Unidade Jurisdicionada
Denominação completa: Código SIORG
Fundação Oswaldo Cruz 315
Recomendações da CGU Recomendações expedidas pela CGU
Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida
01 244035 2.1.6.1 Ofício nº 27.117/10/CGU-RJ
Órgão/entidade objeto da recomendação Código SIORG
Fundação Oswaldo Cruz 315
Descrição da Recomendação:
Iniciar tempestivamente o devido processo licitatório quando forem detectadas falhas reiteradas ou inexecução do contrato, a fim de efetivar a substituição de empresa com inadimplemento contratual, evitando a realização de contratação emergencial.
Providências Adotadas
Setor responsável pela implementação Código SIORG
Diretoria Regional de Brasília – DIREB
Centro de Criação de Animais em Laboratório - CECAL
Síntese da providência adotada:
Após a emissão do Memorando Circular 020 - AUDIN, de 24/08/10, divulgando as recomendações de interesse institucional, o CECAL e a DIREB apresentaram novos esclarecimentos à CGU, a qual, pela Nota Técnica nº 3.169/2010/NAC2/CGU, considerou como atendida a recomendação.
Síntese dos resultados obtidos
Os prazos da execução dos serviços passaram a ser melhor controlados assim como os gestores estão atentos ao cumprimento das clausulas contratuais e a aplicação de sanções, quando for pertinente
Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor
Dificuldades operacionais pelo fato de ambas unidades serem centralizadas administrativamente
Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida
02 244035 2.1.6.5 Ofício nº 27.117/10/CGU-RJ
Órgão/entidade objeto da recomendação Código SIORG
Fundação Oswaldo Cruz 315
Descrição da Recomendação:
Abster-se de realizar pagamento antecipado, atendendo ao disposto no artigo 62 da Lei 4320/64 e no artigo 38 do Decreto 93.872/86.
Estabelecer a vigência contratual compreendendo os prazos de início, de execução e de conclusão dos serviços, evitando a prestação de serviços sem amparo contratual.
Providências Adotadas
Setor responsável pela implementação Código SIORG
Chefia de Gabinete da Presidência da Fiocruz
Síntese da providência adotada:
A Auditoria Interna através do Memorando-Circular nº 020, de 24/08/10, divulgou no âmbito da Instituição as recomendações de caráter preventivo e orientador, constantes do Relatório de Auditoria Anual de Contas referentes ao processo de Prestação de Contas do exercício de 2009 – FIOCRUZ.
A Chefia de Gabinete informou, através do Memorando nº 203/10, que serão adotadas as recomendações de interesse institucional divulgadas pela AUDIN.
150 Revisão dos procedimentos por parte do gabinete da Presidência
Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor
Não há
Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida
03 244035 4.1.1.1 Ofício nº 27.117/10/CGU-RJ
Órgão/entidade objeto da recomendação Código SIORG
Fundação Oswaldo Cruz 315
Descrição da Recomendação:
Encaminhar a CGU-Regional/RJ cópia do contrato relativo ao processo n° 25380.005656/2009-69, Nota de Empenho 2009NE908696, não disponibilizado à equipe de auditoria durante os trabalhos de Auditoria Anual de Contas.
Providências Adotadas
Setor responsável pela implementação Código SIORG
Diretoria de Administração (DIRAD)
Síntese da providência adotada:
A AUDIN solicitou cópia do processo a DIRAD, através do Memorando 289/2010.
A cópia do contrato foi encaminhada a CGU pelo Ofício nº 041/10/AUDIN, manifestando-se aquela CGU pelo atendimento.
Síntese dos resultados obtidos
Não é do conhecimento desta Fundação o resultado da análise do referido contrato
Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor
Não há
Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida
04 244035 2.1.5.2 Nota de Auditoria nº 001
Órgão/entidade objeto da recomendação Código SIORG
Fundação Oswaldo Cruz 315
Descrição da Recomendação:
Acertar o tempo averbado no processo 25384.000457/2008-43, fazendo os necessários acertos financeiros. Fazer constar o perfil profissiográfico previdenciário no processo 25380.001197/2009-44.
Providências Adotadas
Setor responsável pela implementação Código SIORG
Diretoria de Recursos Humanos (DIREH)
Síntese da providência adotada:
A DIREH informou, pelo Memorando 291/2010, que o assunto está solucionado.
Síntese dos resultados obtidos
Averbação do tempo
Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor
Não há
Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida
05 244035 2.1.5.3 Nota de Auditoria nº 001
Órgão/entidade objeto da recomendação Código SIORG
Fundação Oswaldo Cruz 315
Descrição da Recomendação:
Providenciar o efetivo recolhimento dos valores pagos indevidamente à título de auxílio alimentação dos servidores de matriculas 1554357, 1555934 e 1555966.
Suspender os valores pagos à titulo de auxílio alimentação para os servidores que ainda mantém vínculo com a Fiocruz e providenciar o recolhimento dos valores pagos indevidamente, inclusive os que não apresentam mais
151 vínculo com a Unidade, para os servidores matrículas 1562178, 1567208, 1606210, 1606219, 1606230 e 1606388.
Providências Adotadas
Setor responsável pela implementação Código SIORG
Diretoria de Recursos Humanos (DIREH)
Síntese da providência adotada:
A DIREH informou, pelo Memorando 291/2010, que os servidores foram comunicados sobre os procedimentos de devolução ao erário dos valores recebidos indevidamente e procedeu a devida devolução, conforme se comprova nas fichas financeiras desses servidores.
Pelo memorando 291/2010, a DIREH informou que houve equiparação dos auxílios dos servidores constantes na recomendação, de acordo com o valor pago aos residentes do IFF. Entretanto, a partir de fevereiro de 2009, o beneficio dos residentes foi cancelado e os servidores de matrícula 1606210 e 1606230 estão matriculados no curso de residência médica iniciado em 01/02/08 até 31/01/11, conforme informação prestada pelo SARM/IPEC.
Síntese dos resultados obtidos
Acerto das fichas financeiras no que tange a concessão do auxilio-alimentação
Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor
Não há
Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida
06 244035 2.1.6.4 Nota de Auditoria nº
236109/002
Órgão/entidade objeto da recomendação Código SIORG
Fundação Oswaldo Cruz 315
Descrição da Recomendação:
Nos pagamentos à Federação Nacional de Educação e Integração dos Surdos, no âmbito do processo n.º 25380.007358/2005-80, reter as contribuições e os tributos previstos na Instrução Normativa n.º 480/2004, aplicando-se a exceção quando a contratada apreaplicando-sentar a declaração exigida no artigo 4.º do citado instrumento normativo, que ampara as hipóteses de não retenção.
Providências Adotadas
Setor responsável pela implementação Código SIORG
Diretoria de Recursos Humanos (DIREH)
Síntese da providência adotada:
A DIREH informou que a Federação Nacional de Educação e Integração dos Surdos é amparada pelo art. 3º da IN-SRF nº 480, de 15/12/2004, que descreve as hipóteses de não retenção.
Síntese dos resultados obtidos
A declaração exigida na legislação existia, só não estava contida nos autos do processo
Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor
152
Quadro LXX: Situação das Recomendações da CGU que Permanecem Pendentes de Atendimento no Exercício, Fiocruz, 2010
Unidade Jurisdicionada
Denominação completa: Código SIORG
Fundação Oswaldo Cruz 315
Recomendações da CGU Recomendações expedidas pela CGU
Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida
01 244035 2.1.5.1 Ofício nº 27.117/10/CGU-RJ
Órgão/entidade objeto da recomendação Código SIORG
Fundação Oswaldo Cruz 315
Descrição da Recomendação:
Providenciar a apuração de responsabilidade, em atendimento aos pareceres exarados pela Procuradoria Federal – A PF manifestou-se quanto à necessidade de se apurar quem deu causa a inércia da administração, visto que a situação se construiu ao longo de diversos exercícios.
Providências Adotadas
Setor responsável pela implementação Código SIORG
Diretoria de Recursos Humanos (DIREH) Diretoria de Administração (DIRAD)
Síntese da providência adotada:
Em atendimento ao Memorando Circular 289/AUDIN, de 24/08/10, a DIRAD informou, através do Memorando 542 de 16/09/10, que indicou um servidor para participar da comissão de sindicância para apurar os fatos e apontar possíveis responsabilidades, constituída pela portaria nº 997/2010/DIREH, publicado em Boletim Interno em 12/11/10, cujos trabalhos foram prorrogados, em 15/01/11, por mais 60 dias.
Síntese dos resultados obtidos
O processo de sindicância encontra-se em fase de conclusão e homologação do resultado
Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor
Não há como identificar enquanto não se obtiver o resultado da sindicância
Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida
02 244035 2.1.6.2 Ofício nº 27.117/10/CGU-RJ
Órgão/entidade objeto da recomendação Código SIORG
Fundação Oswaldo Cruz 315
Descrição da Recomendação:
Somente realizar dispensas de licitação fundamentadas no art. 24, XIII, da Lei 8666/93, quando o objeto for comprovadamente ligado à pesquisa, ao ensino ou ao desenvolvimento institucional e, nos casos em que não existam outras empresas que prestem o mesmo serviço.
Providências Adotadas
Setor responsável pela implementação Código SIORG
Diretoria de Recursos Humanos (DIREH)
Síntese da providência adotada:
Em atendimento a solicitação da Audin, contida no memorando nº 020/2010, a DIREH esclareceu que o programa Fiocruz Saudável será reestruturado e que se limitará, exclusivamente, às ações de desenvolvimento institucional, voltadas para a integração das ações de saúde do trabalhador, biossegurança e gestão ambiental, articulados às ações de formação e de pesquisa, visando sua adequação às finalidades da FIOTEC, ficando as atividades rotineiras do Núcleo a serem terceirizadas por processo licitatório. Pela mesma Nota Técnica já referida, a CGU considerou o item não atendido.
153 Está sendo proposta uma modificação no projeto atual Fiocruz Saudável, com o desenvolvimento de 03 processos distintos: Apoio Administrativo: 25380.004353/2010-62; Apoio Técnico Especializado: 25380.004354/2010-15 e um para o Projeto Fiocruz Saudável propriamente dito. Os 2 primeiros têm como objetivo cobrir o déficit de pessoal em atividades essências da CST. O terceiro está em fase de finalização do Projeto Básico e visa garantir o projeto Fiocruz Saudável, que faz parte do plano quadrienal 2011/2014.
Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor
Dificuldade de desmembramento de atividades em contrato que perdura por longo período com a FIOTEC
Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida
03 244035 3.1.3.1 Ofício nº 27.117/10/CGU-RJ
Órgão/entidade objeto da recomendação Código SIORG
Fundação Oswaldo Cruz 315
Descrição da Recomendação:
Planejar as aquisições de materiais e contratações de prestação de serviços, a fim de evitar o fracionamento de despesas.
Providências Adotadas
Setor responsável pela implementação Código SIORG
Diretoria de Administração (DIRAD)
Vice-Presidência de Ensino, Informação e Comunicação (VPEIC)
Síntese da providência adotada:
Em atendimento ao Memorando Circular 020/2010 - AUDIN, a DIRAD respondeu, conforme memorando 542, de 16/09/10, ter encaminhado expediente a Chefia do Gabinete e a Vice-Presidência de Ensino e Informação e Comunicação, contendo algumas orientações e outras providências: a) aperfeiçoamento do planejamento de compras; b) busca de redução em 50% do quantitativo das dispensas realizadas em 2010; c) programação de Fóruns voltados para orientar os responsáveis por essas ações na Presidência, ainda em 2010; d) devolução dos processos de aquisições e contratações da Presidência, cujos objetos fossem passíveis de licitação, para enquadramento nas modalidades licitatórias. No entanto, pela Nota Técnica, a CGU também se manifestou pelo não atendimento.
Síntese dos resultados obtidos
Não Atendido , apesar da busca incessante da melhoria dos procedimentos, estando em 2011 fóruns para tratar de novas orientações que reduzam os apontamentos
Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor
Dificuldades em implantar o planejamento de compras no âmbito da Presidência pelo quantitativo de projetos por ela gerenciados.
Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida
04 244035 4.1.1.1 Ofício nº 27.117/10/CGU-RJ
Órgão/entidade objeto da recomendação Código SIORG
Fundação Oswaldo Cruz 315
Descrição da Recomendação:
Envidar esforços para que sejam inscritos em restos a pagar não processados somente os empenhos que possuam suporte legal, evitando inscrever despesas de competência do ano seguinte - DIRAD.
Promover gestões junto ao Ministério da Saúde para a descentralização tempestiva dos créditos orçamentários necessários às atividades da FIOCRUZ dentro do exercício de competência.
Providências Adotadas
Setor responsável pela implementação Código SIORG
Diretoria de Administração (DIRAD)
Síntese da providência adotada:
Em atenção ao Memorando Circular 020/2010 e Memorando 289/2010, ambos da AUDIN, foi informado pela DIRAD (Memorando 542/2010) que a despesa havia sido empenhada em 2009, pela primeira vez. Contudo, a DIRAD encaminhou o Memorando 531/10 ao ICICT para manifestação da motivação do registro. Por sua vez, o ICICT informou, pelo Memorando 031/2010, que a conclusão do certame licitatório ocorreu em 14/12/09, e que o empenhamento ocorreu pelas características do serviço continuado e o atendimento do ano calendário das publicações
154 internacionais, objeto do certame.
Em resposta ao Memorando Circular 020/AUDIN, de 24/08/10, a DIRAD emitiu o Memorando 542, de 16/09/10, sugerindo encaminhamento de Ofício ao Fundo Nacional de Saúde, sendo 30/09/2010 o prazo estipulado para envio de ofício, a ser emitido pela VPGDI ao MS.
Síntese dos resultados obtidos
Não foi discutido com o Fundo Nacional de Saúde alternativas que minimizassem esse tipo de apontamento.
Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor
Processo orçamentário governamental atual resulta na liberação de recursos orçamentários e financeiros para projetos nos últimos dias de cada exercício, não sendo da governabilidade desta Instituição;
Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida
05 244035 2.1.5.2 Nota de Auditoria nº 001
Órgão/entidade objeto da recomendação Código SIORG
Fundação Oswaldo Cruz 315
Descrição da Recomendação:
Fazer constar as respectivas certidões de tempo de serviço do INSS nos processos de abono permanência nº 25380.001073/09-69, 25380.001231/09-76, 25380.002182/08-12, 25380.002389/08-97, 5380.004220/09-52 e 25384.000002/09-17.
Providências Adotadas
Setor responsável pela implementação Código SIORG
Diretoria de Recursos Humanos (DIREH)
Síntese da providência adotada:
A DIREH informou, em 17/09/10, através do Memorando 291, que os processos 1231/09 e 00002/09 já se encontram solucionados e que os demais estão no IOC para regularização.
Síntese dos resultados obtidos
Dois processos foram regularizados enquanto que os demais estão em fase de regularização na unidade detentora das pastas funcionais dos servidores
Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor
A descentralização do arquivamento das pastas para as unidades da FIOCRUZ leva a demandar as providencias para os responsáveis por essa Unidades
155
17. INFORMAÇÕES SOBRE ATENDIMENTO ÀS RECOMENDAÇÕES DO CONTROLE