PORTARIA Nº 550/16
O Presidente do Conselho Regional de Representantes Comerciais no Estado de São
Paulo CORE-SP., no uso das suas atribuições legais e regimentais, mormente as que
dizem respeito ao art. 26, alíneas “d” e “k” do Regimento Interno,
Considerando que o Presidente do CORE-SP é a autoridade administrativa competente
para superintender todos os serviços, dentre eles os relacionados à nomeação por ato
administrativo, conforme inteligência do item 1.1.7 do Plano de Cargos e Salários – PCS,
instituído pela Portaria nº 096, de 04 de março de 2009, aprovado na Reunião Plenária
do dia 04 de março de 2009 – ATA nº 3745, publicado no Diário Oficial do Estado de São
Paulo – seção I – volume 119, do dia 1º de maio de 2009;
Considerando a necessidade de aprimorar determinadas atividades de cargos efetivos
do CORE-SP, de forma a torná-los cada vez mais atualizados em razão das reais
necessidades,
RESOLVE:
Art. 1º. Proceder alterações no item 16.1, do Plano de Cargos e Salários – PCS,
relativamente no que concerne as atribuições dos cargos efetivos de Assistente
Financeiro, Assistente de Cobrança e Contador, recepcionando as redações abaixo
grifadas, restando, pois, assim consolidadas:
Cargo: Assistente Financeiro (Código Base CBO: 4110-10) Sumário do cargo:
Serviços de apoio ao conselho, no Departamento Contábil-Financeiro, com o dever de executar as atividades abaixo disciplinadas.
Atividades:
o Efetuar contato com Fornecedores do CORE-SP, Escritórios Seccionais e Repartições Públicas;
o Gerenciar todas as despesas, encargos, ressarcimentos e restituições devidas; o Analisar documentos fiscais na sua legalidade para sua efetivação e a imunidade
de tributos perante órgãos competentes;
o Preencher cheques visando honrar pagamentos a credores, autorização de
ordens de créditos, ou débitos em contas bancárias do CORE-SP., ou a favor de terceiros, de forma a fornecer elementos visando aos registros contábeis, procedendo aos correspondentes controles (com as alterações decorrentes do anexo I, da Portaria nº 546/16)
o Acompanhar a concessão de suprimentos de fundos, compreendendo,
também, a aplicação no objeto pretendido e a comprovação, controlando, ainda, eventuais alcances, em razão de concessão sem a correspondente comprovação em tempo hábil. (com as alterações decorrentes do anexo I, da Portaria nº 546/16);
o Efetuar o controle contábil dos bens móveis, imóveis e bens intangíveis,
incluindo a depreciação, amortização, avaliação e ajuste; (com as alterações decorrentes do anexo I, da Portaria nº 546/16).
o Preparar pagamento de diárias e outros itens necessários ao atendimento de viagem;
o Executar tarefas de pagamentos, recebimentos e cobranças, cálculos de multas e juros e outros, fluxo de documentos de caixa, boletim ou balanço de caixa e
controle de entrada e saída de numerário; o Receber e expedir correspondências eletrônicas; o Tirar cópias de documentos;
o Realizar atividades administrativas, tais como: efetuar e receber ligações telefônicas e ainda fornecer informações por telefone, enviar e receber fax, anotar recados e arquivar documentos em geral;
o Elaborar e preparar relatórios e planilhas, coletando informações em arquivos e outras fontes;
o Elaborar tabelas e gráficos ilustrativos;
o Realizar levantamentos de dados referentes a assuntos administrativos, a fim de serem utilizados pelos órgãos competentes;
o Conferir, redigir e elaborar correspondências, memorandos (comunicações Internas) relatórios e outros trabalhos administrativos; (com as alterações decorrentes do anexo I, da Portaria nº 546/16).
o Organizar processos e arquivos do Departamento Contábil-Financeiro, de
acordo com a ordem numérica, alfabética, por assunto ou cronológica, a fim de manter o controle e facilitar sua localização (com as alterações decorrentes do anexo I, da Portaria nº 546/16).
o Conhecer e aplicar a legislação tributária quando CORE-SP, na condição de
tomador do serviço, for o substituto tributário, com a obrigação de prodecer as retenções na fonte, em especial quanto a IN-SRF nº 1.234/2012 ou substituto válido e outros instrumentos congêneres, incluindo as da legislação do município de São Paulo e fora dele, em relação ao ISSQN, sobre pagamento de notas fiscais, notas fiscais eletrônicas, RPA’s, ou equivalentes válidos, de forma a atender as normas pertinentes; (com as alterações decorrentes do anexo I, da Portaria nº 546/16).
o Representar o CORE-SP em Repartições Públicas municipais, estaduais e federais quando necessário;
o Redigir documentos diversos, submetendo, pois, a chefia imediata;
o Zelar pela guarda e segurança dos equipamentos de trabalho e documentação; o Zelar pelo bom funcionamento e organização do ambiente de trabalho;
o Executar outras atividades correlatas ao departamento.
Cargo: Assistente de Cobrança (Código Base CBO: 4110-10) Sumário do cargo:
Serviços de apoio ao conselho, no Departamento Contábil-Financeiro, com o dever de executar as atividades abaixo disciplinadas.
Atividades:
o Efetuar contato com inscritos no CORE-SP e Escritórios Seccionais e Repartições Públicas; o Levantamento junto ao Departamento de Informática, de acordo com o potencial dos
inscritos pagantes, visando a elaboração da matriz do formulário do boleto;
o Levantamento da base de dados, junto ao Departamento de Informática, a título de
teste, alcançando os potenciais pagantes de anuidades, alcançando as pessoas físicas; responsáveis técnicos de pessoas jurídicas e pessoas jurídicas inscritas na jurisdição do CORE-SP, encaminhando, consequentemente, a CEF, ficando no aguardo da correspondente resposta. Em caso de inconsistência, dispender todos os esforços no sentido de proceder aos necessários ajustes, aguardando a homologação da CEF. Diante da homologação, colher todas as informações do Departamento de Informática visando a confecção dos boletos, normalmente a cargo de empresas gráficas escolhidas em obediência a Lei nº 8.666/93 e consequência postagem à cargo dos Correios ou terceirizados por ele, também em obediência a Lei nº 8.666/93;
o Emitir e enviar arquivos de pessoas físicas, de representantes de pessoas jurídicas e de
pessoas jurídicas para cobrança de anuidades, conforme as Resoluções expedidas pelo CORE-SP;
o Realizar a recobrança dos inadimplentes e de gerenciar as baixas automáticas e manuais; o Gerenciar os encargos, ressarcimentos e restituições devidas, quer sejam decorrentes de
anuidades pagas em duplicidade, quer sejam decorrentes de pagamentos sem a obtenção de descontos legais;
o Executar tarefas de cobranças, cálculos de multas e juros e outros;
o Compulsar os arquivos oriundos da Caixa Econômica Federal – CEF, relacionados a
pagamentos decorrentes de novas inscrições, anuidades do exercício corrente, anuidades do exercício anterior, anuidades inscritas na dívida ativa, além dos emolumentos, migrando as informações dos arquivos da CEF para o sistema fluxos em uso no CORE-SP, identificando cada pagante, quer seja representante comercial (pessoa física), responsável técnica da pessoa jurídica ou pessoa jurídica, baixando os correspondentes débitos, de forma a permitir a regularidade dos paramentos;
o Verificar eventuais inconsistências, identificando o real motivo, inclusive por meio de
expedientes aos eventuais pagantes, de forma a solucionar para uma delas, regularizando a situação;
o No final de cada mês, identificar as receitas decorrentes de novas inscrições, anuidades
do exercício corrente, anuidades do exercício anterior, anuidades inscritas na dívida ativa, além dos emolumentos, classificando-as por item, encaminhando, ato contínuo, o resultado planilhado ao Contador do CORE-SP, visando a contabilização, de acordo com os fatos geradores, bem como a Divisão Financeira, para proporcionar ao recolhimento da cota-parte à favor do CONFERE, que ocorre até o dia 10 (dez) do mês subsequente a efetiva arrecadação;
o Organizar processos, verificando os documentos necessários à sua composição; o Receber e expedir correspondências eletrônicas;
o Tirar cópias de documentos;
o Realizar atividades administrativas, tais como: efetuar e receber ligações telefônicas e ainda fornecer informações por telefone, enviar e receber fax, anotar recados e arquivar documentos em geral;
o Elaborar e preparar relatórios e planilhas, coletando informações em arquivos e outras fontes; o Elaborar tabelas e gráficos ilustrativos;
o Realizar levantamentos de dados referentes a assuntos administrativos, a fim de serem utilizados pelos órgãos competentes;
o Conferir, redigir e elaborar correspondências, memorandos, ofícios, relatórios e outros trabalhos administrativos, encaminhado a chefia imediata para apreciação;
o Organizar o processo de arquivos de documentos de acordo com a ordem numérica, alfabética, por assunto ou cronológica, a fim de manter o controle e facilitar sua localização; o Representar o CORE-SP em Repartições Públicas municipais, estaduais e federais quando
necessário;
o Redigir documentos diversos;
o Zelar pela guarda e segurança dos equipamentos de trabalho e documentação; o Zelar pelo bom funcionamento e organização do ambiente de trabalho;
o Executar outras atividades correlatas ao departamento.
Cargo: Contador
(Código Base CBO: 2522-10) Sumário do cargo:Realizar as institucionais do CORE-SP, na condição de autarquia de direito público, aplicando as Normas Brasileiras de Contabilidade Aplicadas ao Setor Público – NBCASP, editadas pelo Conselho Federal de Contabilidade, recepcionadas pela Secretaria do Tesouro Nacional – STN, levando-se em consideração a Lei nº 4.320/64,
Decreto Lei nº 200/67, Lei nº 8.666/93, Lei nº 10.520/02, Decretos nºs 5.450/10 e 4.174/10, normas oriundas do CONFERE, Regimento Interno do CORE-SP, além de outras aplicáveis aos Conselhos Profissionais.
Atividades:
o Elaborar balancetes mensais, balanços trimestrais e prestações de contas anuais, além
de relatórios periódicos conforme normas aplicáveis ao fim, principalmente aquelas emanadas pelas Normas Brasileiras de Contabilidade Aplicadas ao Setor Público -
NBCASP, recepcionadas pela Secretaria do Tesouro Nacional, aliadas as instruções do CONFERE e do Regimento Interno do CORE-SP;
o Proceder aos lançamentos contábeis dos atos e fatos da gestão administrativo do
CORE-SP, em estrita observância ao regime de competência, em conjunto e confronto com os respectivos credores e mediante comprovantes físicos hábeis, registrando-os no razão e diário e mantendo-os atualizados;
o Em caso de pagamentos ou débitos em contas sem os correspondentes comprovantes
hábeis, comunicar ao Ordenador de Despesa, sem prejuízo, porém, da inscrição na conta contábil “Responsabilidade em Apuração”, até o deslinde da questão, ressaltando-se que nenhum valor poderá perdurar nessa conta sem a solução que cada caso exige;
o Controlar a movimentação bancária do CORE-SP, tendo-se como baliza a emissão de
cheques, descontados ou pendentes de compensação, além de ordens de pagamentos,
débitos, créditos e saldos;
o Proceder, mensalmente a conciliação de todas as contas bancárias do CORE-SP,
confrontando com os respectivos extratos;
o Proceder aos registros contábeis de depreciação, avaliação e ajuste dos bens móveis e
imóveis, além de amortização nos bens intangíveis e daqueles alcançados pelas NBCASP, obedecendo ao regime de competência.
o Proceder a contabilização, da forma prevista na NBCT 4, aprovada pela Resolução CFC
732/92, combinada com a Resolução CFC 750/1993, com alterações posteriores, da “provisão para perda de dívida ativa”, e de outros créditos, utilizando a metodologia de cálculo da provisão com ajuste anual, lançando mão do item 10 do manual de procedimento da Dívida Ativa, aliado a outras normas que venha a ser editadas e aplicadas ao Setor Público;
o Requerer, mensalmente, a posição ao Setor de Atendimento ao Representante
Comercial, contabilizando, consequentemente, a dívida pactuada por meio de Termo de Confissão ou Novação de Dívidas, registrando no Ativo Circulante os créditos do CORE-SP, decorrentes de anuidades, procedendo às respectivas baixas em decorrência de amortização ou eventual cancelamento por prescrição ou decadência, se for o caso;
o Elaborar relatórios sobre a situação patrimonial, econômica e financeira, apresentando dados estatísticos e pareceres técnicos, para fornecer elementos necessários ao relatório global; o Controlar saldos bancários, visando, também, negociar melhores taxas para aplicação
de recursos disponíveis em contas de bancos oficiais;
o Efetuar atividades internas e externas de cobrança de valores a receber, elaborando relatórios e controles;
o Elaborar a programação do fluxo de caixa de curto prazo;
o Acompanhar, permanentemente, as modificações ocorridas na legislação fiscal e
tributária e, também, às das NBCASP;
o Pesquisar a legislação contábil para atendimento de consultas quanto às alterações no plano de contas, segundo exigências legais e administrativas;
o Controlar os suprimentos de fundos e a responsabilidade dos supridos, quer sejam da
sede do CORE-SP, quer sejam das Seccionais, observando o prazo para aplicação e prestação de contas, mediante exibição de documentos hábeis, em estrita observância a finalidade do objeto, emitindo, tempestivamente, opinião técnica sobre eventual
retenção ou não aplicação de saldos, que devem ser depositados à favor da conta bancária que deu origem ao adiantamento, podendo, inclusive, proceder aos registros contábeis de eventuais alcances, comunicando, ato contínuo, ao Ordenador de Despesa, para adoção das medidas administrativas aplicáveis ao fim.
o Orientar e controlar os documentos a serem contabilizados, verificando a exatidão das informações contidas nos mesmos, procedência, natureza e identificando o número da conta onde devem ser lançados, a fim de possibilitar seus registros;
o Exercer o controle da entrada e saída de documentos contábeis analisando sua validade, distribuição e arquivamento;
o Manter atualizado o Plano de Contas, de forma a recepcionar todos os registros
contábeis nas contas específicas;
o Verificar, na extensão julgada necessária, o Sistema Contábil em uso no CORE-SP,
requerendo, formal e tempestivamente, eventuais consertos/alterações, ou criação de novas rotinas, de tudo dando conhecimento ao gestor do CORE-SP sobre a demora ou o não atendimento de medidas a serem adotadas, quer sejam junto a empresa Implanta, ou outra que venha, porventura substituí-la, quer sejam diretamente ao CONFERE, de forma e evitar demandas sem solução;
o Observar, antes de proceder aos registros contábeis, os pagamentos de
serviços/produtos onde o CORE-SP for o tomador do serviço e substituto tributário, principalmente no que diz respeito ao fiel cumprimento do que estar legislado na IN-STN nº 1.234/2012 e alterações posteriores, observando, também, a legislação do ISSQN do município de São Paulo e fora dele, aliado a outras retenções legais;
o Preencher formulários específicos da área, consultando documentos, listagens e relatórios, discriminando dados e efetuando cálculos para fins de contabilização;
o Organizar e controlar a escrituração contábil e levantamento de balancetes mensais,
balanços trimestrais e prestação de contas anuais, verificando a exatidão dos saldos e a correta classificação das contas, prestando todas as informações necessárias da área afeta ao Relatório de Gestão Anual;
o Em cada procedimento licitatório, ou dispensa, ou ainda, inexigibilidade, obriga-se a
proceder a informação quanto ao saldo orçamentário disponível para ocorrer a despesa a ser contratada, incluindo a obrigação de proceder ao prévio empenho, quando for o caso;
o Acompanhar a execução orçamentária por item de receita e elemento de despesa,
procedendo às informações necessárias a evitar deficiências de créditos, por meio de remanejamentos/transposições de créditos de outras dotações, ou de aditamento quantitativo na proposta orçamentária, via abertura de créditos adicionais suplementares, de modo a reduzir ao mínimo eventuais insuficiências de tesouraria (art. 48, “b”, da Lei nº 4.320/64);
o Proceder, a cada mês, por ocasião do fechamento dos balancetes, ou dos balanços
trimestrais ou, ainda das prestações de contas anuais, análise dos fluxos de caixas exigidos pelas NBCASP, conjugando com os saldos bancários;
o Controlar, orientar e supervisionar o processamento de contas a pagar e a receber, tendo em vista sua regularidade quanto às exigências fiscais e as normas estabelecidas pelo Conselho; o Revisar contas contábeis e balancetes, balanços trimestrais e prestações de contas
anuis, verificando e comparando os dados com a documentação originária, analisando a classificação contábil a fim de promover reconciliação de saldos entre os controles contábeis, sintético e analítico;
o Apresentar os elementos de ingressos e de dispêndios visando - junto a Assessoria
Contábil-financeira - a elaboração da proposta de orçamento anual do CORE-SP;
o Requerer ao jurídico do CORE-SP a posição mensal de todas as ações judiciais, onde o
CORE-SP configure no polo ativo ou passivo, visando a contabilização das contingencias ativas ou passivas, nas contas contábeis adequadas aos fins.
o Analisar balancetes, balanços trimestrais e prestações de contas anuais, e
lançamentos e verificando a segurança contábil dos bens e valores existentes;
o Conciliar, mensalmente, os saldos registrados nas contas contábeis do Passivo
Financeiro, que envolvam contribuições/impostos/taxas/encargos a recolher, cruzando com as informações da área de Recursos Humanos;
o Atuar em total convergência com o Departamento Contábil-Financeiro, cuja estrutura
contempla a Divisão de Execução Financeira, o Setor Contábil, a Assessoria Financeira, além dos outros cargos, mantendo estreita conexão com a Assessoria Contábil-Financeira, a última subordinada diretamente ao Presidente do CORE-SP, além de outros Departamentos visando ao resultado comum do CORE-SP;
o Representar o CORE-SP em Repartições Públicas municipais, estaduais e federais quando necessário;
o Zelar pela guarda e segurança dos equipamentos de trabalho e documentação; o Zelar pelo bom funcionamento e organização do ambiente de trabalho;
o Executar outras atividades correlatas.
