DMPL - 01/01/2015 à 30/06/2015 8
Demonstração do Valor Adicionado 9
Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido
Motivos de Reapresentação 53
DMPL - 01/01/2016 à 30/06/2016 7
Pareceres e Declarações
Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva 51
Comentário do Desempenho 10
Notas Explicativas 36
Composição do Capital 1
DFs Individuais Dados da Empresa
Balanço Patrimonial Ativo 2
Demonstração do Resultado Abrangente 5
Demonstração do Fluxo de Caixa 6
Balanço Patrimonial Passivo 3
Demonstração do Resultado 4
Em Tesouraria Total 5.177 Preferenciais 1 Ordinárias 0 Total 1 Preferenciais 113 Do Capital Integralizado Ordinárias 5.064 Número de Ações (Mil) Trimestre Atual 30/06/2016
1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 5.847 5.272
1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes 5.847 5.272
1.02 Ativo Não Circulante 240.756 242.726
1.02.04.01.01 Contrato de Concessão 74 0 1.01.08.03 Outros 1.824 0 1.02.01.09.03 Depósitos Judiciais 5.847 5.272 1.02.04 Intangível 74 87 1.02.04.01 Intangíveis 74 87 1.02.03.03 Imobilizado em Andamento 1.119 16 1.02.03 Imobilizado 234.835 237.367 1.02.03.01 Imobilizado em Operação 233.716 237.351
1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 1.336 31.177
1.01.03 Contas a Receber 21.557 21.755
1.01 Ativo Circulante 31.631 58.204
1.01.08 Outros Ativos Circulantes 1.824 518
1 Ativo Total 272.387 300.930
1.01.06.01 Tributos Correntes a Recuperar 3.865 4.009
1.01.07 Despesas Antecipadas 2.388 58
1.01.06 Tributos a Recuperar 3.865 4.009
1.01.03.01 Clientes 21.557 21.755
1.01.04 Estoques 661 687
DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo
(Reais Mil)
Código da Conta
Descrição da Conta Trimestre Atual
30/06/2016
Exercício Anterior 31/12/2015
2.02.02.02.06 Cessões se Áreas a Realizar 0 10.949
2.02.02.02.05 Obrigações Fiscais Municipais 61.332 59.178
2.02.03 Tributos Diferidos 6.602 6.757
2.02.04 Provisões 9.825 12.894
2.02.03.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 6.602 6.757
2.02 Passivo Não Circulante 107.324 120.071
2.01.05.02.06 Outras Exigibilidades 1.676 0
2.02.02 Outras Obrigações 67.024 75.819
2.02.02.02.03 Obrigações Trabalhistas 5.692 5.692
2.02.02.02 Outros 67.024 75.819
2.03.01 Capital Social Realizado 149.199 149.199
2.03 Patrimônio Líquido 119.640 116.138
2.03.02 Reservas de Capital 1 1
2.03.03 Reservas de Reavaliação 120.773 121.262
2.03.02.06 Adiantamento para Futuro Aumento de Capital 1 1
2.02.04.01.02 Provisões Previdenciárias e Trabalhistas 2.663 6.026
2.02.04.01 Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 9.825 12.894
2.02.04.01.04 Provisões Cíveis 7.162 6.868
2.02.06.02 Receitas a Apropriar 23.873 24.601
2.02.06 Lucros e Receitas a Apropriar 23.873 24.601
2.03.05 Lucros/Prejuízos Acumulados -150.333 -154.324 2.01.01.01.02 Provisão de Férias 6.625 241 2.01.01.01.01 Salários e Ordenados 1 5.509 2.01.01.02 Obrigações Trabalhistas 25 1.054 2.01.01.01.03 Provisão 13° Salário 2.090 0 2.01.01.01 Obrigações Sociais 8.716 5.750 2 Passivo Total 272.387 300.930 2.01.05.02.05 Eventos a Realizar 0 7.149
2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 8.741 6.804
2.01 Passivo Circulante 45.423 64.721
2.01.02 Fornecedores 13.773 17.086
2.01.05 Outras Obrigações 18.195 34.814
2.01.03.03 Obrigações Fiscais Municipais 3.667 3.666
2.01.05.02.04 Cessões de Áreas a Realizar / Adiantos Clientes 16.519 27.665
2.01.05.02 Outros 18.195 34.814
2.01.03.01.03 Retenções de encargos de Terceiros 362 1.460
2.01.03 Obrigações Fiscais 4.714 6.017
2.01.02.01 Fornecedores Nacionais 13.773 17.086
2.01.03.01.02 Encargos Próprios 685 891
2.01.03.01 Obrigações Fiscais Federais 1.047 2.351
(Reais Mil)
Código da ContaDescrição da Conta Trimestre Atual
30/06/2016
Exercício Anterior 31/12/2015
3.11 Lucro/Prejuízo do Período -7.833 -22.461 -1.049 -6.500 3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação)
3.99.01 Lucro Básico por Ação
3.99.02.03 PNB -1,51000 -4,33000 -0,20256 -1,25523
3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro -7.833 -22.461 -1.049 -6.500
3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas -7.833 -22.461 -1.049 -6.500
3.99.02 Lucro Diluído por Ação
3.99.02.01 ON -1,51000 -4,33000 -0,20256 -1,25523 3.99.02.02 PNA -1,51000 -4,33000 -0,20256 -1,25523 3.99.01.01 ON 1,51000 -4,33000 -0,20256 -1,25523 3.99.01.02 PNA -1,51000 -4,33000 -0,20256 -1,25523 3.99.01.03 PNC -1,51000 -4,33000 -0,20256 -1,25523 3.03 Resultado Bruto 14.948 30.652 10.431 28.957 3.04 Despesas/Receitas Operacionais -21.202 -51.143 -16.768 -33.546
3.02 Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos -17.478 -37.291 -22.403 -44.128
3.06.02 Despesas Financeiras -2.264 -4.103 -134 -1.046
3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 32.426 67.943 32.834 73.085
3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -21.282 -51.592 -16.768 -33.546
3.06 Resultado Financeiro -1.579 -1.970 5.288 -1.911
3.06.01 Receitas Financeiras 685 2.133 5.422 -865
3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos -6.254 -20.491 -6.337 -4.589
3.04.02.01 Despesas Administrativas e Eventos 0 0 0 -33.546
3.04.04 Outras Receitas Operacionais 80 449 0 0
DFs Individuais / Demonstração do Resultado
(Reais Mil)
Código da Conta
Descrição da Conta Trimestre Atual
01/04/2016 à 30/06/2016 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2016 à 30/06/2016 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/04/2015 à 30/06/2015 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/06/2015
4.03 Resultado Abrangente do Período -7.588 -21.972 -804 -6.011
4.02 Outros Resultados Abrangentes 245 489 245 489
4.01 Lucro Líquido do Período -7.833 -22.461 -1.049 -6.500
(Reais Mil)
Código da Conta
Descrição da Conta Trimestre Atual
01/04/2016 à 30/06/2016 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2016 à 30/06/2016 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/04/2015 à 30/06/2015 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/06/2015
6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento -1.164 -2.024
6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 1.335 23.943
6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 31.149 37.730
6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes -29.814 -13.787
6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos -6.100 -10.869
6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais -28.650 -11.763
6.01.01 Caixa Gerado nas Operações -22.550 -894
DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto
(Reais Mil)
Código da Conta
Descrição da Conta Acumulado do Atual
Exercício 01/01/2016 à 30/06/2016
Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/06/2015
5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 -22.461 0 -22.461
5.07 Saldos Finais 149.199 1 0 -150.333 120.773 119.640
5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 0 644 -489 155
5.06.03 Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação 0 0 0 0 155 0
5.06.02 Realização da Reserva Reavaliação 0 0 0 644 -644 0
5.01 Saldos Iniciais 149.199 1 0 -154.324 121.262 116.138
5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 -22.461 0 -22.461
5.03 Saldos Iniciais Ajustados 149.199 1 0 -128.516 121.262 141.946
5.02 Ajustes de Exercícios Anteriores 0 0 0 25.808 0 25.808
(Reais Mil)
Código da ContaDescrição da Conta Capital Social
Integralizado
Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria
Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados
Outros Resultados Abrangentes
5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 0 41.783 -489 41.294
5.07 Saldos Finais 149.199 1 0 -147.699 121.752 123.253
5.06.02 Realização da Reserva Reavaliação 0 0 0 644 -644 0
5.06.04 Compensação de Créditos da Acionista Majoritária 0 0 0 39.902 0 39.902
5.06.03 Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação 0 0 0 1.237 155 1.392
5.01 Saldos Iniciais 149.199 1 0 -182.982 122.241 88.459
5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 -6.500 0 -6.500
5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 -6.500 0 -6.500
5.03 Saldos Iniciais Ajustados 149.199 1 0 -182.982 122.241 88.459
DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2015 à 30/06/2015
(Reais Mil)
Código da Conta
Descrição da Conta Capital Social
Integralizado
Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria
Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados
Outros Resultados Abrangentes
7.08.01 Pessoal 34.139 32.714
7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 13.084 17.062
7.08 Distribuição do Valor Adicionado 29.160 44.249
7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período -22.461 -6.500
7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 29.160 44.249
7.08.02.01 Federais 12.433 11.411
7.08.03.02 Aluguéis 4.398 0
7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios -22.461 -6.500
7.08.03.01 Juros 0 973
7.08.02.03 Municipais 651 5.651
7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 4.398 973
7.01.04 Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa 326 -4.322
7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -44.954 -42.395
7.01.01 Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços 75.004 91.677
7.06.02 Receitas Financeiras 2.430 2.888
7.01 Receitas 75.330 87.355
7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido 26.730 41.361
7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 2.430 2.888
7.04.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -3.646 -3.599
7.03 Valor Adicionado Bruto 30.376 44.960
7.04 Retenções -3.646 -3.599
(Reais Mil)
Código da ContaDescrição da Conta Acumulado do Atual
Exercício 01/01/2016 à 30/06/2016
Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/06/2015
DAF / GFI / GCT /junho/2016.
GUIA GERENCIAL – SÃO PAULO TURISMO S. A.
FINANÇAS/ORÇAMENTO - CONTABILIDADE
Diretoria Administrativa, Financeira e de Relação com Investidores – DAF
DAF / GFI / GCT /junho/2016.
Comentário do Desempenho
COMENTÁRIOS – JUNHO/2016
1
. FLUXO DE CAIXA (pgs 1 a 3)
A SPTurismo iniciou o mês com R$4,1milhões em caixa, e terminou o mês de junho com
R$1,2 milhões, o menor nível de caixa do ano, conforme comentado na última reunião, a
empresa atingiu seu ponto de inflexão.
Em relação ao orçamento revisado, o resultado foi inferior em R$3,6milhões.
Os principais impactos negativos foram:
•
Atraso de receitas das Secretarias: -R$1,9milhões
•
Pagamento do adiantamento de 13º.salario:-R$1,2milhões
•
Redução de receitas no pavilhão:-R$1,2milhões (inclui estacionamento)
•
Pagamentos a fornecedores de eventos: -R$1,0milhões (ex:Virada Cultural)
Compensados parcialmente por:
•
Menor custo de Serviços Públicos, Impostos e Despesas:+R$1,4milhões
•
Receita do Autódromo:+R$0,2milhões
A partir do mês de julho, as receitas advindas das Secretarias permitirão saldar
compromissos com fornecedores e estabilizar o nível de caixa. Um esforço para que
pendências sejam liquidadas pode dar algum fôlego no caixa da empresa.
DAF / GFI / GCT /junho/2016.
3 – CONTABILIDADE (págs. 06 a 12)
3.1 – CONTABILIDADE
Resultado do mês (maio/2016)...(R$6,0milhões)
Resultado acumulado (janeiro/maio/2016)... (R$22,1milhões)
O resultado líquido acumulado no período jan/mai/2016, do grupo de equipamentos relacionados às Atividades Privadas
foi de R$10,4milhões representando 26,3% na cobertura dos Custos da Administração apurados no período.
No grupo relativo às Atividades Públicas, o acumulado no período jan/mai/2016 finalizou com o valor total líquido de
R$7,0milhões, representando 17,7% na cobertura dos Custos da Administração em igual período apurado.
Resumindo, o resultado líquido acumulado das atividades fins (Privadas e Públicas), no período janeiro-maio do
exercício em análise foi de R$17,4milhões, que correspondem a 44,0% dos Custos da Administração (R$39,5milhões),
impactando o resultado final, acumulado para o período de (R$22,1milhões), equivalente a 56,0% destes custos.
Ressaltamos que a partir de 01.01.2016 a contabilidade passou a ser processada através do ERP Protheus (TOTVS) e
consequentemente ainda em adaptações e ajustes relacionados com novos processos, novo Plano de Contas,
adaptações sistêmicas entre outros. Em razão dessa mudança algumas variações podem ocorrer quando comparadas a
períodos anteriores.
Comentário do Desempenho
DAF / GFI / GCT /junho/2016.
4
-
DECRETO
53916/2013 (págs. 13 e 14)
Ingresso de Recursos, no período janeiro-junho/2016 registra 67% da meta estabelecida. A perda de receitas com os
equipamentos no Complexo Anhembi e as projeções de verbas de parcelas do PAC, não realizadas, são as principais causas
por não se alcançar a meta compromissada.
Desembolso de Recursos, o período em análise fecha com 93% da meta compromissada em destaque gastos do exercício
anterior (dez/2015) transferidos para o caixa de jan/2016 (Fórmula 1 - 2015).
O Quadro de Pessoal , a meta previa outro cenário econômico com reposições de concursados em todos os setores da
SPTURIS. O distanciamento da meta compromissada está relacionado com as soluções que a empresa promoveu e promove
visando adequar-se às novas realidades.
DAF / GFI / GCT /junho/2016.
ÍNDICE
I. FINANÇAS
Fluxo de Caixa 2016 – Realizado junho/2016
1 - 3
II. ORÇAMENTO
Acompanhamento do Orçamento 2016
4 - 5
III.CONTABILIDADE
Balanço Patrimonial janeiro/maio 2015/2016
6
Resultado Acumulado 2016
7
Gráficos
8 - 12
IV. DECRETO 53.916/13
Fluxo de Caixa Projetado e Realizado janeiro/junho/2016
13
Comentário do Desempenho
JANEIRO TOTAL REALIZADO REALIZADO REALIZADO REALIZADO REALIZADO REALIZADO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO
1. ENTRADAS
1.1 ENTRADAS PRIVADAS 8.105,7 6.651,6 5.895,2 4.458,5 4.884,5 4.559,7 5.597,5 6.781,9 4.027,7 3.951,2 3.944,1 5.127,4 64.862,9
PAVILHÃO 5.318,1 2.654,4 2.596,6 1.562,6 2.025,6 1.203,8 1.800,6 1.632,8 1.241,8 1.760,5 2.145,3 2.661,1 26.917,9
PALÁCIO 544,2 514,0 1.024,9 950,9 556,5 495,4 1.366,1 1.100,3 692,7 367,6 255,0 283,2 8.413,7
AUDITÓRIO ELIS REGINA 10,1 0,0 1,7 10,4 9,7 9,7 31,3 35,5 35,5 40,3 26,5 26,5 259,0
POLO CULTURAL 1.124,4 256,4 500,7 226,2 105,5 115,9 219,0 78,0 252,9 215,9 160,9 219,4 3.422,4 ESTACIONAMENTO 185,4 1.558,7 768,7 804,1 756,6 1.270,3 626,1 1.956,9 466,7 213,6 73,0 14,2 8.626,9 CONCESSIONÁRIOS 587,0 295,3 143,6 171,7 518,3 482,2 479,6 479,6 479,6 479,6 479,6 479,6 5.073,1 MERCHANDISING / MIDIA 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 18,0 85,2 392,1 68,2 381,8 381,8 381,8 2.185,2 TELECOM 23,7 506,8 13,0 130,7 248,5 428,3 196,9 430,8 209,3 12,3 86,2 0,0 2.147,5 AUTÓDROMO DE INTERLAGOS 188,2 692,2 514,4 332,7 361,8 415,9 457,0 405,0 177,0 40,0 40,0 930,0 4.391,6 OUTRAS ENTRADAS: 124,6 173,8 331,6 269,3 302,1 120,2 335,7 270,9 404,0 439,6 295,8 131,6 3.425,7 1.2 ENTRADAS PMSP 11.164,3 14.567,7 8.122,3 1.029,5 2.816,6 4.795,2 9.591,5 4.820,9 19.534,3 17.747,8 29.677,6 31.902,7 157.359,3 EVENTOS DIVERSOS 5.315,2 7.476,8 7.285,8 1.023,0 2.816,6 4.795,2 9.124,9 4.354,2 5.067,6 3.281,2 3.308,7 9.809,3 64.780,5 CARNAVAL 2015/16 (11) 5.849,1 6.737,3 836,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 11.902,3 15.574,8 40.900,0 GP BRASIL FÓRMULA I (11) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 14.000,0 14.000,0 14.000,0 3.500,0 45.500,0
CITs (CENTRAIS INF. TURIS.) (11) 0,0 353,6 0,0 6,5 0,0 0,0 466,7 466,7 466,7 466,7 466,7 466,7 3.626,8
IMPLANTAÇÃO DE POLOS TURISTICOS (11) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,0 1,0
TURISMO 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1.050,0 1.050,0 FÁBRICA DO SAMBA (11) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1.500,0 1.500,0 FUTUR (96) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,0 1,0 1.3 CONVÊNIOS 0,0 0,0 746,9 0,0 0,0 0,0 6.211,5 5.080,0 4.357,0 3.080,0 3.080,0 3.080,0 32.340,7 MODERNIZAÇÃO DO COMPLEXO 0,0 0,0 746,9 0,0 0,0 0,0 6.211,5 5.080,0 4.357,0 3.080,0 3.080,0 3.080,0 32.340,7 1.4 OUTRAS 266,4 232,2 279,4 115,9 28,2 6,4 250,0 250,0 250,0 250,0 250,0 251,0 2.673,1 RECEITAS FINANCEIRAS 266,4 232,2 279,4 115,9 28,2 6,4 250,0 250,0 250,0 250,0 250,0 250,0 2.672,1
-TOTAL DAS ENTRADAS 19.536,4 21.451,5 15.043,8 5.603,9 7.729,3 9.361,3 21.650,5 16.932,8 28.168,9 25.029,0 36.951,7 40.361,1 257.236,1 NOVEMBRO DEZEMBRO
FLUXO DE CAIXA REALIZADO ATÉ JUNHO E PROJETADO DE JULHO A DEZEMBRO 2016
Comentário do Desempenho
JANEIRO TOTAL
REALIZADO REALIZADO REALIZADO REALIZADO REALIZADO REALIZADO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO NOVEMBRO DEZEMBRO
FLUXO DE CAIXA REALIZADO ATÉ JUNHO E PROJETADO DE JULHO A DEZEMBRO 2016
FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO
-2. SAÍDAS
2.1 SAÍDAS COM PESSOAL -6.508,8 -7.744,6 -6.329,7 -10.685,0 -4.665,9 -6.763,2 -5.461,5 -5.491,5 -5.461,5 -5.491,5 -5.887,5 -4.233,0 -73.422,1 PESSOAL (FOLHA/FÉRIAS/RESCISÕES) -4.417,1 -4.399,5 -3.838,2 -5.715,1 -3.483,9 -4.176,4 -5.294,0 -5.324,0 -5.294,0 -5.324,0 -5.720,0 -4.065,5 -58.169,3
ENCARGOS -1.139,3 -438,5 -1.332,6 -4.288,3 -1.066,3 -1.125,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -8.264,9
BENEFÍCIOS / TREINAMENTOS -952,4 -2.889,0 -1.115,8 -626,7 -115,8 -1.461,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -5.699,6
INDENIZ E RECURSOS TRABALHISTAS 0,0 -17,7 -43,2 -54,9 0,0 0,0 -167,5 -167,5 -167,5 -167,5 -167,5 -167,5 -1.288,2
-2.2 SAÍDAS COM SERVIÇOS PÚBLICOS -343,4 -727,0 -844,5 -435,5 -231,6 -756,5 -830,8 -732,6 -894,6 -937,9 -772,7 -628,5 -8.237,2 ENERGIA ELÉTRICA / GÁS -139,1 -531,1 -416,5 -246,1 -0,4 -558,6 -454,5 -356,3 -518,4 -561,7 -395,0 -250,9 -4.351,7 ÁGUA -168,2 -156,4 -414,4 -118,5 -148,1 -193,5 -209,0 -209,0 -209,0 -209,0 -209,0 -209,0 -2.468,7
TELEFONES / INTERNET -36,1 -39,5 -11,9 -70,9 -83,1 -4,4 -162,5 -162,5 -162,5 -162,5 -162,5 -162,5 -1.378,7
OUTROS SERVS. PUBLIC 0,0 0,0 -1,7 0,0 0,0 0,0 -4,8 -4,9 -4,8 -4,8 -6,2 -6,2 -38,1
-2.3 SAÍDAS COM TRIBUTOS E PARCTº -763,8 -4.807,4 -993,5 -1.422,8 -1.192,1 -380,5 -1.311,0 -1.311,0 -1.311,0 -1.311,0 -1.311,0 -1.299,7 -18.345,3 TRIBUTOS MÊS (ISS, PIS, COFINS) -474,6 -80,1 -698,5 -1.113,0 -879,1 -64,3 -972,7 -972,7 -972,7 -972,7 -972,7 -972,7 -10.054,2
IPTU - 2016 0,0 -4.435,2 0,0 -11,4 -11,3 -11,3 -11,3 -11,3 -11,3 -11,3 -11,3 0,0 -4.525,7
REFIS / PAES -289,2 -292,1 -295,0 -298,5 -301,6 -305,0 -327,0 -327,0 -327,0 -327,0 -327,0 -327,0 -3.765,5
-2.4 DEMAIS SAÍDAS E SAÍDAS -14.423,5 -9.530,2 -14.513,5 -5.180,7 -5.064,8 -4.400,1 -13.673,6 -9.568,9 -20.287,0 -18.232,7 -36.764,2 -22.744,5 -180.508,4
FORNECEDORES SPTURIS -3.746,5 -1.416,8 -2.153,7 -955,5 -1.629,8 -1.511,9 -1.028,8 -1.028,8 -1.028,8 -1.028,8 -1.028,8 -1.028,8 -17.103,9 AUTODROMO DE INTERLAGOS -4,6 -245,9 -684,0 -117,2 -734,8 -601,3 -543,0 -543,0 -543,0 -543,0 -543,0 -543,0 -5.587,5 EVENTOS DIVERSOS -3.434,7 -6.378,6 -3.300,0 -2.754,8 -2.417,0 -1.994,2 -5.394,3 -2.421,0 -2.862,2 -1.751,5 -8.723,4 -1.751,5 -42.940,4
CARNAVAL -4.493,5 -955,6 -7.486,6 -1.173,3 -195,6 -237,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -11.559,6 -14.054,0 -39.918,2
GP BRASIL FÓRMULA I -2.356,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -11.000,0 -11.000,0 -11.000,0 -1.456,4 -36.812,9
PROJETOS PMSP (AÇÕES ESTRAT) -12,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -12,2
CITs (CENTRAIS INF. TURIS.) -257,2 0,0 -36,5 -32,3 -28,5 -46,7 -396,7 -396,7 -396,7 -396,7 -396,7 -396,7 -3.131,1
IMPLANTAÇÃO DE POLOS TURISTICOS (11) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -0,9 -0,9
FUTUR / ROTEIROS TUR -30,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -0,5 -30,7
SGM. CONTR. CITs Provisão (City Tour) 0,0 -21,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -21,1
CONVÊNIOS 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -6.211,5 -5.080,0 -4.357,0 -3.080,0 -3.080,0 -3.080,0 -31.593,8
DEP. JUDICIAIS E OUTRAS INDENIZAÇÕES 0,0 31,2 0,0 0,0 0,0 0,0 -79,4 -79,4 -79,4 -79,4 -79,4 -79,4 -524,8
DESP. FINANCEIRAS E BANCÁRIAS -4,7 -2,9 -3,7 -147,6 -59,2 -9,1 -20,0 -20,0 -20,0 -20,0 -20,0 -20,0 -357,9
OUTRAS SAÍDAS (Cauções, ...) -83,4 -540,4 -849,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -333,3 -333,3 -333,3 -2.472,9
-TOTAL DAS SAÍDAS -22.039,6 -22.809,3 -22.681,2 -17.724,1 -11.154,3 -12.300,3 -21.276,9 -17.103,9 -27.954,1 -25.973,1 -44.735,4 -28.905,8 -280.513,0
-RESULTADO MÊS ANTES DOS INVEST -2.503,2 -1.357,8 -7.637,4 -12.120,2 -3.425,0 -2.939,0 373,6 -171,1 214,9 -944,1 -7.783,7 11.455,3 -23.276,9
JANEIRO TOTAL REALIZADO REALIZADO REALIZADO REALIZADO REALIZADO REALIZADO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO PREVISÃO
NOVEMBRO DEZEMBRO FLUXO DE CAIXA REALIZADO ATÉ JUNHO E PROJETADO DE JULHO A DEZEMBRO 2016
FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO
-3. INVESTIMENTOS (Saídas) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -1,0 -1,0
MÓVEIS E UTENSÍLIOS 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -1,0 -1,0
OUTROS INVESTIMENTOS 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
RESULTADO MÊS APÓS INVEST -2.503,2 -1.357,8 -7.637,4 -12.120,2 -3.425,0 -2.939,0 373,6 -171,1 214,9 -944,1 -7.783,7 11.454,3 -23.277,9
-SALDO MÊS ANTERIOR 31.149,9 28.646,7 27.289,0 19.651,5 7.531,4 4.106,4 8.512,1 8.885,7 8.714,7 8.929,5 7.985,5 201,8 31.149,9
Comentário do Desempenho
Queda do Saldo de Caixa chegou em seu ponto mais baixo.
Saldo médio de
caixa – 21 dias
Saldo médio de
caixa (21 dias uteis)
0,0
2,0
4,0
6,0
8,0
10,0
12,0
14,0
16,0
18,0
20,0
22,0
24,0
26,0
28,0
30,0
32,0
34,0
36,0
38,0
40,0
R
$
m
ilh
õ
e
s
Dias úteis
Atualização dos Saldos em aberto com Secretaria em Processo de
Cobrança
Necessidade de sucesso na cobrança para oxigenar o Caixa
TITULOS
Valor em 21/junho
Valor em 20/julho
Vencidos até 2015*
R$5.322mil
R$3.537,3mil (excluido SELIC)
Vencidos em 2016
R$ 780mil
R$1.090,8mil
À vencer
R$9.249mil
R$2.486,4mil
À emitir
R$1.300mil
Comentário do Desempenho
PREVISÃO ACUMULADA
REALIZADO
ACUMULADO PREVISTO PREVISTO PREVISTO PREVISTO PREVISTO PREVISTO ACOMPANHAMENTO
ORÇAMENTO SPTURIS (GERENCIAL) JAN-JUN JAN-JUN JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO TOTAL TOTAL
1. ENTRADAS
1.1 ENTRADAS PRIVADAS 44.989,0 34.555,2 5.597,5 6.781,9 4.027,7 3.951,2 3.944,1 5.127,4 63.985,0 74.418,8
PAVILHÃO 19.670,9 15.361,1 1.800,6 1.632,8 1.241,8 1.760,5 2.145,3 2.661,1 26.603,2 30.913,0
PALÁCIO 5.702,8 4.085,9 1.366,1 1.100,3 692,7 367,6 255,0 283,2 8.150,8 9.767,7
AUDITÓRIO ELIS REGINA 253,6 41,5 31,3 35,5 35,5 40,3 26,5 26,5 237,1 449,2
POLO CULTURAL 2.274,1 2.329,1 219,0 78,0 252,9 215,9 160,9 219,4 3.475,2 3.420,2 ESTACIONAMENTO 7.075,7 5.343,9 626,1 1.956,9 466,7 213,6 73,0 14,2 8.694,4 10.426,2 CONCESSIONÁRIOS 2.659,2 2.198,0 479,6 479,6 479,6 479,6 479,6 479,6 5.075,6 5.536,8 MERCHANDISING / MIDIA 1.589,8 18,0 85,2 392,1 68,2 381,8 381,8 381,8 1.708,9 3.280,7 TELECOM 1.957,1 1.351,0 196,9 430,8 209,3 12,3 86,2 0,0 2.286,5 2.892,6 AUTÓDROMO DE INTERLAGOS 2.240,0 2.505,2 457,0 405,0 177,0 40,0 40,0 930,0 4.554,2 4.289,0 OUTRAS ENTRADAS: 1.565,8 1.321,5 335,7 270,9 404,0 439,6 295,8 131,6 3.199,1 3.443,4 1.2 ENTRADAS PMSP 42.505,1 42.495,6 9.591,5 4.820,9 19.534,3 17.747,8 29.677,6 31.902,7 155.770,5 155.780,0 EVENTOS DIVERSOS 26.282,1 28.712,5 9.124,9 4.354,2 5.067,6 3.281,2 3.308,7 9.809,3 63.658,4 61.228,0 CARNAVAL 2015/16 (11) 13.422,9 13.422,9 0,0 0,0 0,0 0,0 11.902,3 15.574,8 40.900,0 40.900,0 GP BRASIL FÓRMULA I (11) 0,0 0,0 0,0 0,0 14.000,0 14.000,0 14.000,0 3.500,0 45.500,0 45.500,0
CITs (CENTRAIS INF. TURIS.) (11) 2.800,0 360,1 466,7 466,7 466,7 466,7 466,7 466,7 3.160,1 5.600,0
IMPLANTAÇÃO DE POLOS TURISTICOS (11) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,0 1,0 1,0
TURISMO 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1.050,0 1.050,0 1.050,0 FÁBRICA DO SAMBA (11) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1.500,0 1.500,0 1.500,0 FUTUR (96) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,0 1,0 1,0 1.3 CONVÊNIOS 35.111,6 746,9 6.211,5 5.080,0 4.357,0 3.080,0 3.080,0 3.080,0 25.635,3 60.000,0 MODERNIZAÇÃO DO COMPLEXO 35.111,6 746,9 6.211,5 5.080,0 4.357,0 3.080,0 3.080,0 3.080,0 25.635,3 60.000,0 1.4 OUTRAS 1.500,0 928,5 250,0 250,0 250,0 250,0 250,0 251,0 2.429,5 3.001,0 RECEITAS FINANCEIRAS 1.500,0 928,5 250,0 250,0 250,0 250,0 250,0 250,0 2.428,5 3.000,0 APORTE DE CAPITAL 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,0 1,0 1,0
-TOTAL DAS ENTRADAS 124.105,7 78.726,2 21.650,5 16.932,8 28.168,9 25.029,0 36.951,7 40.361,1 247.820,3 293.199,8
-ACOMPANHAMENTO ORÇAMENTÁRIO
ACOMPANHAMENTO ORÇAMENTÁRIO SÃO PAULO TURISMO 2016
Comentário do Desempenho
PREVISÃO ACUMULADA
REALIZADO
ACUMULADO PREVISTO PREVISTO PREVISTO PREVISTO PREVISTO PREVISTO ACOMPANHAMENTO
ORÇAMENTO SPTURIS (GERENCIAL) JAN-JUN JAN-JUN JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO TOTAL TOTAL
ACOMPANHAMENTO ORÇAMENTÁRIO
ACOMPANHAMENTO ORÇAMENTÁRIO SÃO PAULO TURISMO 2016
REALIZADO ATÉ JUNHO E PROJETADO DE JULHO A DEZEMBRO
-2. SAÍDAS
2.1 SAÍDAS COM PESSOAL -40.211,1 -42.697,2 -5.461,5 -5.491,5 -5.461,5 -5.491,5 -5.887,5 -4.233,0 -74.723,8 -72.237,7
PESSOAL (FOLHA/FÉRIAS/RESCISÕES) -39.206,1 -26.030,1 -5.294,0 -5.324,0 -5.294,0 -5.324,0 -5.720,0 -4.065,5 -57.051,7 -70.227,7
ENCARGOS 0,0 -9.390,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -9.390,2 0,0
BENEFÍCIOS / TREINAMENTOS 0,0 -7.161,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -7.161,2 0,0
INDENIZ E RECURSOS TRABALHISTAS -1.005,0 -115,7 -167,5 -167,5 -167,5 -167,5 -167,5 -167,5 -1.120,7 -2.010,0
-2.2 SAÍDAS COM SERVIÇOS PÚBLICOS -4.901,8 -3.338,6 -830,8 -732,6 -894,6 -937,9 -772,7 -628,5 -8.135,6 -9.698,8
ENERGIA ELÉTRICA / GÁS -2.643,3 -1.891,8 -454,5 -356,3 -518,4 -561,7 -395,0 -250,9 -4.428,3 -5.179,8
ÁGUA -1.254,0 -1.199,2 -209,0 -209,0 -209,0 -209,0 -209,0 -209,0 -2.453,2 -2.508,0
TELEFONES / INTERNET -974,7 -245,9 -162,5 -162,5 -162,5 -162,5 -162,5 -162,5 -1.220,6 -1.949,5
OUTROS SERVS. PUBLIC -29,8 -1,7 -4,8 -4,9 -4,8 -4,8 -6,2 -6,2 -33,4 -61,5
-2.3 SAÍDAS COM TRIBUTOS -13.246,3 -9.560,2 -1.311,0 -1.311,0 -1.311,0 -1.311,0 -1.311,0 -1.299,7 -17.414,9 -21.101,0
TRIBUTOS MÊS (ISS, PIS, COFINS) -5.985,3 -3.309,6 -972,7 -972,7 -972,7 -972,7 -972,7 -972,7 -9.145,8 -11.821,5
IPTU - 2016 -5.299,0 -4.469,1 -11,3 -11,3 -11,3 -11,3 -11,3 0,0 -4.525,6 -5.355,5
REFIS / PAES -1.962,0 -1.781,5 -327,0 -327,0 -327,0 -327,0 -327,0 -327,0 -3.743,5 -3.924,0
-2.4 DEMAIS SAÍDAS E SAÍDAS -75.996,8 -53.112,8 -13.673,6 -9.568,9 -20.287,0 -18.232,7 -29.657,8 -22.744,5 -167.277,3 -190.161,3 FORNECEDORES SPTURIS -6.526,3 -11.414,2 -1.028,8 -1.028,8 -1.028,8 -1.028,8 -1.028,8 -1.028,8 -17.587,0 -12.699,1
AUTODROMO DE INTERLAGOS -3.258,0 -2.387,7 -543,0 -543,0 -543,0 -543,0 -543,0 -543,0 -5.645,7 -6.516,0
EVENTOS DIVERSOS -11.749,0 -20.279,2 -5.394,3 -2.421,0 -2.862,2 -1.751,5 -8.723,4 -1.751,5 -43.183,1 -34.652,9
CARNAVAL -14.109,0 -14.541,6 0,0 0,0 0,0 0,0 -4.453,2 -14.054,0 -33.048,8 -32.616,2
GP BRASIL FÓRMULA I 0,0 -2.356,5 0,0 0,0 -11.000,0 -11.000,0 -11.000,0 -1.456,4 -36.812,9 -34.456,4
PROJETOS PMSP (AÇÕES ESTRAT) 0,0 -12,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -12,2 0,0
CITs (CENTRAIS INF. TURIS.) -2.380,0 -401,1 -396,7 -396,7 -396,7 -396,7 -396,7 -396,7 -2.781,1 -4.760,0
IMPLANTAÇÃO DE POLOS TURISTICOS (11) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -0,9 -0,9 -0,9
FUTUR / ROTEIROS TUR 0,0 -30,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -0,5 -30,7 -0,5
SGM. CONTR. CITs Provisão (City Tour) 0,0 -21,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -21,1 0,0
CONVÊNIOS -35.111,6 0,0 -6.211,5 -5.080,0 -4.357,0 -3.080,0 -3.080,0 -3.080,0 -24.888,4 -60.000,0
DEP. JUDICIAIS E OUTRAS INDENIZAÇÕES -476,6 31,2 -79,4 -79,4 -79,4 -79,4 -79,4 -79,4 -445,4 -953,1
DESP. FINANCEIRAS E BANCÁRIAS -119,8 -227,3 -20,0 -20,0 -20,0 -20,0 -20,0 -20,0 -347,1 -239,5
OUTRAS SAÍDAS (Cauções, ...) 0,0 -1.472,9 0,0 0,0 0,0 -333,3 -333,3 -333,3 -2.472,9 -1.000,0
-TOTAL DAS SAÍDAS -134.356,0 -108.708,8 -21.276,9 -17.103,9 -27.954,1 -25.973,1 -37.629,0 -28.905,8 -267.551,5 -293.198,8
-RESULTADO MÊS ANTES DOS INVEST -10.250,3 -29.982,6 373,6 -171,1 214,9 -944,1 -677,3 11.455,3 -19.731,2 1,0
-3. INVESTIMENTOS (Saídas) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -1,0 -1,0 -1,0
MÓVEIS E UTENSÍLIOS 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -1,0 -1,0 -1,0
-RESULTADO MÊS APÓS INVEST -10.250,3 -29.982,6 373,6 -171,1 214,9 -944,1 -677,3 11.454,3 -19.732,2 0,0
5
Comentário do Desempenho
R$ mil
CIRCULANTE 69.404,9 24.434,2 CIRCULANTE 90.857,9 38.481,1
Caixa 32,0 39,9 Acordo PMSP/INSS - - Bancos 2.826,9 2.837,8 Fornecedores 9.265,0 7.950,5 Aplicações Financeiras 26.747,7 1.230,0 Obrigações Trabalhistas 9.264,7 8.779,0 Clientes 30.771,8 16.992,6 Obrigações Tributárias 7.033,2 4.638,8 Provisão para devedores duvidosos (3.762,9) (5.972,1) Adiantamentos de Clientes 64.652,3 14.226,3 Serviços a faturar 4.237,4 262,1 Outras Exigibilidades 642,7 2.886,6 Almoxarifado 656,0 664,1
Outros valores a receber 4.829,2 5.658,4 Despesas antecipadas 3.066,8 2.721,5
NÃO CIRCULANTE 143.309,9 108.966,9 NÃO CIRCULANTE 246.247,0 240.562,8 Acordo PMSP/INSS 46.692,7 5.691,5 Obrigações Tributárias 64.427,8 67.604,0
REALIZÁVEL A LONGO PRAZO 5.561,6 5.722,2 Adiantamentos de Clientes 932,7 - Clientes - - Receita Diferida - ISS/IPTU 25.450,0 23.994,0 Depósitos Judiciais 5.561,6 5.722,2 Provisões para contigências 5.806,7 11.677,4 INVESTIMENTOS
-PATRIMÔNIO LÍQUIDO 81.484,1 117.549,1 IMOBILIZADO 240.685,4 234.840,6 Capital social 149.198,9 149.198,9 Adiantamento para futuro aum. Capital 1,2 1,2 Reserva de Reavaliação 121.833,1 120.828,4 INTANGÍVEL - - Prejuízos Acumulados (189.549,1) (152.479,4) TOTAL DO ATIVO 315.651,9 264.997,1 TOTAL DO PASSIVO 315.651,9 264.997,1
INDICADORES mai/15 mai/16 FÓRMULA
Liquidez Corrente 0,76 0,63 AC / PC
Liquidez Geral 1,35 1,80 AC + ANC / PC + PNC
Partic. Capital de Terceiros 2,87 1,25 PC + PNC / PL
Composição de Endividamento - Curto Prazo 0,39 0,26 PC / PC+PNC
BALANÇO PATRIMONIAL ATÉ MAIO
ATIVO 2015 2016 PASSIVO 2015 2016
RESULTADO ACUMULADO ATÉ
ADM 31-mai- ADMINIS- TOTAL ADMINIS- TOTAL
"Em R$ Mil"
23,4 37.768,2 31.582,2 69.373,8 -0,0 19.627,0 37.852,0 57.479,0
0% 54% 46% 100% 0% 34% 66% 100%
( 2 ) - IMPOSTOS, DESCONTOS E CANC -0,0 -3.903,0 -2.863,3 -6.766,3 -1.424,1 -963,8 -3.702,9 -6.090,8
( 3 ) = RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA ( 1-2 ) 23,4 33.865,2 28.718,8 62.607,5 -1.424,1 18.663,2 34.149,0 51.388,2
( 4 ) - CUSTOS PROPORCIONAIS DIRETOS : -28.499,1 -8.948,6 -26.622,9 -64.070,6 -38.843,6 -5.326,4 -27.133,1 -71.303,1
( 4.1 ) REMUNERAÇÕES, ENC. E BENEFÍCIOS -22.928,9 -2.488,8 -6.519,8 -31.937,6 -32.085,2 0,0 -5.401,5 -37.486,8
( 4.2 ) CUSTOS DIRETOS PROPORCIONAIS -7.530,0 -7.663,3 -20.191,2 -35.384,5 -7.062,8 -5.568,6 -21.733,2 -34.364,6
(4.3 ) RECUP. DE DESPESAS / FISCAIS 1.959,9 1.203,5 88,1 3.251,5 304,4 242,2 1,6 548,2
( 5 ) = RESULTADO ANTES DAS FINANC /OUTRAS ( 3-4 ) -28.475,7 24.916,7 2.095,9 -1.463,1 -40.267,7 13.336,8 7.015,9 -19.915,0
( 6 ) OUTRAS DESPESAS / RECEITAS -1.802,6 0,0 -3.024,0 -4.826,6 -671,2 -13,4 -8,6 -693,1
( 7 ) FINANCEIRAS LÍQUIDAS -2.018,8 -50,4 18,0 -2.051,2 -1.547,8 -2,2 -0,2 -1.550,2
( 8 ) = RESULTADO II ( 5 -6 -7 ) -32.297,1 24.866,3 -910,1 -8.341,0 -42.486,7 13.321,2 7.007,1 -22.158,3
( 9 ) DESPESAS / CUSTOS GERAIS ALOCADOS: 3.938,8 -3.823,4 -115,4 0,0 2.918,9 -2.918,9 0,0 0,0
( 10 ) = RESULTADO III ( 8 - 9 ) -28.358,4 21.042,9 -1.025,5 -8.341,0 -39.567,8 10.402,3 7.007,1 -22.158,3 100,0% 74,2% 3,6% 29,4% 100,0% 26,3% 17,7% 56,0% -28.358,4 100% -39.567,8 100% -6.149,3 21,7% -3.947,9 10,0% -616,8 2,2% -42,2 0,1% -8.800,5 31,0% -19.223,7 48,6% -360,1 1,3% -406,3 1,0% -10.876,8 38,4% -14.504,2 36,7% - -1.554,9 5,5% -1.443,4 3,6%
-( 1 ) - RECEITA OPERACIONAL BRUTA
2.015
2.016
31-maio
TRAÇÃO PRIVADO PÚBLICO SPTURIS TRAÇÃO PRIVADO PÚBLICO SPTURISTOTAL ADM POR DIRETORIA: TOTAL ADM POR DIRETORIA:
PRESIDÊNCIA PRESIDÊNCIA
VICE PRESIDÊNCIA VICE PRESIDÊNCIA
INFRAESTRUTURA INFRAESTRUTURA
RELAÇÕES EMPREGADOS RELAÇÕES EMPREGADOS
ADM FINANCEIRO ADM FINANCEIRO
Comentário do Desempenho
"R$ MIL" JAN / MAI 15 JAN / MAI 16
- (4) DESPESAS DIRETAS 28.499 38.844 Comentário: Δ Total = 36% 0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000 35.000 40.000 45.000 50.000 55.000 60.000 (4) DESPESAS DIRETAS
DESPESAS ADMINISTRATIVAS
JAN / MAI 15 JAN / MAI 16 DAF/GCF/COC 8= PÚBLICO =
"R$ MIL"RECEITA OPERACIONAL BRUTA EVENTOS TURISMO INTERLAGOS TERMINAL 25 TOTAL
JAN / MAI 15 29.396 0 2.104 82 31.582 JAN / MAI 16 34.998 0 2.854 0 37.852 Comentário: Δ TOTAL = 20% 0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000 35.000 40.000
EVENTOS TURISMO INTERLAGOS TERMINAL 25
RECEITA OPERACIONAL BRUTA
Comentário do Desempenho
"R$ MIL" JAN / MAI 15 JAN / MAI 16
- RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA 28.719 34.149
- CUSTOS TOTAIS 29.744 27.142 - RESULTADO FINAL -1.025 7.007 0,000 0,000 Comentário: Δ = -783%
= PÚBLICO =
-5.000 0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000 35.000 40.000RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA CUSTOS TOTAIS RESULTADO FINAL
RECEITAS, CUSTOS E RESULTADO
JAN / MAI 15 JAN / MAI 16
= PRIVADO =
"R$ MIL"RECEITA OPERACIONAL BRUTA PAVILHAO
ESTACIONA-MENTO PÓLO CULTURAL PALÁCIO ELIS REGINA TOTAL JAN / MAI 15 26.214 6.580 2.228 1.887 0 36.910 JAN / MAI 16 11.641 3.281 1.332 3.230 0 19.485 Comentário: Δ TOTAL = -47% 0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000 PAVILHAO ESTACIONA-MENTO PÓLO CULTURAL PALÁCIO ELIS REGINA
RECEITA OPERACIONAL BRUTA
Comentário do Desempenho
"R$ MIL" JAN / MAI 15 JAN / MAI 16
- RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA 33.865 18.663
- CUSTOS TOTAIS (Custos Proporc. Diretos, Outras Desp./Receitas, Financeiras e Desp. Alocadas) 12.822 8.261
- RESULTADO FINAL 21.043 10.402 0,000 0,000
= PRIVADO =
Comentário: . 0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000 35.000 40.000RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA CUSTOS TOTAIS (Custos Proporc. Diretos, Outras Desp./Receitas, Financeiras e Desp. Alocadas)
RESULTADO FINAL
RECEITAS, CUSTOS E RESULTADO
JAN / MAI 15 JAN / MAI 16
IV - DECRETO 53.916/2013
REGULA O ACOMPANHAMENTOS DAS ENTIDADES DA ADMINISTRAÇÃO
INDIRETA DO MUNICÍPIO - JOF
Comentário do Desempenho
R$ MIL META REALIZADO META REALIZADO
2015 2015 Jan a Jun/ 2016 Jan a Jun/ 2016
1 Receitas Próprias 273.305 243.803 89% 117.380 77.979 66%
1.1 Cliente PMSP 158.011 146.754 93% 50.637 42.570 84% 1.2 Clientes Externos 112.054 92.150 82% 65.152 34.341 53% 1.3 Outras Receitas Próprias 3.239 4.899 151% 1.590 1.069 67%
2 Recursos do Tesouro Nacional 1 0 0% 0 0
-2.1 Aportes de Capital 1 0 0% 0
-2.2 Subvenções Econômicas 0 0 - 0
-3 Transferência Fedeiras/ Estaduais/... 60.000 0 0% 0 747
-4 Recursos Gerenciados 0 0 - 0 0
-5 Recursos de Terceiros Retidos 0 0 - 0 0
-Total de Ingressos 333.306 243.803 73% 117.380 78.726 67%
6 Custeio -333.306 -247.161 74% -117.486 -108.709 93%
6.1 Despesas com Pessoal -96.776 -72.638 75% -48.871 -42.700 87% 6.2 Serviços de Terceiros -146.443 -18.325 13% -51.888 -43.439 84% 6.3 Material de Consumo 0 -1.209 - 0 -111 -6.4 Despesas Gerais -68.703 -134.745 196% -4.637 -13.187 284% 6.5 Tributárias -21.384 -20.244 95% -12.090 -9.271 77% 7 Investimentos 0 -2.958 - 0 -8 Recursos Gerenciados 0 0 - 0 0 -9 Retenções a Recolher 0 0 - 0 0 -Total de Desembolsos -333.306 -250.119 75% -117.486 -108.709 93% LÍQUIDO -0 -6.316 -106 -29.983 Saldo Inicial 37.466 37.466 31.150 31.150 Saldo Final 37.466 31.150 31.044 1.167
SÃO PAULO TURISMO S.A
ACOMPANHAMENTO DO DECRETO 53.916/2013
%
%
VÍNCULO JAN FEV MAR ABR MAI JUN META JOF
Empregados de carreira (concursados) 361 366 317 311 311 311 473
Empregados de carreira, que ocupam cargo em comissão 70 72 60 57 57 57 86
Cargos em Comissão (livre provimento) 56 54 53 55 54 54 90
Diretoria Executiva 7 7 7 7 7 7 9
Cedidos de outros órgãos 5 5 5 5 5 5 12
Conselho Administrativo 10 10 10 10 10 10 11
Conselho Fiscal 5 5 5 5 5 5 5
SUBTOTAL 514 519 457 450 449 449 685
Aprendizes 24 23 21 20 20 19 26
Contratados por Prazo Determinado 1 0 0 0 10 9 55
Estagiários 44 40 40 40 39 37
Demitidos 13 11 70 15 92 61
SUBTOTAL 82 74 131 75 161 126 80
TOTAL 596 593 588 525 610 575 765
Notas:
*Conselho Administrativo: O quadro acima exclui os Conselhos que não recebem gratificação
Movimentações no Quadro de Pessoal - 2016
SÃO PAULO TURISMO S.A.
Notas explicativas às demonstrações contábeis intermediárias Em 30/06/2016.
(Valores expressos em milhares de reais, exceto quando de outra forma indicado)
1. Contexto operacional
A sociedade tem por objetivo a realização e/ou exploração direta ou indireta de exposições, feiras, eventos, carnaval, congressos, estacionamento e prestação de serviços para turismo e lazer. A empresa é uma sociedade de capital aberto e seu acionista majoritário é a Prefeitura do Município de São Paulo.
2. Apresentação das demonstrações contábeis
A diretoria da SÃO PAULO TURISMO S.A. autorizou a conclusão, em 11 de agosto de 2016, da elaboração das demonstrações contábeis intermediárias para o trimestre findo em 30 de junho de 2016. Tais demonstrações foram elaboradas de acordo com as normas regulamentares da Comissão de Valores Mobiliários. Estão apresentadas em conformidade com a atual legislação societária e práticas contábeis adotadas no Brasil. Foram observados os Pronunciamentos Contábeis, que incluem estimativas e premissas, como a mensuração de provisões para perdas de créditos a receber, estimativas de valor justo de certos instrumentos financeiros, estimativas para a determinação da vida útil de ativos e provisões necessárias para passivos contingentes. Portanto, os resultados efetivos podem ser diferentes destas estimativas e premissas.
2.1 Demonstrações do Fluxo de Caixa (DFC)
Esta demonstração prevista no artigo 188 da Lei nº 6.404/76 foi elaborada pelo método indireto em consonância com as disposições contidas no Pronunciamento Técnico, CPC nº 03 (R2), aprovado pela Deliberação CVM nº 641/10 e pela Resolução do CFC nº 1.296/10 NBC TG 03 (R2).
2.2 Demonstrações do Valor Adicionado (DVA)
Esta demonstração está em conformidade com a Lei nº 11.638/2007, em consonância com as disposições contidas no Pronunciamento Técnico, CPC nº 09, aprovado pela Deliberação CVM nº 557/08 e pelas Resoluções do CFC nº 1.138/08 (NBC TG 09) e CFC nº 1.162/09.
A Demonstração do Valor Adicionado - DVA tem por finalidade evidenciar a riqueza criada pela Empresa e sua distribuição durante determinado período e é apresentada pela São Paulo Turismo S.A., conforme requerido pela legislação societária brasileira, como parte de suas demonstrações contábeis. A DVA foi preparada com base em informações obtidas dos registros contábeis que servem de base de preparação das demonstrações contábeis intermediárias e seguindo as disposições contidas no NBC TG 09 – Demonstração do Valor Adicionado. A DVA, em sua primeira parte, apresenta a riqueza criada pela companhia, representada pelas receitas (receita bruta das vendas, incluindo os tributos incidentes sobre a mesma, as outras receitas e os efeitos da
provisão para créditos de liquidação duvidosa), pelos insumos adquiridos de terceiros (custo das vendas e aquisições de materiais, energia, e serviços de terceiros, incluindo os tributos incluídos no momento da aquisição, os efeitos das perdas e recuperação de valores ativos, a depreciação e amortização) e o valor adicionado recebido de terceiros (receitas financeiras e outras receitas). A segunda parte da DVA apresenta a distribuição da riqueza entre pessoal, despesas financeiras, impostos, taxas e contribuições, remuneração de capitais de terceiros e remuneração de capitais próprios.
3. Principais práticas contábeis
As políticas contábeis, descritas em detalhes abaixo, têm sido aplicadas de maneira consistente nessas demonstrações contábeis intermediárias e seguiram os princípios, métodos e critérios uniformes em relação àqueles adotados no encerramento do último exercício social, findo em 31 de dezembro de 2015.
a) Apuração do resultado - O resultado é apurado pelo regime de competência de exercícios
e considera:
Os rendimentos, encargos e efeitos das variações monetárias, calculados a índices ou taxas oficiais, incidentes sobre os ativos e passivos;
Os efeitos dos ajustes dos ativos para o valor justo ou de realização, quando aplicável; A receita de serviços prestados é reconhecida no resultado em função de sua
realização. Uma receita não é reconhecida se há uma incerteza significativa na sua realização; e
Quando aplicável, os valores relativos aos saldos mantidos junto a clientes, fornecedores e empréstimos, são ajustados a valor presente conforme determinado pelo CPC. nº 12 (“Ajuste Valor Presente”).
b) Estimativas contábeis - A elaboração das demonstrações financeiras intermediárias de
acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil requer que a Administração use de julgamento na determinação e registro de estimativas contábeis. Ativos e passivos significativos sujeitos a essas estimativas e premissas incluem o valor residual do ativo imobilizado, provisão para créditos de liquidação duvidosa, imposto de renda diferido e provisão para contingências. A liquidação das transações envolvendo essas estimativas poderá resultar em valores diferentes dos estimados, devido a imprecisões inerentes ao processo de sua determinação. A Companhia revisa as estimativas e premissas pelo menos trimestralmente.
c) Instrumentos financeiros - Os valores contábeis de ativos e passivos financeiros, quando
comparados com os valores que poderiam ser obtidos na sua negociação em um mercado ativo ou na ausência destes, com o valor presente líquido ajustado com base na taxa
Notas Explicativas
vigente de juros no mercado, se aproximam, substancialmente, de seus correspondentes valores de mercado. Durante o primeiro semestre de 2016 não foram realizadas operações com instrumentos financeiros derivativos;
d) Caixa e equivalentes de caixa – Incluem dinheiro em caixa, depósitos bancários,
investimentos de curto prazo de alta liquidez e com risco insignificante de mudança de valor;
e) Contas a receber de clientes - As contas a receber são registradas e mantidas nas
demonstrações contábeis intermediárias pelo valor nominal dos títulos. A Companhia efetuou análise específica quanto a efeitos em ajuste a valor presente, não identificando efeito significativo ou material. A provisão para perdas na realização de créditos foi constituída com base na análise dos valores vencidos e em montantes considerados suficientes pela Administração para cobrir eventuais perdas nas realizações das contas a receber de clientes;
f) Almoxarifado - Os itens mantidos no almoxarifado estão registrados ao custo médio de
aquisição, inferior aos preços de mercado;
g) Imobilizado - O imobilizado está avaliado ao custo reavaliado para terrenos, (reavaliação
data base 10/2006), edifícios e benfeitorias, túnel de serviços e estacionamentos e pelo custo de aquisição para as demais contas. A depreciação é calculada pelo método linear, divulgada na nota explicativa nº 8, com taxas que levam em consideração o tempo de vida útil-econômica dos bens;
h) Intangível – Os ativos intangíveis compreendem marcas, patentes e direitos de uso de
software, segundo as disposições contidas no Pronunciamento Técnico, CPC nº 04 (R1), aprovado pela Deliberação CVM nº 644/10 e pela Resolução do CFC nº 1.303/10 (NBC TG 04) (R1);
i) Adiantamento de Clientes – A empresa recebe antecipadamente parte do valor contratado
pela locação de suas instalações. O saldo desta conta contempla o montante já recebido para eventos que serão realizados em períodos futuros. Os contratos incluem cláusulas de rescisão, hipótese que prevê a não devolução desses adiantamentos;
j) Demais contas do ativo circulante e ativo não circulante – São demonstradas por valores
conhecidos e calculáveis;
k) Passivo circulante e passivo não circulante – São demonstrados por valores conhecidos e
calculáveis;
l) Provisão para Contingências - Corresponde à provisão para eventuais perdas prováveis
nas questões em demanda judicial, cujos valores relativos aos respectivos processos encontram-se atualizados até a data do balanço. A contrapartida destes valores está registrada no resultado do período. Em conformidade ao Pronunciamento Contábil CPC nº 25, deliberação CVM nº 594/09 e aprovado pela Resolução do CFC nº 1.180/09 (NBC TG 25).
m) Reserva de reavaliação – Conforme facultado pela lei nº 11.638/07, a Companhia decidiu
pela manutenção do saldo da reavaliação de ativos existente em 31 de dezembro de 2007.
n) Ajustes de exercícios anteriores – Conforme consta da Demonstração de Mutações do
Patrimônio Líquido, a empresa entende que R$ 25.808 deixaram de ser atribuídos a resultados de períodos anteriores. Esta constatação veio mediante a verificação de que alguns sinais recebidos de contratos cancelados ainda não haviam sido reconhecidos como receitas. No entanto ainda não foi possível determinar a quais trimestres pertencem tais sinais. Esta definição do período de competência virá a partir de inventários para cada data base trimestral. Portanto, neste trimestre ainda não são apresentadas as demonstrações comparativas de 2015 com os ajustes retrospectivos.
4. Mudança de prática contábil
No exercício de 2015 optamos por registrar na rubrica de Clientes os contratos de cessões de áreas do complexo que ainda não haviam sido realizadas, em contrapartida de conta do passivo de cessões de áreas a realizar, tendo em vista que pelo histórico da empresa, tais contratos efetivamente se realizavam e demonstrariam em bases mais realistas o potencial da receita futura. No entanto, neste mesmo ano de 2015 e início deste ano ocorreram um grande número de cancelamentos de contratos, já que os nossos clientes encontraram melhores condições em empresas da concorrência. Para refletir uma posição contábil mais conservadora, retornamos às práticas adotadas até 31/12/2014, não se registrando no contas a receber contratos cuja cessão não estiver realizada, e no passivo, somente os valores efetivamente recebidos a título de adiantamentos para as futuras cessões de áreas.
5. Caixa e equivalentes de caixa
Caixa e equivalentes de caixa incluem o dinheiro em caixa, os depósitos bancários, outros investimentos de curto prazo de alta liquidez, com vencimentos originais de até três meses, e com risco insignificante de mudança de valor.
30/06/2016 31/12/2015 Caixa 37 32 Bancos 983 2.474 Aplicações financeiras 316 28.671 1.336 31.177 As aplicações financeiras de curto prazo são representadas basicamente por fundo de renda fixa junto à instituição financeira de primeira linha.
6. Contas a receber de clientes
30/06/2016
31/12/2015
Reapresentado 31/12/2015
Notas Explicativas
Partes relacionadas (Prefeitura de São Paulo)
15.429 12.381 12.381 Provisão para créditos de
liquidação duvidosa
(5.902) (6.228) (6.228) 21.557 21.755 84.091
(-) Longo prazo - - (47.546)
21.557 21.755 36.545 Referem-se a valores a receber de clientes e estão reduzidos, mediante provisão, aos seus valores prováveis de realização. As transações efetuadas com a parte relacionada Prefeitura de São Paulo, a qual é a acionista majoritária, são feitas em condições semelhantes às que seriam aplicadas entre partes não relacionadas e se referem a prestação de serviços que constituem o objeto social da empresa. A provisão para créditos de liquidação duvidosa é constituída em montante considerado suficiente para administração em face de eventuais perdas na realização das contas a receber vencidas há mais de 180 dias.
O quadro a seguir apresenta os saldos de contas a receber (curto prazo) por tempo decorrido do vencimento: 30/06/2016 31/12/2015 Reapresentado 31/12/2015 A vencer 10.403 16.337 31.127
Vencidos até 30 dias 5.167 3.205 3.205
Vencidos de 31 a 60 dias 2.874 1.037 1.037 Vencidos de 61 a 90 dias 1.413 340 340 Vencidos de 91 a 120 dias 1.158 138 138
Vencidos acima de 120 dias 6.444 6926 6.926
Provisão para créditos de liquidação duvidosa (5.902) (6.228) (6.228) 21.557 21.755 36.545 7. Tributos a recuperar 30/06/2016 31/12/2015 COFINS a compensar 100 10 PIS a compensar 44 - IRPJ a compensar 3.094 3.573 CSLL a compensar 617 426 ISS a compensar 10 - 3.865 4.009
8. Imobilizado
Líquido Taxas anuais
De Custo Depreciação
Depreciação Atualizado Acumulada 30/06/2016 31/12/2015
Terrenos - 121.123 - 121.123 121.123
Edifícios e benfeitorias 2,00 a 10,00% 120.052 (30.474) 89.578 91.598
Túnel de serviços 4,14% 4.288 (1.689) 2.599 2.688
Estacionamento 3,45% 10.914 (2.878) 8.036 8.273
Ruas, praças e jardins 3,03 a 25,00% 3.009 (1.176) 1.833 1.894
Instalações 10% 12.891 (5.355) 7.536 8.163
Máquinas e equipamentos 20% e 10% 6.622 (4.669) 1.953 2.360
Veículos 20% 1.205 (881) 324 385
Móveis e utensílios 10% 6.087 (5.385) 702 831
Outros ativos fixos 20% e 10% 699 (667) 32 36
Construções em andamento - 1.119 - 1.119 16
288.009 (53.174) 234.835 237.367
A movimentação do imobilizado está demonstrada a seguir:
30/06/2016 31/12/2015
Saldo no início do exercício 237.367 241.983
Adições
Edifícios e Benfeitorias - 3
Instalações, máquinas e equipamentos 39 2.098
Móveis e utensílios 22 173
Outros ativos - 2
Construções em andamento 1.103 362
Total das adições 1.164 2.638
Depreciações (3.696) (7.254)
Saldos no fim do exercício 234.835 237.367
Notas Explicativas
Para a data base de 31/08/2011, avaliadores externos emitiram laudo pelo qual os terrenos (266.808 m2) e benfeitorias (106.657 m2) foram avaliados em R$ 312.772. Os valores apurados por ocasião da avaliação não foram contabilizados, pois havia o entendimento que a opção para contabilização de custo atribuído só poderia ser exercida na data da transição para as normas internacionais, data base 01/01/2009.
Em conformidade com o Pronunciamento Técnico, CPC nº 01(R1), “Redução ao Valor Recuperável de Ativos”, aprovado pela Deliberação CVM nº 639/10 e pela Resolução do CFC nº 1.292/10 (NBC TG 01) (R1), os itens do ativo imobilizado que apresentam sinais de que seus custos registrados são superiores aos seus valores de recuperação, deverão ser revisados para determinar a necessidade de provisão para redução do saldo contábil a seu valor de realização. A menor unidade geradora de caixa da Companhia para avaliar a necessidade de provisão para redução do saldo contábil a seu valor de realização, corresponde à empresa como um todo. A Administração efetuou análise da recuperabilidade dos seus ativos pelo uso mediante estimativa dos fluxos de caixa futuros que espera obter, utilizando se de projeção de vendas dos serviços e locações dos espaços e custos dessas unidades de negócios. e concluiu que, em 30 de junho de 2016, não existiam evidências de que seus ativos corpóreos estivessem registrados por valores superiores ao de recuperação.
9. Acordo PMSP/INSS
Em 31 de janeiro de 2003, o INSS consolidou a dívida da administração direta e indireta da Prefeitura de São Paulo, incluindo a São Paulo Turismo S/A. O equacionamento da dívida com o INSS foi feito por negociação direta da Prefeitura do Município de São Paulo, acionista majoritária. O total da dívida da PMSP e suas empresas foi pago por meio da retenção do Fundo de Participação dos Municípios – FPM. Nessa negociação o pagamento foi ajustado em 240 meses, cabendo à São Paulo Turismo S/A um percentual da média ponderada do total da dívida das empresas da PMSP.
No transcorrer do parcelamento, algumas empresas efetuaram desembolsos maiores que o devido, relativamente às proporções inicialmente estabelecidas. Isto ocorreu porque a Receita Federal executou as quitações a partir dos débitos mais antigos. Desta forma, foi apurado no processo municipal de nº 2013.0.267.885-0, que em 11/2014, a São Paulo Turismo ainda possuía débitos para com as outras empresas participantes do acordo, no montante de R$ 5.692, que está contabilizada no exigível a longo prazo.
10. Obrigações fiscais federais 30/06/2016 31/12/2015 Circulante Cofins a recolher 561 733 Pis a recolher 124 158 Impostos retidos 362 1.460 IRPJ a recolher - - CSLL a recolher - - 1.047 2.351 Não circulante
IRPJ e CSLL sobre reserva de reavaliação 6.602 6.757 7.649 9.108
11. Obrigações fiscais municipais
30/06/2016 31/12/2015
Circulante
ISS a recolher 56 8
ISS retido de fornecedores 65 268 Parcelamento Incentivado 3.546 3.390 3.667 3.666
Não circulante
Parcelamento Incentivado 61.332 59.178 64.999 62.844
Em 23/06/2006, a empresa aderiu ao Programa de Parcelamento Incentivado – PPI, instituído pela Lei Municipal 14.129/06, pelo qual as obrigações tributárias foram parceladas em até 347 meses à taxa de juros SELIC. Essas obrigações se dividem em dois tributos (IPTU e ISS), com data focal distinta, sendo o IPTU desde 1991 e o ISS desde 1997. Nos primeiros semestres de 2016 e 2015 foram pagos R$ 1.666 e R$ 1.260 respectivamente. Desde a consolidação, foram pagas 120 parcelas e o saldo devedor em 30/06/2016 era de R$ 64.878.
Notas Explicativas
12. Adiantamentos de Clientes / Cessões de áreas a realizar (curto prazo)
30/06/2016 31/12/2015 Reapresentado 31/12/2015 Adiantamentos de Clientes 7.191 - - Pavilhão de Exposições 6.282 22.956 31.284 Palácio das Convenções 1.792 2.657 10.816
Pólo Cultural 187 597 1.452
Auditório Elis Regina 100 284 595
Autódromo de Interlagos 955 1.065 1.065
Contratos de mídia 12 106 106
16.519 27.665 45.318
O valor de R$ 7.191 de adiantamentos de clientes corresponde a recebimentos de clientes ainda pendentes de trâmites internos para se proceder a efetiva baixa de contas a receber.
13. Provisões para contingências
Em 31/03/2016 a Companhia possuía diversos processos em andamento de natureza trabalhista e cível, decorrentes do curso normal de suas atividades. Constituímos as contingências consideradas como perda provável, com base nos pareceres apresentados pelos assessores jurídicos. As provisões foram constituídas em conformidade com o Pronunciamento CPC nº 25, deliberação CVM nº 594/09, aprovado pela Resolução CFC nº 1.180/09 (NBC TG 25).
A movimentação das provisões está demonstrada a seguir:
Cíveis Trabalhistas
Saldo em 31/12/2015 6.868 6.026
Inclusão de processos na categoria de prováveis perdas
- 136
Aumento (diminuição) nas provisões existentes 455 (2.642)
Valores baixados (161) (857)
Saldos em 30/06/2016 7.162 2.663
Em conformidade com os itens 27 a 30 do Pronunciamento Técnico, CPC nº 25, aprovado pela Resolução CFC nº 1180/2009 (NBC TG 25), a companhia não deve reconhecer contabilmente um passivo contingente, conforme definido no item 13 do referido Pronunciamento. Assim, para cada classe dessa espécie de passivo, na data do balanço, deverá ser divulgada apenas em nota explicativa uma descrição sumária da natureza do referido passivo, conforme demonstrado no quadro a seguir:
Tipo de Ação 30/06/2016 31/12/2015
Ações Trabalhistas (*) 580 356
Ações Cíveis (**) (***) 43.017 40.187 43.517 40.543
(*) Para possíveis perdas trabalhistas, os assessores jurídicos da Companhia informaram que os eventuais débitos somente são fixados por ocasião da liquidação da sentença, seja em execução provisória ou definitiva. Entendeu-se por bem, delimitar apenas os casos em execução, dos quais podem ter ideia de valor aproximado de condenação. Em vista disso, somente foram inseridos os casos de classificação provável, os quais realmente poderão ser desembolsados pela empresa.
(**) Em 05/02/2010 foi homologado acordo para o processo de Ação de Cobrança nº 000040272877 movida por São Paulo Transporte S/A. Esta empresa é controlada pela Prefeitura de São Paulo, portanto, encontra-se sob o mesmo controle acionário. O objeto da ação são notas de débitos emitidas entre 1997 e 1998 e avaliada como provável perda pelo jurídico da SPTuris. O equacionamento do débito foi mediante autorização da Prefeitura de São Paulo para repasse à conta do Sistema de Transporte Coletivo.
Outro processo movido pela São Paulo Transportes S/A, referente à cobrança por serviços prestados nos eventos do Carnaval de 1984 a 1997, no montante estimado de R$ 30.687, também foi avaliado como de provável perda, com respeito à decisão judicial.
Tendo em vista que o acordo para a solução do primeiro processo não exigiu uma saída de recursos para liquidação do processo, e que durante o ano de 2015 foi solicitada à PMSP o equacionamento do débito de forma semelhante à solução do primeiro processo, e que em 27/01/2016, por meio de oficio direcionado às Companhias, a Procuradoria Geral do Município de São Paulo se manifestou no sentido de que juridicamente não haveria óbice na realização de acordo, consideramos que, embora a perda da ação judicial seja provável, não é provável que uma saída de recursos seja exigida para liquidar a obrigação. Portanto não foi constituída provisão para o referido processo. Entretanto a PGM orientou quanto à necessidade de a Secretaria de Finanças manifestar-se quanto aos aspectos inerentes à Lei de Responsabilidade Fiscal, tendo em vista a assunção da dívida para a Administração Direta. Além disso, tendo em vista a condenação imposta pela 14ª Cível da Capital que posteriormente foi confirmada pelo Tribunal de Justiça do Estado de São Paulo, a Companhia, baseada no entendimento da Procuradoria Geral do Município, manteve
Notas Explicativas
registrado na Provisão para Contingência o montante de R$ 5.850 equivalente a 20% do valor da causa, referente aos honorários advocatícios. Em 14/03/2016 foi encaminhado Ofício à Secretaria de Finanças para formalização do ajuste com a consequente extinção do processo, e que os honorários advocatícios e de sucumbência deverão ser objeto de novo ajuste entre a PMSP e a São Paulo Transportes, se houver decisão de que tais verbas não compõe o acordo.
(***) Em 27/11/2013, foi obtida liminar para suspender a execução da sentença referente ação movida por Ética Recursos Humanos e Serviços, a mesma estava em execução, foi ajuizada ação rescisória visando desconstituir o acórdão, onde foi obtida tal liminar. Por conta disso foi alterada a sua classificação de provável (junho de 2013- 2º ITR) para possível (novembro/2013). Montante estimado em 31/12/2015: R$ 7.836.
14. Receita diferida – ISS/IPTU
O benefício da redução de 50% da multa e 100% dos juros de mora da adesão ao PPI, instituído pela Lei Municipal 14.129/06, relativos a tributos municipais de 1991 a 2004, foram registrados como Receita Diferida, em razão da possível exclusão do PPI e do restabelecimento dos valores das multas e juros, reduzidos na forma da legislação pertinente, caso haja inadimplência por mais de 60 dias (art. 9º, § 1º e 2º). Assim, segundo dispõem os artigos 117 da Lei nº 5.172, de 1966 (CTN) e artigo 125 da Lei nº 10.406, de 2002 (Código Civil) os atos ou negócios jurídicos, reputam-se perfeitos e acabados, quando a condição for suspensiva, desde o momento do seu implemento.
15. Capital social Quantidades em 31/12/2015 Valores Ações Ordinárias Ações Preferenciais Total 2015 2014 Autorizado 6.154.605 786.418 6.941.023 199.972 199.972 A subscrever (1.086.613) (666.714) (1.753.327) (50.515) (50.515) 5.067.992 119.704 5.187.696 149.457 149.457 A integralizar (3.368) (5.609) (8.977) (258) (258) Integralizado 5.064.624 114.095 5.178.719 149.199 149.199
A empresa contava com 3.545 acionistas em 30/06/2016.
16. Apresentação da Demonstração do Resultado do exercício (DRE) – Padrão Internacional de Contabilidade
A DRE publicada atende as disposições contidas no Pronunciamento Técnico, CPC nº 30 (R1), aprovado pela Resolução CFC nº 1.412/12, aprovado pela Deliberação CVM nº 692/12, a qual determina que as quantias cobradas por conta de terceiros – tais como tributos sobre vendas, tributos sobre bens e serviços e tributos sobre o valor adicionado não devem ser computadas como receita na divulgação da referida demonstração. A norma tributária (artigos 279 e 280 do Regulamento do Imposto de Renda de 1999- RIR/99) determina que a Receita Líquida representa
