamento Zona Alta II 3595,95 3595,95 Inventário Sem Alterações 31-08-2015 Terrenos e Recursos Naturais 33332 401 07 02 Parcela Terreno Loteamento da Pinheira 14850,45 14850,45 Inventário Sem Alterações 31-08-2015 Terrenos e Recursos Naturais 33323 401 07 99 Terreno Arruamentos Loteamento Intermarché 12699 12699 Inventário Sem Alterações 31-08-2015 Terrenos e Recursos Naturais 33326 401 07 99 Terreno Arruamentos Loteamento Quatro Irmãos 1038,45 1038,45 Inventário Sem Alterações 31-08-2015 Terrenos e Recursos Naturais 33320 401 07 99 Terreno Arruamentos Loteamento Quinta Nau 78063,3 78063,3 Inventário Sem Alterações 31-08-2015 Terrenos e Recursos Naturais 33322 401 07 99 Terreno Arruamentos Loteamento Quinta Solar 15201 15201 Inventário Sem Alterações 31-08-2015 Terrenos e Recursos Naturais 33319 401 07 99 Terreno Arruamentos Loteamento Rua Gil Eanes 1750 1750 Inventário Sem Alterações 31-08-2015 Terrenos e Recursos Naturais 33321 401 07 99 Terreno Arruamentos Loteamento Urb Belmonte 27684 27684 Inventário Sem Alterações 31-08-2015 Terrenos e Recursos Naturais 33324 401 07 99 Terreno Arruamentos Loteamento Zona Alta II 18229,05 18229,05 Inventário Sem Alterações 31-08-2015 Terrenos e Recursos Naturais 33325 401 07 99 Terreno Arruamentos Loteamento da Pinheira 21058,2 21058,2 Inventário Sem Alterações 31-08-2015 Terrenos e Recursos Naturais 15163 401 07 99 Terreno do Abalo (terreno) 71500 71500 Outras Op.Extraordinárias 30-12-2005 Terrenos e Recursos Naturais

Ano: 2016

Designação Sede Parcela Capital Próprio Resultado Líquido

Algar - Valorização e Tratamento de Resíduos

Sólidos, S.A.

Barros de São João da Venda

8135-026 Almancil 336 375,00 € 19 817 270,70 € 2 158 390,37 €

Águas do Algarve, S.A. Rua do Repouso, n.º 10

8000-302 Faro 1 153 955,00 € 38 748 440,52 € 6 810 568,64 €

Municípia, Empresa de Cartografia e Sistemas de

Informação, E.M, S.A.

Av. Prof. Dr. Cavaco Silva, Edifício Ciência II, número 11,

3.º B, Taguspark 2740-120 Porto Salvo

4 985,01 € 3 326 944,70 € 7 836,67 €

Polis Litoral Ria Formosa - Sociedade para a Requalificação e Valorização da

Ria Formosa, S.A.

Chalet João Lúcio, Pinheiros de Marim

8700- 225 Olhão

2 475 000,00 € 51 511 869,12 € -

Mercados de Olhão, EM Av.ª 5 de Outubro, n.º 43

8700-306 Olhão 25 000,00 € 206 034,47 € 1 657,19 €

Fesnima, Empresa Pública de Animação de Olhão, EM

Largo Sebastião Mestre

8700-349 Olhão 5 000,00 € 242 791,06 € 24 186,97 €

Ambiolhão - Empresa Municipal de Ambiente de Olhão, EM

Rua do Comércio, n.º 9 a 11

8700-427 Olhão 10 943 617,60 € 11 131 579,54 € 83 142,44 €

MUNICÍPIO DE OLHÃO

8.2.16.1 Entidades Participadas

Município de Olhão

Unidade: Euros

Contas

8.2.26 - Contas de Ordem

SALDO

GERÊNCIA ANTERIOR MOVIMENTO ANUAL SALDO

GERÊNCIA SEGUINTE

Código Designacão Devedor Credor Devedor Credor Devedor Credor

2016 Ano:

Garantias e Cauções

Garantias e Cauções de Terceiros 093

Garantias e Cauções de Terceiros, Prestadas

0932 842 877,76 211 442,40 102 028,03 952 292,13

Prestadas por Fornecedores de c/c

09321 139 391,90 12 000,00 151 391,90

Prestadas por Fornecedores de Imobilizado

09322 652 060,01 198 330,40 102 028,03 748 362,38

Prestadas por Outros Credores

09323 51 425,85 1 112,00 52 537,85

Garantias e Cauções de Terceiros, Devolvidas

0933 5 855,75 52 587,01 46 731,26

Devolvidas a Fornecedores de c/c

09331 1 425,00 4 689,13 3 264,13

Devolvidas a Fornecedores de Imobilizado

09332 4 430,75 47 897,88 43 467,13

Devolvidas a Outros Credores 09333

Garantias e Cauções de Terceiros, Acionadas 0934

Acionadas a Fornecedores de c/c 09341

Acionadas a Fornecedores de Imobilizado 09342

Acionadas a Outros Credores 09343

905 560,87 217 298,15

842 877,76 154 615,04

Total de Garantias e Cauções Recibos para Cobrança

Recibos para Cobrança (Receita virtual) 092

À responsabilidade do Tesoureiro

0921 341 798,52 260 810,08 58 857,39 543 751,21

À responsabilidade de Outros Agentes

0922 2 142 236,28 130 339,74 2 272 576,02

2 816 327,23 391 149,82

2 484 034,80 58 857,39

Total de Recibos para Cobrança

3 326 912,56 608 447,97 213 472,43 3 721 888,10

Total

Município de Olhão

Desdobramento das Contas de Provisões Acumuladas

Contas Saldo Inicial Aumento Reducao Saldo Final

Ano: 2016

0,00 0,00

0,00 Provisões para Aplicações de Tesouraria

19

166 351,47 1 066 200,87 1 181 496,85

Provisões para Cobranças Duvidosas

291

15 359,99 46 219,10

61 579,09 Provisões para Riscos e Encargos

292

0,00 0,00

0,00 Provisões para Depreciação de Existências

39

0,00 0,00

0,00 Provisões para Investimentos Financeiros

49

Demonstração do Custo das Mercadorias Vendidas e das Matérias Consumidas

Mercadorias Matérias-primas subsidiárias e de consumo Movimentos

(unidade: EUR) Ano: 2016

Município de Olhão

(designação da autarquia local)

Existências Iniciais

0,00 97 734,98

Compras

0,00 67 384,78

Regularizações de Existências

0,00 -726,03

Existências Finais

0,00 76 604,57

Custos no Exercício 87 789,16

2015 2016 2015 Exercícios

Custos e Perdas

2016

Demonstração de resultados financeiros

Código das Contas

Código das Contas

Proveitos e Ganhos Exercícios

Município de Olhão

Ano: 2016

161 499,56

Juros suportados Juros obtidos

681 195 092,70781 73 633,19 6 352,49

0,00

Perdas em entidades participadas Ganhos em entidades participadas

682 0,00782 0,00 0,00

0,00

Amortizações de investimentos em imóveis Rendimentos de imóveis

683 0,00783 255 853,02 382 762,77

0,00

Provisões para aplicações financeiras Rendimentos de participações de capital

684 0,00784 196 913,01 105 336,74

0,00

Diferenças de câmbio desfavoráveis Diferenças de câmbio favoráveis

685 0,00785 0,00 0,00

0,00

Perdas na alienação de aplicações de tesouraria Descontos de pronto pagamento obtidos

687 0,00786 0,00 0,00

1 026,81

Outros custos e perdas financeiros Ganhos na alienação de aplicações de tesouraria

688 1 642,46787 0,00 0,00

820 841,22

Resultados Financeiros 373 545,98788 Outros proveitos e ganhos financeiros 456 968,37 75 829,14

983 367,59 570 281,14 983 367,59 570 281,14

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Demonstração dos Resultados Extraordinários

2015 2016 2015

Exercícios Custos e Perdas

2016 Código

das Contas

Código das Contas

Proveitos e Ganhos Exercícios

Município de Olhão

Ano: 2016

Transferências de capital concedidas

691 135 118,30 122 500,00 791 Restituições de impostos 0,00 0,00

Dívidas incobráveis

692 0,00 0,00 792 Recuperação de dívidas 0,00 0,00

Perdas em existências

693 726,03 1 238,20 793 Ganhos em existências 0,00 0,00

Perdas em imobilizações

694 0,00 6 451,59 794 Ganhos em imobilizações 11 589,81 5 108,32

Multas e Penalidades

695 657,81 2 323,50 795 Benefícios de penalidades contratuais 19 611,24 36 709,66

Aumentos de amortizações e de provisões

696 0,00 0,00 796 Reduções de amortizações e de provisões 181 711,46 769 091,62

Correções relativas a exercícios anteriores

697 153 907,54 935 035,01 797 Correções relativas a exercícios anteriores 3 116,01 163 487,17

Outros custos e perdas extraordinárias

698 2 366,68 355,09 798 Outros proveitos e ganhos extraordinários 1 031 068,36 1 040 458,75

Resultados extraordinários 954 320,52 946 952,13

1 247 096,88 2 014 855,52 1 247 096,88 2 014 855,52

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