юридические лица физические лица
84
3 РАЗРАБОТАКА РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА ПО КОНТРАБАНДЕ ПРЕДМЕТОВ, ОБОРОТ
КОТОРЫХ ОПЕРЕДЕН СПЕЦИАЛЬНЫМИ ПРАВИЛАМИ
Контрабанда наркотических средств, товаров двойного назначения, природных ресурсов, алкогольной продукции и табачных изделий является масштабной и социально опасной проблемой для государства.
На сегодняшний день ситуация в Российской Федерации характеризуется с сохранением негативной тенденции в сфере контрабанды, что влечет за собой негативные последствия для здоровья населения.
За 2015 – 2019 г. Таможенными органами РФ было возбуждено около 4800 уголовных дел по статьям 200.2 УК РФ «Контрабанда алкогольной продукции и табачных изделий», 226.1 УК РФ «Контрабанда сильнодействующих, ядовитых, отравляющих, взрывчатых, радиоактивных веществ, радиационных источников, ядерных материалов, огнестрельного оружия или его основных частей, взрывных устройств, боеприпасов, оружия массового поражения, средств его доставки, иного вооружения, иной военной техники, а также материалов и оборудования, которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, средств его доставки, иного вооружения, иной военной техники, а равно стратегически важных товаров и ресурсов или культурных ценностей либо особо ценных диких животных и водных биологических ресурсов» и 229.1 УК РФ «Контрабанда наркотических средств, психотропных веществ, их прекурсоров или аналогов, растений, содержащих наркотические средства, психотропные вещества или их прекурсоры, либо их частей, содержащих наркотические средства, психотропные вещества или их прекурсоры, инструментов или оборудования, находящихся под специальным контролем и используемых для изготовления наркотических средств или психотропных веществ» (таблица 9).
85
Таблица 9 – Количество возбужденных уголовных дел таможенными органами РФ за 2015 – 2019 гг.
№ статьи УК РФ
Возбуждено уголовных дел
2015 2016 2017 2018 2019
200.2 УК РФ 25 32 52 52 51
226.1 УК РФ 544 528 661 586 679
229.1 УК РФ 399 342 321 303 234
Всего 968 902 1032 941 964
Источник: по статистическим данным ФТС России
Количество возбужденных уголовных дел в 2015 году составило 968, 2016 год – 902, 2017 год – 1032, 2018 год 941, 2019 год 964 или 100 %, наибольшее число возбужденных дел было по статье 226.1 УК РФ, было в 2019 году составляло 70,44 %. По статье 200.2 УК РФ в 2017 и 2018 году 52 уголовных дела или 5,04 %, наибольшее число возбужденных дел по статье 229.1 УК РФ было в 2015 году 399 уголовных дел или 41,22 % (рисунок 42).
Рисунок 42 – Доля возбужденных уголовных дел за период 2015 – 2019 г.
0%
20%
40%
60%
80%
100%
2015 2016 2017 2018 2019
2,58 3,55 5,04 5,53 5,29
56,2 58,54 64,05 62,27 70,44
41,22 37,92 31,1 32,2 24,27
Доля возбужденных уголовных дел за 2015 - 2019 гг. (в %)
200.2 226.1 229.1
86
За все пять отчётных периода, основную часть возбужденных уголовных дел составляют дела по статье 226.1 УК РФ. Также мы видим положительную динамику в количестве возбужденных дел по статье 200.2 УК РФ, а по статье 229.1 УК РФ отрицательную статистику возбуждение уголовных дел за анализируемый период.
Исходя из вышеперечисленных статистических данных по контрабанде, доля возбужденных уголовных дел в зоне Челябинской таможни представлена в таблице10.
Таблица 10 – Количество возбужденных уголовных дел в зоне деятельности Челябинской таможни за период 2015 – 2019 г.
№ статьи Возбуждено уголовных дел
2015 2016 2017 2018 2019
200.2 УК РФ – – – – –
226.1 УК РФ 4 1 2 2 1
229.1 УК РФ 2 5 10 4 5
Всего 6 6 12 6 6
Источник: составила самостоятельно по статистических данных Челябинской таможни
Исходя из данных таблицы 10 стоит отметить, что уголовные дела по статье 200.2 УК РФ в Челябинской таможне не возбуждались в связи с отсутствием внешней границы ЕАЭС, такая специфика региона.
Для наглядного представления соотношения возбужденных уголовных дел, рассмотрим отдельно каждый отчетный период.
Доля, возбужденных уголовных дел в зоне Челябинской таможни за 2015 по статье 226.1 УК РФ составляет 0,7 % из общего количества дел, возбужденных таможенными органами РФ. За данный период по статье 229.1 УК РФ было возбуждено 5 уголовных дел или 0,5 % из общего числа уголовных дел по данной статье (рисунок 43).
87
Рисунок 43 – Доля возбужденных уголовных дел Челябинской таможней за 2015 г.
За 2016 год в зоне деятельности Челябинской таможни по статье 226.1 УК РФ было возбуждено одно уголовное дело или 0,11 % из общего количества возбужденных уголовных дел таможенными органами РФ, а также по статье 229.1 УК РФ – 5 или 1,46 % (рисунок 44).
Рисунок 44 – Доля возбужденных уголовных Челябинской таможней за 2016 г.
200.2 УК РФ 226.1 УК РФ 229.1 УК РФ 2,58
56,2
41,22
0 0,7 0,5
ДОЛЯ ВОЗБУЖДЕННЫХ УГОЛОВНЫХ ДЕЛ ЗА 2015 ГОД
Таможенные органы РФ Челябинская таможня
0 10 20 30 40 50 60
200.2 УК РФ 226.1 УК РФ 229.1 УК РФ 2,58
56,2
41,22
0 0,19 1,46
Доля возбужденных уголовных дел за 2016 год
Таможенные органы РФ Челябинская таможня
88
Возбуждено 2 уголовных дела Челябинской таможней по статье 226.1 УК РФ в 2017 году или 0,3 % от общего числа уголовных дел, возбужденных таможенными органами РФ по данной статье. По статье 229.1 УК РФ – 10 уголовных дел или 3,16 % (рисунок 45).
Рисунок 45 – Доля уголовных дел возбужденных Челябинской таможней за 2017 г.
За 2018 год в зоне деятельности Челябинской таможни по статье 226.1 УК РФ было возбуждено 2 уголовных дела или 0,34 % из общего количества возбужденных уголовных дел таможенными органами РФ, а также по статье 229.1 УК РФ – 4 или 1,32 %. (рисунок 46).
Рисунок 46 – Доля возбужденных уголовных дел Челябинской таможней за 2018 г.
0 10 20 30 40 50 60
200.2 УК РФ 226.1 УК РФ 229.1 УК РФ 2,58
56,2
41,22
0 0,3 3,16
ДОЛЯ ВОЗБУЖДЕННЫХ УГОЛОВНЫХ ДЕЛ ЗА 2017 ГОД
Таможенные органы РФ Челябинская таможня
0 20 40 60
200.2 УК РФ 226.1 УК РФ 229.1 УК РФ 2,58
56,2
41,22
0 0,34 1,32
ДОЛЯ ВОЗБУЖДЕННЫХ УГОЛОВНЫХ ДЕЛ ЗА 2018 ГОД
Таможенные органы РФ Челябинская таможня
89
В 2019 году Челябинская таможня возбудила по статье 226.1 УК РФ одно уголовное дело или 0,15 % от общего числа возбужденных уголовных дел таможенными органами РФ по данной статье, по статье 229.1 УК РФ – 5 или 2,14 %, а по статье 200.2 УК РФ не было возбуждено уголовных дел
(рисунок 47).
Рисунок 47 – Доля возбужденных уголовных дел Челябинской таможней за 2019 г.
За все пять отчётных периода, основную долю возбужденных уголовных дел было заведено по статье 229.1 УК РФ, а по статье 226.1 УК РФ положительную динамику по возбуждению уголовных дел за анализируемый период. Также стоит отметить, что за весь отчётный период не было возбуждено уголовных дел по статье 200.2 УК РФ.
В структуре Челябинской таможни существует следующие подразделения, которые занимаются правоохранительной деятельностью:
– оперативно-розыскное подразделение, выявляет и пресекает преступлений (правонарушений) в сфере таможенного дела;
– оперативно-аналитическое подразделение, занимающееся информационно- аналитическим сопровождением оперативно-розыскной деятельности;
0 10 20 30 40 50 60
200.2 УК РФ 226.1 УК РФ 229.1 УК РФ 2,58
56,2
41,22
0 0,15 2,14
ДОЛЯ ВОЗБУЖДЕННЫХ УГОЛОВНЫХ ДЕЛ ЗА 2019 ГОД
Таможенные органы РФ Челябинская таможня
90
– подразделение административных расследований, выявляет и расследует правонарушения в соответствии с КоАП РФ в таможенной сфере;
– подразделение дознания, занимается проведением до следственных проверок и расследованием уголовных дел;
– учетно-регистрационное подразделение, которое регистрирует дела об административных правонарушениях и материалы, указывающие на наличие события административного правонарушения;
– подразделение реализации и исполнения постановлений.
Для оценки деятельности таможенных подразделений, занимающихся правоохранительной деятельностью, были установлены показатели эффективности:
1. Индикативный показатель № 24 «Доля уголовных дел, прекращенных по реабилитирующим основаниям, который рассчитывается по формуле
x = 𝑎𝑎
�𝑏𝑏*100 %, (1) где, а – количество уголовных дел, прекращенных по реабилитирующим основаниям;
b – количество оконченных производством дел.
Контрольный показатель рассчитывается каждый квартал и значение его должно составлять не более 15 %. В I квартале 2020 года не возбуждались дела по ч. 1 и 2 статьи 194 УК РФ, по ч. 1 статьи 200.2 УК РФ, значит контрольный показатель равен нулю и тем самым показатель выполнен.
2. Аналитический показатель (АПЭД) № 22 «Доля уголовных дел по которым постановлены приговоры», представленный в формуле 2.
𝑥𝑥 = 𝑎𝑎
� ∗𝑏𝑏 100 % (2) где, а – количество приговоров, вынесенных в пользу таможенного органа;
b – количество уголовных дел переданных в суд.
91
Система показателей эффективности деятельности правоохранительных подразделений таможенных органов включает в себя вышеперечисленные показатели. На основе проведенного анализа показателей предлагаем дополнительно рассчитывать показатели эффективности, связанные непосредственно с контрабандой:
1. Доля уголовных дел, прекращенных по реабилитирующим основания.
Стоит обратить внимание на то, что необходимо рассчитать данный показатель отдельно по контрабанде предметов, оборот которых определен специальными правилами и разработать критерии, оценивания эффективности работы отделов, связанных с правоохранительной деятельностью в таможенных органах.
2. Доля уголовных дел, возбужденных по факту контрабанды, по которым постановлены приговоры.
Данный показатель показывает эффективность работы отделов, связанный с расследованием уголовных дел по контрабанде, а также непосредственно уровень доказательной базы.
Таким образом, необходимо разработать вышеперечисленные показатели эффективности, также установить критерии оценки работы правоохранительных подразделений, для оценки результатов борьбы с контрабандой, а также оценки эффективности работы специалистов таможенного дела.
Исходя из ФЗ - № 144 «Об оперативно-розыскной деятельности» можно выделить следующие методы и средства для выявления контрабанды:
1) опрос;
2) наведение справок;
3) сбор образцов для сравнительного анализа;
4) проверочная закупка;
5) исследование предметов и документов;
6) наблюдение;
7) отождествление личности;
92
8) обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств;
9) контроль почтовых отправлений, телеграфных и иных сообщений;
10) прослушивание телефонных разговоров;
11) снятие информации с технических каналов связи;
12) оперативное внедрение;
13) контролируемая поставка;
14) оперативный эксперимент;
15) получение компьютерной информации [4].
При расследовании контрабанды таможенные органы сочетают гласные и негласные методы и средства для выявления контрабанды, а также вышеперечисленные оперативно-розыскные мероприятия для эффективного исследования деталей преступления.
Анализируя уголовные дела, связанные с контрабандой наркотических средств, психотропных и сильнодействующих веществ, алкогольной продукции и табачных изделий, природных материалов, товаров двойного назначения можно сказать, что при задержании контрабандистов таможенные органы взаимодействовали с другими органами исполнительной власти.
Поэтому возникают процессуальные коллизии между таможенными органами и правоохранительными органами в плане выявления контрабанды.
На законодательном уровне не урегулировано разграничения полномочий между органами, поэтому в некоторых вопросах таможенные органы могут выполнять функции правоохранительных подразделений.
Рассмотрев данную проблемы, мы предлагаем внести дополнения в законодательные акты, которые регламентируют деятельность таможенных органов и правоохранительных органов РФ. Также, необходимо разработать регламент взаимодействия данных органов в вопросах выявления, пресечения контрабанды. Данная рекомендация поможет разграничить полномочия органов
93
исполнительной власти и улучшить эффективность расследования преступлений.
Изучив контрабанду предметов, оборот которых определен специальными правилами можно сказать, что у таможенных органов возникают проблемы процессуального характера при выявлении контрабанды. А именно, при совершении незаконного вывоза и ввоза товаров наблюдаются два участника, и поэтому на эффективность расследования преступления влияет взаимодействие с другой стороной (за границей). Поэтому существует необходимость в совершенствовании законодательства по вопросам контрабанды. На сегодняшний день не все страны отвечают на запросы таможенных органов РФ, либо предоставляют информацию, в которой нет необходимых данных для расследования контрабанды.
Мы предлагаем, ввести регламент взаимодействия между государствами, чтобы при запросе данных о нерезидентах РФ, таможенные органы могли получить от другого государства всю необходимую информацию, которая поможет в расследовании контрабанды. На международном уровне нужно ввести единую форму запроса данных, также оговорить сроки ответа.
На наш взгляд, такое введение поможет не только таможенным органам РФ, но и другим странам в оперативно-розыскных мероприятиях. Такой способ взаимодействия необходим для лучшего анализа и пресечения контрабанды.
Проанализировав уголовные дела по контрабанде предметов, оборот которых определен специальными правилами, мы выяснили, что основным способами контрабанды являются:
– контейнерные перевозки (в удобрениях были найдены наркотические средства);
– грузовые перевозки (в картриджах для принтеров, было обнаружено в бобинах наркотическое средство);
– МПО (наркотическое средство сокрыто путем пропитки страниц книги);
94
– пассажиропоток (в подошве обуви нерезидента РФ были найдены наркотические средства).
Таким образом, из данных по Челябинской таможне мы видим, что физические и юридические лица пытались различными способами провезти контрабанду. На сегодняшний день самый распространенный способ незаконного перемещения наркотических средств проходит через МПО. Что касается лесоматериалов то они вывозятся автотранспортом и в качестве товаров прикрытия через Республику Казахстан.
В таблице 10 представлены обобщенные данные о проанализированных недостатках в законодательстве по контрабанде предметов, оборот которых определен специальными правилами, а также рекомендации нивелированию данных пробелов в законодательстве.
Таблица 11 – Несовершенства законодательства и пути решения
п/п № Выявленные недостатки Предложение по решению проблемы
1
Нехватка показателей эффективности по контрабанде
предметов, оборот которых определен специальными
правилами
Разработать методику расчета показателей, связанных с контрабандой товаров, их
критериев
2
Коллизии между таможенными органами и
правоохранительными органами
Внесение дополнений в нормативно-правовые акты, с целью разграничения полномочий.
Разработать регламент по взаимодействию между органами
3
Отсутствие единого регламента по запросу данных у других
стран
Необходимость в разработке регламента по запросу данных о
нерезидентах РФ на
государственном и международном уровне
Источник: составлено самостоятельно
Исходя из данных можно сказать, что при устранении данных недостатков в таможенном законодательстве появится прогресс в расследовании контрабанды, если устранить проблемы процессуального характера.
95
Также если ввести упомянутые выше показатели, то можно оценить положительную либо отрицательную динамику борьбы с контрабандой по наркотическим средствам, алкогольной продукции и табачным изделиям, природным ресурсам и товарам двойного назначения по отдельности.
Таким образом, контрабанда является одной из главных проблем в Российской Федерации, при её прогрессе ухудшается национальная безопасность, экономика, а также общественные отношения. Поэтому необходимо проводить таможенный контроль во всех пунктах пропуска и пресекать канал контрабанды.
Вывод по 3 главе. Таким образом, разработанные рекомендации по совершенствованию законодательства по контрабанде предметов, оборот которых определен специальными правилами может повысить эффективность раскрытия преступлений и снизить уровень контрабанды в РФ.
Проанализировав уголовные дела во второй главе и разобрав их на элементы состава преступления, мы выявили недостатки в законодательстве и в третьей главе указали рекомендации, которые повысят эффективность расследования преступлений, связанных с контрабандой предметов, оборот которых определен специальными правилами.
96
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В заключении необходимо отметить, что борьба с контрабандой зависит от взаимодействия подразделений внутри таможенной системы, сотрудничества с другими правоохранительными органами не только Российской Федерации, но зарубежными партнерами в сфере таможенного дела. Стоит отметить, что контрабанда совершается на территории двух и более государств и представляет угрозу экономике и общественным отношениям сразу для нескольких государств.
Для предотвращения контрабанды таможенные органы используют различные специальные технические средства таможенного контроля, необходимые для обнаружения, пресечения контрабанды предметов, оборот которых определен специальными правилами. Существует необходимость в постоянном обновлении, улучшении ИДК, а также в повышении навыков специалистов таможенного дела.
Изучив историю борьбы с контрабандой можно сказать, что она непрерывно связана с развитием таможенного дела, а также с внешней и внутренней торговлей государства.
Проанализировав состав контрабанды на государственной границе УрФО можно сказать следующее:
– Большинство уголовных дел было возбуждено по статье 229.1 УК РФ в период с 2015 по 2019 г.
– Распространённый способ перемещения контрабанды наркотических средств является МПО, поэтому необходимо улучшить взаимодействие таможенных органов с почтовой службой для эффективности расследования преступлений;
– В период с 2015 по 2019 г. не было возбуждено уголовных дел по статье 200.2 УК РФ, это связано со спецификой Уральского региона.
97
– Основная проблема процессуального характера возникает у таможенных органов с взаимодействием с другими странами в области контрабанды и это влияет на эффективность расследования преступлений.
Таким образом, контрабанда наркотических средств, психотропных и сильнодействующих веществ, товаров двойного назначения, природных ресурсов, алкогольной продукции и табачных изделий является актуальной на сегодняшний день. Для борьбы с контрабандой необходимо провести ряд мероприятий, связанных с совершенствованием законодательства в сфере таможенного дела.
Исходя из проведенного анализа можно сказать, что на сегодняшний день в Уральском Федеральном округе преобладают контрабанда природных материалов (лес и материалы), а также наркотических средств, психотропных и сильнодействующих веществ.
Мы разработали ряд мероприятий по совершенствованию законодательства, связанных с контрабандой предметов, оборот которых определен специальными правилами, которые помогут таможенным органами РФ усовершенствовать показатели и эффективность расследования преступлений, связанных с контрабандой.
98
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 1 Конституция Российской Федерации. – ред. от 21.04.2014.
2 Таможенный Кодекс Евразийского Экономического Союза. (приложение
№ 1 к Договору о Таможенном кодексе Евразийского Экономического Союза). – ред. от 01.01.2018.
3 Федеральный закон от 01.04.1993 г. № 4730-I «О государственной границе». – ред. от 27.12.2019.
4 Федеральный закон от 12.08.1995 г. № 144 «Об оперативно-розыскной деятельности». – ред. от 02.08.2019.
5 Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации. – ред. от 24.04.2020.
6 Уголовный кодекс Российской Федерации. – ред. от 07.04.2020.
7 Указ Президента Российской Федерации от 14.02.1996 г. № 202 «Об утверждении Списка ядерных материалов, оборудования, специальных неядерных материалов и соответствующих технологий, подпадающих под экспортный контроль». – ред. от 10.06.2019.
8 Указ Президента Российской Федерации от 08.08.2001 г. № 1005 «Об утверждении Списка оборудования, материалов и технологий, которые могут быть использованы при создании ракетного оружия и в отношении которых установлен экспортный контроль». – ред. от 26.12.2016.
9 Указ Президента Российской Федерации от 28.08.2001 г. № 1082 «Об утверждении Списка химикатов, оборудования и технологий, которые могут быть использованы при создании химического оружия и в отношении которых установлен экспортный контроль». – ред. от 14.11.2017.
10 Указ Президента Российской Федерации от 14.01.2003 г. № 36 «Об утверждении Списка оборудования и материалов двойного назначения и соответствующих технологий, применяемых в ядерных целях, в отношении которых осуществляется экспортный контроль». – ред. от 14.11.2017.
99
11 Указ Президента Российской Федерации от 20.08.2007 г. № 1083 «Об утверждении Списка микроорганизмов, токсинов, оборудования и технологий, подлежащих экспортному контролю». – ред. от 14.11.2017.
12 Постановление Правительства Российской Федерации от 26.06.2008 г.
№ 482 «Об утверждение Правил установления, сокрытия, функционирования (эксплуатации), реконструкции и закрытии пунктов пропуска через государственную границу РФ». – ред. от 28.12.2019.
13 Постановление Правительства Российской Федерации от 01.10.2012
№ 1002 «Об утверждении значительного, крупного и особо крупного размеров наркотических средств и психотропных веществ, а также значительного, крупного и особо крупного размеров для растений, содержащих наркотические средства или психотропные вещества, либо их частей, содержащих наркотические средства или психотропные вещества, для целей статей 228, 228.1, 229 и 229.1 Уголовного кодекса Российской Федерации». – ред. от 13.03.2020.
14 Постановление Правительства Российской Федерации от 13.09.2012 № 923 «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, а также об определении видов стратегически важных товаров и ресурсов, для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 тыс.рублей». – ред.
от 07.06.2019.
15 Постановление Правительства Российской Федерации от 15.09.2008
№ 691 «Об утверждении Положения о лицензировании внешнеэкономических операций с товарами, информацией».
16 Распоряжение Правительства Российской Федерации от 28.12.2012
№ 2575-p «Стратегия развития таможенной службы Российской Федерации до 2020 года». – ред. от 10.02.2018.
100
17 Приказ ФТС России от 30.10.2017 № 1720 «Об утверждении показателей эффективности деятельности ФТС России, территориальных таможенных органов и центрального аппарата ФТС».
18 Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 27.04.2017 «О судебной практике по делам о контрабанде».
19 Декрет СНК РСФСР от 03.01.1921 г. «О реквизитах и конфискации»
(утратил силу).
20 Уголовный кодекс РСФСР от 01.06.1922 (утратил силу).
21 Уголовный кодекс РСФСР от 22.11.1926 (утратил силу).
22 Таможенный кодекс СССР. – ред. от 19.12.1928 (утратил силу).
23 Таможенный кодекс СССР от 26.03.1991 (утратил силу).
24 Постановление Пленума Верховного суда СССР от 03.02.1978 г. «О судебной практике по делам о контрабанде» (утратил силу).
25 Закон СССР от 25.12.1958 «Об уголовной ответственности за государственные преступления» (утратил силу).
26 Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 (утратил силу).
27 Антохина, Н.Ю. Контрабанда: ретроспективный анализ / Н.Ю. Антохина // Наука и практика. – 2012. – № 1 (50). – С. 7–11.
28 Ветрова, Н.И. Уголовное право. Общая часть: учебник / Н.И. Ветрова, Ю.А. Ветрова. – М.: КноРус, 1997. – 583 с.
29 Давыдов, В.В. Словарь иностранных слов / В.В. Давыдов, А.В. Запорожца, Б.Ф. Ломова и д.р. – М.: Политиздат, 2005. – 249 с.
30 Ожегов, С.И. Словарь русского языка. Около 6000 слов и фразеологических выражений / C.И. Ожегов. – М.: Оникс, 2008. – 356 с.
31 Приходько, Н.Ю. Проблемы применения уголовного наказания за контрабанду / Н.Ю. Приходько // Наука и практика. – 2016. – № 2 (67). – С. 17- 21.