ITR - Informações Trimestrais - 31/03/ UNICASA INDUSTRIA DE MOVEIS S.A. Versão : 1. Composição do Capital 1. Balanço Patrimonial Ativo 2

(1)

Demonstração do Fluxo de Caixa 14 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido

DMPL - 01/01/2017 à 31/03/2017 15

Balanço Patrimonial Passivo 11

Declaração dos Diretores sobre o Relatório dos Auditores Independentes 50

Demonstração do Resultado Abrangente 13

Demonstração do Resultado 12

Pareceres e Declarações

Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva 48

Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras 49

Demonstração do Valor Adicionado 17

DMPL - 01/01/2016 à 31/03/2016 16

Notas Explicativas 29

Comentário do Desempenho 18

Balanço Patrimonial Ativo 2

Balanço Patrimonial Passivo 3

Demonstração do Resultado 4

Dados da Empresa

Balanço Patrimonial Ativo 10

DFs Individuais

Composição do Capital 1

DMPL - 01/01/2016 à 31/03/2016 8

Demonstração do Valor Adicionado 9

DFs Consolidadas

Demonstração do Fluxo de Caixa 6

Demonstração do Resultado Abrangente 5

DMPL - 01/01/2017 à 31/03/2017 7

Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido

Índice

(2)

Em Tesouraria Total 66.086.346 Preferenciais 0 Ordinárias 0 Total 0 Preferenciais 0 Do Capital Integralizado Ordinárias 66.086.346

Dados da Empresa / Composição do Capital

Número de Ações

(Unidades)

Trimestre Atual 31/03/2017

(3)

1.02.01.06.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 13.869 13.796

1.02.01.06 Tributos Diferidos 13.869 13.796

1.02.01.09.01 Ativos Não-Correntes a Venda 7.227 11.006

1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes 14.701 18.840

1.02.01.03.01 Clientes 13.030 11.944

1.02 Ativo Não Circulante 137.468 142.296

1.02.04.01 Intangíveis 13.902 15.274

1.02.01.03 Contas a Receber 13.030 11.944

1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 41.600 44.580

1.02.03 Imobilizado 81.884 82.360

1.02.02.01.04 Outras Participações Societárias 82 82

1.02.04 Intangível 13.902 15.274 1.02.03.01 Imobilizado em Operação 81.884 82.360 1.02.02.01 Participações Societárias 82 82 1.02.01.09.05 Empréstimos Concedidos 3.019 3.235 1.02.01.09.04 Depósitos Judiciais 3.450 3.212 1.02.02 Investimentos 82 82 1.02.01.09.06 Outros Ativos 1.005 1.387

1.01.01.02 Aplicações Financeiras de Liquidez Imediata 21.008 24.771

1.01.01.01 Caixa e Bancos 1.028 1.281

1.01.02.01 Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo 12.867 4.779

1.01.02 Aplicações Financeiras 12.867 4.779

1 Ativo Total 232.964 226.854

1.01.08.03.04 Outros Ativos 2.666 1.785

1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 22.036 26.052

1.01 Ativo Circulante 95.496 84.558 1.01.03 Contas a Receber 23.327 22.189 1.01.08.03.01 Adiantamentos e Antecipações 511 856 1.01.08.03 Outros 7.044 6.038 1.01.08.03.03 Despesas Antecipadas 1.390 876 1.01.08.03.02 Empréstimos Concedidos 2.477 2.521 1.01.04 Estoques 23.143 18.958 1.01.03.01 Clientes 23.327 22.189

1.01.08 Outros Ativos Circulantes 7.044 6.038

1.01.06 Tributos a Recuperar 7.079 6.542

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo

(Reais Mil)

Código da Conta

Descrição da Conta Trimestre Atual

31/03/2017

Exercício Anterior 31/12/2016

(4)

2.01.06.02.04 Provisão para Encerramento de Relação Comercial com Revendedor

5.253 6.103

2.02 Passivo Não Circulante 13.883 13.533

2.02.02 Outras Obrigações 569 602

2.01.06.02 Outras Provisões 5.253 6.103

2.03.05 Lucros/Prejuízos Acumulados -9.669 -10.822

2.01.05.02.06 Provisão para Passivo a Descoberto de Controlada 3.047 4.353

2.01.06 Provisões 5.253 6.103

2.02.02.02 Outros 569 602

2.03.01 Capital Social Realizado 187.709 187.709

2.03.02 Reservas de Capital -2.658 -2.658

2.03.02.07 Gastos com Emissão de Ações -2.658 -2.658

2.03 Patrimônio Líquido 175.382 174.229

2.02.02.02.03 Obrigações Tributárias 569 602

2.02.04 Provisões 13.314 12.931

2.02.04.01 Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 13.314 12.931

2.01.01.01 Obrigações Sociais 423 511

2.01.01.02 Obrigações Trabalhistas 2.899 2.615

2.01.02 Fornecedores 9.990 3.093

2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 3.322 3.126

2.01.05.02.05 Outros Passivos Circulantes 3.637 3.484

2 Passivo Total 232.964 226.854

2.01 Passivo Circulante 43.699 39.092

2.01.05 Outras Obrigações 22.854 23.853

2.01.05.02 Outros 22.854 23.853

2.01.05.02.04 Adiantamento de Clientes 16.170 16.016

2.01.03.03 Obrigações Fiscais Municipais 6 8

2.01.03 Obrigações Fiscais 2.280 2.917

2.01.03.01 Obrigações Fiscais Federais 1.517 1.899

2.01.03.02 Obrigações Fiscais Estaduais 757 1.010

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo

(Reais Mil)

31/03/2017

(5)

3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro 73 -996

3.08.01 Corrente 0 -879

3.08.02 Diferido 73 -117

3.06.01 Receitas Financeiras 2.023 3.110

3.06.02 Despesas Financeiras -623 -533

3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro 1.080 4.603

3.99.01 Lucro Básico por Ação

3.99.01.01 ON 0,01745 0,05458

3.99.02 Lucro Diluído por Ação

3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas 1.153 3.607

3.11 Lucro/Prejuízo do Período 1.153 3.607

3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação)

3.99.02.01 ON 0,01745 0,05458

3.03 Resultado Bruto 12.819 15.717

3.04 Despesas/Receitas Operacionais -13.139 -13.691

3.02 Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos -20.428 -25.220

3.06 Resultado Financeiro 1.400 2.577

3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 33.247 40.937

3.04.01 Despesas com Vendas -9.677 -9.333

3.04.06 Resultado de Equivalência Patrimonial 1.306 -203

3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos -320 2.026

3.04.05 Outras Despesas Operacionais -461 -71

3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -5.759 -4.981

3.04.04 Outras Receitas Operacionais 1.452 897

DFs Individuais / Demonstração do Resultado

(Reais Mil)

Descrição da Conta Acumulado do Atual

Exercício 01/01/2017 à 31/03/2017 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 31/03/2016 PÁGINA: 4 de 50

(6)

4.01 Lucro Líquido do Período 1.153 3.607

4.03 Resultado Abrangente do Período 1.153 3.607

DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente

(Reais Mil)

(7)

6.01.02.09 Ativos Não Circulantes Mantidos para Venda 3.779 474

6.01.02.14 Fornecedores 6.897 3.604

6.01.02.15 Adiantamento de Clientes 154 -915

6.01.02.08 Outros Ativos Circulantes e Não Circulante -1.976 -2.503

6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 22.036 48.626

6.01.02.03 Impostos Recuperar -188 -897

6.01.02.05 Empréstimos Concedidos 260 211

6.01.02.17 Outros Passivos Circulantes e Não Circulantes -223 4.691

6.02.05 Aquisições de Intangível -19 -338

6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes -4.016 16.272

6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 26.052 32.354

6.02.04 Aquisições de Imobilizado -620 -563

6.01.02.18 Pagamento de Imposto e Renda e Contribuição Social -349 -34

6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento -8.727 -1.056

6.02.01 Aplicações Financeiras -8.088 -155

6.01.01.02 Depreciação e Amortização 2.603 2.684

6.01.01.03 Variação Cambial - Clientes 5 353

6.01.01.06 Provisão para Riscos Trabalhistas, Tributários, Cíveis e de Encerramento de Relação Comercial

383 209

6.01.01.01 Lucro Antes do Imposto de Renda e da Contribuição Social 1.080 4.603

6.01.02.02 Estoques -4.289 3.074

6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais 4.711 17.328

6.01.01 Caixa Gerado nas Operações 2.688 8.338

6.01.01.15 Resultado de Equivalência Patrimonial -1.306 203

6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos 2.023 8.990

6.01.02.01 Contas a Receber de Clientes -2.042 1.285

6.01.01.14 Baixas do Ativo Imobilizado 905 11

6.01.01.07 Provisão para Obsolescência 104 -18

6.01.01.08 Provisão para Devedores Duvidosos -187 470

6.01.01.10 Outras Provisões -899 -177

DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto

(Reais Mil)

(8)

5.07 Saldos Finais 187.709 -2.658 0 -9.669 0 175.382

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 1.153 0 1.153

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 1.153 0 1.153

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 187.709 -2.658 0 -10.822 0 174.229

5.01 Saldos Iniciais 187.709 -2.658 0 -10.822 0 174.229

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2017 à 31/03/2017

(Reais Mil)

Descrição da Conta Capital Social

Integralizado

Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria

Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados

Outros Resultados Abrangentes

Patrimônio Líquido

(9)

5.07 Saldos Finais 187.709 -2.658 13.442 3.607 0 202.100

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 3.607 0 3.607

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 3.607 0 3.607

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 187.709 -2.658 13.442 0 0 198.493

5.01 Saldos Iniciais 187.709 -2.658 13.442 0 0 198.493

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2016 à 31/03/2016

(Reais Mil)

Integralizado

Patrimônio Líquido

(10)

7.08.01.01 Remuneração Direta 5.117 6.921

7.08.01.02 Benefícios 758 788

7.08.01.03 F.G.T.S. 723 698

7.08.01 Pessoal 6.598 8.407

7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 15.328 24.213

7.08 Distribuição do Valor Adicionado 15.328 24.213

7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 6.592 11.574

7.08.03.02 Aluguéis 422 445

7.08.03.03 Outras 563 180

7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios 1.153 3.607

7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 985 625

7.08.02.01 Federais 4.051 7.443

7.08.02.02 Estaduais 2.516 4.106

7.08.02.03 Municipais 25 25

7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período 1.153 3.607

7.01.04 Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa 187 -470

7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -31.797 -31.903

7.02.01 Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos -20.580 -23.014

7.01.02 Outras Receitas 730 773

7.06.01 Resultado de Equivalência Patrimonial 1.306 -203

7.01 Receitas 46.329 55.785

7.01.01 Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços 45.412 55.482

7.04.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -2.603 -2.684

7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido 11.929 21.198

7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 3.399 3.015

7.04 Retenções -2.603 -2.684

7.02.02 Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros -9.324 -7.145

7.02.04 Outros -1.893 -1.744

7.03 Valor Adicionado Bruto 14.532 23.882

DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado

(Reais Mil)

(11)

1.02.01.03.01 Clientes 13.030 11.944

1.02.01.03 Contas a Receber 13.030 11.944

1.02.01.06.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 13.869 13.796

1.02.01.06 Tributos Diferidos 13.869 13.796

1.01.08.03.04 Outros Ativos 3.700 2.548

1.02.04.01 Intangíveis 13.910 15.291

1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 43.680 46.261

1.02 Ativo Não Circulante 140.043 144.648

1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes 16.781 20.521

1.02.03 Imobilizado 82.371 83.014

1.02.02 Investimentos 82 82

1.02.04 Intangível 13.910 15.291

1.02.03.01 Imobilizado em Operação 82.371 83.014

1.02.01.09.04 Depósitos Judiciais 3.483 3.245

1.02.01.09.01 Ativos Não-Correntes a Venda 7.227 11.006

1.02.01.09.06 Outros Ativos 3.052 3.035

1.02.01.09.05 Empréstimos Concedidos 3.019 3.235

1.01.01.02 Aplicações Financeiras de Liquidez Imediata 21.715 25.010

1.01.01.01 Caixa e Bancos 382 2.822

1.01.02.01 Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo 12.867 4.779

1.01.02 Aplicações Financeiras 12.867 4.779

1 Ativo Total 241.216 233.720

1.01.08.03.03 Despesas Antecipadas 1.516 876

1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 22.097 27.832

1.01 Ativo Circulante 101.173 89.072

1.01.08.03 Outros 8.262 6.927

1.01.08 Outros Ativos Circulantes 8.262 6.927

1.01.08.03.02 Empréstimos Concedidos 2.477 2.521 1.01.08.03.01 Adiantamentos e Antecipações 569 982 1.01.03.01 Clientes 26.075 21.903 1.01.03 Contas a Receber 26.075 21.903 1.01.06 Tributos a Recuperar 7.135 6.631 1.01.04 Estoques 24.737 21.000

DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo

(Reais Mil)

31/03/2017

(12)

2.01.06.02 Outras Provisões 5.253 6.103 2.01.06.02.04 Provisão para Encerramento de Relação Comercial com

Revendedor

5.253 6.103

2.02 Passivo Não Circulante 13.883 13.533

2.01.05.02.04 Adiantamento de Clientes 25.873 25.496

2.01.05.02.05 Outros Passivos Circulantes 3.759 3.742

2.01.06 Provisões 5.253 6.103

2.02.02 Outras Obrigações 569 602

2.03.01 Capital Social Realizado 187.709 187.709

2.03.02 Reservas de Capital -2.658 -2.658

2.03.02.07 Gastos com Emissão de Ações -2.658 -2.658

2.02.04 Provisões 13.314 12.931

2.02.04.01 Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 13.314 12.931

2.03 Patrimônio Líquido Consolidado 175.382 174.229

2.03.05 Lucros/Prejuízos Acumulados -9.669 -10.822

2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 3.919 3.827

2.01.01.01 Obrigações Sociais 500 652

2.01.01.02 Obrigações Trabalhistas 3.419 3.175

2.01.05.02 Outros 29.632 29.238

2 Passivo Total 241.216 233.720

2.01 Passivo Circulante 51.951 45.958

2.01.03.02 Obrigações Fiscais Estaduais 988 1.182

2.01.03.03 Obrigações Fiscais Municipais 7 11

2.01.05 Outras Obrigações 29.632 29.238

2.01.02 Fornecedores 10.293 3.343

2.01.03 Obrigações Fiscais 2.854 3.447

2.01.03.01 Obrigações Fiscais Federais 1.859 2.254

DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo

(Reais Mil)

31/03/2017

(13)

3.08.01 Corrente -126 -879

3.08.02 Diferido 73 -19

3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas 1.153 3.607

3.06.02 Despesas Financeiras -644 -572

3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro 1.206 4.505

3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro -53 -898

3.99.01 Lucro Básico por Ação

3.99.01.01 ON 0,01745 0,05458

3.99.02 Lucro Diluído por Ação

3.11 Lucro/Prejuízo Consolidado do Período 1.153 3.607

3.11.01 Atribuído a Sócios da Empresa Controladora 1.153 3.607

3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação)

3.99.02.01 ON 0,01745 0,05458

3.03 Resultado Bruto 16.650 19.993

3.04 Despesas/Receitas Operacionais -16.856 -18.074

3.02 Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos -21.070 -24.863

3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 37.720 44.856

3.04.01 Despesas com Vendas -12.745 -13.957

3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos -206 1.919

3.06 Resultado Financeiro 1.412 2.586

3.04.05 Outras Despesas Operacionais -469 -71

3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -5.759 -4.981

3.04.04 Outras Receitas Operacionais 2.117 935

DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado

(Reais Mil)

(14)

4.03.01 Atribuído a Sócios da Empresa Controladora 1.153 3.607

4.03 Resultado Abrangente Consolidado do Período 1.153 3.607

4.01 Lucro Líquido Consolidado do Período 1.153 3.607

DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado Abrangente

(Reais Mil)

(15)

6.01.02.14 Fornecedores 6.950 3.666

6.01.02.15 Adiantamento de Clientes 377 -1.404

6.01.02.17 Outros Passivos Circulantes e Não Circulantes -281 4.878

6.01.02.09 Ativos Não Circulantes Mantidos para Venda 3.779 474

6.01.02.03 Impostos Recuperar -168 -901

6.01.02.05 Empréstimos Concedidos 260 211

6.01.02.08 Outros Ativos Circulantes e Não Circulante -4.605 -2.402

6.02.05 Aquisições de Intangível -19 -338

6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes -5.735 17.004

6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 27.832 33.204

6.02.04 Aquisições de Imobilizado -638 -570

6.01.02.18 Pagamento de Imposto de Renda e Contribução Social -462 -37

6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento -8.745 -1.063

6.02.01 Aplicações Financeiras -8.088 -155

6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 22.097 50.208

6.01.01.01 Lucro Antes do Imposto de Renda e da Contribuição Social 1.206 4.505

6.01.01.02 Depreciação e Amortização 2.650 2.726

6.01.01.03 Variação Cambial - Clientes 5 353

6.01.02.02 Estoques -3.220 3.224

6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais 3.010 18.067

6.01.01 Caixa Gerado nas Operações 5.470 8.141

6.01.01.06 Provisão para Riscos Trabalhistas, Tributários, Cíveis e de Encerramento de Relação Comercial

383 209

6.01.01.14 Baixas do Ativo Imobilizado 2.278 11

6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos -2.460 9.926

6.01.02.01 Contas a Receber de Clientes -5.090 2.217

6.01.01.07 Provisões para Obsolescência 104 -18

6.01.01.08 Provisão para Devedores Duvidosos -174 532

6.01.01.10 Outras Provisões -982 -177

DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto

(Reais Mil)

(16)

5.07 Saldos Finais 187.709 -2.658 0 -9.669 0 175.382 0 175.382

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 1.153 0 1.153 0 1.153

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 1.153 0 1.153 0 1.153

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 187.709 -2.658 0 -10.822 0 174.229 0 174.229

5.01 Saldos Iniciais 187.709 -2.658 0 -10.822 0 174.229 0 174.229

DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2017 à 31/03/2017

(Reais Mil)

Integralizado

Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores

Patrimônio Líquido Consolidado

(17)

5.07 Saldos Finais 187.709 -2.658 13.442 3.607 0 202.100 0 202.100

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 3.607 0 3.607 0 3.607

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 3.607 0 3.607 0 3.607

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 187.709 -2.658 13.442 0 0 198.493 0 198.493

5.01 Saldos Iniciais 187.709 -2.658 13.442 0 0 198.493 0 198.493

DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2016 à 31/03/2016

(Reais Mil)

Integralizado

Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores

Patrimônio Líquido Consolidado

(18)

7.08.01.01 Remuneração Direta 6.014 8.536

7.08.01.02 Benefícios 846 929

7.08.01.03 F.G.T.S. 837 864

7.08.01 Pessoal 7.697 10.329

7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período 1.153 3.607

7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 18.580 28.192

7.08 Distribuição do Valor Adicionado 18.580 28.192

7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 8.255 13.006

7.08.03.02 Aluguéis 891 1.031

7.08.03.03 Outras 584 219

7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios 1.153 3.607

7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 1.475 1.250

7.08.02.01 Federais 5.022 8.210

7.08.02.02 Estaduais 3.186 4.749

7.08.02.03 Municipais 47 47

7.01.04 Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa 174 -532

7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -34.277 -33.821

7.02.01 Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos -21.691 -23.040

7.01.02 Outras Receitas 1.387 811

7.01 Receitas 53.380 61.471

7.01.01 Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços 51.819 61.192

7.04.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -2.650 -2.726

7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido 16.453 24.924

7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 2.127 3.268

7.04 Retenções -2.650 -2.726

7.02.02 Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros -10.675 -8.861

7.02.04 Outros -1.911 -1.920

7.03 Valor Adicionado Bruto 19.103 27.650

DFs Consolidadas / Demonstração do Valor Adicionado

(Reais Mil)

(19)

1

Divulgação de Resultado

1T17

(20)

2

Sumário Executivo 1T16 1T17 Δ

Receita Bruta ex-IPI 59.168 50.119 -15,3%

Receita líquida 44.856 37.720 -15,9% Lucro bruto 19.993 16.650 -16,7%

Margem Bruta 44,6% 44,1% -0,5 p.p.

Despesas com Vendas e Administrativas (18.938) (18.504) -2,3% Outras receitas e despesas operacionais _{864 1.648 +90,7%}

Resultado operacional _{1.919 (206) -110,7%} Margem Operacional 4,3% -0,5% -4,8 p.p. Resultado Financeiro 2.586 1.412 -45,4% LAIR 4.505 1.206 -73,2% IR/CS (898) (53) -94,1% Lucro líquido 3.607 1.153 -68,0% Margem Líquida 8,0% 3,1% -5,0 p.p. EBITDA 4.645 2.444 -47,4% Margem EBITDA 10,4% 6,5% -3,9 p.p.

Aviso legal: As afirmações contidas neste documento relacionadas a: perspectivas sobre os negócios, projeções sobre resultados operacionais e financeiros e projeções de crescimento da Unicasa são meramente estimativas e, como tais, são baseadas exclusivamente nas expectativas da diretoria sobre o futuro dos negócios. Estas expectativas dependem, substancialmente das condições de mercado, do desempenho da economia brasileira, do setor e dos mercados internacionais e estão sujeitas a riscos conhecidos e desconhecidos e incertezas que podem fazer com que tais expectativas não se concretizem ou sejam substancialmente diferentes do que era esperado, e portanto, sujeitas à mudanças sem aviso prévio.

Relações com Investidores Frank Zietolie

Diretor Presidente e Comercial Gustavo Dall’Onder Diretor Financeiro e de RI Guilherme Possebon de Oliveira

Tel.: (54) 3455-4425 dri@unicasamoveis.com.br www.unicasamoveis.com.br/ri

Bento Gonçalves, RS, 11 de maio de 2017. A Unicasa Indústria de Móveis

S.A. (BM&FBOVESPA: UCAS3, Bloomberg: UCAS3:BZ, Reuters: UCAS3.SA),

uma das maiores empresas do setor de móveis planejados do Brasil e única

empresa brasileira do setor listada em bolsa de valores, divulga hoje os

resultados do 1º trimestre de 2017. As variações e demais comparações são,

exceto quando indicado de outra forma, feitas em relação ao mesmo

período do ano anterior. As informações financeiras e operacionais a seguir,

exceto quando indicado de outra forma, são apresentadas com os dados

consolidados (com Unicasa Comércio de Móveis Ltda), em milhares de reais

e de acordo com as normas internacionais de contabilidade (International

Financial Reporting Standards – IFRS).

Destaques do período

• Caixa líquido de R$34,9 milhões, redução de 36,2% em relação ao mesmo período do ano passado;

• Receita Bruta ex-IPI de R$50,1 milhões, 15,3% menor do que no mesmo período do ano passado;

• Margem bruta de 44,1%, redução de 0,5 p.p. em relação ao 1T16.

(21)

3 D

ESEMPENHO DE

V

ENDAS

Os segmentos do Unicasa Corporate e do Mercado Externo são afetados por oscilações significativas em

função das especificidades dos projetos comercializados no período.

Dell Anno e Favorita - Revendas Exclusivas e Lojas Próprias 1T16 1T17 Δ

Número de Módulos Vendidos (mil un.) 83,9 74,6 -11,1%

New e Casa Brasileira Revendas Exclusivas 1T16 1T17 Δ

Multimarcas 1T16 1T17 Δ

Unicasa Corporate 1T16 1T17 Δ

Receita Bruta ex-IPI 2.396 2.699 +12,6%

Número de Módulos Vendidos (mil un.) 7,8 8,7 +11,5%

Mercado Externo 1T16 1T17 Δ

Receita Bruta ex-IPI 1.276 621 -51,3%

Indicadores Consolidados Unicasa

Unicasa Indústria de Móveis 1T16 1T17 Δ

C

ANAIS DE

D

ISTRIBUIÇÃO E

V

ENDAS

Período 1T16 2T16 3T16 4T16 1T17 ∆(1)

Revendas Exclusivas e Lojas Próprias 463 448 433 410 367 (43)

Dell Anno e Favorita 190 184 182 172 157 (15)

New e Casa Brasileira 273 264 251 238 210 (28)

Multimarca 634 626 622 629 642 13

New e Casa Brasileira Multimarca 634 626 622 629 642 13 (1)_{Variação em relação ao 4T16.}

A produtividade mensal média no trimestre por loja da Dell Anno e Favorita no 1T17 foi de R$56,4 mil,

4,8% maior do que a do 1T16, que foi de R$53,9 mil, decorrente do encerramento de operações de baixa

produtividade. A produtividade média no trimestre por loja da New e Casa Brasileira no 1T17 foi de R$19,0

mil, 2,1% menor do que no 1T16, que foi de R$19,4 mil.

(22)

4 D

ESEMPENHO

F

INANCEIRO

Lucro Bruto e Margem Bruta

O Lucro Bruto do trimestre foi de R$16,6 milhões. A margem bruta diminuiu 0,5 p.p. em relação ao 1T16,

passando de 44,6% para 44,1%. A redução da margem bruta decorre, principalmente, da maior

representatividade de vendas realizadas para clientes com maior volume de compras e menor base de

diluição de despesas fixas.

Despesas com Vendas, Gerais e Administrativas (VG&A)

Despesas com Vendas, Gerais e Administrativas 1T16 1T17 Δ

Total (18.938) (18.504) -2,3%

Despesas com Vendas (13.957) (12.745) -8,7%

% Receita Líquida 31,1% 33,8% +2,7 p.p.

Despesas Gerais e Administrativas (4.981) (5.759) +15,6%

% Receita Líquida 11,1% 15,3% +4,2 p.p.

VGA % Receita Líquida 42,2% 49,1% +6,9 p.p.

A seguir demonstramos a evolução das despesas com Vendas, Gerais e Administrativas

do 1T16x1T17

(1)

_:

(1)_{Em milhões.}

As despesas com lojas próprias foram R$1,6 milhão menores devido à decisão da de encerramento de

algumas operações próprias, conforme divulgado no Release do 4T16.

As despesas com provisão para devedores duvidosos foram R$0,7 milhão menores do no 1T16.

A redução nas despesas de pessoal é oriunda das reestruturações promovidas ao longo de 2016.

As despesas com consumidores foram R$2,0 milhões maiores do que no primeiro trimestre de 2016, essas

despesas são relacionadas ao atendimento a consumidores de lojas fechadas e são relacionadas a frete,

montagem, mercadorias e processos judiciais.

As demais despesas foram R$0,3 milhão maiores do que no 1T16.

(23)

5 Outras receitas e despesas operacionais

As outras receitas e despesas operacionais aumentaram 90,7%, devido, principalmente, à venda de direito

de exploração de marcas oriundo das transações das lojas próprias, conforme comentado no Release do

4T16.

Outras Receitas e Despesas Operacionais 1T16 1T17 Δ

Total 864 1.648 +90,7%

Outras Despesas Operacionais (71) (469) +560,6% Outras Receitas Operacionais 935 2.117 +126,4% Prêmio Bancário 592 428 -27,7% Direito de exploração de marcas - 570 n/a Outras Receitas operacionais 343 1.119 +226,2%

% Receita Líquida 1,9% 4,4% +2,5 p.p.

Resultado Financeiro

O resultado financeiro reduziu 45,4%, devido, principalmente, a: (i) redução no rendimento de aplicações

financeiras, em virtude do menor montante em aplicações financeiras, além da redução da SELIC no

período; (ii) redução da reversão do AVP, devido à menor concessão de crédito aos lojistas; e, (iii) menor

recebimento de juros, em função da redução das renegociações com cliente.

Resultado Financeiro 1T16 1T17 Δ

Resultado Financeiro Líquido 2.586 1.412 -45,4%

Despesas Financeiras (572) (644) +12,6%

Receitas Financeiras 3.158 2.056 -34,9%

EBITDA e Margem EBITDA

EBITDA 1T16 1T17 Δ

Lucro Líquido do Período 3.607 1.153 -68,0% Imposto de Renda e Contribuição Social 898 53 -94,1% Resultado Financeiro (2.586) (1.412) -45,4% (=) EBIT 1.919 (206) -110,7% Depreciação e Amortização 2.726 2.650 -2,8% (=) EBITDA 4.645 2.444 -47,4% Margem EBITDA 10,4% 6,5% -3,9 p.p. PÁGINA: 22 de 50

(24)

6 Fluxo de caixa

Fluxo de caixa 1T16 1T17 Δ

Disponibilidades geradas pelas atividades operacionais 18.067 3.010 -83,3% Fluxo de caixa nas atividades de investimento (1.063) (8.745) +722,7% Fluxo de caixa gerado nas atividades de financiamento - - +0,0%

Aumento (redução) de caixa 17.004 (5.735) -133,7%

Aplicações financeiras 4.601 8.088 +75,8%

Aumento (redução) de caixa e aplicações financeiras 21.605 2.353 -89,1%

A redução na geração de caixa ocorre, principalmente, pela redução da receita.

Capital de giro

Capital de giro (1) _1T16 _1T17 _Δ

Contas a receber médio 54.869 41.759 (13.110)

Prazo médio de recebimento de vendas (dias) 70 64 (7)

Estoque médio 29.394 25.363 (4.031)

Prazo médio de renovação de estoques (dias) 82 84 2

Fornecedores médio 28.397 25.863 (2.535)

Prazo médio de pagamento de fornecedores (dias) 18 25 7

Adiantamento de clientes médio 33.124 26.903 (6.222)

Prazo médio de adiantamento de clientes (dias) 42 41 (1)

Capital de giro 22.742 14.358 (8.384)

(1)_{Últimos doze meses}

A necessidade de capital de giro da Companhia reduziu R$8,4 milhões no período, principalmente, devido

à redução na receita, que impacta no menor volume de contas a receber e necessidade de estoque.

Caixa Líquido

Caixa Líquido 31/03/2016 31/03/2017 Δ

Dívida de Curto Prazo - - n/a Dívida de Longo Prazo - - n/a

Dívida Bruta - - n/a

Caixa e Equivalentes de Caixa 50.208 22.097 -56,0%

Aplicações Financeiras 4.601 12.867 +179,7%

Dívida Líquida /(Caixa excedente) (54.809) (34.964) -36,2%

A Companhia encerrou o trimestre com 36,2% a menos de caixa do que no mesmo período do ano

passado. A redução deve-se, principalmente, à queda de receita no período.

(25)

7 Retorno sobre o Capital Investido (ROIC)

O ROIC líquido nos últimos doze meses (UDM) concluídos no 1T17 foi de -21,9%, 24,9 p.p. inferior ao

período equivalente do ano passado.

Retorno sobre o Capital Investido 1T16 1T17 Δ

EBIT (UDM) 5.517 -32.893 -696,2%

Média do Ativo Operacional 158.612 147.242 -7,2%

ROIC bruto 3,5% -22,3% -25,8 p.p.

Taxa Efetiva IR + CSLL (UDM) 15,7% 1,8% -13,9 p.p.

ROIC líquido 3,0% -21,9% -24,9 p.p.

(26)

8 ANEXO

I

–

D

EMONSTRATIVOS

F

INANCEIROS

-

D

EMONSTRAÇÃO DE

R

ESULTADO

-

CONSOLIDADO

Demonstração do resultado 1T16 1T17 AV AH

Receita Bruta de Vendas 61.723 52.235 138,5% -15,4%

Mercado Interno 60.447 51.614 136,8% -14,6%

Dell Anno e Favorita - Exclusiva e Lojas Próprias 33.108 28.905 76,6% -12,7% New e Casa Brasileira Revendas Exclusivas 16.803 13.423 35,6% -20,1% New e Casa Brasileira Multimarca 7.521 5.793 15,4% -23,0%

Unicasa Corporate 2.511 2.833 7,5% +12,8%

Outras Receitas 504 660 1,7% +31,0%

Mercado Externo 1.276 621 1,6% -51,3%

Deduções de Vendas (16.867) (14.515) -38,5% -13,9%

Receita Líquida de Vendas 44.856 37.720 100,0% -15,9%

Custo dos Produtos Vendidos (24.863) (21.070) -55,9% -15,3%

Lucro Bruto 19.993 16.650 44,1% -16,7%

Despesas com Vendas (13.957) (12.745) -33,8% -8,7%

Despesas Gerais e Administrativas (4.981) (5.759) -15,3% +15,6% Outras Receitas Operacionais, Líquidas 864 1.648 4,4% +90,7%

Lucro Operacional 1.919 (206) -0,5% -110,7%

Despesas Financeiras (572) (644) -1,7% +12,6%

Receitas Financeiras 3.158 2.056 5,5% -34,9%

Lucro antes do Imposto de Renda e Contribuição Social 4.505 1.206 3,2% -73,2% Imposto de Renda e Contribuição Social (898) (53) -0,1% -94,1%

Correntes (879) (126) -0,3% -85,7%

Diferidos (19) 73 0,2% -484,2%

Lucro Líquido 3.607 1.153 3,1% -68,0%

Lucro por Ação (R$) 0,05 0,02

(27)

9 ANEXO

II

–

D

EMONSTRATIVOS

F

INANCEIROS

-

B

ALANÇO

P

ATRIMONIAL

-

CONSOLIDADO

Ativo 31/12/2016 AV 31/03/2017 AV ∆

Ativo Circulante 89.072 38,1% 101.173 41,9% +13,6%

Caixa e Equivalentes de Caixa 27.832 11,9% 22.097 9,2% -20,6% Aplicações Financeiras 4.779 2,0% 12.867 5,3% +169,2% Contas a Receber 21.903 9,4% 26.075 10,8% +19,0% Estoques 21.000 9,0% 24.737 10,3% +17,8% Adiantamentos e Antecipações 982 0,4% 569 0,2% -42,1% Empréstimos Concedidos 2.521 1,1% 2.477 1,0% -1,7% Despesas Antecipadas 876 0,4% 1.516 0,6% +73,1% Impostos a Recuperar 6.631 2,8% 7.135 3,0% +7,6% Outros Ativos Circulantes 2.548 1,1% 3.700 1,5% +45,2%

Ativo Não Circulante 144.648 61,9% 140.043 58,1% -3,2%

Contas a Receber 11.944 5,1% 13.030 5,4% +9,1% Empréstimos Concedidos 3.235 1,4% 3.019 1,3% -6,7% Ativo Mantido para Venda 11.006 4,7% 7.227 3,0% -34,3% Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 13.796 5,9% 13.869 5,7% +0,5% Depósitos Judiciais 3.245 1,4% 3.483 1,4% +7,3% Outros Ativos Não Circulantes 3.035 1,3% 3.052 1,3% +0,6%

Investimentos 82 0,0% 82 0,0% +0,0% Imobilizado 83.014 35,5% 82.371 34,1% -0,8% Intangível 15.291 6,5% 13.910 5,8% -9,0%

Total do Ativo 233.720 100% 241.216 100% 3,2% Passivo 31/12/2016 AV 31/03/2017 AV ∆

Passivo Circulante 45.958 19,7% 51.951 21,5% +13,0% Fornecedores 3.343 1,4% 10.293 4,3% +207,9% Obrigações Tributárias 3.447 1,5% 2.854 1,2% -17,2% Salários e Encargos Sociais 3.827 1,6% 3.919 1,6% +2,4% Adiantamento de Clientes 25.496 10,9% 25.873 10,7% +1,5% Provisões 6.103 2,6% 5.253 2,2% -13,9% Outros Passivos Circulantes 3.742 1,6% 3.759 1,6% +0,5%

Passivo Não Circulante 13.533 5,8% 13.883 5,8% +2,6%

Obrigações Tributárias 602 0,3% 569 0,2% -5,5% Provisões 12.931 5,5% 13.314 5,5% +3,0%

Patrimônio Líquido 174.229 74,5% 175.382 72,7% +0,7% Capital Social 187.709 80,3% 187.709 77,8% +0,0% Reservas de Capital (2.658) -1,1% (2.658) -1,1% +0,0% Prejuízos Acumulados (10.822) -4,6% (9.669) -4,0% -10,7%

Total do Passivo e do Patrimônio Líquido 233.720 100% 241.216 100% +3,2%

(28)

10 ANEXO

III

–

D

EMONSTRATIVOS

F

INANCEIROS

-

D

EMONSTRAÇÃO DE

F

LUXO DE

C

AIXA

–

CONSOLIDADO

(1)

Demonstração dos fluxos de caixa 1T16 1T17 ∆

Lucro antes do Imposto de Renda e Contribuição Social 4.505 1.206 -73,2%

Ajuste para Conciliar o Resultado das Disponibilidades

Depreciações e Amortizações 2.726 2.650 -2,8%

Variação Cambial 353 5 -98,6%

Prov. para riscos trabalhistas, tributários, cíveis e de encerramento de

relação comercial 209 383 +83,3%

Provisão para Obsolescência (18) 104 -677,8%

Provisão para Devedores Duvidosos 532 (174) -132,7% Provisão para PPR/Outras provisões (177) (982) +454,8%

Baixas do Ativo Imobilizado 11 2.278 +20609%

Fluxo de Caixa das Atividades Operacionais 8.141 5.470 -32,8%

Variação nos Ativos e Passivos

Contas a Receber de Clientes 2.217 (5.090) -329,6%

Estoques 3.224 (3.220) -199,9%

Impostos a Recuperar (901) (168) -81,4%

Empréstimos Concedidos 211 260 +23,2%

Outros ativos circulantes e não circulantes (2.402) (4.605) +91,7% Ativos Não Circulantes Disponíveis para Venda 474 3.779 +697,3%

Fornecedores 3.666 6.950 +89,6%

Adiantamento de Clientes (1.404) 377 -126,9%

Outros Passivos Circulantes e Não Circulantes 4.878 (281) -105,8% Pagamento de Imposto de Renda e Contribuição Social (37) (462) +1148,6%

Disponibilidades Líquidas Geradas pelas Atividades Operacionais 18.067 3.010 -83,3%

Fluxo de Caixa das Atividades de Investimento

Aplicações Financeiras (155) (8.088) +5118,1%

Em Imobilizado (570) (638) +11,9%

Em Intangível (338) (19) -94,4%

Fluxo de Caixa (Aplicado) nas Atividades de Investimento (1.063) (8.745) +722,7%

Fluxo de Caixa (Aplicado) Gerado nas Atividades de Financiamento - - n/a

Aumento (Redução) do Caixa e Equivalentes de Caixa 17.004 (5.735) -133,7%

Demonstração da Variação do Caixa e Equivalentes de Caixa

No Início do Exercício 33.204 27.832 -16,2%

No Final do Exercício 50.208 22.097 -56,0%

Aumento (Redução) do Caixa e Equivalentes de Caixa 17.004 (5.735) -133,7%

(1)_{A Demonstração do Fluxo de Caixa foi preparada pelo método indireto e estão apresentadas de acordo com o CPC 03 – Demonstração dos Fluxos de Caixa, emitido pelo CPC, as transações} que não afetam o caixa constam da nota 26 das Notas Explicativas constantes das informações trimestrais.

(29)

11 ANEXO

IV

–

R

ECEITA

B

RUTA

,

R

ECEITA BRUTA EX

-IPI

E

M

ÓDULOS

V

ENDIDOS

–

CONSOLIDADO

Receita Bruta de Vendas 1T16 1T17 2T16 3T16 4T16 1S16 2S16 9M16 2016

Receita Bruta de Vendas 61.723 52.235 65.160 64.979 64.116 126.883 129.095 191.862 255.978 Mercado Interno 60.447 51.614 63.775 63.633 62.836 124.222 126.470 187.855 250.691

Del l Anno e Fa vori ta - Excl us i va e Loja s Própri a s 33.108 28.905 31.626 33.295 36.383 64.734 69.678 98.029 134.412

New e Ca s a Bra s i l ei ra Revenda s Excl us i va s 16.803 13.423 18.915 17.922 17.160 35.718 35.082 53.640 70.800

New e Ca s a Bra s i l ei ra Mul tima rca 7.521 5.793 9.228 8.279 7.019 16.749 15.298 25.028 32.047

Uni ca s a Corpora te 2.511 2.833 3.322 3.192 1.488 5.833 4.680 9.025 10.513

Outra s Recei tas 504 660 684 945 786 1.188 1.732 2.133 2.919

Mercado Externo 1.276 621 1.385 1.346 1.280 2.661 2.625 4.007 5.287

35

43 36 38 40 37 41 39 42

Receita Bruta de Vendas Ex-IPI 1T16 1T17 2T16 3T16 4T16 1S16 2S16 9M16 2016

Receita Bruta de Vendas (menos IPI) 59.168 50.119 62.451 62.278 61.462 121.619 123.740 183.897 245.359 Mercado Interno 57.892 49.498 61.066 60.932 60.182 118.958 121.115 179.890 240.072

Outra s Recei tas 484 635 662 912 756 1.146 1.669 2.058 2.814

Mercado Externo 1.276 621 1.385 1.346 1.280 2.661 2.625 4.007 5.287

35 43 36 38 40 37 41 39 42

Módulos Vendidos (unidades) 1T16 1T17 2T16 3T16 4T16 1S16 2S16 9M16 2016

Módulos Vendidos 239.072 190.073 272.787 249.949 239.330 511.859 489.279 761.808 1.001.138 Mercado Interno 232.888 187.637 266.184 242.777 233.841 499.072 476.618 741.849 975.690

Outra s Recei tas 5.866 1.916 7.657 6.442 5.956 13.523 12.398 19.965 25.921

Mercado Externo 6.184 2.436 6.603 7.172 5.489 12.787 12.661 19.959 25.448

(30)

1. Contexto operacional

A Unicasa Indústria de Móveis S.A. (“Companhia”), fundada no ano de 1985, tem como objeto social a industrialização, o comércio, a importação e exportação de produtos relacionados ao ramo de mobiliário de madeira, ferro, aço e alumínio, cozinhas e outros artigos relacionados ao mobiliário doméstico e comercial. A Companhia é uma sociedade de capital aberto, com sede na cidade de Bento Gonçalves, Estado do Rio Grande do Sul, tendo suas ações negociadas no segmento do Novo Mercado da BM&F Bovespa S.A., sob o código UCAS3 desde 27 de abril de 2012.

A Companhia possui uma ampla rede de lojas de revendas exclusivas e multimarcas no Brasil e no exterior que comercializam os produtos das marcas “Dell Anno”, “Favorita”, “New” e “Casa Brasileira”.

A Unicasa Comércio de Móveis Ltda. (controlada), incluída nas informações trimestrais consolidadas, tem por objeto o comércio varejista de móveis planejados, com administração de lojas nas cidades de São Paulo e Manaus.

Administração da Companhia tomou a decisão de reduzir o escopo do número de lojas próprias por meio do repasse das mesmas para administração direta de revendedores independentes autorizados. No primeiro trimestre de 2017 ocorreu a venda de 1 loja, e no último trimestre de 2016 foram 4 lojas, de um total de 7 lojas.

Aprovação das informações contábeis trimestrais

A apresentação das informações contábeis trimestrais foi aprovada e autorizada em reunião do Conselho de Administração realizada em 11 de maio de 2017.

2. Sumário das políticas contábeis

As informações contábeis intermediárias, individuais e consolidadas, foram preparadas, e estão sendo apresentadas para o trimestre findo em 31 de março de 2017, de acordo com o CPC 21 (R1) – Demonstração Intermediária, emitido pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (“CPC”) e de acordo com o IAS 34 – Interim Financial Reporting emitido

pelo International Accounting Standards Board (“IASB”), de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão

de Valores Mobiliários (CVM), aplicáveis a elaboração das Informações Trimestrais – ITR. As informações contábeis

intermediárias foram preparadas pela Companhia para atualizar os usuários sobre as informações relevantes apresentadas no período coberto por estas informações contábeis intermediárias e devem ser analisadas em conjunto com as demonstrações contábeis completas relativas ao exercício findo em 31 de dezembro de 2016 e informações contábeis intermediárias relativas ao período de três meses findo em 31 de março de 2016.

As políticas contábeis, o uso de certas estimativas contábeis, os julgamentos da Administração e os métodos de cálculo adotados nestas informações contábeis trimestrais são os mesmos que os adotados quando da elaboração das demonstrações contábeis anuais do exercício findo em 31 de dezembro de 2016 e das informações contábeis intermediárias do período de três meses findo em 31 de março de 2016.

2.1 Pronunciamentos do IFRS ainda não entraram em vigor em 31 de março de 2017

Nenhum pronunciamento, interpretação ou orientação foi emitido pelo CPC ou pelo IASB no período que possa ter um impacto relevante nas Informações contábeis intermediárias individuais e consolidadas da Companhia, no julgamento de sua Administração.

(31)

3. Caixa e equivalentes de caixa

Controladora Consolidado 31/03/2017 31/12/2016 31/03/2017 31/12/2016 Caixa e bancos 1.028 1.281 382 2.822 Aplicações financeiras – CDBs 21.008 24.771 21.715 25.010 22.036 26.052 22.097 27.832

Os saldos de caixa e equivalentes de caixa não possuem restrições para uso, têm vencimento original de curto prazo, são de alta liquidez e prontamente conversíveis em um montante conhecido de caixa e estão sujeitas a um insignificante risco de mudança de valor.

As aplicações financeiras são efetuadas em bancos de primeira linha (assim compreendido entre as 10 maiores instituições do país), cujos rendimentos são atrelados ao Certificado de Depósito Interbancário – CDI, a uma taxa média de 100,30% do CDI em 31 de março de 2017 (101,16% em 31 de dezembro de 2016).

4. Contas a receber de clientes

Controladora Consolidado

31/03/2017 31/12/2016 31/03/2017 31/12/2016 No mercado nacional

de terceiros

de partes relacionadas (Nota 17)

54.617 1.737 51.991 1.904 59.154 - 53.949 - No mercado externo de terceiros 1.289 1.730 1.289 1.730 Cheques a receber 6.719 7.090 6.856 7.651 64.362 62.715 67.299 63.330

(-) Perdas estimadas com créditos de liquidação

duvidosa (27.457) (27.935) (27.646) (28.836)

(-) Ajuste a valor presente – AVP (548) (647) (548) (647)

36.357 34.133 39.105 33.847

Ativo circulante 23.327 22.189 26.075 21.903

Ativo não circulante 13.030 11.944 13.030 11.944

36.357 34.133 39.105 33.847

Os valores classificados no ativo não circulante referem-se a novações de créditos junto a clientes da rede. Essas novações, usualmente, possuem prazo superior a um ano, sendo os saldos atualizados monetariamente, acrescidos de juros compatíveis com os praticados no mercado.

Os prazos médios de recebimento, ponderado pelo prazo médio de vencimento do faturamento, em 31 de março de 2017 e 31 de dezembro de 2016, foram de 21 e 24 dias, respectivamente.

A movimentação das perdas estimadas com créditos de liquidação duvidosa está demonstrada a seguir:

31/03/2017 31/12/2016 31/03/2017 31/12/2016

Saldo no início do período (27.935) (19.277) (28.836) (19.836)

Adições (512) (13.679) (550) (14.164)

Recuperações / realizações 699 2.708 724 2.841

Baixa por incobráveis 291 2.313 1.016 2.323

Saldo no final do período (27.457) (27.935) (27.646) (28.836)

(32)

4. Contas a receber de clientes--Continuação

Em 31 de março de 2017 e 31 de dezembro de 2016, a análise do saldo de contas a receber de clientes por vencimento é a seguinte: Controladora Consolidado 31/03/2017 31/12/2016 31/03/2017 31/12/2016 A vencer 38.056 35.983 40.706 35.610 Vencidos: De 1 a 30 dias 1.812 2.844 1.831 2.864 De 31 a 60 dias 1.653 1.525 1.672 1.557 De 61 a 90 dias 1.100 1.106 1.132 1.142 De 91 a 180 dias 2.542 2.336 2.596 2.428 Acima de 181 dias 19.199 18.921 19.362 19.729 64.362 62.715 67.299 63.330

As perdas estimadas com créditos de liquidação duvidosa é constituída pela análise individual da totalidade de contas a receber de clientes com saldos vencidos há mais de 90 dias, considerando sua capacidade de pagamento, o cenário econômico atual e prospectivo, a avaliação dos níveis de inadimplência e garantias recebidas, bem como a avaliação das renegociações realizadas, sendo provisionados ainda casos específicos ainda não vencidos, que no julgamento da Administração da Companhia possuem risco de não serem recebidos.

5. Estoques

Os estoques são avaliados ao custo ou valor líquido realizável, dos dois o menor. Os custos incorridos para levar cada produto à sua atual localização e condição são contabilizados da seguinte forma:

(i) Matérias primas - custo de aquisição segundo o custo médio.

(ii) Produtos acabados e em elaboração - custo dos materiais e mão de obra direta e uma parcela proporcional das despesas gerais indiretas de fabricação com base na capacidade operacional normal.

O valor líquido realizável corresponde ao preço de venda no curso normal dos negócios, menos os custos estimados de conclusão e para a realização da venda.

31/03/2017 31/12/2016 31/03/2017 31/12/2016

Produtos prontos 105 4 222 1.628

Produtos em elaboração 2.621 2.106 2.621 2.106

Mercadorias para revenda 427 385 1.904 803

Matérias primas 18.379 15.302 18.379 15.302

Adiantamentos a fornecedores 591 21 591 21

Materiais diversos 1.498 1.514 1.498 1.514

Provisão para obsolescência (478) (374) (478) (374)

23.143 18.958 24.737 21.000

As provisões para estoques de baixa rotatividade ou obsoletos são constituídas quando consideradas necessárias pela Administração. A movimentação da provisão para obsolescência está demonstrada a seguir:

Controladora e Consolidado

31/03/2017 31/12/2016

Saldo no início do período (374) (600)

Adições (262) (636)

Recuperações / realizações 158 862

Saldo no final do período (478) (374)

(33)

6. Ativos mantidos para venda

Em 31 de março de 2017, o saldo de R$ 7.227 (R$ 11.006 em 31 de dezembro de 2016) está composto substancialmente por terrenos, apartamentos e outros bens imóveis recebidos em negociações de dívidas de clientes e estão disponíveis para venda imediata. A Companhia contratou corretores especializados em vendas de imóveis com o objetivo de promover a venda destes bens e acredita na realização dessas vendas no decorrer dos próximos anos. Os ativos são mantidos pelo seu valor contábil, sendo inferiores aos seus valores justos, deduzidos das despesas de venda.

7. Empréstimos concedidos

Controladora e Consolidado

31/03/2017 31/12/2016

Empréstimos concedidos 5.500 5.780

(-) Ajuste a valor presente – AVP (4) (24)

5.496 5.756

Ativo circulante 2.477 2.521

Ativo não circulante 3.019 3.235

5.496 5.756

Referem-se a empréstimos concedidos pela Companhia a clientes com o objetivo de financiar a expansão da rede de lojas de revendas autorizadas e exclusivas. Os empréstimos têm remuneração média de 17,75% ao ano (17,85% em 2016). Em garantia destas operações a Companhia possui cartas de fiança dos sócios das lojas, bem como garantias hipotecárias em primeiro grau.

8. Outros ativos

31/03/2017 31/12/2016 31/03/2017 31/12/2016

Outros ativos - circulante:

Adiantamentos e antecipações 511 856 569 982

Despesas antecipadas 1.390 876 1.516 876

Devedores diversos (*) 2.666 1.785 2.666 1.785

Outras contas a receber – venda operações

próprias (**) - - 1.034 763

4.567 3.517 5.785 4.406

Outros ativos – não circulante:

Outras contas a receber – venda operações

próprias (**) 805 1.070 2.852 2.718

Outros 200 317 200 317

1.005 1.387 3.052 3.035

(*) Refere-se, principalmente, à verba de propaganda cooperada a receber de revendedores para veiculação de campanhas de marketing.

(**) Corresponde ao saldo a receber de terceiros pela alienação de parcela de suas operações próprias mantidas pela sua controlada Unicasa Comércio Ltda., conforme comentado na Nota 1. O valor total da venda foi de R$ 3.886, e o saldo será recebido em parcelas mensais. Esta operação está coberta por garantia real conforme prazo estipulado em contratos. O recebimento das parcelas está demonstrado a seguir:

Ano R$ 2017 711 2018 1.119 2019 1.156 2020 711 Acima de 2020 189 3.886 PÁGINA: 32 de 50

(34)

9. Investimentos

O investimento em controlada é avaliado com base no método de equivalência patrimonial conforme CPC 18 (R2). Os principais saldos da controlada são os seguintes:

Unicasa Comércio de Móveis Ltda.

31/03/2017 31/12/2016

Ativo circulante 7.304 6.728

Ativo não circulante 2.575 2.352

Passivo 12.646 13.069

Patrimônio líquido (2.767) (3.989)

Capital social 15.600 15.600

Unicasa Comércio de Móveis Ltda.

31/03/2017 31/12/2016

Receita líquida 6.818 26.946

Prejuízo do exercício da controlada 1.222 (7.961)

% Participação 99,99% 99,99%

Resultado de equivalência patrimonial 1.222 (7.961)

Efeito de lucro não realizado 84 (7)

Total da equivalência patrimonial 1.306 (7.968)

A movimentação do investimento em controlada está demonstrada a seguir:

Controladora

31/03/2017 31/12/2016

Saldo no início do período (4.353) 1.615

Integralização de capital - 2.000

Equivalência patrimonial 1.306 (7.968)

Saldo do investimento (passivo a descoberto) no final do

período (3.047) (4.353)

(35)

10. Imobilizado

Registrado ao custo de aquisição ou construção. As depreciações dos bens são calculadas pelo método linear às taxas de depreciação e levam em consideração o tempo de vida útil estimada desses bens. Os métodos de depreciação, as vidas úteis e os valores residuais são revistos a cada encerramento de exercício financeiro e eventuais ajustes são reconhecidos como mudança de estimativas contábeis. O imobilizado está líquido de créditos de PIS/COFINS e ICMS e a contrapartida está registrada como impostos a recuperar. Um item de imobilizado é baixado quando vendido ou quando nenhum benefício econômico futuro for esperado do seu uso ou venda. O ganho ou perda resultante da baixa do ativo, calculado como sendo a diferença entre o valor líquido da venda e o valor contábil do ativo, são incluídos na demonstração do resultado do exercício em que o ativo for baixado.

O valor residual e vida útil dos ativos e os métodos de depreciação são revistos periodicamente, e ajustados de forma prospectiva, quando for o caso. A composição do imobilizado é como segue:

Controladora

Custo do imobilizado Terrenos Edificações Benfeitorias Instalações

Máquinas e equipamentos Veículos Móveis e utensílios Equipamentos de informática Imobilizado

em andamento Adiantamentos Total

Saldos em 31/12/2016 2.285 21.575 7.547 5.553 97.307 95 2.412 3.683 916 4.127 145.500 Aquisições - - - - 59 - 73 83 400 5 620 Baixas - - (183) - (66) - (47) (323) - - (619) Venda Operações Próprias - - 515 - - - - - - - 515 Transferências - - - 2 662 - 2 26 (442) (250) - Saldos em 31/03/2017 2.285 21.575 7.879 5.555 97.962 95 2.440 3.469 874 3.882 146.016 Depreciação

acumulada Terrenos Edificações Benfeitorias Instalações

Saldos em 31/12/2016 - (6.172) (2.578) (1.886) (48.819) (52) (1.377) (2.256) - - (63.140) Depreciações - (59) (184) (75) (978) (1) (32) (83) - - (1.412) Baixas - - 19 - 32 - 46 323 - - 420 Saldos em 31/03/2017 - (6.231) (2.743) (1.961) (49.765) (53) (1.363) (2.016) - - (64.132) Imobilizado líquido Saldos em 31/12/2016 2.285 15.403 4.969 3.667 48.488 43 1.035 1.427 916 4.127 82.360 Saldos em 31/03/2017 2.285 15.344 5.136 3.594 48.197 42 1.077 1.453 874 3.882 81.884 Consolidado

Custo do imobilizado Terrenos Edificações Benfeitorias Instalações

Saldos em 31/12/2016 2.285 21.575 7.847 5.583 97.351 95 2.908 3.977 916 4.127 146.664 Aquisições - - - - 59 - 84 90 400 5 638 Baixas - - (1.020) (106) (87) - (584) (571) - - (2.368) Venda operações próprias (*) - - 1.052 100 17 - 417 155 - - 1.741 Transferências - - - 2 662 - 2 26 (442) (250) - Saldos em 31/03/2017 2.285 21.575 7.879 5.579 98.002 95 2.827 3.677 874 3.882 146.675 Depreciação

acumulada Terrenos Edificações Benfeitorias Instalações

Saldos em 31/12/2016 - (6.172) (2.766) (1.900) (48.856) (52) (1.536) (2.368) - - (63.650) Depreciações - (59) (197) (76) (978) (1) (51) (96) - - (1.458) Baixas - - 220 8 36 - 144 396 - - 804 Saldos em 31/03/2017 - (6.231) (2.743) (1.968) (49.798) (53) (1.443) (2.068) - - (64.304) Imobilizado líquido Saldos em 31/12/2016 2.285 15.403 5.081 3.683 48.495 43 1.372 1.609 916 4.127 83.014 Saldos em 31/03/2017 2.285 15.344 5.136 3.611 48.204 42 1.384 1.609 874 3.882 82.371

Vida útil média – em

anos - 77,98 22,47 21,79 18,76 16,58 15,63 7,63 - -

(*) Baixa dos bens referentes à transação de venda das operações próprias, conforme Nota 1.