RAMALHO'S - CORRETORES DE SEGUROS LDA

RAMALHO'S -

CORRETORES DE SEGUROS LDA

Relatório e Contas 2011

RAMALHO'S - CORRETORES DE SEGUROS LDA

Avenida do Estádio, 213 a 219, 4405-625 Gulpilhares - Vila Nova de Gaia

R e la t ó r io e C o n t a s 2 0 1 1

INDICE

4. SITUAÇÃO ECONÓMICA E FINANCEIRA ...3

5. PERSPECTIVAS DE EVOLUÇÃO FUTURA ...4

6. DÍVIDAS EM MORA AO CENTRO REGIONAL DA SEGURANÇA SOCIAL E AO ESTADO..4

7. FACTOS DE RELEVO SUBSEQUENTES AO ENCERRAMENTO DAS CONTAS...4

8. PROPOSTA DE APLICAÇÃO DE RESULTADOS ...4

9. AGRADECIMENTOS ...5

R e la t ó r io e C o n t a s 2 0 1 1

Relatório de Gestão

Em cumprimento das disposições legais, apresenta-se o Relatório de Gestão e as Demonstrações Financeiras relativas ao exercício de 2011.

1. ACTIVIDADE DESENVOLVIDA

A empresa manteve-se centrada na sua actividade de mediação de seguros.

O volume de negócios da empresa cifrou-se em 179.267€, o que reflecte uma variação negativa de 21% em relação ao ano anterior.

2. INVESTIMENTOS

Não se efectuaram investimentos no período.

3. RECURSOS HUMANOS

Em 2011, o número de pessoas ao serviço da empresa foi de 7.

4. SITUAÇÃO ECONÓMICA E FINANCEIRA

Os indicadores seguintes ilustram a evolução da situação económica e financeira da empresa:

RÁCIOS FINANCEIROS 2011 2010

Autonomia financeira 0,13 0,17

Endividamento 0,87 0,83

Solvabilidade 0,15 0,21

Debt to equity ratio 1,11 1,03

Estrutura do endividamento 0,83 0,79

Cobertura do activo não corrente 0,75 0,86

Fundo de maneio -66.057,98 -37.848,06

Liquidez geral 0,87 0,91

Liquidez reduzida 0,87 0,91

Liquidez imediata 0,13 0,20

R e la t ó r io e C o n t a s 2 0 1 1 RÁCIOS ECONÓMICOS 2011 2010 V.A.B 138.193,62 172.235,63 EBITDA -5.150,10 17.800,01 EBIT -11.020,26 -19.821,77

Rendibilidade líquida das vendas e serviços

prestados -0,11 -0,07

Rendibilidade operacional das vendas -0,03 0,08

Rendibilidade bruta do activo -0,01 0,02

Rendibilidade líquida do activo -0,03 -0,03 Rendibilidade do capital próprio (ROE) -0,17 -0,13

Net debt / EBITDA -11,37 4,32

RÁCIOS DE FUNCIONAMENTO 2011 2010

Rotação do activo 0,26 0,34

Prazo médio de recebimentos 110,42 93,81

Prazo médio de pagamentos 9,49 0,49

CALCULO DO EBITDA 2011 2010

Resultado operacional (antes de gastos de

financiamento e impostos) = EBIT -11.020 -19.822 +/-Gastos/reversões de depreciação e de

amortização 5.870 33.927

+/- aumentos/reduções de justo valor 0 3.694 EBITDA -5.150 17.800

5. PERSPECTIVAS DE EVOLUÇÃO FUTURA

A empresa compromete-se a prosseguir a racionalização de métodos de trabalho, tendo como objectivo optimizar a rentabilidade da empresa, no entanto a conjuntura económica nacional atravessa uma fase crítica, pelo que a aposta no aumento do volume de negócios faça mais sentido, de modo a garantir a sustentabilidade da empresa.

6. DÍVIDAS EM MORA AO CENTRO REGIONAL DA SEGURANÇA SOCIAL E AO ESTADO

A empresa não tem qualquer dívida em mora ao Centro Regional da Segurança Social, nem ao Estado ou qualquer outra entidade pública.

7. FACTOS DE RELEVO SUBSEQUENTES AO ENCERRAMENTO DAS CONTAS

Desde 31 de Dezembro até esta data não se verificou a ocorrência de qualquer facto de relevo que mereça ser sublinhado.

8. PROPOSTA DE APLICAÇÃO DE RESULTADOS

A conta de Resultados Líquidos apresentava em 31 de Dezembro de 2011 um saldo negativo de 19.283,88.€.

R e la t ó r io e C o n t a s 2 0 1 1

A gerência agradece a todas as entidades com quem se relacionou toda a confiança demonstrada, nomeadamente aos Bancos, Fornecedores e outras instituições públicas e privadas.

Finalmente, o nosso sentido agradecimento é devido a todos os nossos clientes e colaboradores.

Porto, 15 de Março de 2012

R e la t ó r io e C o n t a s 2 0 1 1

Contas do exercício de 2011

R e la t ó r io e C o n t a s 2 0 1 1

BALANÇO INDIVIDUAL EM 31 DE DEZEMBRO DE 2011

31-12-2011 31-12-2010 ACTIVO

Activo não corrente

Activos fixos tangíveis 4 166.301,38 171.632,35

Activos intangíveis 5 80.584,43 80.584,43

Activos por impostos diferidos 6 16.063,03 14.341,74

262.948,84 266.558,52

Activo corrente

Clientes 7 49.136,78 39.325,51

Outras contas a receber 7 316.966,98 261.412,10

Diferimentos 9 420,84 559,44

Activos financeiros detidos para negociação 0,00 2.973,44

Caixa e depósitos bancários 10 65.763,55 85.328,66

433.939,52 389.599,15

Total do activo 696.888,36 656.157,67

CAPITAL PRÓPRIO E PASSIVO Capital próprio

Capital realizado 11 70.000,00 70.000,00

Reservas legais 11 1.429,00 1.429,00

Outras reservas 11 25.941,78 25.941,78

Resultados transitados 11 15.105,58 31.179,96

Resultado líquido do período -19.283,88 -16.074,38

Total do capital próprio 93.192,48 112.476,36

Passivo

Passivo não corrente

Financiamentos obtidos 12 103.698,38 116.234,10

103.698,38 116.234,10

Passivo corrente

Fornecedores 7 1.892,16 244,00

Estado e outros entes públicos 8 5.240,84 6.885,57

Accionistas/sócios 7 75,40 0,00

Financiamentos obtidos 12 20.611,63 49.039,24

Outras contas a pagar 7 472.177,47 371.278,40

499.997,50 427.447,21

Total do passivo 603.695,88 543.681,31

Total do capital próprio e do passivo 696.888,36 656.157,67

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DEMONSTRAÇÃO INDIVIDUAL DOS RESULTADOS POR NATUREZAS

2011 2010

Vendas e serviços prestados 13 179.267,25 226.179,53

Fornecimentos e serviços externos 14 -41.073,63 -53.943,90

Gastos com o pessoal 15 -124.903,12 -157.753,16

Aumentos/reduções de justo valor 0,00 -3.694,34

Outros rendimentos e ganhos 16 1.280,12 13.708,90

Outros gastos e perdas 17 -19.720,72 -10.391,36

Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos -5.150,10 14.105,67

Gastos/reversões de depreciação e de amortização 4 -5.870,16 -33.927,44

Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) -11.020,26 -19.821,77

Juros e gastos similares suportados 18 -7.049,75 -8.042,05

Resultado antes de impostos -18.070,01 -27.863,82

Imposto sobre o rendimento do período 19 -1.213,87 11.789,44

Resultado líquido do período -19.283,88 -16.074,38

R e la t ó r io e C o n t a s 2 0 1 1 2011 2010

Fluxos de caixa das actividades operacionais - método directo

Recebimentos de clientes 169.455,97 243.790,73

Pagamentos a fornecedores -39.425,47 -53.699,90

Pagamentos ao pessoal -135.845,40 -150.630,84

Caixa gerada pelas operações -5.814,90 39.459,99

Pagamento/Recebimento do imposto sobre o rendimento -3.786,26 -2.492,45

Outros recebimentos/pagamentos 36.590,38 25.989,37

Fluxos de caixa das actividades operacionais (1) 26.989,22 62.956,91 Fluxos de caixa das actividades de investimento

Pagamentos respeitantes a:

Activos fixos tangíveis -539,19 0,00

Activos intangíveis 0,00 -584,43

Outros activos 0,00 -9,01

Recebimentos provenientes de:

Activos fixos tangíveis 0,00 17.000,00

Juros e rendimentos similares 4,71 97,07

Fluxos de caixa das actividades de investimento (2) -534,48 16.503,63 Fluxos de caixa das actividades de financiamento

Recebimentos provenientes de:

Financiamentos obtidos 10.075,40 62.171,37

Pagamentos respeitantes a:

Financiamentos obtidos -23.350,00 -62.777,50

Juros e gastos similares -8.105,36 -8.111,53

Outras operações de financiamento -27.613,33 -37.238,32

Fluxos de caixa das actividades de financiamento (3) -48.993,29 -45.955,98

Variação de caixa e seus equivalentes[1]+[2]+[3] -22.538,55 33.504,56

Efeito das diferenças de câmbio 0,00 0,00

Caixa e seus equivalentes no início do período 10 88.302,10 54.797,54

Caixa e seus equivalentes no fim do período 10 65.763,55 88.302,10

NOTAS RUBRICAS

R e la t ó r io e C o n t a s 2 0 1 1

DEMONSTRAÇÃO INDIVIDUAL DAS ALTERAÇÕES NO CAPITAL PRÓPRIO EM 2010

Capital realizado Reservas legais Outras reservas Resultados transitados Resultado líquido do período Total POSIÇÃO NO INÍCIO DE 2010 1 70.000,00 1.429,00 25.941,78 31.179,96 128.550,74 128.550,74 0,00 ALTERAÇÕES NO PERÍODO 0,00 2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

RESULTADO LÍQUIDO DO PERÍODO 3 -16.074,38 -16.074,38 -16.074,38

RESULTADO INTEGRAL 4=2+3 -16.074,38 -16.074,38 -16.074,38

0,00 0,00

OPERAÇÕES COM DETENTORES DE CAPITAL NO PERÍODO 0,00 0,00

5 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 POSIÇÃO NO FIM DE 2010 6=1+2+3+5 70.000,00 1.429,00 25.941,78 31.179,96 -16.074,38 112.476,36 112.476,36 Total do Capital Próprio Notas DESCRIÇÃO

Capital Próprio atribuido aos detentores do capital da empresa-mãe

DEMONSTRAÇÃO INDIVIDUAL DAS ALTERAÇÕES NO CAPITAL PRÓPRIO EM 2011

Capital realizado Reservas legais Outras reservas Resultados transitados Resultado líquido do período Total POSIÇÃO NO INÍCIO DE 2011 6 70.000,00 1.429,00 25.941,78 15.105,58 112.476,36 112.476,36 0,00 0,00 ALTERAÇÕES NO PERÍODO 0,00 0,00 7 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

RESULTADO LÍQUIDO DO PERÍODO 8 -19.283,88 -19.283,88 -19.283,88

RESULTADO INTEGRAL 9=7+8 -19.283,88 -19.283,88 -19.283,88

0,00 0,00

OPERAÇÕES COM DETENTORES DE CAPITAL NO PERÍODO 0,00 0,00

10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

POSIÇÃO NO FIM DE 2011 6+7+8+10 70.000,00 1.429,00 25.941,78 15.105,58 -19.283,88 93.192,48 93.192,48

DESCRIÇÃO Notas

Capital Próprio atribuido aos detentores do capital da empresa-mãe

Total do Capital Próprio