DEMONSTRAÇÕES
CONTÁBEIS DE
ABRIL
DE 2008
DIRETORIA DE PLANEJAMENTO E CONTROLADORIA (DIPEC)
GERÊNCIA DE CONTABILIDADE, ORÇAMENTO E PROGRAMAÇÃO
ECONÔMICO-FINANCEIRA (GECOP)
SUMÁRIO
1
Relatório dos Balancetes de Abril de 2008
1/125
2
Demonstrações e Balancetes
CONSOLIDADO
Demonstração Patrimonial e de Resultados de Plano de Ben. de Natureza Prev. e Assistencial 27/125
Balancete
Analítico
28/125
REG/REPLAN NÃO SALDADO
Demonstração Patrimonial e de Resultados de Plano de Ben. de Natureza Previdencial
54/125
Balancete
Analítico
55/125
REG/REPLAN SALDADO
Demonstração Patrimonial e de Resultados de Plano de Ben. de Natureza Previdencial
67/125
Balancete
Analítico
68/125
NOVO PLANO
Demonstração Patrimonial e de Resultados de Plano de Ben. de Natureza Previdencial
79/125
Balancete
Analítico
80/125
NOVO PLANO EX-PMPP
Demonstração Patrimonial e de Resultados de Plano de Ben. de Natureza Previdencial
88/125
Balancete Analítico
89/125
REB
Demonstração Patrimonial e de Resultados de Plano de Ben. de Natureza Previdencial
96/125
Balancete
Analítico
97/125
OPERAÇÕES COMUNS
À
DIPEC
Assunto:
Balancetes do mês de Abril de 2008.
Senhor Diretor,
1.
Este Relatório tem por objetivo apresentar os principais fatos contábeis ocorridos
no mês de Abril, segregados por plano de benefícios em REG/REPLAN (CNPB
19.770.002-74), segregado entre a modalidade SALDADA e NÃO SALDADA, REB
(CNPB 19.980.044-65), segregado entre as massas Caixa e FUNCEF e NOVO
PLANO (CNPB 20.060.036-74), segregado entre as massas CAIXA e EX-PMPP.
1.1
Os balancetes de Abril de 2008 foram encaminhados à SPC no dia 30 de maio de
2008, no prazo legal (até o último dia do mês subseqüente) estabelecido na
Resolução CGPC nº. 23, de 06 de dezembro de 2006, reenviado no dia 3 de junho
de 2008.
1.2
As Demonstrações Contábeis foram elaboradas de acordo com as práticas
contábeis adotadas no Brasil e em consonância com as diretrizes contábeis para
Entidades Fechadas de Previdência Complementar (EFPC), estabelecidas pelo
Conselho de Gestão da Previdência Complementar (CGPC) do Ministério da
Previdência Social (MPS), por meio da Resolução MPAS/CGPC n.º 05, de 30 de
janeiro de 2002, alterada pela Resolução MPAS/CGPC n.º 10, de 5 de julho de
2002.
1.2.1
Para o registro contábil da provisão referente aos direitos creditórios de liquidação
duvidosa, são observados os seguintes critérios:
a) atraso entre 61 (sessenta e um) e 120 (cento e vinte dias): 25% (vinte e cinco
por cento) sobre o valor dos créditos vencidos e vincendos;
b) atraso entre 121 (cento e vinte e um) e 240 (duzentos e quarenta dias): 50%
(cinqüenta por cento) sobre o valor dos créditos vencidos e vincendos;
c) atraso entre 241 (duzentos e quarenta e um) e 360 (trezentos e sessenta) dias:
75% (setenta e cinco por cento) sobre o valor dos créditos vencidos e vincendos;
d) atraso superior a 360 (trezentos e sessenta) dias: 100% (cem por cento) sobre o
valor dos créditos vencidos e vincendos.
RE GECOP 014/08 – Fl. 02 /125
(dezoito por cento) para 30% (trinta por cento), somando-se a ele o percentual a
título de risco, de 18% (dezoito por cento);
b) possibilidade de liquidação do saldo devedor pelo valor de mercado do imóvel,
que é a garantia do financiamento, aplicando-se, ainda, 18% (dezoito por cento) de
desconto, a título de risco.
1.2.3
O registro do contencioso segue os critérios estabelecidos no Voto PRESI 004/05,
Resolução Ata D.E. nº 468/752:
Nos processos em que a FUNCEF figure no pólo passivo, provisiona-se:
Perda provável: 100% (cem por cento) do valor apurado;
Perda possível: 50% (cinqüenta por cento) do valor apurado e divulgar os outros
50% (cinqüenta por cento) em Notas Explicativas às Demonstrações Contábeis;
Perda
remota:
não
dispensar
tratamento contábil algum;
Honorários
advocatícios:
calculados aplicando o percentual de 10% (dez por cento)
sobre os valores aprovisionados nos processos, excluindo os de natureza
trabalhista.;
Atualização:
“conforme índices divulgados pelos Tribunais do Estado ou Região
onde se encontram em curso os processos, com periodicidade mensal e de
responsabilidade da Gerência Jurídica;”.
Os Depósitos Judiciais são atualizados por TR + 6% a.a, conforme CI GEJUR
150/2006, exceção aos de natureza tributária, que são atualizados pela SELIC.
A partir de 1º janeiro de 2008, os valores pagos na condição de Depósito Recursal
encontram-se registrados em conta contábil do Passivo, retificando o valor da
contingência, com controle no sistema corporativo, sendo atualizado por TR + 3%
a.a..
1.2.4
A constituição do Fundo de Revisão de Benefício está prevista no art. 115 do
Regulamento do REG/REPLAN: (Item 9)
“O Fundo para revisão de benefício saldado será formado pelo resultado financeiro
equivalente à 50% do que exceder a meta atuarial.”
Parágrafo único. O Benefício Saldado será revisto quando o montante desta
reserva atingir 1% (um por cento) da Reserva do Benefício Saldado, após a
apuração do resultado do exercício”.
Art. 116 – “Em caso de déficit da Reserva de Benefício Saldado, os recursos do
Fundo para Revisão de Benefício Saldado serão utilizados para equacioná-lo”.
RE GECOP 014/08 – Fl. 03 /125
Onde:
RLPI Previdencial = Resultado Líquido do Programa de Investimento proporcional
ao Programa Previdencial;
Conta Contábil 6.4.2.1 – Programa de Investimentos - Transferências
Interprogramas – Débitos - Programa Previdencial.
Conta Contábil 6.4.1.1 - Programa de Investimentos - Transferências
Interprogramas – Créditos - Programa Previdencial.
50% do excedente da meta atuarial = (Rentabilidade – Meta Atuarial)
2
O saldo do fundo é ajustado mensalmente considerando o resultado de
investimentos e a meta atuarial, acumulados no exercício.
1.2.4.1 No Novo Plano a previsão para a formação do Fundo para Revisão de Benefício,
está disposta no art. 93, abaixo transcrito:
“Art. 93 O FUNDO PARA REVISÃO DE BENEFÍCIO será formado pela metade do
excedente da rentabilidade anual, acima da taxa mínima atuarial do
patrimônio do Plano, e será utilizado, juntamente com a RESERVA ESPECIAL,
para revisão do benefício”.
O Art. 38 do regulamento do Plano estabelece que:
“Ao SALDO TOTAL DA CONTA será acrescido o resultado das aplicações dos
recursos das SUBCONTAS (...)”.
Portanto, por ser um plano de contribuição variável, o resultado líquido dos
investimentos remunera o saldo de conta dos participantes (benefícios a
conceder).
Dessa forma, como o Fundo destina-se á Revisão de Benefícios do Novo Plano,
a sua constituição deverá levar em consideração o resultado liquido do programa
de investimentos, proporcional ao patrimônio relativo à massa de assistidos e não
ao patrimônio do plano, que engloba a massa de assistidos e participantes,
conforme abaixo:
RLPI - Previdencial (6.4.2.1 – 6.4.1.1) proporcional ao patrimônio dos assistidos x
50% do excedente da meta atuarial
Rentabilidade contábil do período
RLP I Previdencial (6.4.2.1 – 6.4.1.1) x 50% do excedente da meta atuarial
Rentabilidade contábil do período
RE GECOP 014/08 – Fl. 04 /125
1.2.5
A constituição do Fundo de Acumulação de Benefícios – FAB “corresponde à
acumulação do valor individual dos benefícios devidos aos participantes elegíveis
ao benefício programado pleno, enquanto não o requererem”, conforme art.118 do
regulamento do REG/REPLAN.
2
Fatos de destaque no mês foram:
2.1
O resultado do mês foi superavitário em R$ 520.824.197,80 e o acumulado
incluindo exercícios anteriores está superavitário em R$ 735.906.087,33. Os
quadros do item 3 demonstram o resultado segregado por plano.
2.2 O
resultado
dos
investimentos
foi
de R$ 880.654.722,23, registrando uma
rentabilidade no mês de 2,78%, e de 3,86% no exercício, inferior à meta (4,18% -
INPC + 5,5%, 4,35% - INPC + 6%), Itens 13 e 14.
2.3
Incremento na provisão para perdas do valor a receber da Caixa Seguros em R$
3.379.065,51, relativo à mudança de faixa de provisionamento de 25% para 50%,
totalizando R$ 6.308.477,08 do montante de R$ 12.616.954,16, conforme item
4.1.3.4 (D) (i).
3. Equilíbrio
Técnico
3.1
O Equilíbrio Técnico registra e evidencia o resultado dos planos de benefícios, que
pode ser superavitário ou deficitário.
RE GECOP 014/08 – Fl. 05 /125
(B) baixa da provisão, em março/08, relativa ao pagamento das diferenças financeiras retroativas.
(B) baixa da provisão, em março/08, relativa ao pagamento das diferenças financeiras retroativas.
(D) incremento devido aos saldamentos implementados no mês, pagamentos retroativos e BUA e ao
provisionamento do abono anual, relativo ao mês de março e abril.
RE GECOP 014/08 – Fl. 06 /125
4. Ativo
Realizável
– Consolidado.
4.1
Registram-se neste grupo os investimentos e os direitos dos Programas
Previdencial e Administrativo. O quadro abaixo demonstra a variação entre os
meses de abril e março de 2008:
RE GECOP 014/08 – Fl. 07 /125
REG/REPLAN, modalidade saldada, diferenças de paridade no REG/REPLAN
referentes aos anos de 2003 a 2005, diferenças de Tábua de Mortalidade, AT-49
para a AT-83, dos participantes e assistidos EX/PREVHAB e assistidos Ex/Caixa
Seguros e Imposto de Renda – RET, relativo à adesão dos assistidos da Ex-Caixa
Seguros.
(i)
Os valores mencionados acima, encontram-se 100% provisionados para
perda e estão distribuídos conforme quadro abaixo:
Em relação ao item diferença de tábua (AT-49 para AT-83) do quadro acima, a
CAIXA se pronunciou por meio do ofício n.º 046/2008/SURSE/GENEP, de 22 de
fevereiro de 2008, assumindo que “concorda em repassar a essa Fundação o valor
de R$ 207.537.000,00”, entretanto, considerando a divergência entre o cálculo feito
pelo atuário da FUNCEF (R$ 207,5 milhões) e a consultoria externa (225,4
milhões), a CAIXA decidiu contratar em até 180 dias da data de assinatura do
Contrato (a ser assinado), novo estudo atuarial, utilizando as mesmas hipóteses e
premissas adotadas pelo atuário da FUNCEF.
“Caso a diferença entre o valor encontrado pelo novo estudo e o calculado pelo
atuário dessa Fundação for superior a 5%, a CAIXA se compromete a repassar o
valor excedente.
Da mesma forma, caso o valor total das reservas calculadas pela empresa
contratada da CAIXA e o calculado por essa Fundação for inferior a 5%, a
FUNCEF devolverá o valor excedente.”
A movimentação no realizável do programa previdencial deve-se principalmente ao
incremento na rubrica de valores a receber do INSS, que registra o adiantamento
do benefício INSS aos assistidos, que foi reajustado de acordo com a Portaria
Interministerial MPS/MF Nº 77, de 11 de março de 2008. O acréscimo na rubrica foi
de R$ 3.389.989,93, comparado os estoques de abril e março de 2008.
4.1.2 (B)
Programa
Administrativo:
Estão registrados os adiantamentos de férias, de 13º salário, para viagens, os
valores a compensar de PIS e COFINS, dentre outros.
RE GECOP 014/08 – Fl. 08 /125
4.1.3.1 (A)
Renda
Fixa:
(i)
NTN: aplicação de R$ 324.594.767,38 e recebimento de juros no montante
de R$ 27.555.438,11.
(ii)
LTN: Aplicação de R$ 53.422.062,90.
(iii) FI: Resgate de 50% do valor aplicado no FI PASADENA, administrado pela
Wester Asset Management Company Ltda, como forma de penalização,
conforme CI GECOR 104/08 e CI GEOFI 013/08, sendo R$ 210.000.000,00
no dia 23/04/2008 e R$ 92.200.000,00 no dia 30/04/2008, no total de R$
302.200.000,00.
(iv) FIDC: Amortização de R$ 2.967.343,17, sendo: R$ 1.577.630,00 do Caixa
Pactual, R$ 39.713,17 do Bancoop I e R$ 1.350.000,00 do RB Fidúcia High
Income Institucional.
(v) CCB: recebimento de juros de R$ 453.505,60, amortização de R$
2.500.000,00 da empresa Usina Alvorada e R$ 1.111.100,00 da empresa
CELG.
4.1.3.2 (B)
Renda
Variável:
As ações de companhias abertas são registradas pelo valor de aquisição,
acrescido de corretagens e outras taxas incidentes, avaliadas pelo valor de
mercado, com base na cotação média, do último dia útil do mês, na
BOVESPA. O resultado é apurado diariamente.
Caso as ações não tenham sido negociadas nos últimos seis meses, essas
são registradas pelo valor de custo ou patrimonial, dos dois o menor.
(i)
Mercado à Vista: Aplicação no montante de R$ 4.900.000,00 em ações da
empresa Copasa (Companhia de Saneamento de Minas Gerais).
(ii) Recebimento
de
restituição
de
capital investido no montante de R$
1.500.000,00 da empresa CLEP.
(iii) Dividendos: Recebimento no montante de R$ 20.182.010,39 e apropriação
de R$ 18.747.859,12, com destaque para anúncios das empresas Vale,
Siderúrgica Nacional e Cemig.
(iv) Fundo de Ações: Aplicação de R$ 100.000.000,00 no Fundo de
Investimentos em Ações Top Cassini, fundo exclusivo administrado pela
CAIXA, conforme Voto DIRIN 010/08, ata 879.
RE GECOP 014/08 – Fl. 09 /125
em Empresas Emergentes) sendo R$ 375.000,00 integralizado no próprio
mês, permanecendo o restante a Integralizar, conforme Voto DIFIN 028/07,
resolução/ata 1184/847.
(vi)
Amortização de R$ 4.108.500,00 do fundo Fip Magnesita.
(vii) Resgate no montante de R$ 275.700.000,00, sendo R$ 71.472.000,00 do
fundo Atlas, R$ 25.100.000,00 do fundo Benefit, R$ 25.100.000,00 do fundo
Concord, R$ 64.262.000,00 do fundo Condor, R$ 29.922.000,00 do fundo
Crédit, R$ 29.922.000,00 do fundo Safira e R$ R$ 29.922.000,00 do fundo
Ultra.
4.1.3.3 (C) Investimentos
Imobiliários:
Os investimentos imobiliários são avaliados pelo custo de aquisição,
devendo ser reavaliados periodicamente, pelo menos, uma vez a cada 3
anos contados da data da última avaliação, conforme inciso II do art. 32, da
resolução CMN Nº 3.456, de 1º de junho de 2007. A FUNCEF reavalia
anualmente, de acordo com a CN II 001 e deprecia, mensalmente, exceto
Terrenos, à taxa correspondente ao tempo de vida útil, de acordo com laudo
de reavaliação.
(i) Locados
a
Terceiros:
Alienação
do Apartamento 1.101, Rua Professor
Morais, Belo Horizonte – MG, com lucro contábil de R$ 1.070,64,
Apartamento 404, Novo Eldorado, Contagem – MG, com lucro contábil de R$
145,98, ambos oriundos do financiamento habitacional (adjudicados),
conforme Voto DIPAR 043/07, Resolução Ata D.E. 1319/867, também foram
alienadas as salas 320, 322 e vaga 04 do Edifício OAB, Brasília –DF, com
prejuízo contábil de R$ 9.131,54, de acordo com o Voto DIMOB 060/07,
resolução/ata 1.181/846, todos com laudo de reavaliação.
(ii)
Locados a patrocinadora: o segmento registra o valor a receber de aluguéis
da patrocinadora no montante de R$ 7.800.033,63, dos quais se encontram
provisionados para perda o valor de R$ 5.383.007,35.
(iii) Participações em Shoppings Centers: Registrou-se o acréscimo ao custo do
Shopping Paulista, no valor de R$ 1.318.118,17, relativo à expansão,
conforme CI GEIMO 425/08, Voto DIMOB 028/06, resolução/ata 790/802
,
os
valores estão sendo deduzidos da receita operacional do referido
empreendimento.
(iv) Fundo Imobiliário – recebimento de dividendos no montante de R$
3.158.831,81 sendo R$ 3.064.832,37 do Torre Norte e R$ 93.999,44 do
Memorial Office.
RE GECOP 014/08 – Fl. 010 /125
104.754.253,96 (7.313 contratos). Desse montante R$ 55.121.530,65 (3.788
contratos) refere-se à renovações.
O montante da inadimplência da carteira em abril é de R$ 12.502.812,74 (R$
12.109.440,97 em março), correspondendo a 1,13% (1,13% em março) do
saldo devedor total (saldo devedor + inadimplência) e a 3.318 (3.283 em
março) contratos, equivalente a 5,49%, do total de 60.377 contratos.
Nas modalidades de empréstimos anteriores ao Credinâmico o seguro era
pago no momento da concessão pelo participante/assistidos, abrangendo
todo o período contratado. Nas renovações, ocorre a liquidação do contrato
da modalidade anterior e devolução ao participante, pró-rata, do valor pago a
título de seguro. Esta operação gerou um montante a receber da Caixa
Seguros, no mês, de R$ 899.307,83. O saldo acumulado é de R$
12.616.954,16, no período de novembro de 2007 a abril de 2008.
A provisão para perda, acumulada, é R$ 35.104.142,87 (2,82% da carteira,
excluindo a dívida da Caixa Seguros), sendo que em abril houve a provisão
de R$ 4.544.450,28 do montante total provisionado. Do total provisionado no
mês, R$ 3.379.065,51 refere-se ao valor da receber da Caixa Seguros,
registrando, inclusive a mudança de faixa de provisionamento, de 25% para
50%, o saldo provisionado é de R$ 6.308.477,08. A regra de
provisionamento está descrita no item 1.2.1.
(ii)
Financiamento Habitacional: Em abril foram quitados 26 contratos (34 em
março), desse montante, 19 contratos (24 em março) estavam adimplentes e
07 contratos (10 em março) inadimplentes, com o registro líquido de R$
1.414.109,39 (R$ 1.725.007,32 em março).
Em dezembro de 2007 provisionou-se 48% do saldo devedor dos contratos
adimplentes, conforme Voto DIBEN 09/08 e Resolução Ata D.E. nº 28/872,
face a política de descontos da carteira.
Os descontos concedidos nas quitações do mês foram de R$ 845.328,48 (R$
1.130.565,81 em março), todavia R$ 619.948,76 foi revertido do montante
provisionado em dezembro de 2007, e R$ 225.379,72 registrados no
resultado do plano.
A carteira tem um total de 2.095 contratos (2.121 em março), sendo 964 (983
em março) estavam adimplentes e 1.131 (1.138 em março) inadimplentes.
RE GECOP 014/08 – Fl. 011 /125
2.493.070,48 (R$ 1.650.016,03 em março).
4.1.3.5 (E)
Em
Outros
Realizáveis:
Encontram-se registrados os precatórios referentes à restituição do Imposto
de Renda Retido na Fonte, correspondente ao período entre fevereiro de
1987 e fevereiro de 1992, sobre diversos investimentos em Renda Fixa e
Variável.
O
Saldo
é
atualizado
por
IPCA-E
mais 6% a.a. (juros simples), de acordo
com a Lei de Diretrizes Orçamentárias. Registrou no mês a atualização de
R$ 410.127,20 (IPCA-E do mês foi 0,59%).
(i)
Recebimento de parcela retida inicialmente a título de Imposto de Renda
Retido Fonte, sobre as parcelas dos precatórios no valor de R$ 140.024,11.
5 Ativo
Permanente.
5.1
O quadro abaixo demonstra o saldo do Ativo Permanente por plano de benefício e
por modalidade do REG/REPLAN:
RE GECOP 014/08 – Fl. 012 /125
(A) Programa Previdencial:
Registram-se os compromissos a pagar, inclusive as provisões para
pagamento do abono anual, os ingressos de recursos que contribuirão para a
formação de resultados de meses subseqüentes e as retenções incidentes
sobre benefícios.
(i)
O incremento no grupo deve-se a provisão dos duodécimos do abono anual,
acrescida em R$ 22.323.796,11, em função da efetivação do benefício
saldado dos assistidos (incentivos), com incremento nos benefícios, e ajuste
do valor provisionado relativo ao mês de março.
(B) Programa Administrativo:
Registram-se os compromissos a pagar, inclusive as provisões para 13º
Salário e Férias dos empregados, as receitas do Programa Administrativo
que contribuirão para a formação de resultados de meses subseqüentes, e
as retenções incidentes sobre salários e fornecedores.
(i)
A rubrica de valores a apropriar (créditos a identificar) acumula o saldo de R$
5.143.961,75 (R$ 7.542.432,98 em março), registrando um decréscimo de
31,80%, relativo às regularizações efetuadas no mês.
(C) No Programa de Investimentos:
(ii) Renda
Variável:
a. Fundo
de
ações:
Integralização
de R$ 5.128.623,70 do FIP Brasil Energia e
subscrição de R$ 7.500.000,00 do Fundo Capital Tech com integralização de
R$ 375.000,00 no mês (Voto DIFIN 028/07, resolução/ata 1184/847)
(iii) Investimentos
Imobiliários:
a. Imóveis
em
Construção
– Variação decorrente da liquidação financeira da
primeira parcela do contrato com a empresa Galwan Construtora e
Incorporadora LTDA, de R$ 607.915,95, referente à construção do Edifício
RE GECOP 014/08 – Fl. 013 /125
agência Marcos Freire, situado em Olinda – PE., conforme Voto DIMOB
054/07, resolução/ata 1.175/845.
7. Exigível
Contingencial.
7.1 Os
quadros
a
seguir
demonstram
as
provisões acumuladas de abril e março de
2008:
RE GECOP 014/08 – Fl. 014 /125
7.1.1
As principais movimentações no contencioso, consolidado, foram:
7.1.1.1 Programa Previdencial – atualização das ações judiciais em R$ 2.884.120,98.
Ingresso de 64 novos processos, com provisionamento de R$ 512.798,82,
referente aos seguintes objetos: inclusão de verbas na suplementação ou revisão
de benefícios, auxílio alimentação, expurgos inflacionários, dentre outros. Baixa de
56 processos, totalizando R$ 2.290.408,50, sendo todos com êxito para a
Fundação, relativo aos objetos: auxílio alimentação, abono e restituição de valores.
7.1.1.2 Programa Administrativo – atualização das ações judiciais no montante de R$
14.428,80. Ingresso de 1 novo processo sem provisionamento, devido à
classificação da possibilidade de perda remota. Não houve baixas de processos
administrativos.
7.1.1.3 Programa de Investimentos – atualização das ações judiciais no montante de R$
2.103.607,51. Ingresso de 8 novos processos, com provisionamento de R$
143.245,22, relativos ao financiamento habitacional e empréstimo emergencial.
Foram baixados 4 processos com êxito para a FUNCEF, totalizando R$ 19.802,02.
7.1.2 A partir de 1º janeiro de 2008, os valores pagos a título de Depósito Recursal
encontram-se registrados em conta contábil do Passivo, retificando o valor da
contingência, com controle no sistema corporativo, sendo atualizados por TR + 3%
a.a.. O montante pago no mês foi de R$ 325.943,07 (R$ 320.615,14 em março) e o
acumulado do exercício é de R$ 1.087.657,66.
7.1.2.1 O montante acumulado contabilizado na rubrica Depósito Recursal, até dezembro
de 2007, R$ 12.138.439,30, foi lançado para resultado devido à incerteza na sua
realização. Os levantamentos ou recuperação destes valores serão registrados no
resultado do Plano a que se referir, conforme Voto DIPEC/PRESI 004/08,
Resolução Ata D.E nº 36/874. Em abril de 2008 foi recuperado o montante de R$
5.097,93 (R$ 9.086,30 em março), acumulando R$ 49.723,19 em 2008.
RE GECOP 014/08 – Fl. 015 /125
9
Fundos.
RE GECOP 014/08 – Fl. 016 /125
10. Recursos
Coletados
e
Utilizados do Programa Previdencial.
10.1 Recursos
Coletados.
Os quadros a seguir apresentam os recursos coletados, dos meses de abril, março
e acumulado de 2008:
¹ Contribuições Normais: decréscimo devido ao saldamento dos assistidos e participantes.
² Contribuições Extraordinários da Patrocinadora: integralização de reserva devido à ações judiciais.
³ Outros Recursos Coletados: no mês de março houve a reversão da provisão para pagamento de diferenças
financeiras.
RE GECOP 014/08 – Fl. 017 /125
¹ Contribuições Normais de Assistidos: ajuste no percentual de contribuição, devido a efetivação do saldamento
com efeitos retroativos.
² Contribuições Extraordinárias de Autofinanciados: estorno de valores devidos ao Novo Plano.
³ Outros Recursos Coletados: no mês de março houve a reversão da provisão para pagamento de diferenças
financeiras.
¹ Contribuições Normais: acréscimo devido ao saldamento de ativos, principalmente.
² Portabilidade de 4 participantes de Entidade de Previdência Complementar Aberta.
RE GECOP 014/08 – Fl. 018 /125
¹ Migrações entre Planos, efetivação de uma migração conforme CI GESEG 594/2008.
² Outros Recursos Coletados: no mês de março houve a reversão da provisão para pagamento de diferenças
financeiras.
RE GECOP 014/08 – Fl. 019 /125
¹ Migrações entre Planos, efetivação de uma migração conforme CI GESEG 594/2008.
RE GECOP 014/08 – Fl. 020 /125
¹ O registro da portabilidade no mês de abril se refere a 1 participante.
11. Despesas
do
Programa
Administrativo.
11.1
O quadro abaixo demonstra as despesas dos meses de abril, março e acumulado
de 2008:
RE GECOP 014/08 – Fl. 021 /125
Recursos coletados – diminuição em função do saldamento de ativos, que aderiram ao Novo Plano.
Recursos Coletados – acrescidos dos participantes que saldaram.
12.1
A relação da despesa administrativa sobre os recursos coletados, em abril de
2008, foi 14,75%, no consolidado, sendo 13,50% no ano.
RE GECOP 014/08 – Fl. 024 /125
13.2 Foi
apropriado
em
abril de 2008, o montante de R$ 307.225,81 a título de
comissão pelo serviço prestado pelo PAR Finanças, correspondendo a 0,3% sobre
as concessões brutas dos empréstimos.
14 Rentabilidade
dos
Investimentos.
RE GECOP 014/08 – Fl. 025 /125
14.1
A diferença de rentabilidade em Renda Variável do Novo Plano e REB FUNCEF
em relação aos demais, deve-se ao fato de existir somente Fundos de
Investimentos em ações negociadas na BOVESPA, não tendo aplicação em Fundo
de Investimentos em Participações e nem participações em empresas.
RE GECOP 014/08 – Fl. 026 /125
Atenciosamente,
Rodrigo
Leandro
Andretto
Brícia Ferraz Zinato Petra de Barros
Contador III - CONTAB
Coordenadora de Contabilidade - CONTAB
José Lino Fontana
Gerente - GECOP
CNPJ 00.436.923/0001-90
COD FUNCEF: 0-152.3 R$
ABRI/08 MAR/08 PASSIVO ABRI/08 MAR/08
ATIVO 33.111.238.159,97 32.298.226.573,29PASSIVO 33.111.238.159,97 32.298.226.573,29
DISPONÍVEL 1.293.109,12 2.033.506,16 CONTAS A PAGAR 678.380.303,51 655.669.285,55
CONTAS A RECEBER 91.424.716,26 85.765.817,96 VALORES EM LITÍGIO 496.290.486,24 494.761.848,79
APLICAÇÕES 32.985.344.204,38 32.176.809.085,85 29.173.785.274,43 28.945.299.771,47
Renda Fixa 17.295.354.151,92 17.440.027.658,04
Renda Variável 12.512.045.755,08 11.584.013.447,00 FUNDOS 2.026.876.008,46 1.987.413.777,95
Imóveis 1.980.938.241,93 1.985.677.217,04
Empréstimos / Financiamentos 1.146.283.874,83 1.116.640.072,61 EQUILÍBRIO TÉCNICO 735.906.087,33 215.081.889,53
Outras 50.722.180,62 50.450.691,16 Resultados Realizados 735.906.087,33 215.081.889,53
Superávit Técnico Acumulado 735.906.087,33 215.081.889,53
BENS DE USO PRÓPRIO 33.176.130,21 33.618.163,32 ( - ) Déficit Técnico Acumulado 0,00 0,00
ABRI/08 MAR/08
( +) CONTRIBUIÇÕES 38.454.330,68 113.808.013,36 ( - ) BENEFÍCIOS (120.074.915,22) (94.107.803,00) (+/-) RENDIMENTOS DAS APLICAÇÕES 880.654.722,23 (258.666.281,47)
( = ) RECURSOS LÍQUIDOS 799.034.137,69 (238.966.071,11) ATIVO COMPROMISSOS C/PARTICIPANTES E ASSISTIDOS
Demonstração de Resultados
DESCRIÇÃODemonstração Patrimonial
ABRIL/2008
( - ) DESPESAS COM ADMINISTRAÇÃO (6.825.762,79) (6.490.674,40) ( -/+ ) FORMAÇÃO (UTILIZAÇÃO) DE VALORES EM LITÍGIO (3.436.443,63) (7.021.444,39) ( -/+ ) FORMAÇÃO (UTILIZAÇÃO) DOS COMPROMISSOS COM PARTICIPANTES E ASSISTIDOS (228.485.502,96) (183.511.544,63) ( -/+ ) FORMAÇÃO (UTILIZAÇÃO) DE FUNDOS PARA RISCOS FUTUROS (39.462.230,51) (28.580.451,56)
( = ) SUPERÁVIT (DÉFICIT) TÉCNICO DO EXERCÍCIO 520.824.197,80 (464.570.186,09)
GUILHERME NARCISO DE LACERDA DEMOSTHENES MARQUES SÉRGIO FRANCISCO DA SILVA
DIRETOR PRESIDENTE DIRETOR DE INVESTIMENTOS DIRETOR DE ADMINISTRAÇÃO
CPF: 142.475.006-78 CPF: 468.327.930-49 CPF: 037.302.708-77
JORGE LUIZ DE SOUZA ARRAES CARLOS ALBERTO CASER ANTÔNIO BRÁULIO DE CARVALHO
DIRETOR DE PARTICIPAÇÕES SOCIETÁRIAS E IMOBILIÁRIAS DIRETOR DE BENEFÍCIOS DIRETOR DE PLANEJAMENTO E CONTROLADORIA
CPF: 545.270.587-20 CPF: 620.985.947-04 CPF: 309.882.766-15
JOSÉ LINO FONTANA BRICIA FERRAZ ZINATO PETRA DE BARROS
GERENTE - GECOP COORDENADORA DE CONTABILIDADE - DIPEC / GECOP
CRC: ES-012051/0-2/O-S-DF CRC: MG - 067.993/O-3T-DF
CPF: 691.062.407-63 CPF: 895.061.626-20
CONTA DESCRIÇÃO SALDO ANTERIOR D/C DÉBITOS CRÉDITOS SALDO ATUAL D/C
1 ATIVO 32.298.226.573,29 D 14.540.995.006,07 13.727.983.419,39 33.111.238.159,97 D
1.1 DISPONIVEL 2.033.506,16 D 6.092.301.771,14 6.093.042.168,18 1.293.109,12 D
1.1.1 IMEDIATO 2.033.506,16 D 2.059.310.344,13 2.060.050.741,17 1.293.109,12 D
1.1.1.2 BANCOS CONTA MOVIMENTO 2.033.506,16 D 2.059.310.344,13 2.060.050.741,17 1.293.109,12 D
1.1.1.2.01 BANCO DO BRASIL S/A 1.319,87 D 46.976.628,38 46.976.628,38 1.319,87 D
1.1.1.2.01.01 BANCO DO BRASIL S/A - C/C 0,00 46.976.377,65 46.976.377,65 0,00
1.1.1.2.01.02 BANCO DO BRASIL - BLOQUEADA 1.319,87 D 250,73 250,73 1.319,87 D
1.1.1.2.03 BANCO SANTANDER S/A - CCI 951,34 D 1.132.727.560,96 1.132.728.512,30 0,00
1.1.1.2.04 BANCO SANTANDER - RENAISSANSE 0,00 176.813,62 176.813,62 0,00
1.1.1.2.05 BANCO SANTANDER - RENAISSANCE -CCI 0,00 43.260,22 43.260,22 0,00
1.1.1.2.17 BANCO SANTANDER S/A 0,00 618.578.486,96 618.578.197,56 289,40 D
1.1.1.2.30 CAIXA ECONOMICA FEDERAL 2.031.234,95 D 260.807.593,99 261.547.329,09 1.291.499,85 D
1.1.1.2.30.01 CEF-AG.CORPORATE 1.938.453,16 D 260.306.264,08 260.982.217,39 1.262.499,85 D 1.1.1.2.30.01.01 CEF-AG.CORPORATE C/C 348.166,47 D 256.202.310,25 256.193.760,15 356.716,57 D 1.1.1.2.30.01.02 CEF-AG.CORPORATE - BLOQUEADA 1.590.286,69 D 4.103.953,83 4.788.457,24 905.783,28 D 1.1.1.2.30.06 CEF-AG.CORPORATE - FH 92.781,79 D 501.329,91 565.111,70 29.000,00 D 1.1.1.2.30.06.01 CEF-AG.CORPORATE - FH - C/C 63.781,79 D 346.264,54 410.046,33 0,00 1.1.1.2.30.06.02 CEF-AG.CORPORATE - FH - BLOQUEADA 29.000,00 D 155.065,37 155.065,37 29.000,00 D 1.1.2 VINCULADO 0,00 6.189.510,79 6.189.510,79 0,00 1.1.2.2 NUMERARIO EM TRANSITO 0,00 5.878.627,86 5.878.627,86 0,00 1.1.2.9 VALORES TEMPORARIOS-TRANSF.SISTEMAS 0,00 310.882,93 310.882,93 0,00
1.1.9 SEGREGACAO DE PLANOS - DISPONIVEL 0,00 4.026.801.916,22 4.026.801.916,22 0,00
1.2 REALIZAVEL 32.262.574.903,81 D 8.447.726.961,16 7.633.532.944,33 33.076.768.920,64 D 1.2.1 PROGRAMA PREVIDENCIAL 84.151.388,43 D 146.570.586,37 140.947.302,20 89.774.672,60 D 1.2.1.1 RECURSOS A RECEBER 2.046.648,39 D 37.986.476,46 37.461.972,81 2.571.152,04 D 1.2.1.1.01 CONTRIBUIÇÕES NORMAIS DO MÊS 2.692,01 D 34.152.638,23 34.148.195,64 7.134,60 D 1.2.1.1.01.01 PATROCINADOR(ES) 0,00 17.341.650,50 17.337.207,91 4.442,59 D 1.2.1.1.01.01.01 CONTRIBUICOES NORMAIS 11.094.297,90 D 17.341.650,50 16.597.949,38 11.837.999,02 D
1.2.1.1.01.01.03 (-) PROVISÃO PARA PERDAS 11.094.297,90 C 0,00 739.258,53 11.833.556,43 C
1.2.1.1.01.02 PARTICIPANTES 0,00 16.668.841,41 16.668.841,41 0,00
1.2.1.1.01.02.01 ATIVOS 0,00 16.668.841,41 16.668.841,41 0,00
1.2.1.1.01.02.01.01 CONTRIBUICOES NORMAIS 0,00 16.668.841,41 16.668.841,41 0,00
1.2.1.1.01.03 AUTOFINANCIADOS 2.692,01 D 142.146,32 142.146,32 2.692,01 D
1.2.1.1.01.03.01 CONTRIBUIÇÕES NORMAIS 2.785,17 D 142.146,32 142.146,32 2.785,17 D
1.2.1.1.01.03.03 ( - ) PROVISÃO PARA PERDA 93,16 C 0,00 0,00 93,16 C
1.2.1.1.02 CONTRIBUICOES NORMAIS EM ATRASO 13.937,80 D 0,00 0,00 13.937,80 D
1.2.1.1.02.01 PATROCINADOR(ES) 5.549,18 D 0,00 0,00 5.549,18 D
1.2.1.1.02.01.01 CONTRIBUIÇÕES NORMAIS 10.755.458,82 D 0,00 0,00 10.755.458,82 D
1.2.1.1.02.01.03 ( - ) PROVISÃO PARA PERDAS 10.749.909,64 C 0,00 0,00 10.749.909,64 C
1.2.1.1.02.02 PARTICIPANTES 1.061,67 D 0,00 0,00 1.061,67 D
1.2.1.1.02.02.01 ATIVOS 21.088,32 D 0,00 0,00 21.088,32 D
1.2.1.1.02.02.03 ( - ) PROV PERDA CONTRIB EM ATRASO ATIVO 20.026,65 C 0,00 0,00 20.026,65 C
1.2.1.1.02.03 AUTOFINANCIADOS 7.326,95 D 0,00 0,00 7.326,95 D
1.2.1.1.02.03.01 AUTOFINANCIADOS 51.728,86 D 0,00 0,00 51.728,86 D
1.2.1.1.02.03.03 ( - ) PROVISÃO PARA PERDA 44.401,91 C 0,00 0,00 44.401,91 C
1.2.1.1.03 CONTRIBUICOES EXTRAORDINARIAS DO MES 0,00 947.390,35 947.390,35 0,00
1.2.1.1.03.01 PATROCINADOR(ES) 0,00 824.669,25 824.669,25 0,00 1.2.1.1.03.02 PARTICIPANTES 0,00 111.670,46 111.670,46 0,00 1.2.1.1.03.02.01 ATIVOS 0,00 111.670,46 111.670,46 0,00 1.2.1.1.03.02.01.01 CONTRIBUICOES NORMAIS 0,00 103.990,15 103.990,15 0,00 1.2.1.1.03.02.01.02 JOIAS 0,00 7.680,31 7.680,31 0,00 1.2.1.1.03.03 AUTOFINANCIADOS 0,00 11.050,64 11.050,64 0,00
1.2.1.1.04 CONTRIBUICOES EXTRAORDINARIAS EM ATRASO 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2.1.1.04.01 PATROCINADOR(ES) 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2.1.1.04.01.01 PRINCIPAL 244.493.049,93 D 0,00 0,00 244.493.049,93 D
1.2.1.1.04.01.03 (-) PROVISÃO PARA PERDAS 244.493.049,93 C 0,00 0,00 244.493.049,93 C
1.2.1.1.05 CONTRIBUICOES SOBRE 13º SALARIO 2.030.018,58 D 520.061,06 0,00 2.550.079,64 D
1.2.1.1.05.01 PATROCINADOR(ES) 982.451,10 D 246.471,69 0,00 1.228.922,79 D
1.2.1.1.05.02 PARTICIPANTES 1.035.296,94 D 270.587,43 0,00 1.305.884,37 D
1.2.1.1.05.02.01 ATIVOS 984.260,69 D 247.290,69 0,00 1.231.551,38 D
CONTA DESCRIÇÃO SALDO ANTERIOR D/C DÉBITOS CRÉDITOS SALDO ATUAL D/C
1.2.1.1.05.03 AUTOFINANCIADOS 12.270,54 D 3.001,94 0,00 15.272,48 D
1.2.1.1.98 OUTROS RECURSOS A RECEBER 0,00 2.366.386,82 2.366.386,82 0,00
1.2.1.1.98.01 OUTROS RECURSOS A RECEBER 22.901.178,14 D 2.366.386,82 0,00 25.267.564,96 D
1.2.1.1.98.02 ( - ) PROVISÃO PARA PERDAS 22.901.178,14 C 0,00 2.366.386,82 25.267.564,96 C
1.2.1.8 OUTROS REALIZAVEIS 82.104.740,04 D 108.584.109,91 103.485.329,39 87.203.520,56 D
1.2.1.8.02 COM ASSISTIDOS 82.215.774,12 D 105.715.984,17 100.617.203,65 87.314.554,64 D
1.2.1.8.02.01 INSS A RECEBER 49.391.831,78 D 97.510.381,16 94.120.391,23 52.781.821,71 D
1.2.1.8.02.02 (-) PROVISAO PARA PERDA 3.890.140,95 C 0,00 0,00 3.890.140,95 C
1.2.1.8.02.03 ADIANT. A PARTICIPANTES 5.975.760,40 D 7.325.032,48 6.360.016,32 6.940.776,56 D
1.2.1.8.02.04 INSS A RECEBER DE PARTICIPANTES 206.567,56 D 0,00 1.992,77 204.574,79 D
1.2.1.8.02.05 ADIANT.SUPL.13 SALARIO 30.723.198,62 D 880.570,53 134.803,33 31.468.965,82 D
1.2.1.8.02.08 IR S/ FOLHA ASSISTIDOS 26.439,10 D 0,00 0,00 26.439,10 D
1.2.1.8.02.09 FOLHA SIAPE 52.531,54 D 0,00 0,00 52.531,54 D
1.2.1.8.02.10 (-) PROVISÃO P/ PERDA ADIANT. A PARTICIP 270.413,93 C 0,00 0,00 270.413,93 C
1.2.1.8.03 ENTIDADES CONVENENTES 0,00 2.868.125,74 2.868.125,74 0,00
1.2.1.8.03.02 POR PLANO/PATROCINADORA 0,00 2.868.125,74 2.868.125,74 0,00
1.2.1.8.04 MIGRACAO PARA O REB 113.734,08 C 0,00 0,00 113.734,08 C
1.2.1.8.04.01 RENDA ANTECIPADA - MIGRACAO 2.361,75 D 0,00 0,00 2.361,75 D
1.2.1.8.04.03 PECULIO ESPECIAL MIGRACAO 23.392,00 D 0,00 0,00 23.392,00 D
1.2.1.8.04.04 (-) CONTRIBUICAO PATRONAL P/ PECULIO ESP 139.487,83 C 0,00 0,00 139.487,83 C
1.2.1.8.05 SALDAMENTO 2.700,00 D 0,00 0,00 2.700,00 D
1.2.1.8.05.01 PECULIO ESPECIAL MIGRACAO 2.700,00 D 0,00 0,00 2.700,00 D
1.2.3 PROGRAMA ADMINISTRATIVO 1.614.429,53 D 12.653.411,42 12.617.797,29 1.650.043,66 D
1.2.3.1 RECEITAS A RECEBER 13.117,16 D 366.003,92 375.120,68 4.000,40 D
1.2.3.1.01 CORRENTES 13.117,16 D 366.003,92 375.120,68 4.000,40 D
1.2.3.1.01.02 A RECEBER - INSUF. SALDO 894,38 D 2.118,12 894,38 2.118,12 D
1.2.3.1.01.06 A RECEBER 12.222,78 D 363.885,80 374.226,30 1.882,28 D
1.2.3.2 DESPESAS FUTURAS 810.371,37 D 535.974,55 538.431,61 807.914,31 D
1.2.3.2.01 ALMOXARIFADO 0,00 41.786,84 41.786,84 0,00
1.2.3.2.03 ADIANTAMENTOS DIVERSOS 792.052,01 D 306.186,02 306.899,78 791.338,25 D
1.2.3.2.03.01 ADIANT.PRONTO PGTO 4.500,01 D 7.134,32 6.857,12 4.777,21 D
1.2.3.2.03.03 ADIANTAMENTO 13.o SALARIO 489.138,22 D 0,00 1.409,50 487.728,72 D
1.2.3.2.03.04 ADIANTAMENTO DE FERIAS 173.401,01 D 248.349,81 252.739,38 169.011,44 D
1.2.3.2.03.05 ADIANTAMENTO PARA VIAGENS 55.155,84 D 50.701,89 45.869,19 59.988,54 D
1.2.3.2.03.06 FGTS S/ ADIANTAMENTO 13 SALARIO 41.462,78 D 0,00 0,00 41.462,78 D
1.2.3.2.03.09 ADIANTAMENTO CONTRIB FUNCEF S/ 13 SALARI 28.394,15 D 0,00 24,59 28.369,56 D
1.2.3.2.04 VALE TRANSPORTE 18.319,36 D 14.384,60 16.127,90 16.576,06 D
1.2.3.2.05 TICKET ALIMENTACAO/REFEICAO 0,00 173.617,09 173.617,09 0,00
1.2.3.8 OUTROS REALIZAVEIS 790.941,00 D 3.703.226,69 3.656.038,74 838.128,95 D
1.2.3.8.01 DEVEDORES DIVERSOS 790.941,00 D 3.703.226,69 3.656.038,74 838.128,95 D
1.2.3.8.01.01 CEF/MZ 40.000,00 D 0,00 0,00 40.000,00 D
1.2.3.8.01.05 INSS A RECEBER S/ ATIVOS 37.243,00 D 0,00 0,00 37.243,00 D
1.2.3.8.01.06 VALORES A RECEBER 713.698,00 D 3.703.226,69 3.656.038,74 760.885,95 D
1.2.3.8.01.06.01 TRIBUTOS A COMPENSAR 713.573,44 D 47.187,95 0,00 760.761,39 D
1.2.3.8.01.06.01.01 PIS 12.577,68 D 280,28 0,00 12.857,96 D
1.2.3.8.01.06.01.02 COFINS 74.738,33 D 1.705,88 0,00 76.444,21 D
1.2.3.8.01.06.01.05 PIS DEPOSITO JUDICIAL 87.351,13 D 6.325,04 0,00 93.676,17 D
1.2.3.8.01.06.01.06 COFINS DEPOSITO JUDICIAL 537.271,70 D 38.876,75 0,00 576.148,45 D
1.2.3.8.01.06.01.07 IRRF/CSRF 1.634,60 D 0,00 0,00 1.634,60 D
1.2.3.8.01.06.02 ENTIDADES CONVENENTES 124,56 D 0,00 0,00 124,56 D
1.2.3.8.01.06.02.03 AUX PECULIO 124,56 D 0,00 0,00 124,56 D
1.2.3.8.01.06.03 POR PLANO/PATROCINADORA 0,00 3.656.038,74 3.656.038,74 0,00
1.2.3.9 SEGREGACAO DE PLANOS - ADMINISTRATIVO 0,00 8.048.206,26 8.048.206,26 0,00
1.2.4 PROGRAMA DE INVESTIMENTOS 32.176.809.085,85 D 8.288.502.963,37 7.479.967.844,84 32.985.344.204,38 D
1.2.4.1 RENDA FIXA 17.440.027.658,04 D 4.245.723.422,48 4.390.396.928,60 17.295.354.151,92 D
1.2.4.1.01 TITULOS DE RESPONSABILIDADE DO GOVERNO F 7.266.945.019,32 D 521.893.573,16 64.709.430,64 7.724.129.161,84 D
1.2.4.1.01.02 NOTAS DO TESOURO NACIONAL 7.266.945.019,32 D 468.288.979,88 64.555.123,50 7.670.678.875,70 D
1.2.4.1.01.02.01 VALOR ATUALIZADO 7.267.771.111,23 D 437.742.959,86 32.382.073,88 7.673.131.997,21 D
1.2.4.1.01.02.05 A RECEBER 0,00 27.555.438,11 27.555.438,11 0,00
1.2.4.1.01.02.09 (-) PROVISAO 826.091,91 C 2.990.581,91 4.617.611,51 2.453.121,51 C
CONTA DESCRIÇÃO SALDO ANTERIOR D/C DÉBITOS CRÉDITOS SALDO ATUAL D/C
1.2.4.1.01.03 LETRAS DO TESOURO NACIONAL 0,00 53.604.593,28 154.307,14 53.450.286,14 D
1.2.4.1.01.03.01 VALOR ATUALIZADO 0,00 53.584.408,34 91.787,32 53.492.621,02 D
1.2.4.1.01.03.09 (-) PROVISAO 0,00 20.184,94 62.519,82 42.334,88 C
1.2.4.1.01.03.09.02 IMP S/ OPER FINANCEIRA 0,00 20.184,94 62.519,82 42.334,88 C
1.2.4.1.02 TITULOS DE RESPONSABILIDADE DOS GOVERNOS 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2.4.1.02.05 A RECEBER 56.706.643,52 D 0,00 0,00 56.706.643,52 D
1.2.4.1.02.09 (-) PROVISAO 56.706.643,52 C 0,00 0,00 56.706.643,52 C
1.2.4.1.02.09.04 (-) PARA PERDAS 56.706.643,52 C 0,00 0,00 56.706.643,52 C
1.2.4.1.04 APLICACOES EM INSTITUICOES FINANCEIRAS 9.867.763.450,43 D 1.039.844.869,45 1.642.137.868,41 9.265.470.451,47 D
1.2.4.1.04.01 CADERNETAS DE POUPANCA 7.375.733,08 D 166.500,09 319.042,20 7.223.190,97 D 1.2.4.1.04.01.01 VALOR ATUALIZADO 7.375.733,08 D 6.978,99 159.521,10 7.223.190,97 D 1.2.4.1.04.01.01.01 DIVERSAS 7.375.733,08 D 6.978,99 159.521,10 7.223.190,97 D 1.2.4.1.04.01.05 A RECEBER 0,00 159.521,10 159.521,10 0,00 1.2.4.1.04.01.05.02 DIVERSOS 0,00 159.521,10 159.521,10 0,00 1.2.4.1.04.07 LETRAS IMOBILIARIAS 19.414.342,49 D 449.457,13 338.038,92 19.525.760,70 D 1.2.4.1.04.07.01 VALOR ATUALIZADO 19.414.342,49 D 280.437,67 169.019,46 19.525.760,70 D 1.2.4.1.04.07.05 A RECEBER 0,00 169.019,46 169.019,46 0,00
1.2.4.1.04.08 QUOTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTOS FINANC 9.747.478.353,45 D 1.038.414.188,73 1.641.480.787,29 9.144.411.754,89 D
1.2.4.1.04.08.01 VALOR ATUALIZADO 9.747.607.662,69 D 229.636.824,18 832.665.654,52 9.144.578.832,35 D
1.2.4.1.04.08.05 A RECEBER 0,00 808.568.246,85 808.568.246,85 0,00
1.2.4.1.04.08.09 (-) PROVISAO 129.309,24 C 209.117,70 246.885,92 167.077,46 C
1.2.4.1.04.08.09.02 IMP S/ OPER FINANCEIRA 129.309,24 C 209.117,70 246.885,92 167.077,46 C
1.2.4.1.04.09 FUNDOS DE APLICACOES EM QUOTAS DE FUNDOS 93.495.021,41 D 814.723,50 0,00 94.309.744,91 D
1.2.4.1.04.09.01 VALOR ATUALIZADO 93.495.021,41 D 814.723,50 0,00 94.309.744,91 D 1.2.4.1.05 TITULOS DE EMPRESAS 305.319.188,29 D 9.788.187,72 9.352.837,40 305.754.538,61 D 1.2.4.1.05.02 DEBENTURES CONVERSIVEIS 0,00 0,00 0,00 0,00 1.2.4.1.05.02.05 A RECEBER 38.505.295,39 D 0,00 0,00 38.505.295,39 D 1.2.4.1.05.02.09 (-) PROVISAO 38.505.295,39 C 0,00 0,00 38.505.295,39 C 1.2.4.1.05.02.09.04 (-) PARA PERDAS 38.505.295,39 C 0,00 0,00 38.505.295,39 C
1.2.4.1.05.03 DEBENTURES NAO CONVERSIVEIS 239.437.593,89 D 4.596.022,85 826.210,57 243.207.406,17 D
1.2.4.1.05.03.01 VALOR ATUALIZADO 270.730.355,76 D 3.567.360,94 345.005,52 273.952.711,18 D
1.2.4.1.05.03.05 A RECEBER 10.744.825,74 D 0,00 0,00 10.744.825,74 D
1.2.4.1.05.03.05.01 DIVERSAS 10.744.603,79 D 0,00 0,00 10.744.603,79 D
1.2.4.1.05.03.05.04 CONFORJA 221,95 D 0,00 0,00 221,95 D
1.2.4.1.05.03.09 (-) PROVISAO 42.037.587,61 C 1.028.661,91 481.205,05 41.490.130,75 C
1.2.4.1.05.03.09.02 IMP S/ OPER FINANCEIRAS 1.028.661,91 C 1.028.661,91 0,00 0,00
1.2.4.1.05.03.09.03 (-) PARA PERDAS 41.008.925,70 C 0,00 481.205,05 41.490.130,75 C
1.2.4.1.05.98 OUTROS TITULOS DE EMPRESAS 65.881.594,40 D 5.192.164,87 8.526.626,83 62.547.132,44 D
1.2.4.1.05.98.01 CEDULA DE CREDITO BANCARIO 66.922.565,15 D 1.084.796,62 4.450.266,13 63.557.095,64 D
1.2.4.1.05.98.01.01 PRINCIPAL CORRIGIDO 66.922.565,15 D 1.084.796,62 4.450.266,13 63.557.095,64 D
1.2.4.1.05.98.04 (-) DESAGIO 1.040.970,75 C 42.762,65 11.755,10 1.009.963,20 C
1.2.4.1.05.98.05 A RECEBER 0,00 4.064.605,60 4.064.605,60 0,00
1.2.4.1.98 OUTROS INVESTIMENTOS DE RENDA FIXA 0,00 6.437.474,32 6.437.474,32 0,00
1.2.4.1.98.02 POR PLANO/PATROCINADORA 0,00 6.437.474,32 6.437.474,32 0,00
1.2.4.1.99 SEGREGACAO DE PLANOS - RENDA FIXA 0,00 2.667.759.317,83 2.667.759.317,83 0,00
1.2.4.1.99.04 APLICAÇÕES EM INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS 0,00 2.667.759.317,83 2.667.759.317,83 0,00
1.2.4.1.99.04.08 QUOTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTOS FINANC 0,00 2.667.759.317,83 2.667.759.317,83 0,00
1.2.4.2 RENDA VARIAVEL 11.584.013.447,00 D 3.725.439.598,95 2.797.407.290,87 12.512.045.755,08 D 1.2.4.2.01 MERCADO DE ACOES 2.907.153.193,82 D 2.349.042.303,41 2.130.434.639,40 3.125.760.857,83 D 1.2.4.2.01.01 A VISTA 2.338.281.627,13 D 1.641.114.227,21 1.074.193.392,59 2.905.202.461,75 D 1.2.4.2.01.01.01 CUSTO 1.796.569.988,45 D 694.671.213,70 385.670.139,95 2.105.571.062,20 D 1.2.4.2.01.01.02 VARIACAO DA CARTEIRA 604.796.165,20 D 907.620.546,23 648.266.634,09 864.150.077,34 D 1.2.4.2.01.01.05 A RECEBER 10.743.855,51 D 38.822.467,28 40.256.618,55 9.309.704,24 D 1.2.4.2.01.01.05.01 DIVERSOS 0,00 1.500.000,00 1.500.000,00 0,00 1.2.4.2.01.01.05.03 DIVIDENDOS 10.743.855,51 D 37.322.467,28 38.756.618,55 9.309.704,24 D 1.2.4.2.01.01.09 (-) PROVISAO 73.828.382,03 C 0,00 0,00 73.828.382,03 C 1.2.4.2.01.01.09.03 PARA PERDAS 73.828.382,03 C 0,00 0,00 73.828.382,03 C
1.2.4.2.01.06 BONUS DE SUBSCRICOES DE ACOES 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2.4.2.01.06.01 CUSTO 11.060.091,15 D 0,00 0,00 11.060.091,15 D
1.2.4.2.01.06.02 VARIACAO DA CARTEIRA 11.060.091,15 C 0,00 0,00 11.060.091,15 C
CONTA DESCRIÇÃO SALDO ANTERIOR D/C DÉBITOS CRÉDITOS SALDO ATUAL D/C 1.2.4.2.01.07.01 CUSTO 439.053.349,64 D 384.170.139,95 689.771.213,70 133.452.275,89 D 1.2.4.2.01.07.02 VARIACAO DA CARTEIRA 128.585.742,60 D 321.853.215,18 363.675.794,56 86.763.163,22 D 1.2.4.2.01.07.03 ACRESCIMOS 1.165.891,37 D 487.943,12 1.350.194,87 303.639,62 D 1.2.4.2.01.07.05 A RECEBER 66.583,08 D 1.416.777,95 1.444.043,68 39.317,35 D 1.2.4.2.04 FUNDOS DE INVESTIMENTOS 8.676.860.253,18 D 1.376.397.295,54 666.972.651,47 9.386.284.897,25 D
1.2.4.2.04.01 QUOTAS DE FUNDOS DE ACOES 8.676.860.253,18 D 1.376.397.295,54 666.972.651,47 9.386.284.897,25 D
1.2.4.2.04.01.01 VALOR ATUALIZADO 8.676.860.253,18 D 1.096.588.795,54 487.164.151,47 9.286.284.897,25 D
1.2.4.2.04.01.05 A RECEBER 0,00 279.808.500,00 179.808.500,00 100.000.000,00 D
1.2.4.2.98 OUTROS INVESTIMENTOS DE RENDA VARIAVEL 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2.4.2.98.02 TITULOS DE EMPRESAS 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2.4.2.98.02.03 DEBENTURES NAO CONVERSIVEIS - C/PART.LUC 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2.4.2.98.02.03.01 CUSTO 54.722.844,00 D 0,00 0,00 54.722.844,00 D 1.2.4.2.98.02.03.09 (-) PROVISAO 54.722.844,00 C 0,00 0,00 54.722.844,00 C 1.2.4.2.98.02.03.09.03 (-) PARA PERDAS 54.722.844,00 C 0,00 0,00 54.722.844,00 C 1.2.4.3 INVESTIMENTOS IMOBILIARIOS 1.985.677.217,04 D 84.785.911,66 89.524.886,77 1.980.938.241,93 D 1.2.4.3.01 TERRENOS 10.657.917,10 D 36.692,74 36.692,74 10.657.917,10 D 1.2.4.3.01.01 CUSTO 31.368.287,87 D 0,00 0,00 31.368.287,87 D 1.2.4.3.01.04 REAVALIACAO 6.078.287,87 C 0,00 0,00 6.078.287,87 C 1.2.4.3.01.05 A RECEBER 2.520.546,50 D 36.692,74 16.982,92 2.540.256,32 D
1.2.4.3.01.05.03 ALUGUEIS E DIREITOS ACESSORIOS 1.295.360,18 D 20.858,56 1.148,74 1.315.070,00 D
1.2.4.3.01.05.12 CONTRATOS ALUGUEIS 104.339,40 D 7.917,09 7.917,09 104.339,40 D
1.2.4.3.01.05.13 (-) CONTRATOS ALUGUEIS A APROPRIAR 104.339,40 C 7.917,09 7.917,09 104.339,40 C
1.2.4.3.01.05.99 OUTROS 1.225.186,32 D 0,00 0,00 1.225.186,32 D
1.2.4.3.01.09 PROVISAO 17.152.629,40 C 0,00 19.709,82 17.172.339,22 C
1.2.4.3.01.09.03 (-) PROVISAO PARA PERDA 17.152.629,40 C 0,00 19.709,82 17.172.339,22 C
1.2.4.3.02 EM CONSTRUCAO 24.254.953,00 D 163.748,63 0,00 24.418.701,63 D 1.2.4.3.02.01 TERRENOS 8.587.453,00 D 89.624,99 0,00 8.677.077,99 D 1.2.4.3.02.01.01 CUSTO 8.052.439,76 D 89.624,99 0,00 8.142.064,75 D 1.2.4.3.02.01.04 REAVALIACAO 535.013,24 D 0,00 0,00 535.013,24 D 1.2.4.3.02.02 CONSTRUCAO 15.667.500,00 D 74.123,64 0,00 15.741.623,64 D 1.2.4.3.02.02.01 CUSTO 15.667.500,00 D 74.123,64 0,00 15.741.623,64 D 1.2.4.3.03 EDIFICACOES 527.291.306,71 D 22.143.150,05 23.088.854,88 526.345.601,88 D 1.2.4.3.03.01 USO PROPRIO 1.112.903,56 D 18.077,19 19.617,46 1.111.363,29 D 1.2.4.3.03.01.01 TERRENOS 139.424,37 D 0,00 0,00 139.424,37 D 1.2.4.3.03.01.01.01 CUSTO 76.185,17 D 0,00 0,00 76.185,17 D 1.2.4.3.03.01.01.04 REAVALIACAO 63.239,20 D 0,00 0,00 63.239,20 D 1.2.4.3.03.01.02 CONSTRUCAO 964.729,76 D 578,33 2.118,60 963.189,49 D 1.2.4.3.03.01.02.01 CUSTO 616.892,17 D 0,00 0,00 616.892,17 D 1.2.4.3.03.01.02.03 (-) DEPRECIACAO 4.620,81 C 578,33 2.118,60 6.161,08 C 1.2.4.3.03.01.02.04 REAVALIACAO 352.458,40 D 0,00 0,00 352.458,40 D 1.2.4.3.03.01.05 A RECEBER 8.749,43 D 17.498,86 17.498,86 8.749,43 D
1.2.4.3.03.01.05.03 ALUGUEIS E DIREITOS ACESSORIOS 8.749,43 D 8.749,43 8.749,43 8.749,43 D
1.2.4.3.03.01.05.12 CONTRATOS ALUGUEIS 366.481,18 D 0,00 8.749,43 357.731,75 D
1.2.4.3.03.01.05.13 (-) CONTRATOS ALUGUEIS APROPRIAR 366.481,18 C 8.749,43 0,00 357.731,75 C
1.2.4.3.03.02 LOCADAS A PATROCINADOR(ES) 202.469.311,53 D 7.451.568,81 7.550.854,65 202.370.025,69 D 1.2.4.3.03.02.01 TERRENOS 63.463.324,81 D 0,00 0,00 63.463.324,81 D 1.2.4.3.03.02.01.01 CUSTO 55.119.733,38 D 0,00 0,00 55.119.733,38 D 1.2.4.3.03.02.01.04 REAVALIACAO 8.343.591,43 D 0,00 0,00 8.343.591,43 D 1.2.4.3.03.02.02 CONSTRUCAO 136.769.049,08 D 300.422,15 579.796,63 136.489.674,60 D 1.2.4.3.03.02.02.01 CUSTO 126.038.150,12 D 29.022,66 0,00 126.067.172,78 D 1.2.4.3.03.02.02.03 (-) DEPRECIACAO 925.035,11 C 271.399,49 579.796,63 1.233.432,25 C 1.2.4.3.03.02.02.04 REAVALIACAO 11.655.934,07 D 0,00 0,00 11.655.934,07 D 1.2.4.3.03.02.05 A RECEBER 7.561.141,88 D 7.126.032,00 6.887.140,25 7.800.033,63 D
1.2.4.3.03.02.05.03 ALUGUEIS E DIREITOS ACESSORIOS 7.561.141,88 D 2.526.845,44 2.287.953,69 7.800.033,63 D
1.2.4.3.03.02.05.12 CONTRATOS ALUGUEIS 32.396.392,13 D 2.184.019,92 2.415.166,64 32.165.245,41 D
1.2.4.3.03.02.05.13 (-) CONTRATO ALUGUEIS A APROPRIAR 32.396.392,13 C 2.415.166,64 2.184.019,92 32.165.245,41 C
1.2.4.3.03.02.09 PROVISAO 5.324.204,24 C 25.114,66 83.917,77 5.383.007,35 C
1.2.4.3.03.02.09.03 (-) PROVISAO PARA PERDA 5.324.204,24 C 25.114,66 83.917,77 5.383.007,35 C
1.2.4.3.03.03 LOCADAS A TERCEIROS 323.709.091,62 D 14.673.504,05 15.518.382,77 322.864.212,90 D
1.2.4.3.03.03.01 TERRENOS 71.248.841,37 D 0,00 87.701,76 71.161.139,61 D
CONTA DESCRIÇÃO SALDO ANTERIOR D/C DÉBITOS CRÉDITOS SALDO ATUAL D/C 1.2.4.3.03.03.01.04 REAVALIACAO 33.321.456,12 D 0,00 35.401,56 33.286.054,56 D 1.2.4.3.03.03.02 CONSTRUCAO 245.545.439,48 D 206.302,30 925.108,34 244.826.633,44 D 1.2.4.3.03.03.02.01 CUSTO 121.548.414,34 D 0,00 181.727,10 121.366.687,24 D 1.2.4.3.03.03.02.03 (-) DEPRECIACAO 1.296.963,72 C 197.588,49 627.496,29 1.726.871,52 C 1.2.4.3.03.03.02.04 REAVALIACAO 125.293.988,86 D 8.713,81 115.884,95 125.186.817,72 D 1.2.4.3.03.03.05 A RECEBER 14.950.599,83 D 14.112.624,37 14.144.647,37 14.918.576,83 D
1.2.4.3.03.03.05.03 ALUGUEIS E DIREITOS ACESSORIOS 14.950.599,83 D 3.921.320,10 3.953.343,10 14.918.576,83 D
1.2.4.3.03.03.05.12 CONTRATOS ALUGUEIS 129.694.925,67 D 6.281.239,02 3.446.867,58 132.529.297,11 D
1.2.4.3.03.03.05.13 (-) CONTRATO ALUGUEIS AAPROPRIAR 129.694.925,67 C 3.446.867,58 6.281.239,02 132.529.297,11 C
1.2.4.3.03.03.05.99 OUTRAS 0,00 463.197,67 463.197,67 0,00
1.2.4.3.03.03.09 PROVISAO 8.035.789,06 C 354.577,38 360.925,30 8.042.136,98 C
1.2.4.3.03.03.09.03 (-) PROVISAO PARA PERDA 8.035.789,06 C 354.577,38 360.925,30 8.042.136,98 C
1.2.4.3.04 PARTICIPACOES 927.790.573,88 D 9.437.221,56 8.545.608,47 928.682.186,97 D 1.2.4.3.04.01 SHOPPING CENTER 610.288.620,57 D 7.300.449,98 6.736.120,80 610.852.949,75 D 1.2.4.3.04.01.01 TERRENOS 100.571.507,24 D 24.631,39 0,00 100.596.138,63 D 1.2.4.3.04.01.01.01 CUSTO 50.109.750,48 D 24.631,39 0,00 50.134.381,87 D 1.2.4.3.04.01.01.04 REAVALIACAO 50.461.756,76 D 0,00 0,00 50.461.756,76 D 1.2.4.3.04.01.02 CONSTRUCAO 492.960.847,75 D 1.498.438,65 1.215.654,20 493.243.632,20 D 1.2.4.3.04.01.02.01 CUSTO 256.697.752,91 D 1.318.118,17 0,00 258.015.871,08 D 1.2.4.3.04.01.02.03 (-) DEPRECIACAO 3.099.532,79 C 180.320,48 1.215.654,20 4.134.866,51 C 1.2.4.3.04.01.02.04 REAVALIACAO 239.362.627,63 D 0,00 0,00 239.362.627,63 D 1.2.4.3.04.01.05 A RECEBER 642.761,04 D 5.777.379,94 5.520.466,60 899.674,38 D 1.2.4.3.04.01.05.03 ALUGUEIS 642.761,04 D 5.777.379,94 5.520.466,60 899.674,38 D 1.2.4.3.04.01.06 IMÓVEIS EM CONSTRUÇÃO 16.113.504,54 D 0,00 0,00 16.113.504,54 D 1.2.4.3.04.01.06.02 CONSTRUÇÃO 16.113.504,54 D 0,00 0,00 16.113.504,54 D 1.2.4.3.04.01.06.02.01 CUSTO 16.113.504,54 D 0,00 0,00 16.113.504,54 D 1.2.4.3.04.02 COMPLEXO HOTELEIRO 317.501.953,31 D 2.136.771,58 1.809.487,67 317.829.237,22 D 1.2.4.3.04.02.01 TERRENOS 50.986.976,62 D 0,00 0,00 50.986.976,62 D 1.2.4.3.04.02.01.01 CUSTO 27.539.608,89 D 0,00 0,00 27.539.608,89 D 1.2.4.3.04.02.01.04 REAVALIACAO 23.447.367,73 D 0,00 0,00 23.447.367,73 D 1.2.4.3.04.02.02 CONSTRUCAO 264.532.947,92 D 61.680,56 571.207,26 264.023.421,22 D 1.2.4.3.04.02.02.01 CUSTO 300.400.412,49 D 0,00 0,00 300.400.412,49 D 1.2.4.3.04.02.02.03 (-) DEPRECIACAO 1.528.580,10 C 61.680,56 571.207,26 2.038.106,80 C 1.2.4.3.04.02.02.04 REAVALIACAO 34.338.884,47 C 0,00 0,00 34.338.884,47 C 1.2.4.3.04.02.05 A RECEBER 1.985.315,12 D 2.071.804,67 1.238.280,41 2.818.839,38 D
1.2.4.3.04.02.05.01 FUNDO DE RESERVA DOS HOTEIS 105.731,99 D 429.866,91 278.601,59 256.997,31 D
1.2.4.3.04.02.05.03 ALUGUEL PERCENTUAL 1.879.583,13 D 1.553.100,84 870.841,90 2.561.842,07 D
1.2.4.3.04.02.05.12 CONTRATOS ALUGUEIS 215.705,23 D 48.091,68 26.250,00 237.546,91 D
1.2.4.3.04.02.05.13 (-) CONTRATO ALUGUEIS A APROPRIAR 215.705,23 C 26.250,00 48.091,68 237.546,91 C
1.2.4.3.04.02.05.99 OUTRAS 0,00 14.495,24 14.495,24 0,00
1.2.4.3.04.02.09 PROVISAO 3.286,35 C 3.286,35 0,00 0,00
1.2.4.3.04.02.09.03 (-) PROVISAO PARA PERDA 3.286,35 C 3.286,35 0,00 0,00
1.2.4.3.05 DIREITOS EM ALIENACOES DE INVESTIMENTOS 144.759.891,84 D 4.929.112,94 8.647.175,09 141.041.829,69 D
1.2.4.3.05.02 PARCELADA 148.399.820,44 D 847.148,61 4.022.028,94 145.224.940,11 D 1.2.4.3.05.02.01 TERRENOS 112.767.592,65 D 447.538,71 3.662.855,74 109.552.275,62 D 1.2.4.3.05.02.03 EDIFICACOES 35.151.768,84 D 395.910,25 359.173,20 35.188.505,89 D 1.2.4.3.05.02.03.03 LOCADOS A TERCEIROS 35.151.768,84 D 395.910,25 359.173,20 35.188.505,89 D 1.2.4.3.05.02.04 PARTICIPACOES 480.458,95 D 3.699,65 0,00 484.158,60 D 1.2.4.3.05.02.04.02 COMPLEXO HOTELERIO 480.458,95 D 3.699,65 0,00 484.158,60 D 1.2.4.3.05.03 PARCELAS VENCIDAS 5.523.673,97 D 4.081.964,33 4.475.095,22 5.130.543,08 D 1.2.4.3.05.03.01 TERRENOS 465.064,89 D 3.678.972,09 4.190.341,50 46.304,52 C 1.2.4.3.05.03.03 EDIFICACOES 5.058.609,08 D 402.992,24 284.753,72 5.176.847,60 D 1.2.4.3.05.03.03.03 LOCADAS A TERCEIROS 5.058.609,08 D 402.992,24 284.753,72 5.176.847,60 D 1.2.4.3.05.09 PROVISAO 9.163.602,57 C 0,00 150.050,93 9.313.653,50 C
1.2.4.3.05.09.03 (-) PROVISAO PARA PERDA 9.163.602,57 C 0,00 150.050,93 9.313.653,50 C
1.2.4.3.06 FUNDOS DE INVESTIMENTOS IMOBILIARIOS 350.922.574,51 D 3.179.935,14 4.310.504,99 349.792.004,66 D
1.2.4.3.06.01 VALOR ATUALIZADO 350.922.574,51 D 21.103,33 1.151.673,18 349.792.004,66 D
1.2.4.3.06.05 A RECEBER 0,00 3.158.831,81 3.158.831,81 0,00
1.2.4.3.99 SEGREGACAO DE PLANOS - INVESTIMENTOS IMO 0,00 44.896.050,60 44.896.050,60 0,00
1.2.4.4 OPERACOES COM PARTICIPANTES 1.116.640.072,61 D 232.003.878,97 202.360.076,75 1.146.283.874,83 D
CONTA DESCRIÇÃO SALDO ANTERIOR D/C DÉBITOS CRÉDITOS SALDO ATUAL D/C
1.2.4.4.01.01 VALOR ATUALIZADO 1.062.739.426,76 D 117.114.546,71 82.947.126,25 1.096.906.847,22 D
1.2.4.4.01.01.01 ASSISTENCIAL 1.062.739.426,76 D 117.114.546,71 82.947.126,25 1.096.906.847,22 D
1.2.4.4.01.01.01.01 EMPRESTIMO SALDO DEVEDOR 1.062.739.426,76 D 117.114.546,71 82.947.126,25 1.096.906.847,22 D
1.2.4.4.01.02 A RECEBER 25.661.195,22 D 85.038.102,19 84.232.504,51 26.466.792,90 D
1.2.4.4.01.02.02 EMPRESTIMO SALDO VENCIDO 12.109.440,97 D 24.645.915,95 24.252.544,18 12.502.812,74 D
1.2.4.4.01.02.03 SASSE FALECIMENTO 66.120,93 D 0,00 0,00 66.120,93 D
1.2.4.4.01.02.04 REEMBOLSO DE SEGURO 11.717.646,33 D 899.307,83 0,00 12.616.954,16 D
1.2.4.4.01.02.05 IOF A COMPENSAR 2,89 D 0,00 0,00 2,89 D
1.2.4.4.01.02.06 LIQ. FIN. EMPRESTIMOS 1.767.984,10 D 59.492.878,41 59.979.960,33 1.280.902,18 D
1.2.4.4.01.09 (-) PROVISAO 30.559.692,59 C 2.186.061,11 6.730.511,39 35.104.142,87 C
1.2.4.4.01.09.02 PARA PERDAS 30.493.571,66 C 2.186.061,11 6.730.511,39 35.038.021,94 C
1.2.4.4.01.09.03 PARA PERDAS - Sinistro 66.120,93 C 0,00 0,00 66.120,93 C
1.2.4.4.02 FINANCIAMENTOS IMOBILIARIOS 58.799.143,22 D 13.605.465,34 14.390.230,98 58.014.377,58 D
1.2.4.4.02.01 VALOR ATUALIZADO 198.657.881,88 D 1.721.493,43 3.736.689,33 196.642.685,98 D
1.2.4.4.02.01.01 IMOBILIARIOS 198.657.881,88 D 1.721.493,43 3.736.689,33 196.642.685,98 D
1.2.4.4.02.01.01.01 SALDO DEVEDOR 198.338.960,51 D 1.404.304,11 3.417.767,96 196.325.496,66 D
1.2.4.4.02.01.01.10 CORRECAO MONETARIA A INCORPORAR 318.921,37 D 317.189,32 318.921,37 317.189,32 D
1.2.4.4.02.05 A RECEBER 86.477.963,00 D 9.606.156,14 7.935.091,45 88.149.027,69 D
1.2.4.4.02.05.01 IMOBILIARIOS 80.846.359,50 D 9.116.115,22 7.552.693,11 82.409.781,61 D
1.2.4.4.02.05.01.01 JUROS A INCORPORAR NA PRESTACAO 365.170,50 D 382.938,11 411.713,62 336.394,99 D
1.2.4.4.02.05.01.02 PRESTACOES INADIMPLENTES 81.232.697,28 D 3.227.068,01 1.562.564,09 82.897.201,20 D
1.2.4.4.02.05.01.05 INTERFACE DE SISTEMAS 465.960,88 D 4.885.946,45 4.927.541,13 424.366,20 D
1.2.4.4.02.05.01.06 CONTA CORRENTE 871.077,06 C 616.449,86 643.448,69 898.075,89 C
1.2.4.4.02.05.01.07 FGTS A RECEBER - PRESTACAO 346.392,10 C 3.712,79 7.425,58 350.104,89 C
1.2.4.4.02.05.02 QUITAÇÃO FGTS (Quita x Quita) 5.631.603,50 D 490.040,92 382.398,34 5.739.246,08 D
1.2.4.4.02.05.02.01 VALOR ATUALIZADO 5.631.603,50 D 490.040,92 382.398,34 5.739.246,08 D
1.2.4.4.02.08 PROVISAO 232.415.845,62 C 2.218.792,80 2.718.450,20 232.915.503,02 C
1.2.4.4.02.08.04 PARA PERDAS - INADIMPLENCIA 180.436.700,96 C 1.290.475,55 2.434.047,50 181.580.272,91 C
1.2.4.4.02.08.05 PARA PERDA - DIVIDA DE ARREMATACAO 5.843.858,95 C 0,00 59.022,98 5.902.881,93 C
1.2.4.4.02.08.06 ( - ) DESCONTO SALDO DEVEDOR 46.135.285,71 C 928.317,25 225.379,72 45.432.348,18 C
1.2.4.4.02.09 IMOVEIS ADJUDICADOS 6.079.143,96 D 59.022,97 0,00 6.138.166,93 D
1.2.4.4.02.09.02 DIVIDA DE ARREMATACAO 5.843.858,96 D 59.022,97 0,00 5.902.881,93 D
1.2.4.4.02.09.02.01 DIVIDA DE ARREMATACAO 5.843.858,96 D 59.022,97 0,00 5.902.881,93 D
1.2.4.4.02.09.03 IMOVEIS ADJUDICADOS A INCORPORAR 235.285,00 D 0,00 0,00 235.285,00 D
1.2.4.4.99 SEGREGACAO DE PLANOS - OPERACOES COM PAR 0,00 14.059.703,62 14.059.703,62 0,00
1.2.4.8 OUTROS REALIZAVEIS 50.450.691,16 D 550.151,31 278.661,85 50.722.180,62 D 1.2.4.8.98 OUTROS 50.450.691,16 D 550.151,31 278.661,85 50.722.180,62 D 1.3 PERMANENTE 33.618.163,32 D 966.273,77 1.408.306,88 33.176.130,21 D 1.3.1 IMOBILIZADO 21.566.390,05 D 636.527,21 748.813,76 21.454.103,50 D 1.3.1.1 BENS MOVEIS 3.117.966,58 D 524.240,66 606.601,70 3.035.605,54 D 1.3.1.1.01 MAQUINAS E EQUIPAMENTOS 510.192,58 D 4.128,50 8.031,32 506.289,76 D 1.3.1.1.01.01 CUSTO 1.176.688,58 D 4.128,50 280,00 1.180.537,08 D 1.3.1.1.01.02 CORRECAO MONETARIA 30.624,95 D 0,00 0,00 30.624,95 D 1.3.1.1.01.03 (-) DEPRECIACAO 697.120,95 C 0,00 7.751,32 704.872,27 C 1.3.1.1.02 COMPUTADORES 1.771.996,37 D 4.284,00 76.621,85 1.699.658,52 D 1.3.1.1.02.01 CUSTO 10.265.555,95 D 4.284,00 0,00 10.269.839,95 D 1.3.1.1.02.02 CORRECAO MONETARIA 9.723,97 D 0,00 0,00 9.723,97 D 1.3.1.1.02.03 (-) DEPRECIACAO 8.503.283,55 C 0,00 76.621,85 8.579.905,40 C 1.3.1.1.03 MOVEIS E UTENSILIOS 665.351,65 D 2.327,08 8.278,86 659.399,87 D 1.3.1.1.03.01 CUSTO 2.285.822,22 D 2.327,08 93,08 2.288.056,22 D 1.3.1.1.03.02 CORRECAO MONETARIA 72.027,90 D 0,00 0,00 72.027,90 D 1.3.1.1.03.03 (-) DEPRECIACAO 1.692.498,47 C 0,00 8.185,78 1.700.684,25 C 1.3.1.1.04 VEICULOS 64.550,81 D 0,00 2.496,09 62.054,72 D 1.3.1.1.04.01 CUSTO 149.765,81 D 0,00 0,00 149.765,81 D 1.3.1.1.04.03 (-) DEPRECIACAO 85.215,00 C 0,00 2.496,09 87.711,09 C
1.3.1.1.05 DIREITO DE USO DE TELEFONE 108.202,67 D 0,00 0,00 108.202,67 D
1.3.1.1.05.01 CUSTO 948,20 D 0,00 0,00 948,20 D
1.3.1.1.05.02 CORRECAO MONETARIA 107.254,47 D 0,00 0,00 107.254,47 D
1.3.1.1.10 ALMOXARIFADO DE ATIVO PERMANENTE 2.327,50 C 513.501,08 511.173,58 0,00
1.3.1.2 BENS IMOVEIS 18.448.423,47 D 0,00 29.925,51 18.418.497,96 D
CONTA DESCRIÇÃO SALDO ANTERIOR D/C DÉBITOS CRÉDITOS SALDO ATUAL D/C 1.3.1.2.01.01 CUSTO 1.055.590,14 D 0,00 0,00 1.055.590,14 D 1.3.1.2.01.04 REAVALIACAO 245.701,66 D 0,00 0,00 245.701,66 D 1.3.1.2.02 CONSTRUCOES 17.147.131,67 D 0,00 29.925,51 17.117.206,16 D 1.3.1.2.02.01 CUSTO 5.609.307,00 D 0,00 0,00 5.609.307,00 D 1.3.1.2.02.03 (-) DEPRECIACAO 89.776,53 C 0,00 29.925,51 119.702,04 C 1.3.1.2.02.04 REAVALIACAO 11.627.601,20 D 0,00 0,00 11.627.601,20 D
1.3.1.9 SEGREGACAO DE PLANOS - IMOBILIZADO 0,00 112.286,55 112.286,55 0,00
1.3.2 DIFERIDO 12.051.773,27 D 329.746,56 659.493,12 11.722.026,71 D
1.3.2.1 GASTOS COM IMPLANTACAO, REORG. E DESENV. 12.051.773,27 D 0,00 329.746,56 11.722.026,71 D
1.3.2.1.01 SOFTWARE 10.222.348,52 D 0,00 288.910,88 9.933.437,64 D 1.3.2.1.01.01 CUSTO 20.820.322,74 D 0,00 0,00 20.820.322,74 D 1.3.2.1.01.02 CORRECAO MONETARIA 1.463.654,93 D 0,00 0,00 1.463.654,93 D 1.3.2.1.01.03 (-) AMORTIZACAO 12.061.629,15 C 0,00 288.910,88 12.350.540,03 C 1.3.2.1.02 MARCAS E PATENTES 537,51 D 0,00 7,04 530,47 D 1.3.2.1.02.11 CUSTO 911,14 D 0,00 0,00 911,14 D 1.3.2.1.02.12 CORRECAO MONETARIA 308,53 D 0,00 0,00 308,53 D 1.3.2.1.02.13 (-) AMORTIZACAO 682,16 C 0,00 7,04 689,20 C 1.3.2.1.03 DESENVOLVIMENTO DE SOFTWARE 173.591,15 D 0,00 455,57 173.135,58 D 1.3.2.1.05 PLANOS DE BENEFÍCIOS 1.655.296,09 D 0,00 40.373,07 1.614.923,02 D 1.3.2.1.05.01 CUSTO 2.422.384,42 D 0,00 0,00 2.422.384,42 D 1.3.2.1.05.02 ( - ) AMORTIZAÇÃO 767.088,33 C 0,00 40.373,07 807.461,40 C
CONTA DESCRIÇÃO SALDO ANTERIOR D/C DÉBITOS CRÉDITOS SALDO ATUAL D/C
2 PASSIVO 32.298.226.573,29 C 2.151.740.150,71 2.964.751.737,39 33.111.238.159,97 C
2.1 EXIGIVEL OPERACIONAL 655.669.285,55 C 1.915.739.476,72 1.938.450.494,68 678.380.303,51 C
2.1.1 PROGRAMA PREVIDENCIAL 143.909.872,22 C 189.413.277,82 214.184.353,75 168.680.948,15 C
2.1.1.1 UTILIZACOES A PAGAR 14.661.915,85 C 160.346.560,46 182.596.347,94 36.911.703,33 C
2.1.1.1.01 BENEFICIOS DE RENDA CONTINUADA 2.557.223,21 C 0,00 22.323.796,11 24.881.019,32 C
2.1.1.1.01.01 APOSENTADORIAS - ABONO ANUAL 1.368.104,93 C 0,00 21.003.926,81 22.372.031,74 C
2.1.1.1.01.02 PENSAO - ABONO ANUAL 1.189.118,28 C 0,00 1.319.869,30 2.508.987,58 C
2.1.1.1.03 RESTITUICOES 11.495.555,68 C 662.486,10 662.486,10 11.495.555,68 C
2.1.1.1.03.01 DEV. RESERVAS DE POUPANCA 3.547,79 C 662.486,10 662.486,10 3.547,79 C
2.1.1.1.03.03 PROVISAO DE DEV.POUPANCA 11.491.965,52 C 0,00 0,00 11.491.965,52 C
2.1.1.1.03.05 CONTRIBUIÇÕES PAGAS A MAIOR 42,37 C 0,00 0,00 42,37 C
2.1.1.1.04 FOLHA DE PAGTO - PROV. PENSOES 609.136,96 C 159.684.074,36 159.610.065,73 535.128,33 C
2.1.1.1.04.01 RESULTADO FOLHA SIAPE 367.684,92 C 159.684.074,36 159.610.065,73 293.676,29 C
2.1.1.1.04.02 DIFERENCA LIQUIDO SIAPE 241.452,04 C 0,00 0,00 241.452,04 C
2.1.1.2 RECURSOS FUTUROS 2.666.579,92 C 98.586,33 21.189,99 2.589.183,58 C 2.1.1.2.01 VALORES A APROPRIAR 2.666.579,92 C 98.586,33 21.189,99 2.589.183,58 C 2.1.1.2.01.01 ANTEC.CONTR.13 SALARIO 2.666.579,92 C 98.586,33 21.189,99 2.589.183,58 C 2.1.1.2.01.01.01 PATROCINADORA 1.111.698,31 C 0,00 0,00 1.111.698,31 C 2.1.1.2.01.01.02 ATIVOS 1.103.086,58 C 356,42 0,00 1.102.730,16 C 2.1.1.2.01.01.03 ASSISTIDOS 422.491,26 C 98.229,91 21.189,99 345.451,34 C 2.1.1.2.01.01.04 AUTO FINANCIADOS 29.303,77 C 0,00 0,00 29.303,77 C 2.1.1.8 OUTRAS EXIGIBILIDADES 126.581.376,45 C 28.968.131,03 31.566.815,82 129.180.061,24 C 2.1.1.8.01 CONVENIO INSS/CEF/FUNCEF 0,00 143.934,84 143.934,84 0,00 2.1.1.8.01.01 PRINCIPAL 0,00 143.934,84 143.934,84 0,00 2.1.1.8.02 TRIBUTOS A RECOLHER 11.548.991,38 C 12.000.100,49 15.627.498,87 15.176.389,76 C 2.1.1.8.02.01 IR S/ FOLHA ASSISTIDOS 11.510.512,60 C 11.953.717,00 15.590.539,44 15.147.335,04 C 2.1.1.8.02.02 IR S/ RESGATE DE CONTRIBUICAO 38.478,78 C 46.383,49 36.959,43 29.054,72 C 2.1.1.8.03 ENTIDADES CONVENENTES 137.784,71 D 13.606.320,18 13.607.639,69 136.465,20 D 2.1.1.8.03.01 ASSISTIDOS 132.982,92 D 10.738.183,66 10.739.493,13 131.673,45 D 2.1.1.8.03.02 SEGURO A REPASSAR 4.801,79 D 10,78 20,82 4.791,75 D 2.1.1.8.03.03 POR PLANO/PATROCINADORA 0,00 2.868.125,74 2.868.125,74 0,00 2.1.1.8.09 VALORES A APROPRIAR 114.396.146,86 C 3.217.775,52 2.187.742,42 113.366.113,76 C 2.1.1.8.09.05 CONTAS A PAGAR 7.823,64 C 581.845,01 935.771,62 361.750,25 C
2.1.1.8.09.06 TERMO DE APORTE DE CONT. EXT. 28/12/06 114.388.178,67 C 2.635.930,51 1.251.970,80 113.004.218,96 C
2.1.1.8.09.09 OUTROS 144,55 C 0,00 0,00 144,55 C
2.1.1.8.10 VALORES A DEVOLVER A PATROCINADORA 774.022,92 C 0,00 0,00 774.022,92 C
2.1.1.8.10.01 CONTRIBUIÇÕES A DEVOLVER 774.022,92 C 0,00 0,00 774.022,92 C 2.1.3 PROGRAMA ADMINISTRATIVO 14.857.153,11 C 22.825.544,89 20.132.884,32 12.164.492,54 C 2.1.3.1 DESPESAS A PAGAR 6.947.155,71 C 12.515.708,85 12.239.998,47 6.671.445,33 C 2.1.3.1.01 TRIBUTOS A RECOLHER 799.770,15 C 960.753,08 946.035,86 785.052,93 C 2.1.3.1.01.01 INSS A RECOLHER 38.795,53 C 34.087,26 23.860,01 28.568,28 C 2.1.3.1.01.02 IR A RECOLHER 200.218,63 C 169.641,28 154.150,63 184.727,98 C 2.1.3.1.01.02.02 IR S/FOLHA EMPREGADOS 123.495,97 C 134.319,75 117.697,49 106.873,71 C 2.1.3.1.01.02.04 IR S/SERVICOS TERCEIROS 35.270,64 C 35.321,53 36.453,14 36.402,25 C 2.1.3.1.01.02.06 IR S/DEVOL.MENSAL.CLUBE 41.452,02 C 0,00 0,00 41.452,02 C 2.1.3.1.01.04 ISS A RECOLHER 28.463,19 C 3.161,21 924,81 26.226,79 C 2.1.3.1.01.05 PIS A RECOLHER 72.490,77 C 93.381,20 93.446,60 72.556,17 C 2.1.3.1.01.05.01 PROVISAO 905.073,87 C 13.291,66 87.121,56 978.903,77 C 2.1.3.1.01.05.02 (-) DEPÓSITO JUDICIAL 832.583,10 D 80.089,54 6.325,04 906.347,60 D 2.1.3.1.01.06 COFINS A RECOLHER 449.748,02 C 574.651,32 575.004,56 450.101,26 C 2.1.3.1.01.06.01 PROVISAO 5.569.685,16 C 81.789,94 536.127,81 6.024.023,03 C 2.1.3.1.01.06.02 (-) DEPÓSITO JUDICIAL 5.119.937,14 D 492.861,38 38.876,75 5.573.921,77 D
2.1.3.1.01.07 PIS/COFINS/CSLL A RECOLHER S/TERCEIROS 10.054,01 C 85.830,81 98.649,25 22.872,45 C
2.1.3.1.02 ENCARGOS A RECOLHER S/FOLHA FUNCEF 3.041.919,88 C 666.221,30 792.399,51 3.168.098,09 C
2.1.3.1.02.01 INSS S/FOLHA FUNCEF 381.176,27 C 394.075,89 385.105,37 372.205,75 C
2.1.3.1.02.02 FGTS S/FOLHA FUNCEF 89.404,79 C 92.719,59 92.124,41 88.809,61 C
2.1.3.1.02.03 INSS S/13.o SALARIO 69.004,00 C 195,30 23.332,24 92.140,94 C
2.1.3.1.02.04 INSS S/FERIAS 421.354,14 C 38.947,37 41.318,14 423.724,91 C
2.1.3.1.02.05 FGTS S/ 13.o SALARIO 21.208,66 C 0,00 7.109,69 28.318,35 C
2.1.3.1.02.06 FGTS S/FERIAS 128.559,09 C 10.328,30 11.019,51 129.250,30 C
