PODER LEGISLATIVO DO MUNICÍPIO DE ITACOATIARA

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PODER LEGISLATIVO DO MUNICÍPIO DE ITACOATIARA

Relatório do Controle Interno MÊS DE MAIO DE 2017

Itacoatiara-AM, 09/06/2017

Câmara Municipal/Controladoria Interna

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SUMÁRIO

1 APRESENTAÇÃO...2

2 CONTROLE INTERNO...2

3 NORMATIZAÇÃO DO CONTROLE INTERNO...2

4 ATIVIDADES DESENVOLVIDAS...2

5 CONSIDERAÇÕES FINAIS...6

6 RECOMENDAÇÕES...6

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1 APRESENTAÇÃO

Apresentamos o RELATÓRIO do Controle Interno, referente ao mês de MAIO de 2017, elaborado pela Controladoria Interna do Poder Legislativo/Câmara Municipal de Itacoatiara (CMI), em versão única, tendo como responsável o servidor José Monteiro de Lima - Controlador Interno, graduado em Administração.

2 CONTROLE INTERNO

A exigência de fiscalização por parte do Controle Interno está prevista no Art. 74 da Constituição Federal, no Art. 39 e no Art. 45 da Constituição do Estado do Amazonas e no Art. 59 da Lei Complementar nº 101/2000.

3 NORMATIZAÇÃO DO CONTROLE INTERNO

O Controle Interno do Poder Legislativo do Município de Itacoatiara foi instituído através do Decreto nº 020 de 27/06/2011 e implementado pelo Decreto nº 029 de 01/10/2011 e pelo Decreto nº 013 de 02/05/2012. O atual Controlador Interno foi nomeado através do Decreto nº 012 de 01/03/2017.

4 ATIVIDADES DESENVOLVIDAS

As atividades desenvolvidas pela Controladoria Interna constituem-se em um conjunto de procedimentos, tecnicamente normatizados, que funciona por meio de acompanhamento indireto de processos, avaliação de resultados e proposição de ações corretivas para os possíveis desvios gerenciais da entidade à qual está vinculada.

Dessa forma, buscou-se empenhar esforços para obter e analisar documentos necessários e dados pertinentes da Câmara Municipal de Itacoatiara (CMI), bem como sugerir medidas para a Administração/Gestão do Poder Legislativo, através de recomendações diversas. Com relação aos documentos e dados pertinentes, pouco foi fornecido ao Controle Interno, bem como quanto a resposta formal/oficial sobre os memorandos expedidos por esta Controladoria Interna.

Atividades desenvolvidas no mês de MAIO de 2017:

No mês de MAIO de 2017, foram realizadas por esta Controladoria Interna

AUDITORIAS, destinadas à verificação/acompanhamento in loco sobre situações diversas, dando

continuidade aos trabalhos já iniciados anteriormente. Oportunamente, os respectivos resultados

serão devidamente divulgados.

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Assim como nos meses anteriores, também foram elaborados vários documentos (memorandos) pelo Controle Interno, visando cumprir seu papel institucional, realizando pedidos/solicitações, recomendações etc., conforme descrição a seguir:

DOCUMENTO DESTINO ASSUNTO ANDAMENTO

Memo. 065/2017

de 02/05/2017

Presidência

Solicitação de resposta sobre as recomendações constantes no Relatório do Controle Interno/2016, encaminhado a Presidência através do Memo. nº 034 de 23/03/2017

Sem resposta

Memo. 066/2017

de 02/05/2017

Presidência

Solicitação de cópia da Notificação recebida por este Poder Legislativo, proveniente do TCE/AM, referente à concessão de Diárias no ano de 2015

Sem resposta

Memo. 067/2017 de 02/05/2017

Diretoria Geral

Ciência sobre documentos do Controle Interno encaminhados à Presidência, para conhecimento da Diretoria Geral e solicitando que acompanhe as demandas, no sentido de auxiliar na resolução das mesmas. Memorandos: 063de 28/04/2017; 065 e 066 de 02/05/2017 (cópias encaminhadas)

Sem resposta

Memo. 068/2017

de 03/05/2017

Diretoria Geral

Encaminhando cópias de documentos, referentes a pendências de pagamento e documentação, bem como pedidos de esclarecimentos, realizados por esta Controladoria Interna no ano de 2016, envolvendo os constantes atrasos nos pagamentos das servidoras terceirizadas que realizavam a limpeza e conservação das dependências da CMI, contratadas pela empresa AMAZONITA

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Memo. 069/2017

de 08/05/2017

Presidência

Encaminhando Relatório de Atividades do Controle Interno, referente ao mês de abril de 2017

-

Memo. 070/2017 de 08/05/2017

Diretoria Geral

Encaminhando Relatório de Atividades do Controle Interno, referente ao mês de abril de 2017

-

Memo. 071/2017

de 17/05/2017

Presidência

Reiterando solicitação/recomendação quanto à adoção/implantação de REGISTRO/LIVRO DE PONTO para os Assessores de Vereadores e os Assessores de Comissões Técnicas, de forma a registrar a frequência diária e o cumprimento do expediente destes servidores comissionados, a partir de 01/06/2017, com controle diário da frequência destes servidores (dentre outros assuntos semelhantes)

Sem resposta

Memo. 072/2017 de 18/05/2017

Dir.

Financeira e Presid. da

Com. de Licitação

Solicitação de informações financeiras e sobre Licitações e Contratos

Sem resposta

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Memo. 073/2017 de 19/05/2017

Chefia do SAP

Solicitação de informações, em forma de relatório, sobre o SAP, com esclarecimentos diversos

Respondido parcialmente através do Memo. 004 de

01/06/2017

Memo. 074/2017

de 19/05/2017

Resp. pelo Almoxarifado

Solicitação de informações atualizadas, por escrito, referentes ao controle do material de consumo deste Poder Legislativo

Respondido parcialmente através do Memo. 011 de

23/05/2017

Memo. 075/2017 de 22/05/2017

Presidência

Solicitação de CÓPIA do documento oficial (Portaria, Decreto etc.) que instituiu os FISCAIS de SERVIÇOS e MATERIAIS (compras) deste Poder Legislativo, salientando que os servidores nomeados para estas funções são responsáveis por fiscalizar todas as compras e serviços, inclusive, oriundos de processos licitatórios, assinando os carimbos de “atesto”

Sem resposta

Memo. 076/2017

de 22/05/2017

Presidência

Solicitação de informações sobre os valores dos repasses mensais (duodécimos de janeiro a maio2017), recebidos por este Poder Legislativo e das despesas com pessoal, para acompanhamento e verificação: (1) Do percentual estabelecido por lei para despesa com pessoal/folha de pagamento; (2) Aplicação do percentual sobre o repasse financeiro, estabelecido por lei (também poderia informar, por escrito, o impacto/percentual da folha de pagamento sobre o repasse (com detalhamento mensal)

Sem resposta

Memo. 077/2017 de 23/05/2017

Diretoria Geral

Ciência sobre documentos do Controle Interno encaminhados à Presidência, para conhecimento da Diretoria Geral e solicitando que acompanhe as demandas, no sentido de auxiliar na resolução das mesmas. Memorandos: 071 de 17/05/2017; 072 de 18/05/2017; 073 e 074 de 19/05/2017; 075 e 076 de 22/05/2017

Sem resposta

Memo. 078/2017 de 29/05/2017

Dir.

Financeira e Presid. da

Com. de Licitação

Solicitação dos Processos Licitatórios (incluindo Dispensas), para verificação e análise por parte do Controle Interno

Realizada verificação parcial dos processos

5 CONSIDERAÇÕES FINAIS

Como pode ser observado na planilha do capítulo anterior, também foram feitos documentos visando ao cumprimento do papel do Controle Interno, para ajustamento das rotinas da Câmara, dentre recomendações, solicitações etc. A maioria dos memorandos expedidos (quase todos) por esta Controladoria Interna durante o período (maio de 2017), não recebeu resposta.

Situação semelhante ocorreu nos meses anteriores (janeiro, fevereiro, março e abril),

quanto ao envio de resposta ao Controle Interno, referente aos memorandos expedidos pelo mesmo.

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Esta Controladoria Interna espera que tal situação não prossiga no decorrer do exercício de 2017 e aguarda as respectivas respostas dos memorandos, independente do período/data de expedição dos mesmos.

Ainda poderão ser enviadas à Controladoria Interna respostas sobre as demandas encaminhadas através dos diversos memorandos expedidos. Assim ocorrendo, o Controle Interno informará em momento oportuno, podendo constar (ou não, conforme o caso) no próximo Relatório.

Dessa forma, registra-se que foi encaminhado ao Controle Interno pela Diretoria Geral da CMI o Memo. nº 008/2017-DG/CMI de 03/05/2017, em resposta aos Memorados do Controle Interno: 016, 017, 018, 020, 021, 023, 024, 025 e 030 de 2017 (conforme consta no próprio memorando da Diretoria Geral).

A Controladoria Interna da Câmara Municipal de Itacoatiara continuará a desempenhar seu papel institucional, realizando Auditorias, solicitações, recomendações etc., conforme determinações vigentes, sempre visando contribuir positivamente com a Administração/Gestão deste Poder Legislativo.

6 RECOMENDAÇÕES

Basicamente, as recomendações continuam sendo as mesmas do Relatório anterior:

a) Que no decorrer do ano de 2017 sejam fornecidos todos os documentos necessários e prestadas as devidas informações para a Controladoria Interna, por parte dos agentes públicos da CMI, bem como sejam respondidos os memorandos por ela expedidos.

b) Que sejam feitas as avaliações dos imóveis que fazem parte deste Poder Legislativo, para que sejam devidamente registrados na Gerência de Material e Patrimônio e passem também a receber as respectivas depreciações.

c) Que, caso ocorra atraso no repasse do duodécimo, a Presidência da CMI oficie/notifique/ imediatamente o Chefe do Poder Executivo para adoção de providências.

d) Que o portal da Transparência deste Poder Legislativo seja continuamente atualizado e disponibilizadas as devidas informações on line no mesmo.

e) Que seja continuamente atualizado o Sistema de Atos de Pessoal (SAP) e que sejam encaminhados para o Controle Interno os respectivos documentos pertinentes, nos períodos corretos.

f) Que também sejam publicados on line, além do Mural/Quadro de Avisos da Câmara, os

documentos referentes às compras realizadas, em cumprimento ao Art. 16 da Lei 8.666/93.

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g) Que a CMI notifique o ex-Presidente Dário Nunes para prestar esclarecimentos quanto às pendências financeiras e de patrimônio referentes a 2016, com vistas a providenciar a devida regularização de cada pendência.

h) Que seja viabilizada a devida regularização dos valores pendentes referentes a:

IMPREVI, INSS, Imposto de Renda, assim como os demais (capítulos 12, 13 e 23 do Relatório Anual do Controle Interno/2016), acionando o ex-Presidente Dário Nunes.

i) Que as possíveis informações e os dados ainda pendentes de 2016 sejam enviados pela CMI ao Controle Interno, para fins de arquivamento e eventuais consultas, quando necessário.

j) Que o Exmo. Sr. Presidente da Câmara Municipal autorize o pagamento dos empenhos, principalmente dos prestadores de serviços, somente após a apresentação de TODA a documentação necessária/exigida, incluindo certidões válidas, visando ao cumprimento fiel das fases de empenho, com a imediata anexação dos recibos após a efetivação dos pagamentos, valendo o mesmo procedimento para os contratos firmados através de Processos Licitatórios (incluindo Dispensas).

k) Que haja por parte da CMI pleno controle sobre os cheques emitidos, inclusive, que a Tesouraria mantenha registro atualizado sobre cada cheque emitido e que seja a ela dada a devida ciência sobre cada movimentação financeira realizada por este Poder.

l) Que sejam efetivadas as reposições dos Bens que se encontram “não localizados/não encontrados”, acionando o ex-Presidente Dário Nunes.

m) Que sejam tomadas as devidas providências quanto as mais de cem concessões de diárias pendentes de regularização (sem processo etc.) de 2016, acionando os beneficiados para que prestem contas dos valores recebidos ou que realizem a devolução dos valores, inclusive, também acionando o ex-Presidente Dário Nunes, uma vez que era o Ordenador de Despesas; proceder da mesma forma em 2017, nos casos de atraso/pendência de prestação de contas de diárias, por parte de servidores e vereadores.

n) Que seja(m) concedida(s) NOVA(S) DIÁRIA(S) a servidores e vereadores SOMENTE após ter(em) prestado conta(s) da(s) anterior(es), não podendo haver pendência de nenhuma natureza.