Camil Alimentos S/A
Procedimento Procedimento Procedimento Procedimento Administração e Controle de Administração e Controle de Administração e Controle de Administração e Controle de
Cobrança CobrançaCobrança Cobrança
Ref.: FIN-P-003/18 Revisão: 00
Emissão: 01/03/2018 Qtd. Pág.: 4
Elaborado: André Cepeda
Revisado: Allan Wziontek e Sandro Façanha Aprovado: Rogério Darccin
Índice
I. OBJETIVO ... 2
II. ABRANGENCIA ... 2
III. DEFINIÇÕES ... 2
IV. RESPONSABILIDADES ... 2
V. PROCEDIMENTOS... 3
1- Faturamento ... 3
2- Fita Bancária ... 3
3- Extrato bancário... 4
4- Exportação ... 4
VI. REFERÊNCIAS ... 4
I.
I.I.
I. OBJETIVO OBJETIVO OBJETIVO OBJETIVO
Estabelecer procedimento padrão para administração e controle da cobrança alocada em Banco, cobrança em carteira e exportação.
II. II. II.
II. ABRANGÊNCIA ABRANGÊNCIA ABRANGÊNCIA ABRANGÊNCIA
Este procedimento é aplicável para todos os negócios da Camil Alimentos S/A.
III.
III. III.
III. DEFINIÇÕES DEFINIÇÕES DEFINIÇÕES DEFINIÇÕES
1. BOEBOEBOEBOE: Bonificação Especial 2. VPVPVPVP: Verbas Promocionais
3. Cobrança em carteiraCobrança em carteiraCobrança em carteiraCobrança em carteira: Compreende a cobrança de títulos com emissão por conta e ordem da Camil Alimentos, através de nossos próprios recursos, sem a utilização da cobrança bancária.
4. Módulo ACRMódulo ACRMódulo ACRMódulo ACR: Sessão do Sistema ERP Totvs 12 referente ao Contas a Receber.
IV.
IV. IV.
IV. RESPONSABILIDADES RESPONSABILIDADES RESPONSABILIDADES RESPONSABILIDADES
1.
1.
1.
1. Contas a Receber Contas a Receber Contas a Receber Contas a Receber ---- BBBBackofficeackofficeackofficeackoffice
1.1. Atualizar o Módulo Contas a Receber diariamente;
1.2. Comunicar as áreas responsáveis (contabilidade, fiscal e área de cadastro) no caso de erros no faturamento;
1.3. Atualizar o arquivo Retorno Banco;
1.4. Conciliar arquivos “Liquidados Banco x Extrato e Francesinha”;
1.5. Enviar Remessa Bancária de Implantação, Alteração de Vencimento, Concessão de Abatimento e Pedido de Baixa;
1.6. Conciliar tarifas bancárias, entradas de títulos, alteração de vencimento, concessão de abatimento, protestos e extratos de protestos.
V.
V. V.
V. PROCEDIMENTOS PROCEDIMENTOS PROCEDIMENTOS PROCEDIMENTOS
1.1.
1.1. FaturamentoFaturamentoFaturamentoFaturamento
1.1. Confirmar diariamente o arquivo disponibilizado através do arquivo RPW2WIN1 – ACR759AA disponibilizado na rede, os títulos que não foram integrados no sistema do módulo ACR pelos motivos: Erros cadastrais ou nota não autorizada pela Sefaz;
1.2. Os Erros Cadastrais devem ser enviados a área de cadastro para apuração e correção;
1.3. Erros de Nota não autorizada pela Sefaz devem ser enviados à área Fiscal;
1.4. Após o retorno dos tópicos 1.2 e 1.3 pelas áreas responsáveis, a rotina é novamente atualizada, para integração das notas no módulo ACR.
2.2.
2.2. Retorno Retorno Retorno Retorno Fita BancáriaFita BancáriaFita Bancária Fita Bancária
2.1. Havendo divergência entre o total do “Relatório de Valores Liquidados x Fita bancária” deve-se efetuar a conciliação. As diferenças diagnosticadas devem ser tratadas da seguinte forma:
2.1.1. Duplicidade: deve ser gerado manualmente um crédito no valor pago para o cliente;
2.1.2. Alteração de Portador: baixar manualmente o título;
2.1.3. Nota anulada: deve ser gerado manualmente um crédito no valor pago no código do Cliente, enviando ao responsável pela célula de negociação para apuração da Anulação junto a área de logística; ou
2.1.4. Boleto instantâneo: baixa manual do título.
2.2. Para títulos pagos a maior o sistema lança automaticamente os valores como juros e Títulos pagos a menor o saldo é mantido no sistema;
2.3. Em seguida atualiza-se o programa Baixa desconto VP que efetua a baixa dos títulos automaticamente no módulo ACR e no módulo VP;
2.4. Saldos que não foram identificados pelo módulo VP são mantidos em aberto para análise da área de negociação;
2.5. Títulos pago pelo valor integral com movimentações anteriores como encontro de contas ou abatimento, gera automaticamente um crédito no valor da movimentação (Espécie AC);
2.6. Semanalmente efetua-se um levantamento de títulos sem Registro de numeração bancária realizado através do relatório de Títulos em Aberto. Os títulos identificados são registrados com o número do boleto.
3.3.
3.3. Extrato BancárioExtrato BancárioExtrato BancárioExtrato Bancário
3.1 Os valores recebidos diretamente em conta são identificados através de registros informados no extrato podendo ser o Código Interno, CNPJ ou Razão Social. Quando não são identificados desta forma a área de cobrança contata o
banco para identificação. Caso persista, o depósito será alocado para conta contábil de créditos não localizados;
3.2 Após identificação do depósito, preencher o formulário A1_FIN-P-003/18-00 - Formulário Depósito que deverá ser impresso, assinado pelo negociador e o gestor da área e arquivado juntamente com o movimento do dia.
3.3 Grandes e Médias Redes: após a inclusão do Layout na rede K:/Cobrança, é executado o programa baixa layout grandes redes, conciliando Valor depositado x Valor em aberto. Somente após a conferência o lote de liquidação é atualizado;
3.4 Negociação de dívida, tais como parcelamento ou redução de juros, a baixa é realizada com autorização do Gerente Financeiro e com o Formulário A2_FIN-P- 003/18-00 - Negociação preenchido e assinado pela área negociadora;
3.5 Reembolso de títulos pagos a menor tais como, abatimento e desconto indevido, a baixa é realizada diretamente no saldo do título;
3.6 Para recebimento de juros, deve ser lançado no código do Cliente o crédito no valor do depósito e baixado para conta de Juros ativos. Em seguida a área de crédito deve ser informada para reavaliação do Cliente;
3.7 Para Recebimento de vendas antecipadas, após envio do comprovante de pagamento e confirmação recebimento a área de crédito informa em qual código o crédito deve ser lançado. Com esta informação efetua-se a baixa do título após o faturamento do pedido do cliente;
3.8 Valores não identificados no extrato são informados a área de contas a pagar a fim de verificar se este se refere a um valor de Reembolso do Fornecedor;
3.9 Os Valores oriundos de Cobrança Externa são encaminhados à área de negociação a fim de preenchimento do Formulário A3_FIN-P-003/18-00 - Repasse Cobrança Externa, que deverá ser impresso e assinado para baixa dos respectivos títulos.
4.
4.
4.
4. ExportaçãoExportaçãoExportaçãoExportação
4.1 A Tesouraria identifica os valores em conta corrente referente a recebimentos de Clientes Externos e repassa ao Contas a Receber para que seja efetuada a baixa dos respectivos títulos.
VI.
VI. VI.
VI. REFERÊNCIAS REFERÊNCIAS REFERÊNCIAS REFERÊNCIAS
Faz parte deste documento:
A1_FIN-P-003/18-00 - Formulário Depósito A2_FIN-P-003/18-00 - Formulário Negociação
A3_FIN-P-003/18-00 - Formulário Repasse Cobrança Externa
1.
1.
1.
1. Histórico das RevisõesHistórico das RevisõesHistórico das RevisõesHistórico das Revisões Rev. 00 - 01/03/2018 2.2.
2.2. PublicaçãoPublicaçãoPublicaçãoPublicação 01/03/2018
