Layout do procedimento de cálculo de imposto em MM/FI

No procedimento de cálculo de imposto em MM/FI, é necessário fazer distinção entre os impostos que são lançados em contas separadas e os impostos que são distribuídos em itens de linha. As informações para decidir que tipo de lançamento será feito, são a utilização das mercadorias e o indicador equivalente da indústria (que está definido na extensão do cadastro mestre de clientes). Devido a esta lógica de lançamento diferente, dependendo da utilização, não é possível usar o mesmo código de imposto para industrialização e consumo em MM.

No procedimento de cálculo de imposto, para cada maneira de lançar o imposto (em uma conta de imposto especial ou distribuído nos itens de linha) é preciso definir uma condição. Cada uma

destas condições possui uma fórmula para determinar o valor da condição e a taxa de

percentagem. A função de cálculo calcula os valores para todas as condições ativas e os retorna para o procedimento de cálculo.

Os tipos de impostos que são calculados no lado de entrada (MM)são determinados pelos códigos de imposto. Cada código de imposto representa uma combinação específica de impostos a serem calculados.

A utilização do material no lado de entrada (MM)é determinada pelo código de imposto. Para cada código de imposto, a utilização deve ser definida, o que significa que um código de imposto pode ser utilizado para acionar o cálculo do imposto para industrialização ou para consumo. O layout do procedimento de cálculo de imposto para o Brasil é fixo e não deve ser alterado. Se requerimentos diferentes tiverem que ser implementados, uma cópia do procedimento de cálculo padrão deve ser utilizada.

Procedimento de cálculo: NOVO desenvolvimento Brasil

R3TR VDAT V_T683

R3TR VDAT V_T683S

Step Cond. type

Name from sta

tis. Cond. formula Base formula  Account  key 

100 BASB Base Amount

105 Formula call / ext. calc. X 300 200 Level 200 - Industrialization X

210 IPI1 IPI Industrialization In 100 301 301 VS1 230 ICM1 ICMS Industrialization In 100 303 303 VS2 240 ICS1 Substituicao Tributaria In 100 304 304 VS3 250 ICMF ICMS S.T. freight offset 100 307 307 IC1 260 IP1C IPI Ind. clearing 100 301 301 IPC 265 IP1O IPI Ind. clearing offset 210 IPC 270 IC1C ICMS Ind. clearing 100 303 303 ICC 275 IC1O ICMS Ind. clearing offset 230 ICC 300 Level 300 - Consumption X

310 IPI2 IPI Concumption In 100 302 302 NVV 320 ICM2 ICMS Concumption In 100 303 303 NVV 350 ICOP ICMS complement 100 305 305 ICP 360 ICOX ICMS complement 100- 350 ICX 500 Level 500 - SD outgoing X

510 IPI3 IPI from SD Out 100 301 301 MW1 520 ICM3 ICMS from SD Out 100 303 303 MW2 530 ICS3 Substituicao Tributaria Out 100 304 304 MW3 540 ISS3 ISS from SD Out 100 306 306 MW4 550 ICZF ICMS Reverse (Z.F.) 100 305 305 ICZ

700 Othertaxes X

710 INSS INSSincoming 100 VST

720 INSX INSSoffset(100-) 710 INX

Tipos de condição: NOVO desenvolvimento Brasil

R3TR VDAT V_T685A

Os tipos de condição (condition types) determinam quais tipos de impostos podem ser calculados. A definição dos tipos de condição segue a definição padrão de tipos de condição para o cálculo de imposto externo dos EUA. Todas as condições são definidas da mesma maneira. Os campos na definição da condição não mencionados na tabela a seguir são iniciais / não marcados.

Condition type  Access sequence Condition class Calc.type Cond. category  Item cond. Manual  entries IC1C MWST D A 1 Yes D IC1O = ICM1 = ICM2 =

ICM3 = ICM3 = ICMF = ICOP = ICOX = ICS1 = ICS2 = ICS3 = ICZF = INSS = INSX = IP1C = IP1O = IPI1 = IPI2 = IPI3 = ISS3 =

Fórmulas de condição: STANDARD (300-306)

NOVO desenvolvimento Brasil (307-309)

Atenção , após upgrade para 46x , consultar a nota abaixo , por existirem novas fórmulas.

315816 LSA: Changes in tax procedure after upgrade to 4.6

As fórmulas de condição são utilizadas para determinar o valor da condição – valor do imposto. Cada fórmula representa um tipo específico de imposto. Se um tipo de imposto (como IPI) pode ocorrer duas vezes em um lançamento, duas fórmulas diferentes são necessárias. Do contrário, a mesma fórmula pode ser utilizada para todas as condições relacionadas a este tipo de imposto. As fórmulas utilizadas no procedimento de cálculo brasileiro são definidas assim:

Frm. Description

300 Call to the external tax calculation

301 IPI for the industrialization case (301 + 302 may occur together) 302 IPI for the consumption case (301 + 302 may occur together) 303 ICMS for all cases

304 Substituicao Tributaria

305 ICMS complement (in MM) and ICMS Zona Franca discount (in SD) 306 ISS (only calculated in SD)

307 ICMS Sub.Trib. on freight offset 308 not used

309 Zero value

Fórmulas base: NOVO desenvolvimento Brasil

As fórmulas base são utilizadas para determinar o valor base para uma condição. Toda fórmula base pertence a uma fórmula de valor de condição. Portanto, a fórmula base deve ser usada sempre em combinação com a fórmula de valor de condição correspondente. As fórmulas utilizadas no procedimento de cálculo brasileiro são definidas assim:

Frm. Description

301 IPI for the industrialization case (301 + 302 may occur together) 302 IPI for the consumption case (301 + 302 may occur together) 303 IMCS for all cases

304 Substituicao Tributaria

306 ISS (only calculated in SD) 307 ICMS Sub.Trib. on freight offset 308 not used

309 Zero base

Chaves de conta: PADRÃO

As chaves de conta são utilizadas para determinar como os valores de imposto são lançados em FI.

Consultar a nota a 630603

Key. Description Type Non deduct. Posting Std.

VS1 Sales Tax 1 / input Input No Sep. line item Yes

VS2 Sales Tax 2 / input Input No Sep. line item Yes

VS3 Sales Tax 3 / input Input No Sep. line item Yes

VST Sales Tax / input Input No Sep. line item Yes

NVV Non-d.input tx dist. Input Yes Expense/revenue Yes

MW1 Sales Tax 1 / output Output No Sep. line item Yes

MW2 Sales Tax 2 / output Output No Sep. line item Yes

MW3 Sales Tax 3 / output Output No Sep. line item Yes

MW4 Sales Tax 5 / output Output No Sep. line item Yes

Observação para chaves de conta VSx:

As chaves de conta VSx são marcadas como ‘não-dedutíveis’ no padrão. Esta definição é

relevante apenas para algumas gerações de relatórios de impostos padrões e não afeta qualquer  processamento. Portanto, não é necessário alterar isto para o Brasil ou criar novas chaves de conta para imposto. Porém após modificações efetuadas por correções é necessário consultar a nota 630603

Chaves de conta: NOVO desenvolvimento Brasil

R3TR VDAT V_T007B

R3TR VDAT V_T687

As chaves de conta são utilizadas para determinar como os valores de imposto são lançados em FI.

Consultar a nota 630603

Key. Description Type Not deduct. Posting Std.

IC1 ICMS offset No tax. No Sep. line item No

ICC ICMS clearing No tax. No Sep. line item No

ICP ICMS complementar Add.Tax No Sep. line item No

ICX ICMS comp. offset No tax No Sep. line item No

ICZ ICMS reversal (Z.F.) Output Yes Sep. line item No

INX INSS offset No tax. Yes Sep. line item No

IPC IPI clearing No tax. No Sep. line item No