МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего образования
«Южно-Уральский государственный университет (национальный исследовательский университет)»
Высшая школа экономики и управления Кафедра «Экономическая безопасность»
ВКР ПРОВЕРЕНА ДОПУСТИТЬ К ЗАЩИТЕ
Рецензент, Зав. кафедрой ЭБ, д.э.н., доцент
/ _____________ / / А.В. Карпушкина /
«_____» ___________________2020 г. «_____» _____________________2020 г.
Конкурентоспособность как фактор экономической безопасности коммерческого банка
(на примере ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития»)
ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА ЮУрГУ – 38.05.01. 2020. ХХХ. ВКР
Руководитель ВКР доцент, к.э.н.
_________ / Цало И.М./
«_____» _______________2020 г.
Автор
студент группы ЭУ – 547
/ Кадышева Я.В./
«_____» _______________2020 г.
Нормоконтролер, ст. лаборант / Курышова Е.В. /
«_____» _______________2020 г.
Челябинск 2020
АННОТАЦИЯ
Кадышева Я.В. Конкурентоспособность как фактор экономической безопасности коммерческого банка (на примере ПАО КБ
«Уральский банк реконструкции и развития»), – Челябинск: ЮУрГУ, ВШЭУ- 547, 170 с., 44 табл., 42 рис., библиограф.
список – 51 наим., прил. – 2.
Объект исследования – ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития».
Предмет исследования – конкурентоспособность коммерческого банка как фактор экономической безопасности.
Цель выпускной квалификационной работы – разработка предложений по повышению конкурентоспособности ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития» как фактора экономической безопасности коммерческого банка.
Методологической базой выпускной квалификационной работы являются научные труды В.К. Сенчагова, С. Ю. Глазьева, О.И. Лаврушина, М. Портера, Л. И.
Абалкина, Е.С. Бахметьевой и других отечественных и зарубежных ученых- экономистов.
Результаты работы имеют практическую значимость для ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития, поскольку содержащиеся в работе практические исследования нашли применение в рамках деятельности коммерческого банка.
ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ... 4 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ КАК
ФАКТОРА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА... 5
1.1 Экономическая безопасность коммерческого банка: содержание, сущность, угрозы... 6 1.2 Конкурентоспособность кредитной организации (коммерческого
банка): сущность, взаимосвязь с экономической безопасностью... 13 1.3 Нормативно-правовая база в сфере конкурентоспособности и
экономической безопасности кредитных организаций... 19 1.4 Анализ методик оценки и пути повышения конкурентоспособности
коммерческого банка... 21 2 АНАЛИЗ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
(НА ПРИМЕРЕ ПАО КБ «УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ»)... 36
2.1 Характеристика ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития»... 36 2.2 Анализ основных экономических показателей ПАО КБ «Уральский
банк реконструкции и развития»... 39 2.3 ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития» на банковском
рынке: состояние банковского сектора РФ и банковская конкуренция.. 52 2.4 Анализ и оценка конкурентоспособности ПАО КБ «Уральский банк
реконструкции и развития» ... 64
3 ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА (НА ПРИМЕРЕ ПАО КБ «УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ»)... 97
3.1 Разработка мероприятий по повышению конкурентоспособности ПАО
КБ «Уральский банк реконструкции и развития»... 97
3.2 Проект повышения конкурентоспособности ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития»... 104
3.3 Оценка эффективности внедрения проекта повышения конкурентоспособности ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития» ... 118
ЗАКЛЮЧЕНИЕ... 124
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК... 128
ПРИЛОЖЕНИЕ... 134
ПРИЛОЖЕНИЕ А. Альбом иллюстраций... 134
ПРИЛОЖЕНИЕ Б. Рейтинг банков по размеру активов-нетто... 160
8
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. Поскольку основными элементами банков- ской системы являются банки, следовательно, обеспечение экономической безопасности всей системы должно начинаться именно с банков. Вместе с тем, экономическая безопасность является одной из важнейших характеристик финансово-экономической деятельности банка с точки зрения его конкурентоспособности. Несомненно, что для постоянного стабильного развития банка, обеспечения его экономической безопасности необходимо оценивать конкурентоспособность банка, что позволит, в свою очередь, повысить экономическую безопасность коммерческого банка.
Объект исследования – ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития».
Предмет исследования – конкурентоспособность коммерческого банка как фактор экономической безопасности.
Цель выпускной квалификационной работы – разработка предложений по повышению конкурентоспособности ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития» как фактора экономической безопасности коммерческого банка.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1. Рассмотреть теоретические аспекты экономической безопасности банка с точки зрения конкурентоспособности.
2. Проанализировать конкурентоспособность исследуемого объекта.
3. Разработать мероприятия по повышению конкурентоспособности исследуемого объекта.
Методы исследования. В ходе написания работы были использованы следующие методики и технологии анализа: общенаучные (анализ, сравнение, описание) и специальные методы исследования (сбор научных источников, сбор информации, методика Кромонова), методы анализа финансовой отчетности (вертикальный, горизонтальный коэффициентный, сравнение).
9
Информационную базу работы составили научные источники в виде данных и сведений из книг, монографий, статей, научных докладов российских и зарубежных авторов, материалов научных конференций, законодательные и нормативные документы, регламентирующие деятельность рекламных организации, данные с исследуемого предприятия ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития».
Практическая значимость данной работы и содержащихся в ней практических исследований заключается в том, что они нашли применение в рамках деятельности ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития».
Апробация и практическое применение результатов данного исследования.
Результаты работы в целом и промежуточные выводы, требовавшие дополнительной разработки, применены в рамках усовершенствования деятельности по продвижению ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития».
Структура работы включает в себя введение, главу «Теоретические аспекты конкурентоспособности как фактора экономической безопасности коммерческого банка» содержащую теоретическую часть исследования, главу «Анализ конкурентоспособности коммерческого банка (на примере ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития») содержащую аналитическую часть исследования и главу «Пути повышения конкурентоспособности банка (на примере ПАО КБ
«Уральский банк реконструкции и развития»)» содержащую практическую часть исследования, заключение, библиографический список.
В первой главе «Теоретические аспекты конкурентоспособности как фактора экономической безопасности коммерческого банка» последовательно раскрываются: сущность экономической безопасности коммерческого банка;
сущность конкурентоспособности коммерческого банка и её взаимосвязь с экономической безопасности; нормативно-правовое регулирование в области конкуренции и методики оценки конкурентоспособности.
10
Вторая глава «Анализ конкурентоспособности коммерческого банка (на примере ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития») содержит анализ деятельности ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития», анализ банковского рынка, а также оценку конкурентоспособности ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития».
Третья глава «Пути повышения конкурентоспособности банка (на примере ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития»)» посвящена практическим рекомендациям, внедрение которых повлечет за собой повышение эффективности деятельности по продвижению организации путем повышения конкурентоспособности ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития».
11
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ КАК ФАКТОРА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1 Экономическая безопасность коммерческого банка: содержание, сущность, угрозы
На современном этапе мирового развития отчетливо проявляются объективные признаки разрушения однополярного мира. При этом процесс перехода к многополярности сопровождается нарастанием геополитической нестабильности и неустойчивости развития мировой экономики, резким обострением глобальной конкуренции. Отмечается стремление к перераспределению влияния в пользу новых центров экономического роста и политического притяжения. Таким образом, возникает актуальность проблемы обеспечения экономической безопасности, как страны, так и отдельных сфер и институтов.
Анализируя нормативные акты и литературу в области экономической безопасности, можно прийти к выводу, что в настоящее время существует огромное множество мнений исследователей о понятии «экономическая безопасность». Данные определения появились ещё в 90-е годы XX века, когда появилась необходимость в изучении данного направления. Так, например, В.К.
Сенчагов трактует экономическую безопасность как «состояние экономики и институтов власти, когда обеспечиваются гарантированная защита национальных интересов, социальная направленность политики, достаточный оборонный потенциал даже при неблагоприятных условиях развития внутренних и внешних процессов, что, по мнению автора, означает «не только защищенность национальных интересов, но и готовность и способность институтов власти создавать механизмы реализации и защиты национальных интересов развития отечественной экономики, поддержания социально-политической стабильности населения» [32, с. 98-99].
12
При этом Л.И. Абалкин считает, что экономическая безопасность выступает как
«совокупность условий и факторов, обеспечивающих независимость национальной экономики, ее стабильность и устойчивость, способность к постоянному обновлению и самосовершенствованию» [8, с. 5].
По мнению С.Ю. Глазьева, экономическая безопасность описывается как
«состояние экономики и производительных сил общества с точки зрения возможностей самостоятельного обеспечения устойчивого социально- экономического развития страны, поддержания необходимого уровня национальной безопасности государства, а также должного уровня конкурентоспособности национальной экономики в условиях глобальной конкуренции» [13, с. 3]. С законодательной точки зрения, а именно в Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года, экономическая безопасность – «состояние защищенности национальной экономики от внешних и внутренних угроз, при котором обеспечиваются экономический суверенитет страны, единство ее экономического пространства, условия для реализации стратегических национальных приоритетов Российской Федерации» [4].
Таким образом, точки зрения исследователей на понимание экономической безопасности пересекаются между собой, и в целом можно выделить некие категории экономической безопасности, а именно: «совокупность условий и факторов», «состояние экономики» и «способность экономики» (рисунок 1.1).
Рисунок 1.1 – Понимание экономической безопасности через категории Экономическая
безопасность
Совокупность условий
и факторов Состояние экономики Способность экономики
13
Также необходимо выделять главные составляющие или уровни экономической безопасности (рисунок 1.2).
Рисунок 1.2 – Уровни экономической безопасности
Одной из важнейших составляющей экономики является банковский сектор, поскольку деятельность банков играет существенную роль в обеспечении перемещения капиталов. Вместе с тем она содержит в себе и угрозу повышенного социально-экономического риска, в связи с чем подлежит жесткому законодательному регулированию. Следовательно, обеспечение экономической безопасности банковского сектора является важным аспектом обеспечения экономической безопасности страны. Вместе с тем неотъемлемыми элементами банковского сектора или банковской системы являются кредитные организации.
В Федеральном законе №395-1 «О банках и банковской деятельности», даётся понятие кредитной организации. Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на
Экономическая безопасность
Российской Федерации в целом
Региона или субъекта РФ
Предприятия или отрасли Отдельной личности
14
основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции [2].
Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
Поскольку кредитная организация является своего рода предприятием, несмотря на законодательные особенности, то для начала следует рассмотреть точки зрения исследователей на трактовку экономической безопасности предприятия. Итак, по мнению В.К. Сенчагова, содержание экономической безопасности предприятия можно трактовать как «экономически безопасным является такое состояние хозяйственной деятельности предприятия, при котором обеспечиваются его надежная защита от внешних и внутренних факторов, угрожающих его функционированию и существованию» [33].
Е.А. Олейников считает, что «экономическая безопасность предприятия – состояние, при котором обеспечивается эффективное использование ресурсов для противостояния угрозам и стабильного функционирования организации на текущий момент и в будущем» [24, с. 29].
С точки зрения Е.В. Раздиной, «экономическая безопасность предприятия – это комплекс мероприятий, направленных на повышение уровня финансовой устойчивости предприятий в условиях рыночной экономики, а также на защиту его коммерческих интересов от влияния негативных рыночных процессов» [28, с. 22].
Таким образом, на основе данных трактовок сущности экономической безопасности предприятия, можно выделить определение экономической безопасности кредитной организации. Итак, экономическая безопасность кредитной организации – состояние защищённости деятельности банка и его интересов от влияния негативных факторов. Экономическая безопасность кредитной организаций зависит в первую очередь от способности формировать конкурентные преимущества, которые являются основой стабильной прибыльной деятельности кредитной организации.
15
С точки зрения других исследователей, экономическая безопасность коммерческого банка – это состояние стабильного функционирования всех систем и процессов, строящееся на основе анализа основных банковских рисков с учетом стратегического планирования [15, с. 78].
Вместе с тем сама система экономической безопасности кредитной организации должна базироваться на анализе потенциальных внешних и внутренних угроз, их своевременном выявлении, прогнозировании возникновения угроз и созданию комплекса мер по их предупреждению.
На основе этого необходимо выделять основные угрозы экономической безопасности банковской деятельности. Угроза экономической безопасности банковской деятельности (банка) трактуется как образовавшиеся финансовые и иные условия, которые сформировались в экономической и иных областях деятельности, оказывающие как непосредственное, так и косвенное влияние на экономическую безопасность коммерческого банка. В статье, посвящённой управлению экономической и финансовой безопасностью банков, Ведерникова Т.В. [11, с. 98] выделяет основные виды угроз безопасности банковской деятельности (рисунок 1.3)
Рисунок 1.3 – Угрозы безопасности банковской деятельности
В работе Подколзиной И.М. [26, с. 50], приводится классификация угроз экономической безопасности банковской деятельности в зависимости от объекта, подлежащего защите (рисунок 1.4).
Угрозы безопасности банковской деятельности Угроза
потери имущества
Угроза порядку функционирования
Угроза операционной
деятельности
Угроза внеоперационной
деятельности
16
Рассмотрим, также, факторы экономической безопасности коммерческого банка, которые непосредственно оказывают влияние на экономическую безопасность. В работе группы авторов Сазонова С.П., Езангиной И.А., Евсеева Р.С. [30 с. 51] приводятся внешние и внутренние факторы экономической безопасности коммерческого банка (рисунки 1.5 и 1.6).
Рисунок 1.4 – Угрозы экономической безопасности деятельности банка
17
Рисунок 1.5 – Внешние факторы
Рисунок 1.6 – Внутренние факторы
Таким образом, в настоящее время существует огромное множество взглядов на сущность экономической безопасности, в том числе и с точки зрения законодательства. Экономическая безопасность также рассматривается через призму категорий. Вместе с тем экономическая безопасность охватывает несколько уровней, в один из которых включается экономическая безопасность отрасли или
18
отдельного предприятия. На основе этого можно дать определение понятию
«экономическая безопасность коммерческого банка», которое вытекает из сущности экономической безопасности обычного предприятия. Однако и в литературе есть точки зрения на сущность экономической безопасности коммерческого банка. Отсюда можно выделить, что экономическая безопасность коммерческого банка – состояние деятельности банка, при котором обеспечивается защищённость от внешних и внутренних угроз, присущих банковской деятельности. В свою очередь также выделяется подход к классификации угроз банковской деятельности в зависимости от объекта, подлежащего защите. Плюсом ко всему в литературе приводятся факторы экономической безопасности коммерческого банка, которые делятся на внешние и внутренние. Данные факторы оказывают непосредственное влияние на уровень экономической безопасности коммерческого банка в целом.
1.2 Конкурентоспособность кредитной организации (коммерческого банка):
сущность, взаимосвязь с экономической безопасностью
Банковский сектор характеризуется высокой степенью развития конкурентных отношений. Конкуренция в банковской системе гораздо сложнее, чем в любом другом секторе экономики. Особенности банковской конкуренции определяются составом участников, структурой сферы конкуренции, спецификой продукта, формами конкуренции, влиянием на социально-экономические сферы. Это свидетельствует о том, что уровень развития конкуренции является существенной характеристикой рынка и определяет общие условия его функционирования.
Согласно ФЗ о защите конкуренции, конкуренция – соперничество хозяйствующих субъектов, при котором самостоятельными действиями каждого из них исключается или ограничивается возможность каждого из них в одностороннем порядке воздействовать на общие условия обращения товаров на
19
соответствующем товарном рынке [3].
Д. А. Мизгулин считает, что конкуренция в банковской сфере – состязательность между банками, при которой их самостоятельные действия эффективно ограничивают возможности каждого односторонне воздействовать на условия предоставления банковских услуг [23, с. 12]
Самсонова Е.К. считает, что под банковской конкуренцией понимается экономический процесс взаимодействия, взаимосвязи и соперничества между кредитными организациями в целях обеспечения лучших возможностей реализации банковских продуктов и услуг, максимально более полного удовлетворения разнообразных потребностей клиентов и получения наибольшей прибыли в данных условиях» [31, с. 4].
Группа авторов Валинуровой А.А., Бургановой Р.А., Балабановой Н.В. под банковской конкуренцией понимают процесс взаимодействия кредитных организаций между собой и с другими субъектами финансового и нефинансового рынка по поводу предложения банковского продукта и (или) иной финансовой услуги, посредством которой они стремятся завоевать признание клиентов, что в конечном итоге должно привести к росту прибыльности кредитной организации [10, с. 66].
Также необходимо рассмотреть сущность конкурентоспособности коммерческого банка. В исследовании Казаренковой Н.П. дается следующее определение конкурентоспособности банка: «это потенциальные и реальные возможности кредитной организации создавать и продвигать на рынок конкурентоспособные продукты и услуги, формировать положительный имидж надежного и современного банка, отвечающего всем требованиям клиентов» [17, с.
11].
Важно понимать, что банковская конкуренция обладает существенными особенностями по сравнению с конкуренцией в других секторах экономики (рисунок 1.7). Данные особенности рассмотрел профессор и доктор экономических
20
наук Коробов Ю.И. [18, с. 88-89].
В литературе выделяют уровни банковской конкуренции, что позволяет сделать вывод о том, что сфера банковской конкуренции обширна, а конкурентная среда многообразна и разнообразна (рисунок 1.8).
Рисунок 1.7 – Особенности банковской конкуренции
Однако стоит понимать, конкурентоспособность банка нельзя рассматривать без конкурентоспособности его продуктов и услуг, поскольку между ними
Особенности банковской конкуренции
Состав субъектов банковской конкуренции
Банки
Небанковские кредитные организации
Сфера банковской конкуренции
Банковский рынок – это не одна отрасль, а очень сложное
многоотраслевое соединение
Характер реализуемого продукта/услуги
Чертам банковских продуктов/услуг присуща нематериальность, сложность
для восприятия,
неотделимость от источника, непостоянство качества, договорной характер, связь с
деньгами, протяженность обслуживания во времени, вторичность удовлетворяемых
потребностей
Высокие риски
Банковская конкуренция требует самого пристального внимания и регулирования со
стороны государства
21
существует тесная прямая и обратная связь. На основе этого целесообразно определить сущность конкурентоспособности банковского продукта (услуга) – это свойство кредитной услуги (продукта), характеризующее степень соответствия ее потребительских характеристик предъявляемым требованиям и предпочтениям потенциальных и существующих клиентов [34, с. 79].
Вместе с тем стоит понимать, что экономическая безопасность коммерческого банка – это категория, связанная не только с определением вызовов и угроз и созданием системы реагирования на них. Понятие «экономическая безопасность»
так же тесно связано с понятием «конкурентоспособность», как категорией влияющей на устойчивое развитие деятельности коммерческого банка [19].
Рисунок 1.8 – Уровни и подуровни банковской конкуренции
На рисунке 1.9 представлена непосредственная взаимосвязь конкурентоспособности коммерческого банка и его экономической безопасности.
По мнению академика РАЕН В.К. Сенчагова, экономическая безопасность и конкурентоспособность находятся в постоянном взаимодействии [33]. На глобальном уровне как экономическая безопасность, так и конкурентоспособность
22
являются особенностями национального экономического комплекса и его составляющих. Сенчагов отмечает, что конкурентоспособность – это и цель, и показатель степени развития национального экономического комплекса и его составляющих, а экономическая безопасность – это условие его существования и развития.
Рисунок 1.9 – Взаимосвязь конкурентоспособности и экономической безопасности коммерческого банка
Конкурентоспособность как фактор экономической безопасности в своей работе рассматривают Ж.А. Мингалёва и Г.А. Гершанок на примере комплекса взаимосвязей «конкурентоспособность – экономическая безопасность – устойчивое развитие» [12, с. 72]. Они делают вывод, что недооценка значения экономической безопасности в системе целей и задач развития хозяйствующего субъекта, особенно в связи с инновационными процессами, может привести (и на практике ведет) к различным негативным последствиям, включая угрозу нарушения устойчивости и сокращения потенциала развития хозяйствующего субъекта, что в конечном счете означает поражение в конкуренции и к потере уже
23
занятых позиций.
На рисунке 1.10 представлена модель взаимообусловленной системы
«конкурентоспособность – экономическая безопасность» [16, с. 311].
Несомненно, экономическая безопасность является важнейшей характеристикой банковской деятельности, поскольку грамотная система безопасности включает две функции – предотвращает потерю конкурентных преимуществ и «блокирует» переход этих преимуществ к конкуренту.
Рисунок 1.10 – Модель взаимообусловленной системы
«конкурентоспособность – экономическая безопасность»
Таким образом, в литературе рассматривается множество подходов к сущности конкуренции банка, при этом с законодательной точки зрения сущность конкуренции рассматривается со стороны хозяйствующих субъектов. Вместе с тем в банковская конкуренция в целом обладает довольно широким масштабом, поскольку банковская конкуренция включает в себя уровни и подуровни. Отсюда немаловажным понятием выступает конкурентоспособность коммерческого банка,
При этом многие исследователи считают, что конкурентоспособность и
24
экономическая безопасность – неотделимые факторы, которые напрямую влияют на устойчивость функционирования коммерческого банка. На основе этого учёные полагают, что между данными понятиями можно поставить знак равенства, и отсюда можно сделать вывод, что чем выше уровень конкурентоспособности коммерческого банка, тем выше уровень его экономической безопасности.
1.3 Нормативно-правовая база в сфере конкурентоспособности и
экономической безопасности кредитных организаций
Поскольку кредитные организации подлежат жёсткому законодательному регулированию, следовательно, помимо анализа нормативных актов в сфере конкурентоспособности, необходимо выделять федеральные законы и нормативные акты Банка России, которые регулируют деятельность кредитных организаций и по сути являются нормативной базой в области экономической безопасности (поскольку, например, Банк России устанавливает различные нормативы для банков, чтобы обеспечить некую защищённость их деятельности).
Рассмотрим основные документы и их содержание.
Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (последняя редакция) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» главный документ, который определяет статус Центрального банка и регулирует его взаимоотношения с другими кредитными организациями. Так, согласно главе 10 данного Федерального закона, Банк России обладает правом осуществления банковского регулирования и надзора с целью поддержания стабильности финансовой системы страны, в том числе правом регистрации кредитных организаций, установления нормативов и последующего контроля за их соблюдением. Здесь же предусмотрены санкции за нарушения банковского законодательства, процедура отзыва лицензии. Следовательно, ЦБ РФ имеет непосредственное влияние на
25
банковский рынок и банковскую конкуренцию в целом, поскольку является надзорным органом.
Второй важный Федеральный закон – ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 (последняя редакция). Данный ФЗ раскрывает состав банковской системы РФ и в целом обеспечение правового регулирования банковской деятельности. И по сути, именно банки являются главными участниками конкуренции на банковском рынке.
В инструкциях Банка России от 29.11.2019 № 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией» и от 06.12.2017 № 183-И (ред. от 18.07.2019) «Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией» определены те обязательные нормативы, в соответствии с которыми ЦБ РФ оценивает финансовую устойчивость банков. Нарушение этих нормативов может являться причиной отзыва лицензии. При этом финансовая устойчивость в данном случае может рассматриваться как конкурентоспособность коммерческого банка.
Указанные выше документы прямо или опосредованно связаны с надзором Банка России за финансовым состоянием банков. Что касается конкуренции на рынке банковских услуг, то в соответствии с Федеральным законом от 26.07.2006
№ 135-ФЗ (последняя редакция) «О защите конкуренции» Центральный банк Российской Федерации обязан представлять в федеральный антимонопольный орган по письменному запросу этого органа принятые Центральным банком Российской Федерации нормативные акты, а также информацию (за исключением информации, составляющей банковскую тайну), необходимую для проведения федеральным антимонопольным органом анализа состояния конкуренции на рынке услуг, оказываемых поднадзорными Центральному банку Российской Федерации финансовыми организациями, и осуществления контроля за состоянием конкуренции.
26
Таким образом, анализ действующего законодательства на предмет конкурентоспособности показал, что в действующих на территории РФ нормативных актах тема конкурентоспособности кредитной организации затрагивается косвенно – через финансовую устойчивость. Центральный банк осуществляет надзор за деятельностью банков и в случае нестабильной ситуации в деятельность кредитной организации отзывает банковскую лицензию в целях сохранения стабильности финансовой системы страны.
1.4 Анализ методик оценки и пути повышения конкурентоспособности коммерческого банка
Направления развития коммерческих банков обоснованы усилением конкуренции со стороны других игроков банковского рынка (небанковские кредитные организации, микрофинансовые организации и т.д.), что актуализирует необходимость повышения их конкурентоспособности. Для решения такого рода задачи необходимо разрабатывать методический инструментарий, который позволил бы выявить конкурентный потенциал и слабые места в банковской деятельности.
В настоящее время существует достаточно большое разнообразие методик оценки конкурентоспособности коммерческого банка, которые, ко всему прочему, сводятся к оценке состояния коммерческого банка. Данные методики различаются по источникам получения информации, охвату направлений банковской деятельности и учету ее среды, виду используемых показателей, инструментарию построения, технологиям расчета (рисунок 1.11) [35, с. 90].
Анализируя литературу по тематике исследования, можно выделить следующие основные методики: система нормативов Банка России; методика рейтингового агентства «Эксперт РА»; методика Буздалина; методика RATE; методика CAMEL;
методика Кромонова и др.
27
Стоит отметить, что большая часть данных методик базируется лишь на финансовой отчетности как основном источнике получения информации о деятельности банка и включает, в основном, количественные показатели.
Итак, далее рассмотрим более подробно каждую из методик оценки конкурентоспособности коммерческого банка.
Рисунок 1.11 – Классификации методик оценки конкурентоспособности коммерческого банка
Система нормативов Банка России. В основу мониторинга экономического положения российского коммерческого банка положена совокупность обязательных нормативов, описывающих разные аспекты надежности (устойчивости) оцениваемого банка. Данные обязательные нормативы приводятся в Инструкции Банка России № 199-И от 29.11.2019 «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией» [5]. Настоящая Инструкция применяется в отношении следующих обязательных нормативов банков с универсальной лицензией: достаточности капитала банка; ликвидности; максимального размера риска на одного заемщика
28
или группу связанных заемщиков; максимального размера крупных кредитных рисков; использования собственных средств (капитала) банков для приобретения акций (долей) других юридических лиц; максимального размера риска на связанное с банком лицо (группу связанных с банком лиц); минимального соотношения размера ипотечного покрытия и объема эмиссии облигаций с ипотечным покрытием. Для банков с базовой лицензией применяется Инструкция Банка России №183-И [6].
В целом установленные Банком России обязательные нормативы деятельности банков в определённой степени позволяют провести оценку надёжность банка по таким основным показателям, как: достаточность капитала и различного рода параметры ликвидности и рисков, что вполне можно применять при оценке конкурентоспособности банка.
Следующая методика оценки конкурентоспособности банка – методика рейтингового агентства «Эксперт РА» [43]. Рейтинг банка строится на основе анализа блоков факторов: самостоятельная кредитоспособность банка (с учетом внутренних факторов поддержки и подверженности внутренним стресс-факторам) и значимость внешних факторов поддержки (ФП) и стресс-факторов (СФ).
Изначально определяется рейтинг самостоятельной кредитоспособности банка, далее производится корректировка на внешние факторы поддержки и стресс- факторы для определения итогового рейтингового числа.
Самостоятельная кредитоспособность банка определяется как взвешенная сумма балльных оценок блоков факторов: рыночные позиции, финансовые риски, управление, стратегия и риск-менеджмент, внутренние факторы поддержки и стресс-факторы.
Оценки отдельных показателе внутри каждого из факторов (кроме СФ и ФП) могут быть как непрерывными, так и дискретными, но в любом случае принимают значения в интервале от -1 до 1. Как правило, чем выше рейтинговое число, тем выше рейтинговая оценка и ниже риск невыполнения обязательств по мнению
29
кредитного рейтингового агентства. Таким образом, по результатам набранных баллов определяется уровень рейтинга коммерческого банка.
Следующая методика оценки конкурентоспособности банка – методика А.В.
Буздалина. Данная методика носит название «Оценки значимости банков» и основывается на методе многокритериального оценивания банковской деятельности, представляющих собой совокупность показателей, в которые входят: общая величина активов; общая величина обязательств; общий объем собственных средств банка; объем вкладов физических лиц; размер бюджетных счетов [27, с. 194].
Несмотря на плюсы методики данного автора (например, относительная простота отбора информации), методика не даёт полноценного представления о конкурентоспособности коммерческого банка, из-за того, что показывает лишь финансовую сторону деятельности банка и не берет во внимание качественные характеристики деятельности коммерческого банка. Главные минусы заданной методики – содержание лишь абсолютных показателей, которые в свою очередь усложняют интерпретацию различий при сопоставлении банков, различающихся между собой, а также игнорирование такой проблемы, как оценка значимости показателей при расчёте и исключение немаловажных критериев, как качество активов баланса коммерческого капитала, структура капитала и уровень рисков.
Далее остановимся на методике RATE, которая по своей сути представляет собой рейтинговую оценку банков, что позволяет ранжировать их и выявить наиболее конкурентоспособный банк[20, с. 197]. Данная методика ещё с 1997 года применяется Банком Англии для оценки финансовой устойчивости банков. Данная методика включает 3 взаимосвязанных блока: оценку риска Risk Assessment, инструменты надзора Tools, оценку эффективности применения инструментов надзора Evaluation.
Согласной данной методики проводится оценка основных факторов категории риска и контроля за рисками:
30
− капитал (достаточность капитала);
− активы (размер, сроки возврата, валюта, динамика изменения, состав и качественные характеристики заемщиков и т.д.) и обязательства (несоответствие в ликвидной позиции и способность банка отвечать необходимым требованиям ликвидности, соответствие надзорным требованиям по соблюдению необходимой ликвидности и т.д.);
− рыночный риск (типы банковских продуктов, их разнообразие, сложность, стабильность доходов от торговой деятельности, их тенденции, динамика, источники покрытия потерь и т.д.);
− доходность (общий уровень прибыльности, динамика изменения прибыли банка, источники и доли прибыли от отдельных видов деятельности в общей сумме, предыдущие результаты в формировании доходов банка);
− внутренний контроль (уровень полномочий сотрудников и их разграничение, процесс определения уровня риска, которому подвержена деятельность банка, в т.ч. в новых сферах деятельности).
− организация (организационная структура и положение банка в банковском холдинге или группе, частота ее изменения);
− менеджмент (использование как минимум 2 специалистов при осуществлении контрольных функций, квалификация, опыт, стиль руководства и т.д.).
Инструменты надзора – специфические для каждого кредитного института программы и подходы с целью наиболее эффективного осуществления надзорных функций, контроль за их осуществлением на протяжении надзорного периода (отчеты о состоянии внутреннего контроля, проверки банка представителями и т.д.).
Оценка эффективности применения инструментов надзора – заключение о работе на всем протяжении надзорного периода, о сдвигах, произошедших за это время в деятельности кредитного института.
31
Следующая методика – методика CAMEL. Данная методика анализа представляет собой стандартизированные требования к банкам и является довольно эффективным методом, однако все же имеет ярко выраженные недостатки в методических аспектах, а именно низкий уровень формализации, сильную зависимость от объективности и компетенции аналитиков и прочее. В основе данной методики лежит расчет пяти показателей, названия которых и составляют аббревиатуру: C (capital adequacy) – показатель достаточности капитала, определяющий размер собственных средств банка, необходимых для гарантии кредиторам; A (asset quality) – показатель качества активов, определяющий степень риска активов, а также финансовое воздействие проблемных займов; M (management) – показатель качества управления, глубины и соблюдения законов и инструкций; E (earnings) – показатель прибыльности, достаточность ее для будущего роста банка; L (liquidity) – показатель ликвидности, определяющий достаточность средств, которые могут быть быстро обращены в деньги. По результатам оценки каждого компонента выставляется комплексная оценка (composite rating): 1 – Strong (сильный); 2 – Satisfactory (удовлетворительный); 3 – Fair (посредственный); 4 – Marginal (критический); 5 – Unsatisfactory (неудовлетворительный) [38].
Несмотря на то, что данная методика показала себя в качестве определённого стандарта оценки деятельности коммерческих банков, её эффективность зависит от умения и объективности специалистов, осуществляющих оценку банков. Плюсом ко всему для реализации данной методики необходимо привлекать экспертов, что не всегда может быть возможным. Также одним из минусов можно отметить то, что данная методика неполноценно адаптирована под российские реалии в банковской сфере.
На основе этого выделяется ряд альтернативных методик для оценки полученных результатов. Один из таких подходов был описан в работе О. В.
Горловой, где некоторые показатели были адаптированы под российскую
