ÍNDICE: 1. OBJETIVO 2. ABRANGÊNCIA 3. DEFINIÇÕES 4. DIRETRIZES 4.1 – Responsabilidades 4.2 – Procedimentos 5. DISPOSIÇÕES GERAIS 6. ANEXOS 7. FORMULÁRIOS 8. NATUREZA DA ALTERAÇÃO
Estabelecer diretrizes, responsabilidades e procedimentos para organizar e analisar todos os regastes de aplicações financeiras.
2. ABRANGÊNCIA
Este procedimento aplica-se à célula Tesouraria na Rodobens Serviços Compartilhados e as Assessorias Financeira.
3. DEFINIÇÕES
TESOURARIA: Célula de trabalho responsável pelos processamentos das contas bancárias, aplicações e captações de recursos.
ASSESSORIA FINANCEIRA: Célula de trabalho localizada na Rodobens Corporativa e na Rodobens Negócios Imobiliários, responsável pelo gerenciamento dos recursos disponibilizados pela Tesouraria junto aos Bancos.
UNs: Unidades de Negócios das Empresas Rodobens
AEN: Área Estratégica de Negócio das Empresas Rodobens SAP: Sistema Integrado de Gestão Empresarial (ERP)
WORKFLOW: Seqüência de passos necessários para que se possa atingir uma automação de processos, permitindo que estes possam ser transmitidos de uma pessoa para outra de acordo com algumas regras previamente definidas.
4. DIRETRIZES
4.1 – Responsabilidades
ASSESSORIA FINANCEIRA DO CORPORATIVO: Garantir que todos resgates feitos pelos bancos nas contas correntes das UN’s e AEN’s estejam de acordo com as condições contratadas.
Após confirmação, as Assessorias Financeiras informam até as 12:00 hs à Tesouraria em casos de TED’s e até as 15:00 hs transferências entre contas. Esta comunicação é através de e-mail’s.
Se houver necessidade de formalização através de carta, a Tesouraria emite e colhe assinatura dos procuradores, envia digitalizada ao banco para providências. Posteriormente a carta original será encaminhada ao banco. Não havendo necessidade da carta, a Assessoria envia formalização através de email.
Se o valor não for disponibilizado no banco aonde há a necessidade do recurso, a Tesouraria efetua uma TED eletrônica ou providencia o envio de uma carta de TED. Este, por sua vez, transmite a TED para o Banco destino aonde será creditado o valor do Resgate na Conta da empresa.
Após a efetivação do Resgate, a Assessoria financeira aguarda a chegada da nota e lança o resgate da operação no SAP. A Tesouraria recebe as informações da empresa, número da transação e a nota de Resgate da aplicação. Faz a conferência dos dados e realiza a contabilização no SAP.
Caso a operação não seja confirmada, a Assessoria Financeira deve verificar a causa. Se houver necessidade de alteração parcial, a Assessoria Financeira efetua as modificações antes da contabilização. Caso a modificação seja total, a operação é estornada do SAP pela Tesouraria.
Abaixo segue exemplo de como lançar um resgate em CDB ou Debêntures lastreada em CDI:
Acessar a transação: ZTRM002
Informar: - Empresa - Transação
Informar:
- Data de Resgate - Resgate Líquido - Enter
- Conferir todos os dados conforme nota de resgate recebida do banco (principal/IR/IOF/valor líquido).
Clicar em salvar Clicar em voltar
Após os procedimentos acima, a Assessoria Financeira envia a Tesouraria a Nota de resgate e as informações sobre a empresa e nº da transação através de e-mail.
Ao receber as informações a Tesouraria inicia o processo de conferência conforme abaixo:
Informar: - Empresa - Transação
Clicar em modificar
Clicar em detalhes de pagamento para verificar se a conta informada, é a mesma que entrará o resgate.
Se não for, clicar duas vezes em validade, e alterar Banco empresa e ID da conta. • Banco empresa:
Clicar em fluxo de caixa:
- selecionar a coluna de montante pagamento - clicar em total
- Selecionar as colunas de data pagamento e tipo movimento - Clicar em subtotais
Selecionar a data de resgate e conferir coma nota de resgate: • valor de principal;
• valor de juros nominais; • IRRF
• resgate líquido
Após os procedimentos acima, a Tesouraria efetuará as contabilizações conforme segue abaixo:
TJ05 (fixação de juros) – Preenchendo • Empresa:
• Data: “data de fixação de juros” : data do resgate.
• Desmarcar “Todas as transações” e digitar o número da transação em “Transações individuais”
• Executar em teste e depois executar em produção quando há correção a ser fixada.
Obs.: geralmente não há o que processar, devido ao JOB que é rodado diariamente na madrugada.
TBB4 – Preenchendo - Empresa:
- Transação:
- Data: “data fixad” : com a data do resgate - Executar
- Em teste para verificação
• Data: “Até inclusive vencimento” : com a data do resgate • Executar
• Em teste para verificação
• Depois tirar do teste e executar em produção.
• Empresa: • Tipo produto: • Transação: • Data:
- Nota de resgate
Acessar a transação FTR_CREATE
• Tp.produto • Tp.transação • parceiro
• ID
Preencher:
• Especificações da data: data do resgate
• Nº unidades: quantidade de cotas resgatadas (valor líquido/valor da cota do dia= n° de unidades)
• Cotação: valor da cota do dia do resgate • Teclar <Enter>
• Clicar em Gravar .
Tesouraria a Nota e as informações sobre a transação (empresa e nº da transação) através de e-mail. Em seguida, a Tesouraria faz a conferência do lançamento.
Antes de iniciar a conferência, entrar na transação TPM42 que nos auxilia na verificação de lançamentos anteriores pendentes:
Digitar Empresa Nº ID
Se o status do dia anterior estiver “ fixado “ ok, podemos iniciar a conferência e contabilizar, se estiver planejado, necessariamente temos que voltar e reconferir e contabilizar o lançamento anterior.
Após conferir o resgate atual com a nota de resgate e estando correto a transação, acessar a transação J1BTRMFSAL para o cálculo do IRRF.
Preencher: • Empresa
• Transação (nº da transação do resgate líquido) • Tp de produto :FDO
• Selecionar “em teste para efetuar” a verificação • Executar
• Preencher: • Empresa;
• Transação (nº da transação do resgate líquido) • Data de pagamento (data do resgate)
• Selecionar “Execução de teste” para verificação • Executar
Depois de criada as transações, acessar a transação FTR_EDIT: • Empresa;
• Transação; • Modificar.
Conferir os valores de IRRF e IOF e efetuar o seguinte cálculo: • valor do IRRF ou IOF/cota do dia= nº de unidades • modificar (caso necessite) e clicar em gravar Transação de IOF - criada
Tesouraria efetua as contabilizações conforme telas abaixo.
TBB1 – Preenchendo - Empresa:
- Transação:
- Data: “Até inclusive vencimento” : com a data do resgate. - Selecionar “Execução de Teste” para verificação
- Executar
- Depois de conferido tirar do teste e executar em produção.
Obs.: nesse caso, deve-se contabilizar todas as transações criadas (resgate líquido/IOF/IR).
TPM18- Preenchendo • Empresa: • Tp produto
• Transação - “transação OCT” – somente com a transação do resgate • Data: “Data TRL” – com a data do resgate
• Selecionar “Execução de Teste” para verificação • Executar
• Executar fixação
Acessar/processar a TPM20 para conferência das contabilizações TBB1 e TPM18 e o processo está encerrado.
TPM20- Preenchendo • Títulos:
• Empresa: • Tp produto • Nº ID
• Executar 5. DISPOSIÇÕES GERAIS Não há. 6. ANEXOS Não há. 7. FORMULÁRIOS Não há. 8. NATUREZA DA ALTERAÇÃO Não há.
