3 METODOLOGIA DA PESQUISA
3.4 Análise e interpretação dos dados
Após a coleta dos dados, os resultados foram alocados em planilhas do Microsoft Excel, onde passaram a ser analisados com o intuito de verificar, além do capital emprestado, o montante de juros pagos durante o período, bem como o grau do endividamento e a descapitalização sofrida pelos contratantes do empréstimo.
4 APRESENTAÇÃO E DISCUSÃO DOS RESULTADOS
Este capítulo apresenta os dados obtidos junto ao SINTEEP/Ijuí, os quais foram devidamente tabulados para este estudo. Os resultados permitem compreender o grau de endividamento e/ou a capacidade do poder aquisitivo dos tomadores de empréstimos do tipo consignado.
Inicialmente foram pesquisadas as Instituições de Ensino pertencem ao SINTEEP/Ijuí, e o número de funcionários associados, conforme especifica o Quadro 7, a seguir:
Quadro 7. Instituições de Ensino do SINTEEP/Noroeste e respectivo número de funcionários
Escolas N° de associados Cidades
Colégio Sagrado Coração de Jesus (CSCJ) 4 Ijuí
Faculdade Batista Pioneira 1 Ijuí
Instituto de Ensino Superior Santo Angelo (IESA) 10 Santo Angelo
Colégio Marista Santo Angelo 8 Santo Angelo
Colégio Medianeira Santiago 17 Santiago
Escola de Ensino Fundamental Concórdia 1 Santo Angelo
Escola Machado de Assis 3 Santa Rosa
Escola Técnica Ijuí (SEG) 3 Ijuí
Fidene/Unijuí 372 Ijuí
URI Frederico Westphalen 65 Frederico Westphalen
URI Santiago 21 Santiago
Universidade de Cruz Alta (Unicruz) 154 Cruz Alta
UPF – Campus Palmeira das Missões 8 Palmeira Das Missões
Escola Adventista de Ijuí 3 Ijuí
Colégio Evangélico Augusto Pestana (CEAP) 32 Ijuí
Instituto de Educação Sepé Tiaraju (CNEC) 3 Santo Angelo
Colégio Sinodal Ibirubá 2 Ibirubá
Colégio Franciscano Santíssima Trindade 14 Cruz Alta
Colégio Franciscano Santa Rosa de Lima 5 Santa Rosa
Soc. Ed. Três de Maio - Faculdade Três de Maio 32 Três de Maio
Esc. de Ens. Médio Divino Mestre 4 Tupanciretã
Colégio La Salle Medianeira 8 Cerro Largo
URI – Campus Santo Angelo 94 Santo Angelo
URI – Campus São Luiz Gonzaga 24 São Luiz Gonzaga
Fonte: dados da pesquisa (2017).
O total de associados ao SINTEEP/Ijuí RS é constituído por 415 pessoas, dos quais 47% são funcionários associados da cidade de Ijuí, RS. Como o objetivo desta pesquisa é analisar a situação dos funcionários Auxiliares Administrativos associados ao SINTEEP/Ijuí com relação ao crédito consignado, foram obtidos os seguintes resultados:
Quadro 8. Associados ao SINTEEP/Ijuí
Escolas associadas no SINTEEP Número de funcionários
associados
Colégio Evangélico Augusto Pestana – CEAP 32
Colégio Sagrado Coração de Jesus 4
Escola Adventista 3
Escola Técnica Ijuí 3
Faculdade Batista Pioneira 1
Fidene/Unijuí 372
Total 415
Fonte: dados da pesquisa (2017).
Conforme revelam os dados supra apresentados, os funcionários da Fidene/Unijui representam, aproximadamente, 87% do total dos sindicalizados.
Informação importante diz respeito ao salário-base dos funcionários que atuam na Educação Infantil e na Educação Superior, cujos dados são apresentados, respectivamente, nos Quadros 9 e 10, a seguir.
Quadro 9. Salário-base Educação Infantil
Função Salário-base (R$)
Auxiliar de Educação Infantil (monitor, auxiliar ou assistente de
educação) 932,00
Trabalhadores em geral (servente, portaria e cozinheira) 860,00
Auxiliares administrativos (secretaria) 932,00
Serviços de apoio especializado (psicólogo, pedagogo e
odontólogo) 1.963,00
Instrutor de oficinas (pagamento por hora trabalhada) 7,50
Fonte: dados da pesquisa (2017).
Quadro 10. Salário-base Educação Superior
Função Salário-base (R$)
Todos os cargos da categoria 1.221,81
Fonte: dados da pesquisa (2017).
Para a concessão do crédito consignado as instituições financeiras devem cumprir normatização do Banco Central do Brasil, que limita a parcela comprometida mensalmente para o pagamento do empréstimo em 30% do valor total do benefício, considerando a amortização e os juros já embutidos no valor da parcela.
Partindo dos dados pesquisados com relação ao crédito consignado, e para manter no anonimato o real nome das Instituições de Ensino com funcionários sindicalizados, condição proposta para a realização desta pesquisa, constatou-se que no início de 2016, do total de
empréstimos, aproximadamente, 38% foram concedidos a funcionários associados ao SINTEEP/Ijuí. Desse montante, foram concedidos, em média, 180 empréstimos consignados para funcionários técnicos administrativos, financiados em 48 meses, com parcelas mensais fixas a uma taxa de 2,90% a.m., com média salarial de R$ 1.560,00.
Os valores liberados nos consignados têm como metodologia para amortização de seus valores a fórmula para seres uniformes de amortização imediata – Sistema de Amortização Francês Price –, em que o valor de cada parcela do crédito consignado não pode ultrapassar 30% do valor do benefício recebido, ou seja, R$ 468,00. Tem-se, então, que:
2,90%) 2,90%(1 1 2,90%) (1 . 468,00 v 48 48 P 12.046,17 R$ v P onde: – PV = valor do financiamento = R$ 12.046,17; – PMT = o valor das parcelas = R$ 468,00;
– n = o número de prestações a serem pagas para quitação do saldo devedor do financiamento de 48 meses;
– i = a taxa mensal cobrada de 2,90%.
Considerando o total dos 180 empréstimos consignados, os dados assim se apresentam – PV = valor do financiamento = R$ 2.168.311,27;
– PMT = o valor das parcelas = R$ 84.200,00;
– n = o número de prestações a serem pagas para quitação do saldo devedor do financia- mento de 48 meses;
– i = a taxa mensal cobrada de 2,90%.
Em apêndice constam as tabelas da memória de cálculos dos valores levantados. No Quadro 11, que segue, é apresentado o valor total do crédito consignado x pagamento de juros dos empréstimos tomados por funcionários administrativos associados ao SINTEEP/Ijuí, no período de 2016 a 2020.
Quadro 11. Valor total do crédito consignado x pagamento de juros – dos auxiliares administrativos associados ao SINTEEP/RS, no período de 2016 a 2020
N° funcionários Total financiado (R$) Total de juros (R$) Vlr total pagamentos (R$)
1 12.046,17 10.417,83 22.464,00
180 2.168.311,27 1.875.208,73 4.043.520,00
Ao observar o cálculo anterior, percebe-se que o salário médio dos funcionários é de R$ 1.560,00. Nesse caso, o técnico administrativo associado ao SINTEEP poderá contrair um empréstimo no valor de R$ R$ 12.046,17, o que resultará numa prestação de R$ 468,00 mensais, para pagamento em 48 meses, a uma taxa de 2,90%. Com isso, o beneficiário pagará uma taxa de juro anual nominal de 46,62% e uma taxa de juro efetiva anual de 119,83%. Em outras palavras, neste empréstimo o cliente pagará o capital emprestado de R$ R$ 12.046,17 e mais um valor de R$10.417,83 de juros no período de quatro anos (48 meses), totalizando R$ 22.464,83.
Como as parcelas são fixas no período financiado, e o valor da parcela de cada funcionário representa R$ 468,00, os 180 financiamentos apresentam um total de R$ 84.200,00, os quais deixam de girar mensalmente na economia.
Ao apurar os valores pagos por ano aos empréstimos consignados, os dados assim se apresentam (Quadro 12):
Quadro 12. Valores anuais dos créditos consignados que são pagos por cada funcionário sindicalizado – 2016 a 2019
Período Total prestação Total juros Total cota de
amortização SD
1° ano 5.616,00 3.941,50 1.674,50 10.371,67
2° ano 5.616,00 3.256,22 2.359,78 8.011,89
3° ano 5.616,00 2.290,51 3.325,49 4.686,41
4° ano 5.616,00 929,59 4.686,41 -
Fonte: dados da pesquisa (2017).
Considerando os 180 funcionários que contraíram empréstimo consignado, cujos valores serão descontados dos seus salários, os valores assim se apresentam (Quadro 13):
Quadro 13. Valores a serem descontados da folha de pagamento dos funcionários
Período Total prestação Total juros Total cota de
amortização SD 1° ano 1.010.880,00 709.469,17 301.410,83 1.866.900,44 2° ano 1.010.880,00 586.120,26 4424.759,74 1.442.140,71 3° ano 1.010.880,00 412.292,23 598.587,77 843.552,93 4° ano 1.010.880,00 167.327,07 843.552,93 0,00 Total 4.043.520,00 1.875.208,73 2.168.311,27
Fonte: dados da pesquisa (2017).
Mensalmente, ao longo de 48 meses (quatro anos), os valores referentes à parcela do valor recebido a fim de amortização dos empréstimos contraídos, serão descontados mensalmente. Ademais, anualmente será descontado um montante de R$ 1.080.880,00,
perfazendo em um montante de 4.043.520,00 ao longo de quatro anos. Com relação aos agenciadores desse mercado, que no caso são as instituições financeiras, principalmente no caso dos empréstimos consignados, pode-se confirmar que o risco de inadimplência para quitação desses valores financiados é muito pequeno, e deve ocorrer somente se o funcionário for demitido antes de pagar todo o financiamento.
Nesses casos, quando ocorre a rescisão de contrato, o Departamento de Recursos Humanos desconta 30% da rescisão para amortizar a dívida. Se o valor for insuficiente para quitar o empréstimo, o ex-funcionário deve entrar em contato com o Banco a fim de saber como fará para renegociar a dívida, tendo em vista que ela é pessoal.
Outra questão diz respeito ao reajuste salarial do trabalhador que é acordado com o Sindicato da respectiva categoria, neste caso o SINTEEP. De acordo com a legislação, este reajuste não pode ser inferior à inflação medida pelo INPC, a não ser que haja acordos separadamente. Tomando por base estes aumentos e projetando os mesmos percentuais para os próximos anos, tem-se a seguinte situação (Quadro 14):
Quadro 14. Projeção do salário total dos funcionários sindicalizados do SINTEEP/Ijuí com consignados Período Projeção total de salários em meses Total de parcelas descontadas em 12 meses % descontado 1° ano 3.369.600,00 1.010,880,00 30,00% 2°ano 3.554.928,00 1.010.880,00 28,44% 3° ano 3.750.449,04 1.010.880,00 26,95% 4° ano 3.956.723,74 1.010.880,00 25,55%
Fonte: dados da pesquisa (2017).
Considerando a projeção calculada com base no índice INPC, e a metodologia Price utilizada para amortização – em que as prestações são constantes em todo o período e, no final do último ano, as prestações representarão 25,55% – é necessário ressaltar que se os ganhos salariais não sofrem gastos acima da inflação, e se não surgir nenhuma necessidade urgente sem orçamento prévio, as parcelas descontadas dos salários sofrerão uma redução nos gastos mensais.
CONCLUSÃO
O presente estudo teve como objetivo analisar a situação em que se encontram os funcionários associados ao SINTEEP/Ijuí com relação à contratação de empréstimos no sistema de crédito consignado, e verificar o grau de comprometimento da sua renda. Para alcançar os objetivos propostos foi necessário conhecer o contexto em que o tema se insere na atual economia brasileira. Nesse sentido, cabem algumas observações que foram feitas no decorrer do estudo.
A melhoria da qualidade de vida das pessoas é obtida por meio do crescimento contínuo da renda, ou seja, por meio do aumento da renda per capita. Assim, ao gerar um volume de produção, é gerada em consequência, uma renda correspondente que, por sua vez, se transforma na capacidade de compra das pessoas. Esta renda terá que necessariamente aumentar a produção para que haja um aumento da renda. É provável que o aumento da demanda faça com que os Auxiliares Administrativos que contraíram empréstimos pelo sistema de crédito consignado, se não obtiverem outra receita para melhorar a sua qualidade de vida, estarão neste período, necessariamente, reduzindo o seu consumo.
Conforme teorias econômicas citadas no referencial teórico deste estudo, normalmente o consumo é visto como uma função do nível de renda. E, ao se analisar desta forma observa- se que a classe rica separa uma parte de sua renda para o consumo e o restante para a poupança, o que já não acontece com a classe pobre, que encaminha quase a totalidade da sua renda para o consumo, e não consegue fazer uma poupança.
Em contrapartida, ao longo de quatro anos os funcionários associados ao SINTEEP/Ijuí, tomadores de crédito consignado, estarão quitando seus débitos. Um fator positivo a ser mencionado é que os percentuais a serem retidos de seus salários decrescerão ao longo do período da análise, como uma consequência da prestação fixa do crédito obtido.
Apesar desses percentuais decrescerem a cada ano, mantendo a projeção dos salários, caso corra qualquer imprevisto financeiro durante esse período, o poder aquisitivo dos tomadores de empréstimos tende a diminuir. Para as instituições financeiras, contudo, que são responsáveis pelos empréstimos, a inadimplência para quitação desses valores é considerada de baixo risco.
Um empréstimo pode ser classificado como bom se for bem pensado e destinado para satisfazer uma necessidade, investir em educação, antecipar objetivos e, principalmente, quando seu pagamento couber no orçamento. Uma dívida só pode ser feita se houver consciência de sua aplicação mediante escolha do melhor tipo de financiamento, adequando-o
às necessidades e considerando o prazo, as taxas de juros e as tarifas cobradas. É preciso sempre pesquisar a melhor forma de contrair uma dívida, podendo ser do cheque especial, cartão de crédito, CDC, crédito consignado ou outros.
Partindo dos dados apresentados neste estudo com relação ao crédito consignado e conforme objeto de estudo, tem-se que somente no início de 2016 foram contraídos 180 empréstimos consignados, financiados em 48 messes, com parcelas mensais fixas a uma taxa de 2,90% a.m.
O Quadro 15, a seguir, apresenta os valores que deixarão de entrar na economia nos próximos quatro anos, tanto para pagamento de juros como da dívida.
Quadro 15. Valores destinados ao pagamento de juros da dívida N° de funcionários Total Financiado (R$) Total de juros pagos (R$)
Valor total pago do financiamento (R$)
180 2.168.311,27 1.875.208,73 4.043.520,00
Fonte: dados da pesquisa (2017).
Verifica-se que o montante disponibilizado no período em estudo com o crédito consignado para os associados ao SINTEEP/Ijuí é de R$ 2.168.311,27, cujo valor aqueceu a economia no período da sua liberação. É necessário ressaltar, porém, que estes valores deverão retornar ao financiador em quatro anos, juntamente com os juros cobrados, e que neste período os tomadores dos financiamentos deixarão de consumir o montante desses valores.
Verifica-se, também, que do total dos funcionários administrativos associados ao SINTEEP, ou seja, 180 funcionários estão com dívidas referentes aos créditos consignados, cuja realidade não difere muito da realidade brasileira
É preciso ter clareza quanto à utilização do valor no momento de tomar qualquer tipo de empréstimo, ou seja, se é para consumo ou para investimento. Se o crédito for utilizado para investimento, com certeza será bem aplicado e trará retornos futuros, mas se a utilização do crédito for simplesmente para consumo, para satisfazer desejos materiais, ele acaba se tornando uma armadilha para o consumidor, pois pode levar tanto à inadimplência como reduzir o poder aquisitivo do consumidor.
O crédito acaba facilitando as vendas, permitindo que os clientes disponham de bens e serviços no ato e paguem em parcelas futuras. Assim, um número maior de compradores tem
acesso ao mercado de bens e serviços. Com a utilização do crédito são antecipados sonhos e projetos pessoais, os quais só poderiam ser realizados no futuro.
Ao finalizar este estudo pode-se afirmar que todos os objetivos propostos inicialmente foram atingidos. Fica latente, contudo, a necessidade de continuidade de estudos sobre o tema, os quais devem atender, principalmente, os seguintes questionamentos:
1. Os associados do SINTEEP/Ijuí RS estão honrando seus compromissos contraídos mediante empréstimos consignados e, consequentemente, diminuído seu poder aquisitivo? 2. De que forma os associados estão suprindo os valores destinados ao consumo e que foram
comprometidos pelo crédito consignado?
3. Em razão dos altos juros percebe-se uma grande perda na economia para suprir os valores monetários. Até quando e como essas perdas poderão ser minimizadas?
Fica aqui o desafio para novos estudos a fim de dar continuidade ao tema e responder às questões anteriormente elencadas. A compreensão desse dinâmico universo possibilita a tomada de decisões acertadas que levam ao desenvolvimento econômico de todos os segmentos.
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Apêndice I
MEMÓRIA DE CÁLCULO DOS VALORES CONSIGNADOS POR UM FUNCIONÁRIO SINDICALIZADO – SINTEP/IJUÍ
n Prestação Juros Cota SD
0 12.046,17 1 468,00 349,34 118,66 11.927,51 2 468,00 345,90 122,10 11.805,41 3 468,00 342,36 125,64 11.679,77 4 468,00 338,71 129,29 11.550,48 5 468,00 334,96 133,04 11.417,44 6 468,00 331,11 136,89 11.280,55 7 468,00 327,14 140,86 11.139,69 8 468,00 323,05 144,95 10.994,74 9 468,00 318,85 149,15 10.845,58 10 468,00 314,52 153,48 10.692,11 11 468,00 310,07 157,93 10.534,18 12 468,00 305,49 162,51 10.371,67 13 468,00 300,78 167,22 10.204,45 14 468,00 295,93 172,07 10.032,38 15 468,00 290,94 177,06 9.855,32 16 468,00 285,80 182,20 9.673,12 17 468,00 280,52 187,48 9.485,64 18 468,00 275,08 192,92 9.292,72 19 468,00 269,49 198,51 9.094,21 20 468,00 263,73 204,27 8.889,94 21 468,00 257,81 210,19 8.679,75 22 468,00 251,71 216,29 8.463,47 23 468,00 245,44 222,56 8.240,91 24 468,00 238,99 229,01 8.011,89 25 468,00 232,34 235,66 7.776,24 26 468,00 225,51 242,49 7.533,75 27 468,00 218,48 249,52 7.284,23 28 468,00 211,24 256,76 7.027,47 29 468,00 203,80 264,20 6.763,27 30 468,00 196,13 271,87 6.491,40 31 468,00 188,25 279,75 6.211,65 32 468,00 180,14 287,86 5.923,79 33 468,00 171,79 296,21 5.627,58 34 468,00 163,20 304,80 5.322,78 35 468,00 154,36 313,64 5.009,14 36 468,00 145,27 322,73 4.686,41 37 468,00 135,91 332,09 4.354,31 38 468,00 126,28 341,72 4.012,59 39 468,00 116,36 351,64 3.660,95 40 468,00 106,17 361,83 3.299,12 41 468,00 95,67 372,33 2.926,79 42 468,00 84,88 383,12 2.543,67 43 468,00 73,77 394,23 2.149,44 44 468,00 62,33 405,67 1.743,77 45 468,00 50,57 417,43 1.326,34 46 468,00 38,46 429,54 896,80 47 468,00 26,01 441,99 454,81 48 468,00 13,19 454,81 - 0,00 TOTAL 22.464,00 10.417,83 12.046,17
Apêndice II
MEMÓRIA DE CÁLCULO DOS VALORES CONSIGNADOS PELOS FUNCIONÁRIOS SINDICALIZADOS – SINTEP/IJUÍ
Fonte: dados da pesquisa (2017).
N Prestação Juros Cota SD
0 2.168.311,27 1 84.240,00 62.881,03 21.358,97 2.146.952,30 2 84.240,00 62.261,62 21.978,38 2.124.973,91 3 84.240,00 61.624,24 22.615,76 2.102.358,16 4 84.240,00 60.968,39 23.271,61 2.079.086,54 5 84.240,00 60.293,51 23.946,49 2.055.140,05 6 84.240,00 59.599,06 24.640,94 2.030.499,12 7 84.240,00 58.884,47 25.355,53 2.005.143,59 8 84.240,00 58.149,16 26.090,84 1.979.052,75 9 84.240,00 57.392,53 26.847,47 1.952.205,28 10 84.240,00 56.613,95 27.626,05 1.924.579,24 11 84.240,00 55.812,80 28.427,20 1.896.152,04 12 84.240,00 54.988,41 29.251,59 1.866.900,44 13 84.240,00 54.140,11 30.099,89 1.836.800,56 14 84.240,00 53.267,22 30.972,78 1.805.827,77 15 84.240,00 52.369,01 31.870,99 1.773.956,78 16 84.240,00 51.444,75 32.795,25 1.741.161,53 17 84.240,00 50.493,68 33.746,32 1.707.415,21 18 84.240,00 49.515,04 34.724,96 1.672.690,25 19 84.240,00 48.508,02 35.731,98 1.636.958,27 20 84.240,00 47.471,79 36.768,21 1.600.190,06 21 84.240,00 46.405,51 37.834,49 1.562.355,57 22 84.240,00 45.308,31 38.931,69 1.523.423,88 23 84.240,00 44.179,29 40.060,71 1.483.363,17 24 84.240,00 43.017,53 41.222,47 1.442.140,71 25 84.240,00 41.822,08 42.417,92 1.399.722,79 26 84.240,00 40.591,96 43.648,04 1.356.074,75 27 84.240,00 39.326,17 44.913,83 1.311.160,91 28 84.240,00 38.023,67 46.216,33 1.264.944,58 29 84.240,00 36.683,39 47.556,61 1.217.387,97 30 84.240,00 35.304,25 48.935,75 1.168.452,23 31 84.240,00 33.885,11 50.354,89 1.118.097,34 32 84.240,00 32.424,82 51.815,18 1.066.282,16 33 84.240,00 30.922,18 53.317,82 1.012.964,35 34 84.240,00 29.375,97 54.864,03 958.100,31 35 84.240,00 27.784,91 56.455,09 901.645,22 36 84.240,00 26.147,71 58.092,29 843.552,93 37 84.240,00 24.463,04 59.776,96 783.775,97 38 84.240,00 22.729,50 61.510,50 722.265,47 39 84.240,00 20.945,70 63.294,30 658.971,17 40 84.240,00 19.110,16 65.129,84 593.841,33 41 84.240,00 17.221,40 67.018,60 526.822,73 42 84.240,00 15.277,86 68.962,14 457.860,59 43 84.240,00 13.277,96 70.962,04 386.898,55 44 84.240,00 11.220,06 73.019,94 313.878,61 45 84.240,00 9.102,48 75.137,52 238.741,09 46 84.240,00 6.923,49 77.316,51 161.424,58 47 84.240,00 4.681,31 79.558,69 81.865,89 48 84.240,00 2.374,11 81.865,89 - 0,00 TOTAL 4.043.520,00 1.875.208,73 2.168.311,27