8.2 8.2.2 8.2.3 8.2.6 8.2.7 ACTIVO BRUTO
Rubricas Saldo inicial Reavaliação/Ajustamento Aumentos Alienações Transferências Saldo final
De bens domínio público:
Terrenos e recursos naturais 88.676.270,82 0,00 56.333,71 0,00 4.626,18 88.737.230,71
Em aglomerados urbanos 0,00 0,00 27.330,00 27.330,00
Outros Terrenos 442.195,00 0,00 0,00 442.195,00
I/U zona verde ou de lazer 88.234.075,82 33.630,39 -22.703,82 88.245.002,39
Florestais 0,00 22.703,32 22.703,32
Edifícios 1.072.657,89 0,00 4.366,88 0,00 141.526,80 1.218.551,57
Instalação de Serviços de Natureza Administrativa 470.707,00 0,00 65.461,62 536.168,62
Instalação de Serviços de Natureza Escolar 601.950,89 4.366,88 76.065,18 682.382,95
Outras construções e infra-estruturas 1.242.537.494,72 0,00 244.117,37 0,00 14.486.333,91 1.257.277.304,10
I/U Parques de viaturas 165.597,34 0,00 4.223,20 169.820,54
Complexos desportivos 0,00 0,00 146.803,15 146.803,15
Cemitérios(construções, vedações e paredões) 0,00 0,00 294.604,89 294.604,89
I/U outras construções 129.958.768,31 42.138,32 3.532.527,05 133.542.791,62
I/U Rodoviárias 1.078.626.203,80 0,00 18.217,21 9.706.004,03 1.088.350.425,20
I/U outras infra-estruturas 33.771.634,94 183.761,84 802.171,59 34.757.568,37
O/R/N Outros 15.290,33 0,00 0,00 15.290,33
Bens do património histórico, artístico e cultural 1.832.659,19 0,00 4.940,75 0,00 181.984,31 2.019.584,25
I/U Monumentos 41.216,00 0,00 0,00 41.216,00
I/U outros imoveis relev.hist. 1.791.443,19 4.940,75 181.984,31 1.978.368,25
Outros bens de domínio público 0,00 0,00 10.490,17 0,00 0,00 10.490,17
Outras construções 0,00 0,00 10.490,17 0,00 10.490,17
Imobilizações em curso-Terrenos e recursos naturais 0,00 0,00 233.419,97 0,00 47.728,38 281.148,35
Em aglomerados urbanos 0,00 208.942,75 47.728,38 256.671,13
Florestais 0,00 24.477,22 24.477,22
Imobilizações em curso-Edificios 1.240.689,25 0,00 80.436,40 0,00 -145.893,68 1.175.231,97
I/R Habitações sociais 36.161,13 -36.161,13 0,00
I/R Outras 169.064,05 0,00 0,00 0,00 0,00 169.064,05
I/U Inst.Serv.Nat.Administrati 110.256,39 0,00 0,00 -65.461,62 44.794,77
I/R Inst.serv.nat.cultural 52.907,47 0,00 80.436,40 133.343,87
I/R Inst.serv.nat.escolar 872.300,21 0,00 -44.270,93 828.029,28
Imobilizações em curso-Outras const.Infraestruturas 44.284.595,89 0,00 13.987.433,40 0,00 -13.759.220,70 44.512.808,59
I/U Parques de viaturas 0,00 4.223,20 -4.223,20 0,00
I/U Complexos desportivos 427.746,88 0,00 -146.803,15 280.943,73
I/U Cemitérios(const.ved.pared 427.467,17 0,00 -294.604,89 132.862,28
I/U outras construções 5.476.541,30 768.670,83 -3.559.857,05 2.685.355,08
I/U Rodoviárias 14.722.195,25 10.857.261,84 -9.753.732,41 15.825.724,68
I/U outras infra-estruturas 23.173.078,99 0,00 2.357.277,53 0,00 25.530.356,52
O/R/N Outros 57.566,30 0,00 0,00 57.566,30
Imobilizações em curso-Bens patrim.artist.hist.cultural 317.302,81 0,00 0,00 0,00 -186.925,06 130.377,75
I/U outros imoveis relev.hist. 277.179,03 0,00 -186.925,06 90.253,97
Imobilizações em curso-Outros bens domínio público 40.123,78 0,00 40.123,78
1.379.961.670,57 0,00 14.621.538,65 0,00 770.160,14 1.395.362.727,46
De imobilizações incorpóreas:
27.814,25 0,00 0,00 0,00 -27.814,25 0,00
Despesas de Instalação 27.814,25 0,00 -27.814,25 0,00
Despesas de investigação e desenvolvimento 1.802.532,00 0,00 0,00 0,00 -1.802.532,00 0,00
Estudos e investigação 845.973,96 -845.973,96 0,00
Planos urbanísticos 149.767,09 -149.767,09 0,00
Projectos de engenharia 483.237,64 -483.237,64 0,00
Outros 323.553,31 0,00 0,00 -323.553,31 0,00
Propriedade industrial e outros direitos 2.378,72 0,00 411.488,95 0,00 -2.378,72 411.488,95
Direitos de Autor 2.288,80 0,00 -2.288,80 0,00
Marcas e patentes 89,92 0,00 -89,92 0,00
Outros direitos 0,00 0,00 411.488,95 411.488,95
Imobilizações em curso-Despesas invest. e desenvolv. 73.555,63 0,00 352.061,73 0,00 -397.296,06 28.321,30
Estudos e investigação 73.555,63 316.752,31 -390.307,94 0,00
Projectos de engenharia 0,00 35.309,42 -6.988,12 28.321,30
Imobilizações em curso-Prop. industrial e outros direitos 288.622,61 0,00 -58.319,41 0,00 -3.518,63 676.251,57
Direitos de Autor 81.806,00 43.860,60 0,00 125.666,60
Outros 206.816,61 -102.180,01 -3.518,63 550.584,97
2.194.903,21 0,00 705.231,27 0,00 -2.233.539,66 1.116.061,82
De imobilizações corpóreas:
Terrenos e recursos naturais 15.176.854,13 0,00 0,00 0,00 0,00 15.176.854,13
I/U em aglomerados urbanos 14.396.501,50 0,00 14.396.501,50
I/U Outros terrenos 715.960,00 0,00 715.960,00
I/U zona verde ou de lazer 64.392,63 0,00 64.392,63
Edifícios 146.264.158,24 0,00 274.837,66 0,00 147.371,22 146.686.367,12
I/U Habitações Sociais 59.310.454,61 0,00 59.310.454,61
I/U Outras 1.080.936,53 0,00 1.080.936,53
I/U Inst.Serv.Nat.Administrativa 41.689.166,00 17.360,87 41.706.526,87
I/U Inst.Serv.Nat.Cultural 0,00 14.757,58 4.366,88 19.124,46
I/U Inst.Serv.Natureza escolar 35.001.205,00 0,00 0,00 35.001.205,00
I/U Outros Edif. p/sect.Serviç 2.542.650,00 0,00 2.542.650,00
I/U Habitações sociais 6.639.746,10 242.719,21 143.004,34 7.025.469,65
Outras construções 122.578.632,09 0,00 11.920,88 0,00 119.808,21 122.710.361,18
No que respeita às existências: o método de custeio das saídas foi o do custo médio ponderado, representando o valor do Balanço o seu custo de aquisição.
As provisões para dívidas de cobrança duvidosa, foi constituída/reforçada tendo em consideração a análise dos riscos da não cobrança das contas a receber de clientes, contribuintes e utentes. De acordo com o ponto 2.7.1 do POCAL.
Relativamente à conta 43.2 «Despesas de investigação e desenvolvimento», nada há a referir.
As provisões para riscos e encargos, foram constituídas tendo em consideração a análise dos riscos relativos a processos judiciais em curso. De acordo com o ponto 2.7.1 do POCAL. Comentário às contas 431 «Despesas de instalação» e 432 «Despesas de investigação e de desenvolvimento».
Nas demonstrações de resultados, a rubrica proveitos e ganhos extraordinários reflecte o reconhecimento da amortização anual dos subsídios ao investimento, das respectivas obras financiadas e que entraram em funcionamento, à semelhança do exercício transacto..
Critérios valorimétricos utilizados relativamente às várias rubricas do balanço e da demonstração de resultados, bem como métodos de cálculo respeitantes aos ajustamentos de valor, designadamente amortizações e provisões.
As Demonstrações Financeiras foram elaboradas de acordo com os princípios contabilísticos geralmente aceites em Portugal, nomeadamente os da prudência, da continuidade, da especialização dos exercícios, da consistência, da materialidade, do custo histórico.
Quanto aos critérios valorimétricos utilizados, a situação é a seguinte:
Relativamente ao Imobilizado (excepto os terrenos): o critério de valorimetria utilizado para a aquisição dos bens, os adquiridos até ao ano de 2004, foi o do preço de mercado. Isto é, estes bens apenas foram valorizados em 2005 pelos respectivos responsáveis de departamento.
Relativamente ao restante Imobilizado: o critério de valorimetria utilizado para a aquisição dos bens, foi o do custo de aquisição. Ou seja, todos os bens dos quais existem documentos comprovativos da sua compra.
As respectivas amortizações (do activo amortizável), foram calculadas pelo método da quotas constantes, conforme o estipulado no Regime de Cadastro e Inventário de Bens Móveis do Estado (CIME). Relativamente à rubrica de terrenos e recursos naturais: estes foram avaliados pelos valores de referência para as expropriações, de acordo com o Código das Expropriações.
Em relação à rubrica de investimentos financeiros, esta reflecte os capitais iniciais de constituição e implementação das empresas municipais Sociohabita, E.M, FrenteMarFunchal, E.M. e Funhal 500 Anos, E.M. bem como a comparticipação na Sociedade Metropolitana de Desenvolvimento, S.A.
Notas ao balanço e à demonstração de resultados - Município do Funchal
Indicação e comentário das contas do balanço e da demonstração de resultados cujos conteúdos não sejam comparáveis com os do exercício anterior.
As rubricas relativas a «Despesas de Instalação» e «Despesas de Investigação e Desenvolvimento» foram alvo de uma reclassificação para custos extraordinários e custos relativos a exercícios anteriores, visto tratarem-se de projectos que não proporcionariam benefícios futuros.
Em relação à rubrica de «Propriedade Industrial e Outros Direitos», refere-se a um direito de utilização de Imobilizado Corpóreo não classificado no Activo como tal.
A Diminuição verificada na conta «Resultados Transitados» deveu-se a reclassificações e ajustamentos, por forma a traduzirem uma imagem mais verdadeira e fiel da situação financeira a patrimonial da entidade.
Nas demonstrações financeiras, a rubrica empréstimos de curto prazo, apresenta o exigível nos próximos 12 meses do total da dívida a instituições financeiras assim como a outros entidades com as quais esta Autarquia tem protocolos para amortização da respectiva dívida.
Relativamente aos Fundos Próprios «Património» incorporam neste exercício, as «Reservas de Reavaliação» classificadas como tal no exercício de 2006. Visto estas traduzirem uma melhor imagem da entidade, bem como acatar as recomendações do Tribunal de Contas para este caso em concreto.
De modo a acatar a imposição legal do POCAL prevista no seu ponto 2.7.3.5 bem como outra recomendação do Tribunal de Contas foram constituídas «Reservas Legais» na Percentagem de 5% dos Resultados Liquidos positivos dos anos anteriores.
Foi constituída uma «Provisão» num total de 421.589€ para riscos e encargos relativos a processos essencialmente judiciais em curso.
8.2 Notas ao balanço e à demonstração de resultados - Município do Funchal
I/U Parques de viaturas 37.159.000,00 0,00 37.159.000,00
I/U Complexos desportivos 1.550.250,00 0,00 1.550.250,00
I/U Piscinas 3.287.400,00 0,00 3.287.400,00
I/U Cemiterios(const.,veda.,paredões) 16.265.850,00 0,00 16.265.850,00
I/U Outras construções 22.080.760,00 11.920,88 119.808,21 22.212.489,09
Outras infra-estruturas 2.816.272,09 0,00 2.816.272,09
I/U Museus 6.050.500,00 0,00 6.050.500,00
I/U Teatros 12.251.800,00 0,00 12.251.800,00
I/U Outros imóv.relev.hist.cul 21.116.800,00 0,00 0,00 21.116.800,00
Equipamento básico 10.233.807,00 0,00 440.227,83 0,00 827.092,63 11.512.480,59
Armários 251,63 0,00 251,63
Outro equipamento e material de laboratório 6.064,50 7.023,60 13.088,10
Microscó.e lupas binoc.aces.CV 11.495,74 0,00 11.495,74
Geradores 2.270,09 0,00 2.270,09
Binóculos 3.246,20 0,00 3.246,20
Câmaras subaquática de filmar 6.980,54 0,00 6.980,54
Máquinas fotográficas 431,83 0,00 -431,83 0,00
Objectivas,lentes e óculos 631,51 0,00 631,51
Outro equipamento e material de uso específico 0,00 3.733,77 3.733,77
Balanças 2.218,20 0,00 2.218,20
Caixas de peso 0,00 1.555,40 1.555,40
Talheres e utensílios de cozinha 3.639,23 0,00 3.639,23
Gravadores/reprodutores 0,00 4.759,54 4.759,54
Outros 0,00 337,09 23.523,59 23.860,68
Outro equip.disp.iluminação 9.150,95 -310,68 8.840,27
Equipamento frigorífico e de refrigeração 7.720,20 0,00 7.720,20
Máquinas e aparelhos de cozinha 682,82 169,47 852,29
Mobiliário de cozinha 10.517,78 0,00 10.517,78
Aparelhos de medida e controlo 58.055,52 44.913,25 102.968,77
Aparelhos de localizadores (sondas, sonares e sensores) 177,69 0,00 177,69
Outro equipamento e materiais de uso específico 435,91 3.999,60 4.435,51
Máquinas de fabricar gelo 0,00 27.653,03 27.653,03
Bombas a motor 0,00 1.096,28 1.096,28 Bombas manuais 2.306,16 0,00 2.306,16 Compressores 192,73 0,00 192,73 Moto-bomba 32.457,29 2.960,30 35.417,59 Unidades de bombagem 0,00 3.950,97 3.950,97 Outros 42.445,55 0,00 16.331,70 58.777,25 Maquinas-Ferramentas Pesadas 35.403,34 0,00 35.403,34
Outras ferramentas e utensílios de precisão 0,00 10.990,47 10.990,47
Extintores 519,00 0,00 519,00
Jogos eq.combate a incêndios 33.538,20 0,00 33.538,20
Outro eq. utilização especific 49.043,44 -1.095,08 47.948,36
Outro eq. material uso especif 53.682,59 9.996,11 63.678,70
Dispositivos de sinalização 0,00 16.810,73 16.810,73
Outro eq. uso especifico 18.318,01 29.552,81 47.870,82
Bombas de recirculação e elevação 0,00 2.284,69 2.284,69
Compressores 0,00 1.821,09 1.821,09
Contentores 47.683,68 115.334,14 163.017,82
Outro equipamento de uso específico 24.520,94 0,00 24.520,94
Outro equipamento de uso específico 11.806,09 0,00 11.806,09
Carros para urnas 26.199,30 0,00 26.199,30
Até 1500 de cilindrada 29.502,77 0,00 29.502,77
V Gasóleo de Carga 2001 a 3000 221.203,59 0,00 221.203,59
V Gasóleo de Carga mais 3000 15.560,41 96.760,85 112.321,26
V Gasóleo T Ter mais 3000 292.132,58 0,00 292.132,58
De 2001 até 3000 56.729,34 -68.082,47 0,00
Mais de 3000 0,00 13.918,59 13.918,59
V Gasóleo Especiais mais 3000 1.844.089,99 49.488,46 1.893.578,45
V Gasóleo Especiais s/cilindra 287.942,78 40.606,05 328.548,83
Outros 45.804,20 0,00 45.804,20
V/Gás - Especiais 2001-3000 39.886,44 0,00 39.886,44
Outros 6.898.868,24 0,00 0,00 807.668,94 7.706.537,18
Equipamento de transporte 2.557.843,00 0,00 192.612,14 0,00 0,00 2.750.455,14
Outro mater.e equip.transporte 7.665,73 0,00 7.665,73
V Gasóleo Lig Pas 1501 a 2000 15.000,00 0,00 15.000,00
V Gasóleo Lig Pas mais de 3000 261.671,64 0,00 261.671,64
De 2001 até 3000 2.172,30 0,00 2.172,30 Mais de 3000 102.996,27 192.612,14 295.608,41 Outros 2.168.337,06 0,00 0,00 2.168.337,06 Ferramentas e utensilios 320.617,49 0,00 47.501,35 0,00 0,00 368.118,65 Alcoómetros 2.130,57 4.846,48 6.977,05 Básculas 973,03 4.782,43 5.755,46
Aparelhos para exercícios 13.168,70 0,00 13.168,70
Armários 53.584,86 0,00 53.584,86
Bicicletas 380,70 0,00 380,70
Tapetes de ginástica 1.712,57 0,00 1.712,57
Outro equipamento específico 194.303,80 0,00 194.303,80
Cortadores 4.848,52 0,00 4.848,52
Utens.e ferrament. uso específ 4.482,47 0,00 4.482,47
Outros 8.341,76 27.992,95 36.334,71
Berbequins 0,00 435,52 435,52
Lixadeiras 258,56 0,00 258,56
Plainas 250,76 499,84 750,60
Rebarbadoras 843,29 1.514,01 2.357,30
Outras máquinas e instrumentos de uso específico 0,00 378,18 378,18
Equipamento de soldadura 805,92 0,00 805,92
Fresas 3.026,01 0,00 3.026,01
Outras maq. aparel.uso especif 2.077,25 0,00 2.077,25
Ferramentas e utensilios 1.171,13 930,00 2.101,13
Maquinas-Ferramentas ligeiras 6.309,93 0,00 6.309,93
Outros aparelhos utensil.ofici 377,81 0,00 377,81
Outras fer.utensil.precisão 10.990,47 1,87 10.992,15
Macacos hidráulicos 0,00 5.800,10 5.800,10
Machados 3.056,63 0,00 3.056,63
Ferramentas e utensilios 1.398,65 319,97 1.718,62
Maquinas aparelhos não específ 6.124,10 0,00 6.124,10
Equipamento administrativo 3.141.357,00 0,00 334.661,05 0,00 175.240,04 3.651.258,09 Bastidores(armários) 9.938,05 3.359,55 13.297,60 Computadores 406.681,52 56.671,16 463.352,68 Equipamento de rede 0,00 4.264,01 4.264,01 Equipamento de Switching 23.068,83 12.097,67 35.166,50 Impressoras 49.970,81 23.779,65 73.750,46 Leitores de CD/ROM 73,01 0,00 73,01 Monitores 46.681,60 5.775,36 52.456,96 Outros periféricos 251,58 0,00 251,58 PC portáteis 20.634,07 8.297,86 28.931,93
Proj. de imag.de ecrã 9.595,68 6.208,40 15.804,08
Router 1.602,80 0,00 1.602,80
Scaners 20.686,84 4.608,92 25.295,76
Teclados 200,29 0,00 200,29
Unid.centrais de processamento 28.678,46 0,00 28.678,46
Unidades de disco 474,32 0,00 474,32
Outro equip. informático 1.066.109,06 28.719,67 1.094.828,73
Sistemas operativos 170.194,54 1.116,93 171.311,47
Software de aplicação 750.812,48 75.217,85 16.074,80 842.105,13
Software de base 19.391,75 0,00 19.391,75
Software de comunicações 1.255,48 0,00 1.255,48
Software de gestão de rede 0,00 755,48 755,48
Outros (softwares) 60.760,56 28.318,46 89.079,02
Central telefónica 4.695,93 0,00 4.695,93
8.2 Notas ao balanço e à demonstração de resultados - Município do Funchal
Telefones 6.575,35 836,79 7.412,14
Telemóveis 2.491,19 0,00 2.491,19
Terminal de rádio portátil 6.666,13 0,00 6.666,13
Outro material uso específico 3.734,92 0,00 3.734,92
Armários 9.397,46 2.656,91 12.054,37 Bancos 0,00 191,28 191,28 Blocos de gavetas 4.245,00 1.772,05 6.017,05 Cadeiras 29.833,39 6.713,41 36.546,80 Cofres 67,31 0,00 67,31 Divisórias amovíveis 200,04 0,00 200,04 Estantes 23.665,65 1.762,04 25.427,69 Mesas 6.990,02 580,78 7.570,80 Secretárias 12.167,26 1.697,90 13.865,16 Outro mobiliário 50.606,18 29.757,20 80.363,38 Datadores/numeradores 240,32 0,00 240,32 Máq. de calcular 546,08 417,19 963,27
Selos brancos e sinetas 0,00 404,39 404,39
Outras máquinas e aparelhos 1.257,71 0,00 1.257,71
outro equip. e material escrit 2.102,06 3.529,21 5.631,27
Fotocopiadoras 16.749,56 27.112,63 43.862,19
Guilhotinas 160,42 0,00 160,42
Máquinas de encadernar 0,00 535,95 535,95
Outro equip. e material labora 7.123,07 -7.123,07 0,00
Máquinas fotográficas 3.334,40 790,36 431,83 4.556,59
Aquecedores 0,00 59,94 119,53 179,47
Bengaleiros 132,57 0,00 132,57
Outro mobiliário e equipamento 248,28 0,00 248,28
Outros 255.070,74 0,00 161.472,94 416.543,68
Taras e vasilhame 1.219,54 0,00 0,00 0,00 0,00 1.219,54
Taras e vasilhame 1.219,54 0,00 0,00 0,00 0,00 1.219,54
Outras imobilizações corpóreas 266.287,12 0,00 31.963,69 0,00 -0,15 298.250,66
4 Dragoeiros 15.858,96 0,00 15.858,96
Animais 0,00 1.000,00 1.000,00
Torre de comunicações e antenas 8.912,00 1.394,86 10.306,86
Frigorificos 680,66 0,00 680,66 Aquecedores 119,53 0,00 -119,53 0,00 Aspiradores 221,68 415,43 637,11 Amplificadores 0,00 3.744,89 3.744,89 Gravadores 0,00 154,48 154,48 Misturadores 0,00 353,30 353,30 Televisores 0,00 183,46 183,46 Outros 23.523,59 0,00 -23.523,59 0,00 Livros 55.486,29 0,00 55.486,29
Outros artigos e utensílios 0,00 2.907,49 2.907,49
Aparelhos de ar condicionado 15.467,84 0,00 15.467,84
Ventoínhas 854,08 0,00 854,08
Esquentadores 1.678,10 0,00 1.678,10
Fornos 0,00 71,01 71,01
Máquinas de lavar roupa 0,00 745,48 745,48
Aparelhos de detecção de incêndios 3.558,95 0,00 3.558,95
I/U monumentos 139.925,44 0,00 139.925,44
I/U outros imoveis relev.hist. 0,00 20.993,29 23.642,97 44.636,26
Imobilizações em curso-Edifícios e outras constr. 1.493.993,12 0,00 325.371,35 0,00 -62.764,89 1.756.599,58
I/U Habitações sociais 0,00 43.964,01 43.964,01
I/U Instal.Serviços de natureza escolar 0,00 118.084,97 118.084,97
Outros edificios para o sector dos serviços 0,00 37.729,39 37.729,39
Outras construções 8.289,11 111.519,10 -119.808,21 0,00
Habitações sociais 1.485.704,01 14.073,88 57.043,32 1.556.821,21
Imobilizações em curso-Equipamento básico 306.071,87 0,00 225.537,87 0,00 -79.272,65 530.282,78
Software de aplicação 8.037,40 0,00 -8.037,40 0,00
Dispositivos de sinalização 0,00 4.610,65 4.610,65
Ortofotomapas e cartografia digital 298.034,47 149.691,97 447.726,44
V Gasóleo Especiais mais 3000 0,00 71.235,25 -71.235,25 0,00
Outros 0,00 0,00 77.945,69
Imobilizações em curso-Equipamento Administrativo 0,00 0,00 8.037,40 0,00 -8.037,40 0,00
Software de aplicação 0,00 8.037,40 -8.037,40 0,00
302.340.840,60 0,00 1.892.671,22 0,00 1.119.437,01 305.442.247,46
De investimentos financeiros:
Partes de capital 812.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 812.500,00
Empresas Municipais 550.000,00 0,00 550.000,00
Sociedade Metropolitana Desenvolvimento 262.500,00 0,00 262.500,00
Investimentos em Imóveis 0,00 0,00 0,00
812.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 812.500,00
Amortizações e provisões
Rubricas Saldo inicial Reforço Regularizações Saldo final
De bens domínio público:
Edifícios 34987,71 37098,02 0 72085,73
Instalação de serviços de natureza administrativa 8.283,30 9101,57 0 17384,87
Instalação de Serviços de Natureza Escolar 26.704,41 27996,45 0 54700,86
Outras construções e infra-estruturas 679939742,5 8191327,15 28263,8 688159333,4
I/U Parques de viaturas 6.521,60 8491,03 0 15012,63
Complexos desportivos 0,00 7390,16 0 7390,16
Cemitérios(const.,vedações e paredões) 0,00 11047,68 0 11047,68
I/U outras construções 83881022,63 1588670,4 0 85469693,03
I/U Rodoviárias 596023618,6 6343144,4 20972,7 602387735,7
I/U outras infra-estruturas 26286,1 231054,45 7291,1 264631,65
O/R/N Outros 2293,55 1529,03 0 3822,58
Bens do património histórico, artístico e cultural 7615,56 14384,98 0 22000,54
I/U Monumentos 708,4 515,2 0 1223,6
I/U outros imoveis relev.hist. 6907,16 13869,78 0 20776,94
Outros bens de domínio público 0 467,9 0 467,9
Outras construções 0 467,9 0 467,9
679982345,8 8243278,05 28263,8 688253887,6
De imobilizações incorpóreas:
Despesas de Instalação 1545,08 9270,49 -10815,57 0
Despesas de Instalação 1545,08 9270,49 -10815,57 0
Despesas de investigação e desenvolvimento 130885,61 901802,8 -1032688,41 -1,04774E-09
Estudos e investigação 93450,03 768389,61 -861839,64 -1,04774E-09
Planos urbanísticos 37435,58 104408,85 -141844,43 0
Projectos de engenharia 0 29004,34 -29004,34 0
132430,69 911073,29 -1043503,98 -1,04774E-09
De imobilizações corpóreas:
Edifícios 4343587,97 1022150,5 0 5365738,47
I/U Habitações Sociais 3473805,06 585054,26 0 4058859,32
I/U Inst.Serv.Nat.cultural 0 593,06 0 593,06
I/U Outras 15247,82 7632,58 0 22880,4
I/U Inst.Serv.Nat.Administrati 453009,2 226755,34 0 679764,54
I/U Inst.Serv.Natureza escolar 372884,2 186439,29 0 559323,49
I/U Outros Edif. p/sect.Serviç 28641,69 14320,78 0 42962,47
I/U Habitações Sociais 0 1355,19 0 1355,19
Outras construções 1038387,94 558207,47 0 1596595,41
I/U Parques de viaturas 512065,02 256032,51 0 768097,53
I/U Complexos desportivos 9855 4927,5 0 14782,5
I/U Piscinas 76305 38152,5 0 114457,5
I/U Cemiterios (const.veda.paredões) 45294,85 22647,27 0 67942,12
I/U Outras construções 166093,62 87163,76 0 253257,38
I/U outras infra-estruturas 0 34997,88 0 34997,88
I/U zona verde ou de lazer 539,01 0 0 539,01
I/U monumentos 410,46 379,26 0 789,72
I/U Museus 53199,36 26598,35 0 79797,71
I/U Teatros 79103,12 39549,58 0 118652,7
8.2 Notas ao balanço e à demonstração de resultados - Município do Funchal
Equipamento básico 170464,41 348292,6 17982,1 536739,11
Armários 31,45 31,45 23,59 86,49
Frigorificos 70,9 0 0 70,9
Microscó.e lupas binoc.aces.CV 2727,6 1915,18 0 4642,78
Outro equip. e material laboratório 237,66 1415,96 135,52 1789,14
Geradores 529,69 454,02 0 983,71
Binóculos 649,24 649,24 0 1298,48
Câmaras subaquática de filmar 1396,1 1396,1 0 2792,2
Máquinas fotográficas 151,14 0 0 151,14
Objectivas,lentes e óculos 252,6 126,3 0 378,9
Outro equipamento e material de uso específico 0 746,75 0 746,75
Balanças 300,39 277,28 0 577,67
Básculas 60,81 0 -60,81 0
Caixas de peso 0 129,6 0 129,6
Talheres e utensílios de cozinha 151,63 909,81 0 1061,44
Gravadores/reprodutores 0 263,1 0 263,1
Outros 0 3395,27 3359,17 6754,44
Outro equip.disp.iluminação 73,35 1105,03 0 1178,38
Equipamento frigorífico e de refrigeração 183,74 1102,44 0 1286,18
Máquinas e aparelhos de cozinha 0 70,61 0 70,61
Mobiliário de cozinha 219,12 1314,72 0 1533,84
Aparelhos de medida e controlo 8398,61 11459,89 1501,5 21360
Aparelhos de localizadores (sondas, sonares e sensores) 25,37 25,37 0 50,74
Outro equipamento e materiais de uso específico 62,25 443,01 0 505,26
Máquinas de fabricar gelo 0 3456,63 0 3456,63
Bombas a motor 0 26,09 0 26,09 Bombas manuais 521,5 329,32 0 850,82 Compressores 80,3 48,18 0 128,48 Moto-bomba 5472,12 5299,31 0 10771,43 Unidades de bombagem 0 282,09 0 282,09 Outros 6290,1 4668,75 0 10958,85 Maquinas-Ferramentas Pesadas 8482,05 4425,42 0 12907,47 Extintores 259,5 129,75 0 389,25
Jogos eq.combate a incêndios 9781,98 8384,55 0 18166,53
Outro eq. utilização especific 18261,22 10789,88 0 29051,1
Outro eq. material uso especif 24310,94 14045,43 0 38356,37
Dispositivos de sinalização 0 2241,43 0 2241,43
Outro eq. uso especifico 5244,67 6203,97 0 11448,64
Bombas de recirculação e elevação 0 27,19 0 27,19
Compressores 0 227,64 0 227,64
Contentores 756,61 9175,63 0 9932,24
Outro equipamento de uso específico 628,02 3065,12 0 3693,14
Outro equipamento de uso específico 1106,82 1475,76 0 2582,58
Carros para urnas 6549,82 3274,91 0 9824,73
Ferramentas e utensilios 116,35 409,65 0 526
V Gasóleo de Carga mais 3000 2463,73 3168,72 0 5632,45
V Gasóleo T Ter mais 3000 52675,18 29213,26 0 81888,44
De 2001 até 3000 7091,17 7465,6 0 14556,77
Ambulâncias-mais de 3000 0 144,99 0 144,99
Especiais-mais de 3000 0 166356,09 13059,8 179415,89
Especiais sem cilindrada 0 32145,69 0 32145,69
Outros tractores 0 4580,42 0 4580,42
V/Gás - Especiais 2001-3000 3323,87 0 0 3323,87
Outros 1526,81 0 -36,67 1490,14
Equipamento de transporte 56851,72 42997,34 0 99849,06
Outro mater.e equip.transporte 1916,44 958,22 0 2874,66
V Gasóleo Lig Pas 1501 a 2000 5312,5 3750 0 9062,5
V Gasóleo Lig Pas mais de 3000 39250,74 26167,16 0 65417,9
De 2001 até 3000 72,41 217,23 0 289,64
Mais de 3000 10299,63 11904,73 0 22204,36
Ferramentas e utensilios 76121,47 45814,47 97,48 122033,42
Alcoómetros 426,11 1130,72 0 1556,83
Básculas 121,63 470,35 60,81 652,79
Aparelhos para exercícios 2101,26 1646,07 0 3747,33
Armários 13396,22 6698,11 0 20094,33
Bicicletas 150,7 95,18 0 245,88
Tapetes de ginástica 542,31 342,51 0 884,82
Outro equipamento específico 48522,79 24287,95 0 72810,74
Cortadores 1454,55 969,7 0 2424,25
Utens.e ferrament. uso específ 1083,4 1120,63 0 2204,03
Outros 871,78 1350,04 36,67 2258,49
Berbequins 0 290,34 0 290,34
Lixadeiras 3,08 36,92 0 40
Plainas 20,9 563,08 0 583,98
Rebarbadoras 153,74 516,78 0 670,52
Outras máquinas e instrumentos uso específico 0 45 0 45
Equipamento de soldadura 161,18 161,18 0 322,36
Fresas 288,08 432,11 0 720,19
Outras maq. aparel.uso especif 482,58 296,63 0 779,21
Ferramentas e utensilios 330,56 663,99 0 994,55
Maquinas-Ferramentas ligeiras 1670,39 1261,98 0 2932,37
Outros aparelhos utensil.ofici 157,42 94,45 0 251,87
Outras fer.utensil.precisão 2335,94 1569,43 0 3905,37
Macacos hidraúlicos 0 241,68 0 241,68
Machados 995,99 764,16 0 1760,15
Maquinas aparelhos não específ 850,86 765,48 0 1616,34
Equipamento administrativo 689006,67 813955,94 -159,11 1502803,5 Bastidores (armários) 1669,43 1449,08 0 3118,51 Computadores 97124,05 110917,71 0 208041,76 Equipaamento de rede 0 316,93 0 316,93 Equipamento de Switching 5828,45 6625,52 0 12453,97 Impressoras 18069,12 16748,53 0 34817,65 Leitores de CD/ROM 25,59 18,26 0 43,85 Monitores 17135,1 13467,75 0 30602,85 Outros periféricos 80,8 134,29 0 215,09 PC portáteis 7496,52 6216,92 0 13713,44
Proj. de imag.de ecrã 4076,2 3096,44 0 7172,64
Router 529,38 400,7 0 930,08
Scaners 2975,69 6625,95 0 9601,64
Teclados 72,32 50,07 0 122,39
Unid.centrais de processamento 13208,3 7169,63 0 20377,93
Unidades de disco 208,9 118,58 0 327,48
Outro equip. informático 245651,15 270549,07 0 516200,22
Sistemas operativos 79726,22 57790,05 0 137516,27
Software de aplicação 130225,8 245921,58 0 376147,38
Software de base 6463,27 6463,26 0 12926,53
Software de comunicações 523,07 418,45 0 941,52
Software de gestão de rede 0 104,92 0 104,92
Outros (softwares) 28582,93 21066,06 0 49648,99
Central telefónica 1025,83 587 0 1612,83
Telecopiadores 2359,29 1134,44 0 3493,73
Telefones 806,24 1259,78 0 2066,02
Telemóveis 763,01 622,81 0 1385,82
Terminal de rádio portátil 2110,95 1333,2 0 3444,15
Outro material uso específico 530,29 533,35 0 1063,64
Armários 1442,78 1799,72 0 3242,5 Bancos 0 9,96 0 9,96 Blocos de gavetas 393,17 970,26 0 1363,43 Cadeiras 2821,46 6648,68 0 9470,14 Cofres 44,87 22,44 0 67,31 Divisórias amovíveis 29,18 25,01 0 54,19 Estantes 3081,54 3017,61 0 6099,15 Mesas 658,93 928,21 0 1587,14 Secretárias 1814,78 2224,36 0 4039,14 Outro mobiliário 3574,21 7601,19 0 11175,4 Datadores/numeradores 52,57 30,04 0 82,61 Máq. de calcular 155,56 415,22 0 570,78
Selos brancos e sinetas 0 42,12 0 42,12
Outras máquinas e aparelhos 233,9 251,54 0 485,44
8.2 Notas ao balanço e à demonstração de resultados - Município do Funchal
Fotocopiadoras 4213,96 6687,92 0 10901,88
Guilhotinas 37,43 32,08 0 69,51
Máquinas de encadernar 0 17,87 0 17,87
Armários 23,59 0 -23,59 0
Outro equip. e material labora 1017,18 453,02 -135,52 1334,68
Câmaras subaquática de filmar 1046,82 0 0 1046,82
Máquinas fotográficas 469,62 1015,11 0 1484,73
Bengaleiros 11,05 16,57 0 27,62
Outro mobiliário e equipamento 62,08 31,04 0 93,12
Outras imobilizações corpóreas 7469,01 5948,66 -3359,17 10058,5
4 Dragoeiros 0 0 0 0
Torre de comunicações e antenas 185,67 1230,24 0 1415,91
Frigorificos 85,08 85,08 0 170,16 Aquecedores 7,47 22,43 0 29,9 Aspiradores 29,56 99,73 0 129,29 Amplificadores 0 401,08 0 401,08 Gravadores 0 141,61 0 141,61 Misturadores 0 53 0 53 Televisores 0 168,17 0 168,17 Outros 3359,17 0 -3359,17 0 Livros 601,98 0 0 601,98
Outros artigos e utensilios 0 181,72 0 181,72
Aparelhos de ar condicionado 2030,6 1933,51 0 3964,11
Ventoínhas 293,99 560,09 0 854,08
Esquentadores 208,79 209,77 0 418,56
Fornos 0 65,09 0 65,09
Maquinas e aparelhos de cozinha 14,23 85,35 0 99,58
Aparelhos de detecção de incêndios 652,47 711,79 0 1364,26
6381889,19 2837366,98 14561,3 9233817,47 De investimentos financeiros: Investimentos em Imóveis 0 0 0 0 0 0 0 0 8.2.8 8.2.9
N.º 040.36.100013-2 Descrição Contratado Utilizado
Médio e Longo prazo Investimento Bonificado G R Caixa Económica do Montepio Geral Financiamento dos Projectos 18.310.870,80 12.033.108,99 81.859,14
18.310.870,80 12.033.108,99 81.859,14
8.2.15
8.2.16
% Participação Capital Próprio Resultado do último exercício 100% 250.000,00 -FRENTEMARFUNCHAL, E.M 100% 250.000,00 -17,5% 262.500,00 -100% 50.000,00 8.2.22
Clientes de Cobrança Duvidosa
Clientes De 6 a 12 meses Superior a 12 Meses
Clientes, contribuintes e utentes 116.960,41 11.341.245,60
116.960,41 11.341.245,60
8.2.23
8.2.27
Saldo Final
19 Provisões para aplicações de tesouraria 0,00
291 Provisões para cobranças duvidosas 10.162.898,72 1.482.569,29 187.262,00 11.458.206,01
292 Provisões para riscos e encargos 0,00 421.589,00 421.589,00
39 Provisões para depreciação de existências 0,00
49 Provisões para investimentos financeiros 0,00
10.162.898,72 1.904.158,29 187.262,00 11.879.795,01
8.2.28
Contas Saldo inicial Aumentos Diminuições Saldo final
51 - Património 45.304.364,44 773.809.564,60 9.822.065,85 809.291.863,19
55-Ajustamentos de partes de Capital em empresas: 56-Reservas de reavaliação: 773.809.564,60 773.809.564,60 0,00 57-Reservas: 571-Reservas legais 476.950,00 476.950,00 572-Reservas estatutárias 573-Reservas contratuais 574-Reservas livres 575-Subsídios 4.171.621,28 257.159,03 3.914.462,25 576-Doações 12.500,00 16.052,54 28.552,54
577-Reservas decorrentes de transferências de activos 59-Resultados transitados 9.165.927,32 5.733.017,31 3.432.910,01 832.463.977,64 774.302.567,14 789.621.806,79 817.144.737,99 8.2.29 Existências iniciais 2.336.818,68 785.006,42 Compras 4.693.166,31 511.800,17 Regularização de existências 0,00 0,00 Existências finais 1.003.657,73 438.265,14 6.026.327,26 858.541,45
Movimentos ocorridos na classe 5 «Fundo patrimonial».
Demonstração do custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas:
MOVIMENTOS Mercadorias Matéria-Prima, Subsídiárias e
de consumo
Custo no exercício
FUNCHAL 500 ANOS, LDA Funchal
Dívidas de cobrança duvidosa
Provisões acumuladas. Contas
Saldo Inicial Aumento Redução
Finalidade Caracterização do Empréstimo
As amortizações estão de acordo com as taxas indicativas para o sector público, e publicitadas no Regime de Cadastro e Inventário de Bens Móveis do Estado (CIME). As regularizações traduzem, os procedimentos de reclassificação de bens em rubricas mais adequadas de modo a proporcionarem uma imagem verdadeira e apropriada.
SOCIOHABITAFUNCHAL, E.M. Funchal
Funchal SOCIEDADE METROPOLITANA DESENVOLVIMENTO, S.A Funchal Entidades participadas.
Entidade participada Sede
Bens de domínio público que não são objecto de amortização
Os bens classificados como bens de domínio público, que não estão sujeitos a amortização, referem-se a terrenos, quer os afectos infraestruturas públicas (estradas), quer terrenos subjacentes a espaços verdes e jardins públicos diversos.
Juros Capitalizados Capital
Instituições de crédito
Foram capitalizados juros num montante de 81 859,14€ no termos do quandro acima, de acorod com o precituado no ponto 4.1.12 do POCAL Juros capitalizados, relativos a empréstimos obtidos para financair obras, durante a construção.
8.2 Notas ao balanço e à demonstração de resultados - Município do Funchal 8.2.31
Custos e perdas
2007 2006 2007 2006
681-Juros suportados 2.045.722,73 1.222.680,23 52.311,87 30.087,53
682-Perdas em entidades participadas 0,00 0,00
683-Amortizações de investimentos em imóveis 0,00 0,00
684-Provisões para aplicações financeiras 0,00 0,00
685-Diferenças de câmbios desfavoráveis 11,95 104,54 0,00 9,51
0,00 0,00
687-Perdas na alienação de aplicações de
tesouraria 0,00 0,00
688-Outros custos e perdas financeiros 2,30 837.037,93 4.072,88
Resultados financeiros -1.156.387,18 -1.188.614,85 Resultado financeiros 0,00 0,00
889.349,80 34.169,92 889.349,80 34.169,92
8.2.32
2007 2006 2007 2006
691 Transferências de capital concedidas 96.782,41 0,00 55.102,00
692 Dívidas incobráveis 30.419,69 48.396,30 156.842,00
693 Perdas em existências
694 Perdas em imobilizações 84.939,90 199.179,41
695 Multas e penalidades 778,83 72.429,21 406.965,05 238.929,94
696 Aumentos de amortizações e de provisões
0,00 0,00
697 Correcções relativas a exercícios anteriores 4.355.040,13 381.290,35 284.383,43 135.555,61
698 Outros custos e perdas extraordinários 135.181,15 375.125,98 6.513.617,29 3.465.263,25
Resultados extraordinários 2.828.545,46 3.216.788,37 Resultados extraordinários 0,00 0,00
7.446.747,67 4.094.030,21 7.446.747,67 4.094.030,21
Departamento Financeiro A PRESIDÊNCIA
______________________________________ ______________________________________
795 Benefícios de penalidades contratuais 796 Reduções de amortizações e provisões 797 Correcções relativas a exercícios anteriores 798 Outros proveitos e ganhos extraordinários 791 Restituição de impostos
792 Recuperação de dívidas 793 Ganhos em existências 794 Ganhos em imobilizações Demonstração dos resultados extraordinários:
Custos e perdas Exercícios Proveitos e Ganhos Execícios
783-Rendimentos de imóveis
784-Rendimentos de participações de capital 785-Diferenças de câmbio favoráveis 786-Descontos de pronto pagamento obtidos 787-Ganhos na alienação de aplicações de tesouraria
788-Outros proveitos e ganhos financeiros Demonstração dos resultados financeiros:
Exercícios Proveitos e ganhos Exercícios
781-Juros obtidos
