Portaria n. 36-R-2021-ES

Portaria n. 36-R-2021-ES

ASSUNTO

Portaria 36, de 2021 ES.

PRODUTO

MENU

DATA

AUTOR

distribuicao.apollo@linx.com.br

ÁREA

FINALIDADE

Este documento explica como o sistema implementa a portaria 36 - ES - Troca da tributação de Substituição Tributária par ICMS Normal, pela execução do programa de apoio

<VoltaTributICMSNormal.exe>.

Roteiro para processamento para retirar veículos em estoque do Regime de Substituição Tributária e passá-los para Tributação Normal de ICMS, com uma data base de apuração do estoque em 30/06/2020 conforme a Portaria 36, de 2021 ES.

1.

2.

Observação: Leia primeiramente todo o documento para compreender o processo. Depois, execute os passos abaixo na base de dados de teste. Consulte o custo de alguns veículos pelo Apollo. Somente depois de ter conferido que está de acordo com as mudanças é que todo o processo deverá ser executado em área oficial de trabalho ('área quente').

Fazer o procedimento de backup da base de dados do Apollo com todos fora do sistema.

Salve os programas enviados na pasta do Apollo onde será executado o processo.

O processo deste passo em diante deverá ser executado por revenda. Ao concluir uma revenda, volta neste ponto para fazer a próxima revenda que tenha veículos atingidos pelo protocolo.

Para melhor organização, crie pastas para cada revenda e salve os arquivos dentro da respectiva pasta ao fazer o processo.

Para rodar o procedimento deve estar em monousuário.

Antes de rodar o processo, deve verificar a existência de referência cruzada código fiscal de operação para fazer a nota (NF-e) ou recibo interno de ajuste.

O responsável fiscal da concessionária deve parametrizar o CFOP válido para ajuste a menor em valor, referência cruzada pagamento para o ajuste e referência cruzada de contabilização.

menu Configuração > Cadastros > Empresas e Revendas - Parâmetros - Geral -

Acessar o se estiver marcado o campo "Imprime N.F. nos Ajustes Inventário", este irá gerar NF-e

Eletrônica do ajuste no Sefaz, caso contrário será gerado registro interno do ajuste (uma nota fiscal no sem fins contábeis contendo os veículos que sofreram alteração no seu custo.

O responsável fiscal da concessionária deve marcar ou desmarcar conforme o desejado.

ABRANGÊNCIA

Todas as revendas que queiram usar o recurso referenciado no item Assunto, acima descrito, devem ler e entender este documento e fazer as configurações conforme instruções abaixo.

APLICAÇÃO

Executar o programa VoltaTributICMSNormal.exe, dando um duplo clique neste arquivo, informando o usuário e senha do usuário para se conectar. Veja as telas:

Este programa de apoio possui 2 abas, cada aba tem a sua função específica:

Aba < Veículos>: usada para fazer o processo do cálculo do ICMS de cada veículo, e o recálculo do seu custo.

Aba < Escolha dos Códigos de Tributação para Trocar>: usada para fazer a troca dos códigos de tributação dos veículos de Códigos de Substituição Tributária para Códigos de Tributação de ICMS Normal. Veja mais detalhes sobre esta aba, mais adiante, ainda neste documento.

No campo < Data Base para calcular o Novo Estoque Inicial:> informe a data que é para ser considerado o saldo de veículos. Se quiseres considerar com a posição final de março

, terás que antes de executar este processo e informar no campo < :> a data

/2020 fazer o encerramento/classificação do mês 3 Data Base para calcular o Novo Estoque Inicial

de 01/04/2020;

No campo <Alíquota ICMS>, informe a Alíquota interna da sua UF.

No campo <Classificações Fiscais>, clicar no botão e selecionar os códigos de classificação que são atingidas. Os códigos que serão trazidos na tela são os existentes no cadastro de veículos da empresa.

Observação: Os Veículos com os códigos de classificação selecionados neste parâmetro passarão para o regime de Tributação normal de ICMS.

Na coluna < Selecione aqui os Códigos de Tributação a serem selecionadas: >, podem ser selecionados os códigos de tributação que terão o seu custo recalculado neste processo.

No campo < Transações para buscar a última nota de compra:>, devem ser selecionadas as transações para buscar a nota de compra original do veículo.

Deixar o campo < Geração Definitiva - Atualizando as Tabelas e Gera Nota Fiscal de Ajuste de Inventário> desmarcado até que seja decidido gerar o processo definitivo.

Após este processo ter sido gerado de forma definitiva, NÃO se pode gerá-lo novamente para os mesmos veículos, pois terá alterado o valor de custo.

O Campo <Integra SPED Contribuições (PIS/COFINS)> também só deve ser marcado na geração definitiva e indica que as notas fiscais geradas neste processo serão levadas para a geração do arquivo SPED Contribuições.

No campo < Cód. Interno para testes:>, podem ser informados 1 ou mais placas de alguns veículos, entre apóstrofos, separadas por vírgula.

Usar esta opção SOMENTE para efeito de simulação/teste sem marcar o botão <Geração Definitiva - Atualizando as Tabelas>.

O programa irá procurar a nota original do veículo, pegar o valor de base do ICMS retido e multiplicar pela alíquota informada, o produto desta multiplicação será diminuído do custo contábil do veículo;

No quadro <Dados para gerar a nota de Ajuste de Inventário:>, devem ser informados os parâmetros para a geração da NF-e. São eles:

Data Para a Geração da Nota Fiscal de Ajuste de Inventário: neste campo deve ser informada a data que será gerada a nota fiscal de ajuste do estoque de veículos. Esta data será gravada no campo data da entrada e saída e data do documento da nota fiscal de ajuste de inventário que será gerada. Deverá ser informada sempre a última data do mês anterior informado no campo < Data Base para calcular o Novo Estoque Inicial:>. Por exemplo, se informou 01/07/2021 no campo < Data Base para calcular o Novo Estoque Inicial:>, então no campo < Data Para a Geração da Nota Fiscal de Ajuste de Inventário:> deve ser informada a data de 30/06/2021.

Transação:* será considerada este tipo de transação para a geração da nota fiscal do ajuste de inventário;

Departamento:* será considerada este departamento para a geração da nota fiscal do ajuste de inventário;

Via de Transporte:* será considerada esta via de transporte para a geração da nota fiscal do ajuste de inventário;

No Apollo, gerar o inventário de itens com a opção datas passadas. Na <Data Impressa no Inventário>, informar 30/06/2021 e na <Data para Seleção>, informar 01/07/2021. Salvar este inventário com o nome de <Inventario_ST_062021_PreVirada> na pasta referente a revenda ao qual pertence.

Observações importantes:

- Vale lembrar que tem que ser gerado uma Referência do Código Fiscal de Operação de ajuste, para cada código de tributação e Tipo de Transação que será utilizado.

- A cada simulação feita, deve-se sair do programa, caso desejem fazer outra simulação. Para fazer o processo definitivo também, deve-se sair do programa e entrar de novo;

Instruções para executar o programa VoltaTributICMSNormal.exe

Salvar o programa dentro do diretório Apollo junto com os demais programas;

Executar o programa VoltaTributICMSNormal.exe e informar o usuário e a senha.

Informar o código da Empresa e Revenda onde deve ser feito o cálculo da Substituição tributária.

No campo <Data Base para calcular o Novo Estoque Inicial: > informar 01/07/2021 – pois esta data tem o saldo final 06/2021, que é a posição inicial do mês de julho de 2021.

No campo <Alíquota de ICMS>, informar a alíquota de ICMS interna da UF da revenda em que está fazendo o processo.

No campo < Cód. Interno para testes:>, pode ser informado a placa de um ou mais veículos, entre apóstrofos e separados por vírgula. Usar esta opção SOMENTE para efeito de simulação/teste sem marcar o botão <Geração Definitiva - Atualizando as Tabelas>. Caso não seja informado nada no campo <Código interno para testes>, o recálculo será feito para todos os veículos conforme os demais parâmetros de seleção (empresa, revenda, posição fiscal, código de tributação ...).

No campo <Classificações Fiscais>, clicar no botão e selecionar os códigos de classificação que serão filtrados. Os códigos que serão trazidos na tela são os existentes no cadastro de veículos da empresa.

Observação: Os veículos com os códigos de classificação selecionados neste parâmetro passarão para o regime de Tributado de ICMS Normal.

- As marcações e seleção dos parâmetros do processo que faz o ajuste do custo médio e do processo que altera no cadastro dos itens os códigos de tributação é de responsabilidade do responsável fiscal (Deverá ser apresentado a este responsável as opções existentes, para que ele diga as marcações desejadas).

Na coluna < Selecione aqui os Códigos de Tributação a serem selecionadas: >, podem ser selecionados os códigos de tributação, que terão o seu custo médio recalculado neste processo.

No campo < Transações para buscar a nota de compra:>, podem ser selecionadas as transações para buscar a nota de compra original do veículo;

Selecione as opções desejadas dos demais parâmetros e quando tiveres conferido algumas simulações, marcar a opção < Geração Definitiva - Atualizando as Tabelas e Gera N.F.

Ajuste Inv.> e clicar no botão <Executar>. Salvar o relatório gerado com o nome de <Inventario_ST_062021_PósVirada> na pasta referente a revenda ao qual pertence.

Observação: No final do processo, sempre será gerado um arquivo de conferência chamado de < Confere_SEFAZ_XX_28032020143822.txt> (onde XX será substituído pela UF da revenda que está sendo executado o processo, seguido da data e hora da geração do arquivo);

Guarde estes arquivos para posterior consulta;

A fórmula para encontrar o valor do ICMS de cada veículo é:

Valor do ICMS = Base do ICMS X %Alíquota do ICMS informada na tela;

Se não encontrar Base ICMS Retido o custo de tal veículo não será alterado.

Após ter concluído o processamento, ao consultar um veículo que fez parte do processo, poderá ser observado que o custo contábil foi alterado os campos. Veja a tela:

Instruções para executar o processo da Troca dos códigos de tributação

Na aba < Escolha dos Códigos de Tributação para Trocar>, temos a possibilidade de selecionar os códigos de tributação antigos e os seus respectivos códigos de tributação novos.

Veja a tela:

Se o campo < Usar os códigos de tributação antigos, informados abaixo, na seleção dos veículos para trocar os códigos de tributação?> for marcado, isto indica que serão usados estes códigos de tributação antigos, selecionados no campo abaixo, na seleção dos veículos para trocar os códigos de tributação.

Caso contrário, só serão utilizados os parâmetros da 1ª aba, a de < Dados Gerais>;

Temos 2 quadros, sendo:

Código Tributação ANTIGOS;

Código Tributação NOVOS;

Na coluna <Informe os códigos de Tributação Antigos>, devem ser selecionados os códigos de tributação antigos dos veículos, que terão o seu custo recalculado neste processo.

Na coluna <Informe seus respectivos códigos de Tributação novos>, devem ser selecionados o respectivo código de tributação novo do veículo que terá o seu custo recalculado.

Podem ser criados mais de um novo código de tributação de ICMS Normal para substituir um determinado código antigo de tributação. Estes códigos novos terão que ter a seguinte configuração no seu cadastro, pelo menu Apollo > Configuração > Cadastros > Códigos de Tributação: marcado como <Substituição = Não>, base de ICMS de 100%, Operação Fiscal marcado como <Operação Tributada>. Caso todas as tributações antigas passem para o mesmo código de substituição tributária novo então deve informar o mesmo novo código para todos os campos de Tributação antigos.

Para executar o processo da troca dos códigos de tributação, clicar no campo < Fazer a Troca dos códigos de tributação>;

Observações importantes

Deverão ser cadastradas através do menu <Faturamento > Cadastros > Referência Cruzada Código Fiscal de Operação> novas referências para cada entrada/ saída que tiver apontando para um código de tributação e CFOP novos, para itens tributados de ICMS normal.

(Esta tarefa dever ser verificada junto ao responsável fiscal da concessionária).

Conteúdo do pacote

# Nome do arquivo Comentário

1 LinxDmsNfeDb.dll Dll usada na geração da NF-e

2 VoltaTributICMSNormal.exe Programa de apoio para executar este processo descrito neste documento.

3 Portaria n.36-R-2021- ES - AUTO-11855.pdf Este documento.

DÚVIDAS

Em caso de dúvidas sobre o conteúdo deste documento, entre em contato com o Suporte Nacional, através do site cliente.linx.com.br.