(Atos não legislativos)
REGULAMENTOS
REGULAMENTO DELEGADO (UE) 2019/356 DA COMISSÃO de 13 de dezembro de 2018
que complementa o Regulamento (UE) 2015/2365 do Parlamento Europeu e do Conselho no que diz respeito às normas técnicas de regulamentação que especificam os elementos das operações de
financiamento através de valores mobiliários (OFVM) a notificar aos repositórios de transações (Texto relevante para efeitos do EEE)
A COMISSÃO EUROPEIA,
Tendo em conta o Tratado sobre o Funcionamento da União Europeia,
Tendo em conta o Regulamento (UE) 2015/2365 do Parlamento Europeu e do Conselho, 25 de novembro de 2015, relativo à transparência das operações de financiamento através de valores mobiliários e de reutilização e que altera o Regulamento (UE) n.o 648/2012 (1), nomeadamente o artigo 4.o, n.o 9,
Considerando o seguinte:
(1) A fim de reforçar a eficiência e tirar partido das semelhanças entre a comunicação de informações sobre contratos de derivados e a notificação de operações de financiamento através de valores mobiliários («OFVM»), a obrigação de notificar os elementos das OFVM aos repositórios de transações nos termos do artigo 4.o do
Regulamento (UE) 2015/2365 deve ser harmonizada com a obrigação de comunicar as informações respeitantes aos contratos de derivados aos repositórios de transações nos termos do artigo 9.o do Regulamento (UE)
n.o 648/2012 do Parlamento Europeu e do Conselho (2). Por conseguinte, os requisitos que estabelecem
a obrigação de notificar os elementos das OFVM devem ser semelhantes aos que estabelecem a obrigação de comunicação de informações respeitantes aos contratos de derivados.
(2) Para assegurar a eficiência e a utilidade dos dados notificados a respeito das OFVM, os elementos específicos a notificar devem ser definidos em função dos diferentes tipos de OFVM identificados no Regulamento (UE) 2015/2365. No que diz respeito à notificação de operações de empréstimo com imposição de margem, o Regulamento (UE) 2015/2365 visa abranger operações que têm a mesma finalidade das operações de recompra, das operações de compra/revenda ou das operações de concessão de empréstimo de valores mobiliários, e que, por conseguinte, representam riscos semelhantes para a estabilidade financeira ao ocasionarem efeitos de alavancagem, pró-cíclicos e de interconexão nos mercados financeiros, ou ao contribuírem para a transformação da liquidez e dos prazos de vencimento. Embora as operações de empréstimo com imposição de margem incluam, por conseguinte, operações sujeitas a acordos relativos às margens entre instituições financeiras e os seus clientes, nas quais as instituições financeiras prestam serviços de corretor principal aos seus clientes, não incluem outros tipos de empréstimos, como empréstimos para fins de reestruturação empresarial que, embora possam envolver valores mobiliários, não contribuem para os riscos sistémicos que são objeto do Regulamento (UE) 2015/2365.
(3) É importante que os elementos das OFVM compensadas através de uma contraparte central sejam corretamente notificados e possam ser facilmente identificados, independentemente de essas OFVM terem sido compensadas na data em que foram realizadas ou numa data posterior.
(4) A fim de assegurar a exaustividade das notificações nos casos em que os elementos específicos da garantia não são conhecidos no dia da transação, as contrapartes devem atualizar as informações sobre a garantia logo que estas lhes sejam facultadas e, o mais tardar, no dia útil seguinte à data-valor da OFVM em causa.
(1) JO L 337 de 23.12.2015, p. 1.
(2) Regulamento (UE) n.o 648/2012 do Parlamento Europeu e do Conselho, de 4 de julho de 2012, relativo aos derivados do mercado de
(6) Quando as contrapartes fornecem garantias com base na exposição líquida, em resultado da compensação de várias OFVM entre duas contrapartes, a afetação específica de uma garantia a cada OFVM individual é, muitas vezes, impossível, pelo que a afetação da garantia pode não ser conhecida. Nessas situações, as contrapartes devem poder notificar as garantias, independentemente do empréstimo subjacente.
(7) O presente regulamento tem por base os projetos de normas técnicas de regulamentação apresentados pela Autoridade Europeia dos Valores Mobiliários e dos Mercados (ESMA) à Comissão em conformidade com o procedimento previsto no artigo 10.o do Regulamento (UE) n.o 1095/2010 do Parlamento Europeu e do
Conselho (3).
(8) A ESMA realizou consultas públicas abertas sobre os projetos de normas técnicas de regulamentação, analisou os potenciais custos e benefícios a eles associados e solicitou o parecer do Grupo de Interessados do Setor dos Valores Mobiliários e dos Mercados criado nos termos do artigo 37.o do Regulamento (UE) n.o 1095/2010,
ADOTOU O PRESENTE REGULAMENTO:
Artigo 1.o
Elementos das OFVM a notificar
1. As notificações apresentadas ao abrigo do artigo 4.o, n.o 1, do Regulamento (UE) 2015/2365 devem incluir, para
a OFVM em causa, os elementos completos e exatos estabelecidos nos quadros 1, 2, 3 e 4 do anexo.
2. Ao notificar a realização de uma OFVM, as contrapartes devem especificar o tipo de ação «Nova» no campo 98 do quadro 2 do anexo do presente regulamento. Em qualquer notificação subsequente relativa aos elementos dessa OFVM, deve ser especificado o tipo de ação que se aplica a essa OFVM no campo 98 do quadro 2 do anexo do presente regulamento.
Artigo 2.o
OFVM compensadas por contrapartes centrais
1. Uma OFVM cujos elementos já tenham sido notificados nos termos do artigo 4.o, n.o 1, do Regulamento (UE)
2015/2365 e que seja subsequentemente compensada através de uma contraparte central, deve ser notificada, após a compensação, como cessada indicando no campo 98 do quadro 2 do anexo o tipo de ação «Cessação/Cessação antecipada». As novas OFVM resultantes da compensação devem ser notificadas.
2. As OFVM realizadas numa plataforma de negociação e compensadas através de uma contraparte central no mesmo dia só devem ser notificadas após a compensação.
3. No que respeita à margem entregue ou recebida por uma OFVM compensada, as contrapartes devem notificar os elementos constantes do quadro 3 do anexo do presente regulamento, bem como especificar o tipo de ação relevante previsto no campo 20 do mesmo quadro.
Artigo 3.o
Notificação das garantias
1. As contrapartes numa operação de contração ou concessão de empréstimos de valores mobiliários ou mercadorias que acordem em não prever qualquer garantia para a operação devem especificá-lo no campo 72 do quadro 2 do anexo. 2. Caso a garantia de uma OFVM esteja ligada a um empréstimo individual e os elementos da garantia sejam conhecidos pela contraparte até à data-limite para a notificação, a contraparte deve especificar os elementos completos e exatos de todos os componentes dessa garantia individual nos campos 75 a 94 do quadro 2 do anexo, ao notificar essa OFVM pela primeira vez com o tipo de ação «Nova» no campo 98 do quadro 2 do anexo.
(3) Regulamento (UE) n.o 1095/2010 do Parlamento Europeu e do Conselho, de 24 de novembro de 2010, que cria uma Autoridade
Europeia de Supervisão (Autoridade Europeia dos Valores Mobiliários e dos Mercados), altera a Decisão n.o 716/2009/CE e revoga
o mais tardar, no dia útil seguinte à data-valor indicada no campo 13 do mesmo quadro.
4. As contrapartes que garantam uma ou mais OFVM com um cabaz de garantias identificado por um número de Identificação Internacional de Títulos («ISIN») devem especificar o código ISIN no campo 96 do quadro 2 do anexo, ao notificarem a OFVM, com o tipo de ação «Nova» no campo 98 do mesmo quadro.
5. As contrapartes que garantam uma ou mais OFVM com um cabaz de garantias não identificado por um número de Identificação Internacional de Títulos («ISIN») devem especificar o código «NTAV» no campo 96 do quadro 2 do anexo, ao notificarem a OFVM, com o tipo de ação «Nova» no campo 98 do mesmo quadro.
6. Para efeitos dos n.os 4 e 5, as contrapartes devem também especificar com o tipo de ação «Atualização da garantia»
no campo 98 do quadro 2 do anexo, os elementos completos e exatos de todos os componentes da garantia individual dessa OFVM nos campos 75 a 94 do quadro 2 do anexo, assim que estes elementos sejam conhecidos e, o mais tardar, no dia útil seguinte à data-valor indicada no campo 13 do mesmo quadro.
7. As contrapartes que garantam várias OFVM com base na exposição líquida devem indicar «verdadeiro» no campo 73 do quadro 2 do anexo. Essas contrapartes devem especificar, com o tipo de ação «Atualização da garantia» no campo 98 do quadro 2 do anexo, os elementos completos e exatos de todos os componentes das garantias individuais dessas OFVM nos campos 75 a 94 do quadro 2 do anexo, assim que estes elementos sejam conhecidos e, o mais tardar, no dia útil seguinte à data-valor indicada no campo 13 do mesmo quadro.
Artigo 4.o
Notificação da reutilização de garantias
1. As contrapartes que recebam um ou vários instrumentos financeiros como garantia numa OFVM devem especificar os elementos completos e exatos da eventual reutilização de cada um desses instrumentos financeiros nos campos 7, 8 e 9 do quadro 4 do anexo.
2. As contrapartes que recebam numerário como garantia numa OFVM devem especificar os elementos completos e exatos do eventual reinvestimento da garantia em numerário para cada moeda nos campos 11, 12 e 13 do quadro 4 do anexo.
Artigo 5.o
Entrada em vigor
O presente regulamento entra em vigor no vigésimo dia seguinte ao da sua publicação no Jornal Oficial da União Europeia.
O presente regulamento é obrigatório em todos os seus elementos e diretamente aplicável em todos os Estados-Membros.
Feito em Bruxelas, em 13 de dezembro de 2018.
Pela Comissão O Presidente Jean-Claude JUNCKER
Dados relativos às contrapartes
N.o Campo Elementos a comunicar
Acordos de recompra Operações de compra/ /revenda (buy/sell back) Emprés timos de valores mobiliários Emprés timos com imposição de margem 1 Data e hora da notificação
Data e hora da apresentação da notificação ao reposi tório de transações.
S S S S
2 Entidade notificadora
Código único de identificação da entidade notifica dora. Caso a apresentação da notificação tenha sido delegada a um terceiro ou a outra contraparte, um código único de identificação dessa entidade.
S S S S
3 Contraparte notificadora
Código único de identificação da contraparte notifica dora.
S S S S
4 Natureza da contraparte notificadora
Indicar se a contraparte notificadora é uma contra parte financeira ou não financeira.
S S S S
5 Setor da contraparte notificadora
Um ou mais códigos que classificam a natureza das atividades empresariais da contraparte notificadora. Caso a contraparte notificadora seja uma contraparte financeira, todos os códigos relevantes incluídos na taxonomia das contrapartes financeiras aplicáveis a essa contraparte.
Caso a contraparte notificadora seja uma contraparte não financeira, todos os códigos relevantes incluídos na taxonomia das contrapartes não financeiras aplicá veis a essa contraparte.
Caso seja notificada mais do que uma atividade, os códigos devem ser especificados por ordem da impor tância relativa das respetivas atividades.
S S S S
6 Classificação setorial adicional
Caso a contraparte notificadora seja um organismo de investimento coletivo em valores mobiliários (OICVM) ou um fundo de investimento alternativo (FIA), um código que determina se se trata de um fundo negociado em mercado regulamentado (ETF) ou de um fundo do mercado monetário (MMF). Caso a contraparte notificadora seja um fundo de in vestimento alternativo (FIA) ou uma contraparte não financeira que realiza atividades de seguros e financei ras ou imobiliárias, um código que determine se se trata de um fundo de investimento imobiliário (REIT).
S S S S
7 Sucursal da contraparte notificadora
Caso a contraparte notificadora realize uma operação de financiamento através de valores mobiliários por meio de uma sucursal, o código de identificação da sucursal.
S S S S
8 Sucursal da outra contraparte
Caso a outra contraparte realize uma operação de fi nanciamento através de valores mobiliários através de uma sucursal, o código de identificação da sucursal.
9 Lado em que se situa a contraparte
Indicar se a contraparte notificadora é um prestador da garantia ou um beneficiário da garantia em confor midade com o artigo 4.o do Regulamento de Execu
ção (UE) 2019/363 (1)
S S S S
10 Entidade que apresenta a notificação
Caso uma contraparte financeira seja responsável pela notificação em nome da outra contraparte em conformidade com o artigo 4.o, n.o 3 do Regulamento
(UE) 2015/2365 do Parlamento Europeu e do Conse lho (2), o código único de identificação dessa contra
parte financeira.
Caso uma sociedade gestora seja responsável pela no tificação em nome de um organismo de investimento coletivo em valores mobiliários (OICVM) em confor midade com o artigo 4.o, n.o 3 desse regulamento,
o código único de identificação dessa sociedade ges tora.
Caso um gestor de fundos de investimento alternati vos (GFIA) seja responsável pela notificação em nome de um fundo de investimento alternativo (FIA) em conformidade com o artigo 4.o, n.o 3 do Regulamento
(UE) 2015/2365, o código único de identificação desse GFIA.
S S S S
11 Outra contraparte Código único de identificação da entidade com a qual a contraparte notificadora realizou a OFVM. Caso se trate de um particular, deve ser especificado um có digo de cliente de forma consistente.
S S S S
12 País da outra contraparte
Código do país onde está localizada a sede estatutária da outra contraparte, ou código do país de residência caso a outra contraparte seja uma pessoa singular.
S S S S
13 Beneficiário Caso o beneficiário do contrato não seja uma contra parte neste contrato, a contraparte notificadora deve identificar este beneficiário, especificando um código único ou, caso se trate de um particular, especificando um código de cliente utilizado de forma consistente conforme atribuído pela entidade jurídica utilizada por esse particular.
S S S N
14 Agente tripartido Código único de identificação do terceiro ao qual a contraparte notificadora subcontratou o processa mento pós-negociação de uma OFVM (se aplicável).
S S S N
15 Corretor Código único da entidade que atua como intermediá ria da contraparte notificadora sem se tornar uma contraparte da própria OFVM. No caso de operações de concessão de empréstimos de valores mobiliários, um corretor não inclui o agente mutuante.
S S S N
(1) Regulamento de Execução (UE) 2019/363 da Comissão, de 13 de dezembro de 2018, que estabelece normas técnicas de execução
no que se refere ao formato e à periodicidade das notificações dos elementos das operações de financiamento através de valores mobiliários (OFVM) aos repositórios de transações em conformidade com o Regulamento (UE) 2015/2365 do Parlamento Europeu e do Conselho e que altera o Regulamento de Execução (UE) n.o 1247/2012 no que se refere à utilização de códigos na
comunicação de informações sobre contratos de derivados (ver página 85 do presente Jornal Oficial).
(2) Regulamento (UE) 2015/2365 do Parlamento Europeu e do Conselho, de 25 de novembro de 2015, relativo à transparência das
operações de financiamento através de valores mobiliários e de reutilização e que altera o Regulamento (UE) n.o 648/2012
16 Membro compensador
Quando a transação está sujeita a compensação, o có digo único de identificação do membro compensador responsável da contraparte notificadora.
S S S N 17 Participante ou participante indireto numa central de valores mobiliários (CSD)
Código único do participante ou participante indireto numa CSD da contraparte notificadora.
Caso o participante ou o participante indireto numa CSD estejam envolvidos na operação, o código do participante indireto.
Este campo não é aplicável às mercadorias.
S S S N
18 Agente mutuante Código único do agente mutuante envolvido na ope ração de concessão de empréstimos de valores mobi liários.
S N S N
Quadro 2
Dados relativos aos empréstimos e às garantias
N.o Campo Elementos a comunicar
Acordos de recompra Operações de compra/ /revenda (buy/sell back) Emprés timos de valores mobiliários Emprés timos com imposição de margem 1 Identificador de Transação Único («UTI»)
Referência única atribuída à OFVM de forma a identifi car a transação.
S S S S
2 Número de referência da notificação
No caso das operações que resultam de compensação, deve ser notificado o UTI anterior, nomeadamente o UTI da operação bilateral original. Contudo, a notifi cação do UTI anterior não é obrigatória por parte das contrapartes que são contrapartes centrais («CCP») que tenham compensado a OFVM.
Caso uma OFVM seja executada numa plataforma de negociação e esteja sujeita a compensação no mesmo dia, indicar o número gerado pela plataforma de ne gociação e único para essa execução.
S S S N
3 Data do evento Data de ocorrência do evento sujeito a notificação re lativo à OFVM e que é objeto da notificação. No caso das ações de tipo «Atualização da avaliação», «Atuali zação da garantia», «Atualização da reutilização», «Atualização da margem», a data relativamente à qual as informações incluídas na notificação são faculta das.
S S S S
4 Tipo de OFVM Tipo de operação OFVM conforme definida nos nú meros 7) a 10) do artigo 3.o do Regulamento (UE)
2015/2365.
S S S S
5 Compensação efetuada
Indicar se foi efetuada uma compensação central. S S S N
6 Data e hora de compensação
Data e hora da ocorrência da compensação. S S S N
7 Contraparte central (CCP)
Caso um contrato tenha sido sujeito a compensação, o código único da CCP que efetuou a compensação do contrato.
8 Plataforma de negociação
Código único de identificação da plataforma de exe cução da OFVM.
Caso uma OFVM tenha sido realizada em mercado de balcão (over-the-counter) e seja admitida à negociação, o código MIC «XOFF».
Caso uma OFVM tenha sido realizada em mercado de balcão (over-the-counter) e não seja admitida à negocia ção, o código MIC «XXXX».
S S S N
9 Tipo de acordo--quadro
Referência ao tipo de acordo-quadro ao abrigo do qual as contrapartes realizaram uma OFVM.
S S S N
10 Outro tipo de acordo-quadro
Nome do acordo-quadro. Este campo apenas deve ser preenchido caso «OTHR» seja notificado no campo 9.
S S S N
11 Versão do acordo--quadro
Referência ao ano do acordo-quadro relevante para a transação que é objeto da notificação, se aplicável.
S S S N
12 Data e hora de execução
Data e hora em que a OFVM foi executada. S S S S
13 Data-valor (data de início)
Data acordada contratualmente entre as contrapartes para a troca de numerário, valores mobiliários ou mercadorias vs. garantias para a componente de aber tura (componente à vista) da OFVM.
S S S N
14 Data de vencimento (data do final)
Data acordada contratualmente entre as contrapartes para a troca de numerário, valores mobiliários ou mercadorias vs. garantias para a componente de en cerramento (componente a prazo) da OFVM. Estas in formações não devem ser notificadas para os acordos de recompra abertos.
S S S N
15 Data de cessação Data de cessação, em caso de cessação antecipada completa da OFVM.
S S S S
16 Prazo mínimo de pré-aviso
Número mínimo de dias úteis que uma das contrapar tes tem para informar a outra contraparte da cessação da operação.
S N N N
17 Primeira data de reembolso mediante pedido (call back)
Primeira data em que o mutuante de numerário tem o direito de pedir reembolso de uma parte dos fundos ou cessar a operação.
S N N N
18 Indicador de garantia geral
Indicar se a OFVM está sujeita a um acordo de garan tia geral. No caso de uma operação de concessão de empréstimo de valores mobiliários, o campo refere-se aos valores mobiliários dados em garantia e não aos valores mobiliários dados em empréstimo.
Deve ser indicado o código «GENE» para uma OFVM que está sujeita a um acordo de garantia geral. Um acordo de garantia geral estabelece uma convenção em matéria de garantia para uma operação na qual o prestador da garantia pode escolher o valor mobi liário a dar em garantia entre um conjunto relativa mente vasto de valores mobiliários que satisfazem certos critérios predefinidos.
Deve ser indicado o código «SPEC» para uma OFVM que está sujeita a um acordo de garantia específica. Um acordo de garantia específica estabelece uma con venção em matéria de garantia para uma operação na qual o beneficiário da garantia solicita o fornecimento de um alor mobiliário com um número de identifica ção internacional de títulos («ISIN») específico por parte do prestador da garantia.
19 Indicador de entrega pelo valor (delivery by value - DBV)
Indicar se a operação foi liquidada com a utilização do mecanismo DBV.
S N S N
20 Método utilizado para fornecer a garantia
Indicar se a garantia na OFVM está sujeita a um acordo de garantia com transferência de titularidade, um acordo de garantia financeira com constituição de caução ou um acordo de garantia financeira com constituição de caução com direito de utilização. Caso tenha sido utilizado mais do que um método para a prestação da garantia, o acordo de garantia principal deve ser especificado neste campo.
S N S S
21 Prazo de vencimento aberto
Indicar se a OFVM tem prazo de vencimento aberto (sem data de vencimento fixa) ou prazo de venci mento fixo com uma data de vencimento acordada contratualmente.
Deve ser indicado o código «True» para as OFVM com prazo de vencimento aberto e o código «False» para as OFVM com prazo de vencimento fixo.
S N S N
22 Opção de cessação Indicar se a OFVM é uma OFVM permanente (ever green) ou renovável.
S N S N
No caso dos empréstimos com imposição de margem, os campos 23 a 34 devem ser repetidos e preenchidos para cada moeda utili zada nos empréstimos com imposição de margem.
23 Taxa fixa No caso dos acordos de recompra, a taxa de juro anualizada no montante de capital da operação de re compra em conformidade com as convenções sobre a contagem de dias.
No caso dos empréstimos com imposição de margem, a taxa de juro anualizada no valor do empréstimo que o mutuário paga ao mutuante.
24 Convenção sobre a contagem de dias
Método de cálculo dos juros corridos no montante de capital para uma determinada taxa.
S N N S
25 Taxa variável Indicação das taxas de juro de referência utilizadas e que são ajustadas com intervalos pré-estabelecidos em função de uma taxa de referência do mercado, se apli cável.
S N N S
26 Período de referência da taxa variável - unidade de tempo
Unidade de tempo que descreve o período de referên cia da taxa variável.
S N N S
27 Período de referência da taxa variável - multiplicador
Multiplicador para a unidade de tempo que descreve o período de referência da taxa variável especificada no campo 26. S N N S 28 Frequência dos pagamentos correspondentes à taxa variável - unidade de tempo
Unidade de tempo que descreve a frequência dos pa gamentos sujeitos à taxa variável.
S N N S 29 Frequência dos pagamentos correspondentes à taxa variável - multiplicador
Multiplicador para a unidade de tempo que descreve a frequência dos pagamentos para a taxa variável especificada no campo 28. S N N S 30 Frequência de ajustamento da taxa variável - unidade de tempo
Unidade de tempo que descreve a frequência dos ajus tamentos da taxa variável.
S N N S
31 Frequência de ajustamento da taxa variável -
multiplicador
Multiplicador para a unidade de tempo que descreve a frequência para os ajustamentos da taxa variável especificada no campo 30.
S N N S
32 Diferencial (spread) Número de pontos base a adicionar ou subtrair à taxa de juro variável de forma a determinar a taxa de juro do empréstimo. S N N S 33 Montante monetário do empréstimo com imposição de margem
Montante de um empréstimo com imposição de mar gem numa determinada moeda.
N N N S
34 Moeda do empréstimo com imposição de margem
Moeda do empréstimo com imposição de margem. N N N S
Os campos 35 e 36 devem ser repetidos e preenchidos para cada ajustamento da taxa variável.
36 Data de aplicação da taxa
Data a partir da qual a taxa produz efeitos. S N N N
37 Montante do capital na data-valor
Valor em numerário a liquidar na data-valor da opera ção.
S S N N
38 Montante do capital na data de
vencimento
Valor em numerário que a liquidar na data de venci mento da operação.
S S N N
39 Moeda do montante de capital
Moeda do montante de capital. S S N N
40 Tipo de ativo Indicação do tipo de ativo que é objeto da OFVM. N N S N
41 Identificador do valor mobiliário
Identificação do valor mobiliário que é objeto da OFVM.
Este campo não é aplicável às mercadorias.
N N S N
42 Classificação do valor mobiliário
Código da Classificação de instrumentos financeiros («CFI») do valor mobiliário que é objeto da OFVM. Este campo não é aplicável às mercadorias
N N S N
Caso uma mercadoria seja objeto de concessão ou contração de empréstimo, a classificação dessa mercadoria deve ser especificada nos campos 43, 44 e 45.
43 Produto de base Produto de base conforme especificado na classifica ção das mercadorias no Quadro 5 do anexo I Regula mento de Execução (UE) 2019/363.
N N S N
44 Subproduto Subproduto conforme especificado na classificação das mercadorias no Quadro 5 do anexo I do Regula mento de Execução (UE) 2019/363.
Este campo exige um produto base específico no campo 43.
N N S N
45 Subproduto ulterior Subproduto ulterior conforme especificado na classifi cação do quadro das mercadorias.
Este campo exige um subproduto específico no campo 44.
N N S N
46 Quantidade ou montante nominal
Quantidade ou montante nominal do valor mobiliário ou da mercadoria que é objeto da OFVM.
No caso de uma obrigação, o montante nominal total, que significa o número de obrigações multiplicado pelo respetivo valor facial.
No caso de outros valores mobiliários ou mercado rias, a respetiva quantidade.
N N S N
47 Unidade de medida Unidade de medida na qual a quantidade é expressa. Este campo é aplicável às mercadorias.
N N S N
48 Moeda do montante nominal
Caso seja notificado o montante nominal, a moeda do montante nominal.
49 Preço do valor mobiliário ou da mercadoria
No caso da concessão e contração de empréstimos de valores mobiliários e mercadorias, o preço do valor mobiliário ou da mercadoria utilizado para calcular o valor do empréstimo.
No caso de uma compra/revenda, o preço do valor mobiliário ou da mercadoria utilizado para calcular o montante da transação para a componente à vista da compra/revenda.
N S S N
50 Moeda do preço Moeda na qual o preço do valor mobiliário ou da mercadoria é denominado.
N N S N
51 Qualidade do valor mobiliário
Código que classifica o risco de crédito do valor mo biliário.
N N S N
52 Prazo de vencimento do valor mobiliário
Prazo de vencimento do valor mobiliário. Este campo não é aplicável às mercadorias.
N N S N
53 Jurisdição do emitente
Jurisdição do emitente do valor mobiliário. No caso dos valores mobiliários emitidos por uma filial estran geira, a jurisdição da empresa-mãe ou, se não for co nhecida, a jurisdição da filial.
Este campo não é aplicável às mercadorias.
N N S N
54 LEI do emitente LEI do emitente do valor mobiliário. Este campo não é aplicável às mercadorias.
N N S N
55 Tipo de valor mobiliário
Código que classifica o tipo de valor mobiliário. N N S N
56 Valor do empréstimo Valor do empréstimo, nomeadamente a quantidade ou o montante nominal do empréstimo multiplicado pelo preço indicado no campo 49.
N N S N
57 Valor de mercado Valor de mercado dos valores mobiliários ou das mer cadorias objeto de concessão ou contração de em préstimos.
N N S N
58 Taxa de desconto fixa
Taxa de desconto fixa (pagamento de taxa acordado pelo mutuante para o reinvestimento das garantias em numerário menos uma eventual comissão de em préstimo) paga pelo mutuante do valor mobiliário ou da mercadoria ao mutuário (taxa de desconto posi tiva) ou pelo mutuário ao mutuante (taxa de desconto negativa) sobre o saldo da garantia em numerário prestada.
N N S N
59 Taxa de desconto variável
Indicar a taxa de juro de referência utilizada para cal cular a taxa de desconto (pagamento de taxa acor dado pelo mutuante para o reinvestimento das garan tias em numerário menos uma eventual comissão de empréstimo) paga pelo mutuante do valor mobiliário ou da mercadoria ao mutuário (taxa de desconto po sitiva) ou pelo mutuário ao mutuante (taxa de des conto negativa) sobre o saldo da garantia em numerá rio prestada. N N S N 60 Período de referência da taxa de desconto variável - unidade de tempo
Unidade de tempo que descreve o período de referên cia da taxa de desconto variável.
61 Período de referência da taxa de desconto variável -
multiplicador
Multiplicador para a unidade de tempo que descreve o período de referência para a taxa de desconto variá vel especificada no campo 60.
N N S N 62 Frequência dos pagamentos correspondentes à taxa de desconto variável - unidade de tempo
Unidade de tempo que descreve a frequência dos pa gamentos para a taxa de desconto variável.
N N S N 63 Frequência dos pagamentos correspondentes à taxa de desconto variável - multiplicador
Multiplicador para a unidade de tempo que descreve a frequência dos pagamentos para a taxa de desconto variável especificada no campo 62.
N N S N
64 Frequência de ajustamento da taxa de desconto variável - unidade de tempo
Unidade de tempo que descreve a frequência dos ajus tamentos da taxa de desconto variável.
N N S N
65 Frequência de ajustamento da taxa de desconto variável - multiplicador
Multiplicador para a unidade de tempo que descreve a frequência dos ajustamentos da taxa de desconto va riável especificada no campo 64.
N N S N
66 Diferencial (spread) da taxa de desconto
Diferencial (spread) da taxa de desconto variável ex presso em pontos base.
N N S N
67 Comissão de empréstimo
Comissão que o mutuário do valor mobiliário ou da mercadoria paga ao mutuante.
N N S N
68 Acordos de exclusividade
No caso da concessão e contração de empréstimos de valores mobiliários, indicar se o mutuário tem acesso exclusivo à contração de empréstimos da carteira de valores mobiliários do mutuante.
Este campo não é aplicável às mercadorias.
N N S N
69 Empréstimo com imposição de margem em curso
Montante total dos empréstimos com imposição de margem, na moeda de base.
N N N S
70 Moeda de base do empréstimo com imposição de margem em curso
Moeda de base dos empréstimos com imposição de margem em curso.
N N N S
71 Valor de mercado das posições curtas
Valor de mercado das posições curtas, na moeda de base.
Dados relativos às garantias 72 Código sinalético («SL») para empréstimo de valores mobiliários sem garantia
Indicar se a operação de empréstimo de valores mobi liários não tem garantia.
Este campo não deve ser utilizado quando as contra partes acordam em constituir garantias para a transa ção, mas a afetação específica das garantias ainda não é conhecida.
N N S N
73 Cobertura da exposição líquida
Indicar se foi prestada uma garantia para uma exposi ção líquida, ao invés de para uma operação única.
S S S N
74 Data-valor da garantia
Caso as transações tenham sido garantidas com base na exposição líquida, a última data-valor incluída no conjunto de compensação das OFVM, tendo em con sideração todas as operações para as quais foi dada garantia.
S S S N
Caso tenha sido utilizada uma garantia específica, os campos 75 a 94 devem ser repetidos e preenchidos para cada componente da garantia, se aplicável.
75 Tipo de componente da garantia
Indicar o tipo de componente da garantia. S S S S
Caso tenha sido utilizado numerário como garantia, tal deve ser especificado nos campos 76 e 77. 76 Montante das
garantias em numerário
Montante dos fundos dados em garantia para a contra ção de empréstimos de valores mobiliários ou merca dorias.
S S S N
77 Moeda das garantias em numerário
Moeda das garantias em numerário. S S S N
78 Identificação de um valor mobiliário utilizado como garantia
Identificação do valor mobiliário utilizado como ga rantia.
Este campo não é aplicável às mercadorias.
S S S S
79 Classificação de um valor mobiliário utilizado como garantia
Código CFI do valor mobiliário utilizado como garan tia.
Este campo não é aplicável às mercadorias.
S S S S
Caso tenha sido utilizada uma mercadoria como garantia, a classificação dessa mercadoria deve ser indicada nos campos 80, 81 e 82.
80 Produto de base Produto de base conforme especificado na classifica ção das mercadorias no Quadro 5 do anexo I do Re gulamento de Execução (UE) 2019/363.
S S S N
81 Subproduto Subproduto conforme especificado na classificação das mercadorias no Quadro 5 do anexo I do Regula mento de Execução (UE) 2019/363. Este campo exige um produto base específico no campo 80.
S S S N
82 Subproduto ulterior Subproduto ulterior conforme especificado na classifi cação das mercadorias no Quadro 5 do anexo I do Regulamento de Execução (UE) 2019/363. Este campo exige um subproduto específico no campo 81.
83 Quantidade ou montante nominal da garantia
Quantidade ou montante nominal do valor mobiliário ou da mercadoria utilizado como garantia.
No caso de uma obrigação, o montante nominal total, que significa o número de obrigações multiplicado pelo valor facial.
No caso de outros valores mobiliários ou mercado rias, a respetiva quantidade.
S S S S
84 Unidade de medida da garantia
Unidade de medida na qual a quantidade da garantia é especificada. Este campo é aplicável às mercadorias.
S S S N
85 Moeda do montante nominal da garantia
Caso seja notificado o montante nominal da garantia, a moeda do montante nominal.
S S S S
86 Moeda do preço Moeda do preço da componente da garantia. S S S S
87 Preço por unidade Preço por unidade no que diz respeito à componente da garantia, incluindo os juros corridos para os valo res mobiliários remunerados por juros utilizados para avaliar o valor mobiliário ou a mercadoria.
S S S S
88 Valor de mercado da garantia
Valor de mercado da componente da garantia indivi dual, expresso na moeda do preço.
S S S S
89 Fator de desconto ou margem
No caso dos acordos de recompra e das compras/re vendas, todos os fatores de desconto dos ativos de ga rantia devem ser especificados em função de qualquer medida de controlo de risco aplicada aos ativos de ga rantia subjacentes, ao nível do ISIN, mediante a qual o valor desses ativos é calculado como valor de mer cado do ativo deduzido de uma certa percentagem. No caso da concessão de empréstimos de valores mo biliários, a percentagem de qualquer fator de desconto dos ativos de garantia deve ser especificada em função de qualquer medida de controlo de risco aplicada aos ativos de garantia subjacentes, ao nível do ISIN ou da carteira, mediante a qual o valor desses ativos é calcu lado como valor de mercado do ativo deduzido de uma certa percentagem.
No caso dos empréstimos com imposição de margem, a percentagem de margem aplicada a toda a carteira de garantias da principal conta de corretagem do cli ente.
Neste campo devem ser especificados valores efetivos, e não valores estimados ou definidos por defeito.
S S S S
90 Qualidade da garantia
Código que classifica o risco do valor mobiliário utili zado como garantia.
S S S S
91 Data de vencimento do valor mobiliário
Data de vencimento do valor mobiliário utilizado como garantia.
Este campo não é aplicável às mercadorias.
92 Jurisdição do emitente
Jurisdição do emitente do valor mobiliário utilizado como garantia. No caso dos valores mobiliários emiti dos por uma filial estrangeira, deve ser notificada a ju risdição da empresa-mãe ou, se não for conhecida, a jurisdição da filial.
Este campo não é aplicável às mercadorias
S S S S
93 LEI do emitente LEI do emitente do valor mobiliário utilizado como garantia.
Este campo não é aplicável às mercadorias.
S S S S
94 Tipo de garantia Código que classifica o tipo de valor mobiliário utili zado como garantia.
95 Possibilidade de reutilização da garantia
Indicar se o beneficiário da garantia pode reutilizar os valores mobiliários dados em garantia.
S S S S
O campo 96 deve ser especificado caso tenha sido utilizado um cabaz de garantias. Quando disponível, a afetação detalhada das ga rantias para as OFVM transacionadas contra um conjunto de garantias deve ser especificada nos campos 75 a 94.
96 Identificador do cabaz de garantias
Caso o cabaz de garantias possa ser identificado com um ISIN, o ISIN do cabaz de garantias.
Caso o cabaz de garantias não possa ser identificado com um ISIN, este campo deve ser preenchido com o código «NTAV».
S S S N
97 Código da carteira Caso a operação seja compensada e esteja incluída numa carteira de transações para as quais são troca das margens, a carteira deve ser identificada por um código único determinado pela contraparte notifica dora.
Caso a carteira de operações também inclua contratos de derivados sujeitos a notificação ao abrigo do Regu lamento (UE) n.o 648/2012, o código da carteira deve
ser o mesmo que o notificado nos termos do Regula mento (UE) n.o 648/2012.
S S S N
98 Tipo de ação A notificação deve incluir um dos seguintes tipos de ação:
a) Uma OFVM notificada pela primeira vez deve ser identificada como «Nova»;
b) Uma modificação de uma OFVM anteriormente notificada deve ser identificada como «Modifica ção». Isto inclui uma atualização de uma notifica ção anterior que mostra uma posição de forma a ter em conta novas transações incluídas nessa posição;
c) Uma avaliação do valor mobiliário ou da merca doria que é objeto de uma operação de concessão de empréstimo de valores mobiliários ou mercado rias deve ser identificada como «Atualização da avaliação»;
d) Uma modificação dos elementos relativos às ga rantias, incluindo a respetiva avaliação, deve ser identificada como «Atualização da garantia»; e) Uma anulação de uma notificação completa apre
sentada indevidamente na qual a OFVM nunca te nha chegado a existir ou a ser sujeita aos requisi tos em matéria de notificação de OFVM, mas que tenha sido enviada por engano a um repositório de transações, deve ser identificada como «Erro»; f) Uma correção de campos de dados que foram
apresentados indevidamente numa notificação an terior deve ser identificada como «Correção»; g) Uma cessação de uma OFVM com prazo de venci
mento aberto ou uma cessação antecipada de uma OFVM com prazo de vencimento fixo deve ser identificada como «Cessação/Cessação antecipada»; h) Uma OFVM que deve ser notificada como uma
nova transação e também incluída numa notifica ção de posição separada no mesmo dia deve ser identificada como «Componente de posição». 99 Nível Indicar se a notificação é realizada ao nível da transa
ção ou da posição.
A notificação ao nível da posição apenas pode ser uti lizada como complemento à notificação ao nível da transação para a notificação de eventos pós-negocia ção, e apenas se as transações individuais nos produ tos fungíveis tiverem sido substituídas pela posição.
S S S N
Quadro 3
Dados relativos às margens
N.o Campo Elementos a comunicar
Acordos de recompra Operações de compra/ /revenda (buy/sell back) Emprés timos de valores mobiliários Emprés timos com imposição de margem 1 Data e hora da notificação
Data e hora da apresentação da notificação ao reposi tório de transações.
S S S N
2 Data do evento Data de ocorrência do evento sujeito a notificação re lativo à OFVM e que é objeto da notificação. No caso das ações de tipo «Atualização da avaliação», «Atuali zação da garantia», «Atualização da reutilização», «Atualização da margem», a data relativamente à qual as informações incluídas na notificação são faculta das.
S S S N
3 Entidade notificadora
Código único de identificação da entidade notifica dora. Caso a apresentação da notificação tenha sido delegada num terceiro ou noutra contraparte, o código único de identificação dessa entidade.
4 Contraparte notificadora
Código único de identificação da contraparte notifica dora.
S S S N
5 Entidade que apresenta a notificação
Caso uma contraparte financeira seja responsável pela notificação em nome da outra contraparte em confor midade com o artigo 4.o, n.o 3 do Regulamento (UE)
2015/2365, o código único de identificação dessa contraparte financeira.
Caso uma sociedade gestora seja responsável pela no tificação em nome de um organismo de investimento coletivo em valores mobiliários (OICVM) em confor midade com o artigo 4.o, n.o 3 do Regulamento (UE)
2015/2365, o código único de identificação dessa so ciedade gestora.
Caso um gestor de fundos de investimento alternati vos (GFIA) seja responsável pela notificação em nome de um fundo de investimento alternativo (FIA) em conformidade com o artigo 4.o, n.o 3 do Regulamento
(UE) 2015/2365, o código único de identificação desse GFIA.
S S S S
6 Outra contraparte Código único de identificação da entidade com a qual a contraparte notificadora realizou a OFVM
S S S N
7 Código da carteira A carteira de operações para as quais são trocadas margens deve ser identificada por um código único determinado pela contraparte notificadora.
Caso a carteira de operações também inclua contratos de derivados sujeitos a notificação ao abrigo do Regu lamento (UE) n.o 648/2012, o código da carteira deve
ser o mesmo que o notificado nos termos do Regula mento (UE) n.o 648/2012.
S S S N
8 Margem inicial entregue
Valor da margem inicial entregue pela contraparte no tificadora à outra contraparte.
Caso a margem inicial seja entregue com base na car teira, este campo deve especificar o valor geral da margem inicial entregue para a carteira.
S S S N
9 Moeda da margem inicial entregue
Moeda da margem inicial entregue. S S S N
10 Margem de variação entregue
Valor da margem de variação entregue, incluindo o va lor da liquidação financeira, pela contraparte notifica dora à outra contraparte.
Caso a margem de variação seja entregue com base na carteira, este campo deve especificar o valor geral da margem de variação entregue para a carteira.
11 Moeda da margem de variação entregue
Moeda da margem de variação entregue. S S S N
12 Margem inicial recebida
Valor da margem inicial recebida pela contraparte no tificadora da outra contraparte.
Caso a margem inicial seja recebida com base na car teira, este campo deve especificar o valor geral da margem inicial recebida para a carteira.
S S S N
13 Moeda da margem inicial recebida
Moeda da margem inicial recebida. S S S N
14 Margem de variação recebida
Valor da margem de variação recebida, incluindo o va lor da liquidação financeira, pela contraparte notifica dora da outra contraparte.
Caso a margem de variação seja recebida com base na carteira, este campo deve especificar o valor geral da margem de variação recebida para a carteira.
S S S N
15 Moeda da margem de variação recebida
Moeda da margem de variação recebida. S S S N
16 Garantias em excesso entregues
Valor das garantias em excesso entregues. S S S N
17 Moeda das garantias em excesso
entregues
Moeda das garantias em excesso entregues. S S S N
18 Garantias em excesso recebidas
Valor das garantias em excesso recebidas. S S S N
19 Moeda das garantias recebidas em excesso
Moeda das garantias recebidas em excesso. S S S N
20 Tipo de ação A notificação deve incluir um dos seguintes tipos de ação:
a) Um novo saldo da margem deve ser identificado como «Novo»;
b) Uma modificação dos elementos das margens deve ser identificada como «Atualização da margem»;
c) Uma anulação de uma notificação completa apre sentada indevidamente deve ser identificada como «Erro»;
d) Uma correção de campos de dados que foram apresentados indevidamente numa notificação an terior deve ser identificada como «Correção»;
Quadro 4
Dados relativos à reutilização, ao reinvestimento de garantias em numerário e às fontes de financiamento
N.o Campo Elementos a comunicar
Acordos de recompra Operações de compra/ /revenda (buy/sell back) Emprés timos de valores mobiliários Emprés timos com imposição de margem 1 Data e hora da notificação
Data e hora da apresentação da notificação ao reposi tório de transações.
S S S S
2 Data do evento Data de ocorrência do evento sujeito a notificação re lativo à OFVM e que é objeto da notificação. No caso das ações de tipo «Atualização da avaliação», «Atuali zação da garantia», «Atualização da reutilização», «Atualização da margem», a data relativamente à qual as informações incluídas na notificação são faculta das.
S S S S
3 Entidade notificadora
Código único de identificação da entidade notifica dora. Caso a apresentação da notificação tenha sido delegada num terceiro ou noutra contraparte, o código único de identificação dessa entidade.
S S S S
4 Contraparte notificadora
Código único de identificação da contraparte notifica dora.
S S S S
5 Entidade que apresenta a notificação
Caso uma contraparte financeira seja responsável pela notificação em nome da outra contraparte em confor midade com o artigo 4.o, n.o 3 do Regulamento (UE)
2015/2365, o código único de identificação dessa contraparte financeira.
Caso uma sociedade gestora seja responsável pela no tificação em nome de um organismo de investimento coletivo em valores mobiliários (OICVM) em confor midade com o artigo 4.o, n.o 3 do Regulamento (UE)
2015/2365, o código único de identificação dessa so ciedade gestora.
Caso um gestor de fundos de investimento alternati vos (GFIA) seja responsável pela notificação em nome de um fundo de investimento alternativo (FIA) em conformidade com o artigo 4.o, n.o 3 do Regulamento
(UE) 2015/2365, o código único de identificação desse GFIA.
S S S S
O campo 6 deve ser repetido e preenchido para cada componente da garantia. 6 Tipo de componente
da garantia
Os campos 7, 8, 9 e 10 devem ser repetidos e preenchidos para cada valor mobiliário. 7 Componente da
garantia
Identificação do valor mobiliário utilizado como ga rantia.
S S S S
8 Valor da garantia reutilizada
Valor total da garantia reutilizada quando este pode ser calculado ao nível da operação OFVM.
S S S S
9 Reutilização estimada da garantia
Quando o valor efetivo das garantias reutilizadas é desconhecido ou não pode ser calculado, deve ser cal culada uma estimativa do valor da reutilização ao ní vel do instrumento financeiro individual, conforme estipulado no relatório do CEF: «Transforming Sha dow Banking into Resilient Market-based Finance, Non-Cash Collateral Re-Use: Measure and Metrics» de 25 de janeiro de 2017.
S S S S
10 Moeda da garantia reutilizada
Moeda do valor estimado ou efetivo da garantia reuti lizada.
S S S S
11 Taxa de reinvestimento
Taxa de juro média recebida de um reinvestimento das garantias em numerário efetuado pelo mutuante.
N N S N
Os campos 12, 13 e 14 devem ser repetidos e preenchidos para cada investimento no qual a garantia em numerário foi reinvestida e em relação a cada moeda.
12 Tipo de investimento em numerário reinvestido Tipo de reinvestimento. N N S N 13 Montante do numerário reinvestido
Montante do numerário reinvestido numa determi nada moeda.
N N S N
14 Moeda do numerário reinvestido
Moeda do numerário reinvestido. N N S N
No caso das operações de empréstimo com imposição de margem, a contraparte deve repetir e preencher os campos 15, 16 e 17 para cada fonte de financiamento e deve facultar as informações nestes campos ao nível da entidade.
15 Fontes de financiamento
Fontes de financiamento utilizadas para financiar os empréstimos com imposição de margem.
N N N S
16 Valor de mercado das fontes de financiamento
Valor de mercado das fontes de financiamento men cionadas no campo 15.
N N N S
17 Moeda das fontes de financiamento
Moeda do valor de mercado das fontes de financia mento.
N N N S
18 Tipo de ação A notificação deve incluir um dos seguintes tipos de ação:
a) Um novo saldo de reutilização deve ser identifi cado como «Novo»;
b) Uma modificação dos elementos da reutilização deve ser identificada como «Atualização da reutili zação»;
c) Uma anulação de uma notificação completa apre sentada indevidamente deve ser identificada como «Erro»;
d) Uma correção de campos de dados que foram apresentados indevidamente numa notificação an terior deve ser identificada como «Correção».
