2. CRÉDITO AGRÍCOLA: EVOLUÇÃO RECENTE
2.1 Balanço e Resultados
2.1.1 Análise Financeira do SICAM (Negócio Bancário do Grupo CA)
2. CRÉDITO AGRÍCOLA: EVOLUÇÃO RECENTE
2.1 RESULTADO E BALANÇO
2.1.1 Análise Financeira do SICAM (Negócio Bancário do Grupo CA)
Nota: Os dados económico-financeiros apresentados para o SICAM (Caixa Central e Caixas Associadas), referentes ao exercício de 2015, constituem valores provisórios e não auditados.
Em milhares de euros
Abs. %
Activo
Aplicações em Inst. de Crédito e disp. 501.641 421.057 ‐80.584 ‐16,1%
Crédito a Clientes (líquido) 7.309.837 7.555.871 246.034 3,4%
Crédito a Clientes (bruto) 8.147.238 8.429.644 282.406 3,5%
Imparidades 837.401 873.773 36.372 4,3%
Aplicações em Títulos (líquido) 4.277.583 3.748.388 ‐529.195 ‐12,4%
Activos Não Correntes Detidos para Venda 429.010 445.441 16.431 3,8%
Outros Activos 748.529 885.955 137.426 18,4%
Total Activo 13.266.600 13.056.712 ‐209.888 ‐1,6%
Passivo + Capital
Recursos de bancos centrais e OIC's 1.116.382 625.817 ‐490.565 ‐43,9%
Recursos de Clientes 10.620.337 10.969.821 349.485 3,3%
Outros Passivos Subordinados 142.534 120.409 ‐22.125 ‐15,5%
Outros Passivos 219.011 168.118 ‐50.893 ‐23,2%
Total Passivo 12.098.264 11.884.166 ‐214.098 ‐1,8%
Capitais Próprios 1.168.335 1.172.546 4.211 0,4%
Total do Capital Próprio + Passivo 13.266.600 13.056.712 ‐209.887 ‐1,6%
Balanço
2014 2015 Variação
Demonstração de Resultados Em milhares de euros
Abs. %
Juros e rendimentos similares 457.014 400.181 ‐56.833 ‐12,4%
Juros e encargos similares 208.789 155.052 ‐53.737 ‐25,7%
Margem Financeira 248.225 245.129 ‐3.096 ‐1,2%
Comissões líquidas 128.522 130.193 1.671 1,3%
Resultado de operações financeiras 171.767 101.989 ‐69.778 ‐40,6%
Outros resultados de exploração 5.864 25.445 19.581 333,9%
Produto Bancário 554.378 502.756 ‐51.622 ‐9,3%
Custos de estrutura 300.475 300.838 363 0,1%
Custos de pessoal 164.986 166.516 1.529 0,9%
Gastos gerais administrativos 121.298 121.152 ‐146 ‐0,1%
Amortizações 14.190 13.170 ‐1.021 ‐7,2%
Provisões e imparidades 200.507 126.675 ‐73.832 ‐36,8%
Resultado antes de impostos 53.397 75.244 21.847 40,9%
Impostos, após correc. e diferidos 28.891 18.757 ‐10.134 ‐35,1%
Resultado Líquido 24.505 56.487 31.982 131%
2014 2015 Variação
Após 3 anos de depressão económica em Portugal, entre 2011 e 2013, o ano de 2015 veio confirmar a fase de recuperação e crescimento iniciada em 2014, sendo que em 2015 o crescimento do PIB foi de 1,6%. Para 2016 e 2017, o Banco de Portugal prevê um crescimento de 1,7% e 1,8% respectivamente.
Apesar do aumento em 2015 da procura interna, assistiu-se a uma redução do nível de alavancagem das famílias e das empresas não financeiras e consequente redução do crédito em 4,2%, sendo nas famílias de -3,6% e nas empresas de -5,0%.
O Crédito Agrícola apresentou no final de Dezembro um aumento do resultado líquido em
2015 do negócio bancário (SICAM) de 32 milhões de euros face a 2014 (56,5 milhões de
euros vs. 24,5 milhões de euros), para o qual contribuiu o aumento do crédito bruto em
3,5%.
Valores em milhões de euros Evolução do Resultado Líquido Acumulado mar‐15 jun‐15 set‐15 dez‐15
Caixas Associadas 9 18 28 50
Caixa Central 13 1 2 5
SICAM (Consolidado) 22 20 31 57
Apesar do resultado líquido do SICAM ser significativamente superior ao do ano anterior, o produto bancário registou, em sentido inverso, uma quebra de 9,3%. Esta quebra resulta sobretudo de uma redução significativa dos resultados de activos financeiros disponíveis para venda, justificado pela redução das mais-valias, que em 2014 alcançaram 169,1 milhões de euros e em 2015 somente 99,3 milhões de euros, o que representa um decréscimo de 41%. Este efeito foi parcialmente compensado através do aumento dos outros resultados de exploração em 334%, em resultado da alienação da participação financeira das Caixas Associadas no capital da CA Vida e da CA Seguros, no âmbito da constituição de uma holding seguradora (CA SeP), operação que resultou no registo de uma mais-valia de 19,8 milhões de euros que será anulada em termos consolidados nas contas do Grupo.
Produto Bancário ‐ SICAM Valores em milhões de euros, excepto percentagens
2013 2014 2015 Δ Abs. Δ %
Margem Financeira 251 248 245 ‐3 ‐1,2%
Comissões líquidas 132 129 130 2 1,3%
Resultado de operações financeiras* 79 171 99 ‐72 ‐42,0%
Outros resultados de exploração 12 7 29 21 304,4%
Margem Complementar 222 306 258 ‐49 ‐15,9%
Produto Bancário 473 554 503 ‐52 ‐9,3%
*excluindo o efeito dos resultados de reavaliação cambial e de instrumentos de capital
A margem financeira do SICAM sofreu uma quebra de 1,2%, passando de 248 milhões de euros em 2014 para 245 milhões de euros em 2015. Esta quebra resulta essencialmente:
i. Do efeito preço negativo da redução de spreads na concessão / renovação de crédito a empresas;
ii. Do efeito volume resultante do acréscimo de depósitos de clientes, não compensada pela redução das taxas de remuneração dos novos depósitos e das renovações;
iii. Da pressão sobre as margens resultantes das reduzidas taxas indexantes do crédito (Euribor), em particular, no que se refere ao crédito com maturidades longas; e
iv. Da redução dos proveitos com juros da carteira de títulos.
É ainda de realçar que a Caixa Central manteve em 2015 um esforço de remuneração dos recursos das Caixas Associadas acima dos níveis praticados no mercado, sacrificando a sua margem financeira. Contudo, as remunerações têm vindo a reduzir, convergindo para taxas semelhantes às praticadas no mercado.
De qualquer forma é inevitável que este processo de convergência com o mercado se mantenha em 2016, o que implicará desafios acrescidos de rentabilidade para as Caixas Associadas.
2,51% 2,46% 2,39% 2,32% 2,26%
2,13% 2,04%
1,89% 1,78% 1,66%
1,53% 1,40%
1,25%
0,18% 0,17% 0,13% 0,11% 0,09% 0,06% 0,05% 0,05% 0,05% 0,04% 0,03% 0,01% ‐0,05%
0,08% 0,08% 0,06% 0,04% 0,02% ‐0,01% ‐0,01% ‐0,01% ‐0,02% ‐0,03% ‐0,04% ‐0,07% ‐0,12%
dez‐14 jan‐15 fev‐15 mar‐15 abr‐15 mai‐15 jun‐15 jul‐15 ago‐15 set‐15 out‐15 nov‐15 dez‐15
Taxas médias de remuneração dos depósitos das CCAM na Caixa Central
Taxa média das aplicações das CCAM na Caixa Central Euribor 6 meses Euribor 3 meses
Globalmente, mesmo com a descida da margem financeira em 1,2% e do produto bancário em 9,3%, o resultado líquido aumentou 131%, passando de 24,5 milhões de euros, para 56,5 milhões de euros, resultante fundamentalmente de dois factores: (i) da mais-valia criada com a venda das acções da CA vida e CA seguros à nova holding e (ii) da redução de 200,5 milhões de euros para 126,7 milhões de euros (-36,8%) das provisões e imparidades do exercício.
Caixas Associadas 263 109 1 32 404
Caixa Central ‐18 22 98 116 100
SICAM (Consolidado) 245 130 99 258 503
Quanto aos custos de estrutura verificou-se um ligeiro aumento de 0,1% (363 mil euros).
Este agravamento justifica-se pelo aumento dos custos com o pessoal em 1,5 milhões de
euros (+0,9%). Esta subida contudo foi atenuada com uma quebra ligeira nos gastos gerais
administrativos (-0,1%), fruto das negociações centralizadas de contratos e da estratégia de contenção dos custos já iniciada no ano anterior e pela redução das amortizações em 7,2%.
Evolução dos Custos de Estrutura ‐ SICAM Valores em milhões de euros, excepto percentagens
2013 2014 2015 Δ Abs. Δ %
Custos de Estrutura 302 300 301 0,4 0,1%
Custos de Pessoal 164 165 167 1,5 0,9%
Gastos Gerais Administativos 124 121 121 ‐0,1 ‐0,1%
Amortizações 15 14 13 ‐1,0 ‐7,2%
Provisões/Imparidades do Exercício Valores em milhões de euros, excepto percentagens
2013 2014 2015 Δ Abs. Δ %
Correcção de valor em crédito de clientes 106 160 101 ‐59 ‐37%
Imparidade de outros activos 44 40 26 ‐14 ‐36%
Total de provisões e imparidades do exercício 150 200 127 ‐73 ‐37%
Total de provisões e imparidades acumuladas 707 837 874 36 4%
Rácio de cobertura do crédito vencido 107,5% 124,7% 130,8% 6,1 p.p. ‐
Nas contas provisórias de 2015, é possível verificar que foram constituídas provisões e imparidades líquidas no valor de 127 milhões de euros, o que representa uma redução de 73 milhões de euros face a 2014. Em relação ao rácio de cobertura do crédito vencido registou-se um aumento, passando de 124,7% em 2014 para 130,8% em 2015, prosseguindo o Crédito Agrícola com uma gestão sã e prudente no que respeita a esta matéria.
Evolução da carteira de crédito Valores em milhões de euros, excepto percentagens
2013 2014 2015 Δ Abs. Δ %
Crédito total sobre clientes 8.199 8.147 8.430 282 3,5%
Crédito e juros vencidos 658 672 668 ‐4 ‐0,5%
Relativamente à estrutura de balanço, registou-se uma redução de 1,6% no activo total do
SICAM que passou de 13.267 milhões de euros em 2014 para 13.057 milhões de euros em
2015. Em 2015 apesar do aumento do crédito a clientes de 3,5% (282 milhões de euros),
este não foi suficiente para compensar a redução no valor das aplicações em títulos de
12,4% (-529 milhões de euros face a 2014).
O crédito a clientes consolidado aumentou 3,5% com o crédito a empresas a subir 8,9% e o crédito a particulares a reduzir 2,6% face a 2014. Em termos líquidos, o crédito aumentou 3,4%, o que representa um aumento de 246 milhões de euros, que inclui um reforço de imparidade de 36,4 milhões de euros (4,3%).
Crédito a clientes Valores em milhões de euros, excepto percentagens
2013 2014 2015 Δ Abs. Δ %
Crédito bruto 8.199 8.147 8.430 282 3,5%
Imparidades 707 837 874 36 4,3%
Crédito líquido 7.492 7.310 7.556 246 3,4%
O passivo total do SICAM reduziu cerca de 214 milhões de euros, muito por conta do reembolso ao Banco Central Europeu (491 milhões de euros), enquanto o capital próprio registou um aumento de 4 milhões de euros.
Valores em milhões de euros
É importante mencionar a evolução ligeira do rácio de transformação que, em 2015 face a
2014, alcançou um crescimento de 0,1 p.p. que se traduziu num aumento de 68,8% para
68,9%. Este nível do rácio de transformação é justificado pelo facto do montante dos
recursos de clientes ser significativamente superior ao valor do crédito a clientes, mantendo
o Crédito Agrícola num nível de transformação dos depósitos bastante abaixo do praticado
pela restante banca em Portugal.
Valores em milhões de euros, excepto percentagens
2013 2014 2015 Δ Abs. Δ %
Crédito a Clientes 7.492 7.310 7.556 246 3,4%
Recursos de Clientes 10.234 10.620 10.970 349 3,3%
Rácio de Transformação 73,2% 68,8% 68,9% 0,1 p.b. ‐
Evolução do crédito e recursos de clientes
2.1.2 Outros Factos Relevantes
Nos últimos 3 anos a marca CA assumiu um papel relevante junto dos consumidores, pois conseguiu demonstrar os valores e as iniciativas que esta instituição desenvolve junto da sociedade. O reconhecimento perante os portugueses tem sido evidente, e ficou patente nos resultados obtidos não só pelo estudo promovido pela Aximage em 2014, que revelou que o Crédito Agrícola é o segundo banco em quem
os portugueses mais confiam, mas também pelo prémio de 5 Estrelas recebido em 2015 e que classificou o Crédito Agrícola na categoria do “Atendimento
ao Cliente” como a instituição mais bem classificada.
Quanto ao reconhecimento público em 2015, o Crédito Agrícola
foi galardoado com seis distinções em diversas áreas: banca,
seguros e fundos de investimento. O Banco foi considerado, pela
revista britânica The Banker, no seu estudo “Top 1000 World
Banks”, o terceiro mais sólido a operar em Portugal e o primeiro
de capitais exclusivamente nacionais.
A CA Seguros, a seguradora não vida do Grupo Crédito Agrícola, foi eleita, pela quinta vez, a Melhor Seguradora Não Vida do seu segmento. Esta distinção resulta de um estudo realizado pela revista EXAME, em parceria com a Deloitte e com a Informa D&B.
O Fundo de Investimento Mobiliário Aberto de Obrigações CA Rendimento, gerido pela Crédito Agrícola Gest – Sociedade Gestora de Fundos de Investimento Mobiliário, S.A. (CA Gest), foi distinguido com o prémio “Gestão Nacional de Organismos de Investimento Colectivo”, na categoria “Fundos de Obrigações de Taxa Indexada”.
Em 2009, o Crédito Agrícola integrou no seu Plano de Meios de
Comunicação, o patrocínio a um programa televisivo inovador,
denominado “1 Minuto de Economia”. Tratando-se de um
programa sobre a actualidade financeira com um formato
diferenciador transmitido diariamente no canal SIC, permitido
impactar mais de 1.300.000 telespectadores, alavancando assim
a notoriedade da marca CA.
3. CAIXA AGRÍCOLA DA BATALHA - EVOLUÇÃO
Numa análise comparativa às rubricas que influenciaram os resultados do exercício que agora se encerra, verificamos que o do Produto Bancário, apesar da margem financeira se ter mantido, teve um crescimento significativo (17,78%) fruto da recuperação de crédito e dos ganhos de investimentos em filiais. Apesar das dificuldades com que nos fomos deparando ao longo deste exercício, conseguimos manter as comissões abaixo do recomendado pela Caixa Central e abaixo da concorrência, como se demonstra com a redução de 4,4% na rúbrica de comissões.
O resultado líquido da Caixa de Crédito Agrícola Mutuo da Batalha subiu 37,46%, cerca de 500 mil euros, passando os 2 milhões de euros, resultante do aumento do Produto Bancário, já referido.
Analisando os recursos, dentro e fora do balanço, verificamos que houve um crescimento de 3,90%. Salientamos o facto de as rubricas do balanço, no que se refere aos recursos, terem um acréscimo de 5,95%.
No que respeita ao crédito, se a rubrica do balanço teve apenas um acréscimo de 2,17%, esta rúbrica, dentro e fora de balanço teve, no seu conjunto, uma melhor performance ao crescer 3,01%.
Perante estes resultados, em anos difíceis como os que temos vindo a atravessar, só
podemos estar confiantes na Instituição que representamos e transmitir essa confiança a
todos os nossos associados e clientes.
3.1 Indicadores de Evolução 3.1.1. Da actividade comercial
A actividade comercial da CCAM da Batalha pode resumir-se no quadro que se segue comparando as principais rubrica nos três últimos exercícios:
INDICADORES 2013 2014 2015
ACTIVIDADE
Activo Liquido 171.609.273 170.296.065 186.140.675
Aplicações Fianceiros Disponiveis para Venda 8.195.292 5.259.033 5.932.774 Crédito a Clientes Liquido 66.412.205 67.447.252 68.912.217
Recurso de Clientes 120.572.989 121.848.283 129.102.736
Situação Liquida 44.091.403 46.359.777 48.383.812
RENDIBILIDADE
Cash Flow do Exercicio 2.920.607 3.033.850 3.791.852
Rendibilidade dos Capitais Próprios ( ROE ) % 2,904% 3,255% 4,288%
Rendibilidade do Activo ( ROA ) % 0,746% 0,900% 1,160%
SOLVABILIDADE
Solvabilidade Total % 47,40%
Racio TIER 1 % 49,31%
Rácio Core Tier 1 % 62,89% 54,00% 56,00%
QUALIDADE DOS ACTIVOS
Crédito Vencido Total 3.316.738 2.667.936 3.211.141
Provisões Totais 5.830.100 5.000.036 5.688.914
Grau de Cobertura % 77,29% 88,33% 82,79%
PRODUTIVIDADE / EFICIÊNCIA
Gastos de Funcionamento / Activo Liquido % 0,862% 0,889% 0,848%
Rácio de Eficiência 35,12% 34,69% 30,70%
Gastos com Pessoal / Produto Bancário % 19,48% 19,12% 16,98%
RESULTADOS 2013 2014 2015
CONTA DE EXPLORAÇÃO
Margem Financeira 3.841.426 3.827.325 3.850.960
Saldos de Serviços e Comissões 777.628 836.903 800.075
Produto Bancário 4.501.347 4.645.598 5.471.492
(-) Gastos de Funcionamento 1.479.811 1.513.555 1.579.100
(-) Provisões Líquidas de Reposições 947.242 787.170 1.016.126
Resultado antes de Impostos 1.973.366 2.242.679 2.775.727
Resultado do Exercício 1.280.494 1.509.128 2.074.475
3.1.2 Do activo líquido
Os valores desta rúbrica inverteram-se no sentido positivo, com um acréscimo de 9,30%, reveladora da confiança que em nós depositam associados e clientes.
3.1.3 Dos recursos
Como já referimos anteriormente, o acréscimo de 5,95% dos recursos são um sinal da
confiança depositada pelos depositantes na instituição. Salientamos o facto das aplicações
à ordem também terem crescido, fruto das reduzidas taxas de remuneração das aplicações
a prazo.
3.1.4 Do crédito
A carteira de crédito concedido liquido totaliza o montante 68,912 Milhões de euros, um
aumento superior ao ano transacto de (2,17%), o que pode significar o inicio retoma da
nossa economia.
3.1.5 Do crédito vencido
Apesar do empenhamento e controlo sobre o crédito vencido, este subiu ligeiramente, mantendo-se abaixo dos limites recomendados pela Caixa Central, relevando-se o facto de termos um grau de cobertura de 82,79%.
3.2 Rubricas fora do balanço 3.2.1 Crédito Agenciado
CRÉDITO AGENCIADO NA CAIXA CENTRAL € 1.242.030,27
LEASING MOBILIÁRIO / IMOBILIÁRIO € 338.200,61
3.2.2. Recursos em empresas do Grupo
FUNDOS DE INVESTIMENTO MOBILIÁRIO € 8.874.184,00
CARTEIRA DE SEGUROS (NÃO VIDA) € 910.245,16
CARTEIRA DE SEGUROS ( VIDA) € 6.782.970,00
3.2.3 Operações Diversas
OPERAÇÕES DE ESTRANGEIRO
Tipo de Operações Nº de Oper Montante
R I M P Remessa de Importação 11 14.000,00
TEI/O P R Transferência Estrangeiro - s/ SEPA 407 2.819.099,85 O P E/OEI Transferência p/Estrangeiro- s/SEPA 471 1.840.556,10
M I G Remessas de Emigrantes 165 3.478.381,73
GAR Garantias e Avales 1 9.286,77
S S E Emissão Cheques S/Estrangeiro 4 2.782,26
TOTAL 1.064 8.164.106,71 €
3.3 Resultado
A Caixa de Crédito Agrícola da Batalha registou na sua actividade de 2015, um resultado líquido de € 2.074.475,29, registando um acréscimo de 37,46% em relação ao ano anterior.
Contribuiu para esta melhoria o bom desempenho no exercício de 2015, resultante da recuperação de crédito vencido e das mais-valias registadas na venda das acções da CA Vida.
3.4 Factos relevantes ocorridos após termo do exercício
Não ocorreram acontecimentos subsequentes que impliquem ajustamentos e/ou divulgação nas contas do período findo em 31 de dezembro de 2015.
3.5 Evolução previsível da CCAM Batalha
A Administração considera que os resultados obtidos pela Caixa contribuem para a sua estabilidade. A existência de alguns sinais positivos no sentido da retoma económica e a análise da evolução da atividade nos primeiros meses de 2016, perspetiva, com reservado otimismo, uma ligeira melhoria da situação verificada no exercício de 2015, nomeadamente por via da recuperação de créditos.
3.6 Proposta de aplicação de resultados
Tendo em atenção o previsto nas disposições legais e estatutárias, propõe-se para o
Resultado Líquido, apurado no exercício de 2015, a seguinte distribuição:
Resultados Transitados € 16.899,00
Reserva para Educação e Formação Cooperativa € 500,00
Reserva para Mutualismo € 500,00
Reserva Legal € 420.000,00
Reserva Especial € 1.636.576,29
Propõe-se também que da Reserva Especial o valor de € 13.116,13 seja distribuído, por cada título de capital detido pelos associados, sob a forma de dividendos.
Após as reversões, o Conselho de Administração propõe ainda que da Reserva Especial, agora integrada por € 1.623.464,83, seja incorporada em Capital Social a verba de € 1.623.460,00, elevando-se assim para € 45.128.325,00.
Assim, se esta proposta de distribuição dos excedentes líquidos merecer a aprovação da Assembleia-Geral, a situação Líquida da Caixa de Crédito Agrícola Mútuo da Batalha apresentará a seguinte composição:
CAPITAL SOCIAL € 45.128.325,00
RESERVA LEGAL € 2.235.583,35
RESERVA P/ EDUCAÇÃO E FORMAÇÃO COOPERATIVA € 13.226,10
RESERVA PARA MUTUALISMO € 17.475,36
RESERVA DE REAVALIAÇÃO € 971.141,15
OUTRAS RESERVAS € 15.657,79
RESERVA ESPECIAL € 4,83
RESERVAS POR DIREITO DE CAPITAL DOS ASSOCIADOS € 2.398,62
TOTAL DOS FUNDOS PRÓPRIOS € 48.383.812,20
3.7 Movimento associativo
3.8 Nota Final
Revelando-se o ano 2015 adverso para actividade bancária em geral, com a queda de mais um grupo financeiro português, a CCAM da Batalha continua a contribuir para o bom desempenho do Grupo Crédito Agrícola, que demonstrou no ano em análise, ser um banco sólido ao serviço da região onde se encontra implantado. A Administração desta CCAM congratula-se pelo resultado obtido neste exercício, que mais uma vez traduz a estabilidade e a dimensão da Instituição. Esta estabilidade é fruto de muito trabalho, dedicação e confiança de todos os que diariamente participam na vida da Instituição, sejam colaboradores, sócios, clientes ou público em geral.
Para todos os sócios e clientes da CCAM da Batalha, de quem desejamos continuar a merecer a confiança até hoje demonstrada, o nosso agradecimento.
O nosso especial agradecimento aos colaboradores da Instituição pelo trabalho desenvolvido, a dedicação e o empenho colocado diariamente na actividade, na certeza, porém, que só com o esforço de todos é possível manter o nome da Instituição no topo do Crédito Agrícola.
Durante o ano de 2015
Sócios existentes em 31 de Dezembro de 2014 2 272
Admitidos durante o ano de 2015 39
Sócios Falecidos 16
Sócios Demitidos a seu pedido 16
Sócios Excluídos 0
Total de Sócios existentes em 31/12/2015 2 279
Às empresas do grupo Crédito Agrícola, também o nosso agradecimento pelo apoio que prestaram à Caixa nas mais variadas áreas; às entidades de supervisão, à Caixa Central e aos Órgãos de fiscalização (Conselho fiscal e Auditorias) pela atenção que dispensaram.
Para os serviços públicos do concelho, Câmara Municipal, Conservatória do Registo Predial, Repartição de Finanças , Cartório Notarial da Batalha, e aos Órgãos Sociais desta Instituição – Mesa da Assembleia Geral e Conselho Fiscal, vão também os nossos agradecimentos, pela cooperação assegurada ao longo do ano em análise.
CAIXA DE CRÉDITO AGRÍCOLA MÚTUO DA BATALHA, 03 de Março de 2016
O CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO Afonso de Sousa Marto
Armando Gomes Monteiro António da Silva Jordão
CCAM da Batalha
2015
4.1 BALANÇO
ANO
Valor antes de Provisões, ANO ANTERIOR
ACTIVO Not
as Provisões,
Imparidade Imparidade e Valor Líquido
(Valor Líquido) e Amortizações Amortizações
Caixa e disponibilidades em bancos centrais 5 547.118 547.118 693.496
Disponibilidades em outras instituições de crédito 6 1.981.101 1.981.101 1.664.195
Activos financeiros detidos para negociação 7 Outros activos financeiros ao justo valor através de resultados
Activos financeiros disponíveis para venda 9 6.013.070 (80.296) 5.932.774 5.259.033
Aplicações em instituições de crédito 10 90.172.616 90.172.616 77.018.510
Crédito a clientes 11 74.601.130 (5.688.914) 68.912.217 67.447.253
Investimentos detidos até à maturidade Activos com acordo de recompra Derivados de cobertura
Activos não correntes detidos para venda 15 2.432.283 (557.628) 1.874.655 2.174.927
Propriedades de investimento
Outros activos tangíveis 17 4.664.403 (2.016.514) 2.647.889 2.618.020
Activos intangíveis 18 202.647 (202.647) 0 0
Investimentos em filiais, associadas e empre conjuntos 19 12.368.731 12.368.731 11.670.536
Activos por impostos correntes 20 0 0 154.541
Activos por impostos diferidos 20 1.302.169 1.302.169 961.764
Outros activos 21 473.405 (72.000) 401.405 633.790
TOTAL DE ACTIVO 194.758.673 (8.617.998) 186.140.675 170.296.066
PASSIVO Notas ANO ANO ANTERIOR
Recursos de bancos centrais
Passivos financeiros detidos para negociação 23
Outros passivos financeiros ao justo valor através de resultados
Recursos de outras instituições de crédito 25 6.394.538 346.290
Recursos de clientes e outros empréstimos 26 129.102.736 121.848.284
Responsabilidades representadas por títulos Passivos financeiros associados a activos transferidos Derivados de cobertura
Passivos não correntes detidos para venda
Provisões 30 683.460 692.908
Passivos por impostos correntes 20 511.406
Passivos por impostos diferidos 20 7.364 7.364
Instrumentos representativos de capital Outros passivos subordinados
Outros passivos 33 1.057.359 1.041.443
TOTAL DE PASSIVO 137.756.863 123.936.288
CAPITAL
Capital 35 43.504.865 42.371.290
Prémios de emissão Outros instrumentos de capital Acções próprias
Reservas de reavaliação 36 971.141 1.011.670
Outras reservas e resultados transitados 36 1.833.331 1.467.689
Resultado do exercício 36 2.074.475 1.509.129
Dividendos antecipados
TOTAL DE CAPITAL 48.383.812 46.359.777
TOTAL DE PASSIVO + CAPITAL 186.140.675 170.296.066
O Responsável pela Contabilidade Administração
Armando Gomes Monteiro António da Silva Jordão
( Montantes expressos em Euros)
BALANÇOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015 E 2014
Joaquim Luis Santos Baptista Afonso de Sousa Marto
4.2 DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS
RUBRICA Notas Ano Ano Anterior
Juros e rendimentos similares 37 + 4.676.741 5.354.848
Juros e encargos similares 38 825.780 1.527.522
MARGEM FINANCEIRA 3.850.960 3.827.326
Rendimentos de instrumentos de capital 39 + 7.922 7.922
Rendimentos de serviços e comissões 40 + 928.395 962.354
Encargos com serviços e comissões 41 128.320 125.451
Resultados de activos e passivos avaliados ao justo valor através de resultados +
Resultados de activos financeiros disponiveis para venda 43 + 0 -5.941
Resultados de reavaliação cambial 44 + 4.863 3.861
Resultados de alienação de outros activos 45 +
Outros resultados de exploração 46 + 807.671 -24.472
PRODUTO BANCÁRIO 5.471.492 4.645.598
Custo com o pessoal 47 928.904 888.276
Gastos gerais administrativos 48 650.196 625.280
Amortizações do exercicio 17 100.539 98.193
Provisões liquidas de reposições e anulações 30 301.663 -2.804
Correcções de valor associadas ao crédito a clientes e valores a receber ( liquidas
de reposições e anulações ) 30 678.446 763.808
Imparidade de outros activos financeiros liquida de reversões e recuperações 30 36.017 26.167 Imparidade de outros activos financeiros líquida de reversões e recuperações
RESULTADO ANTES DE IMPOSTOS 2.775.727 2.246.679
Impostos correntes 20 885.247 431.312
Impostos diferidos 20 -183.995 306.238
RESULTADO APÓS IMPOSTOS 2.074.475 1.509.129
O Responsável pela Contabilidade A Administração
Armando Gomes Monteiro António da Silva Jordão Joaquim Luis Santos Baptista Afonso de Sousa Marto
( Montantes expressos em Euros)
PARA OS EXERCICIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015 E 2014
4.3 DEMONSTRAÇÃO DE FLUXOS DE CAIXA
31-12-2015 31-12-2014
Fluxos de caixa das actividades operacionais
Recebimento de juros e comissões 5.605.135 6.317.203
Pagamento de juros e comissões (954.100) (1.652.974)
Pagamentos ao pessoal e fornecedores (1.579.100) (1.513.555)
Contribuições para o fundo de pensões -
-(Pagamento) / recebimento de imposto sobre o rendimento (701.251) (737.551)
Outros recebimentos / (pagamentos) relativos à actividade operacional 812.535 (20.611) Resultados operacionais antes das alterações nos activos operacionais 3.183.219 2.392.512 (Aumentos) / diminuições de activos operacionais:
Outros recebimentos / (pagamentos) relativos à actividade operacional 812.535 (20.611) Resultados operacionais antes das alterações nos activos operacionais 3.183.219 2.392.512 (Aumentos) / diminuições de activos operacionais: