As atividades do Gabinete de Manutenção e Gestão dos Ativos Imobiliários (GMGAI) decorrem diretamente das atribuições que lhe estão cometidas pelo respetivo regimento, bem como de atribuições que resultam de solicitações da direção, nomeadamente em matéria de conservação ou beneficiação dos ativos.
Recorde-se que os custos de funcionamento deste Gabinete estão repartidos com a Região Sul que ocupa parte do mesmo espaço físico dos Órgãos Nacionais.
Em 2018, o GMGAI continuará a gerir todos os contratos referentes aos planos de manutenção preventiva e corretiva dos diversos equipamentos, bem como a fiscalizar o seu cumprimento. Procurará, aquando do termo desses contratos, renegociar com os prestadores atuais e com os demais prestadores no mercado, as melhores condições contratuais para a Ordem dos Engenheiros, à luz do Código dos Contratos Públicos e em articulação com o Gabinete Jurídico. Procederá, também, à realização de obras de modernização e beneficiação, sempre na perspetiva da valorização do património edificado, assim como à realização de reparações e conservações que venham a ser consideradas necessárias.
2018
ORÇAMENTO PARA 2018
NOTA ANEXA AO ORÇAMENTO
O Orçamento anual é um meio de previsão financeira que enquadra as receitas e as despesas da atividade dos órgãos nacionais da Ordem dos Engenheiros em determinado ano, definindo as operações a realizar, os recursos, os gastos, os rendimentos e os resultados previstos, num contexto associado ao Plano de Atividades para o exercício que lhe está associado.
Partindo destes pressupostos, a elaboração do orçamento também está intrinsecamente ligada à experiência dos desempenho e resultado de exercícios antecedentes, pelo que, no caso vertente, se teve em conta os valores reais acumulados até ao mês de setembro (3º trimestre), projetados para os valores anuais que se estimam para o encerramento do exercício, tendo em conta as expetativas e compromissos assumidos, aliados, como referido, ao histórico de anos anteriores. Contudo, apesar do conhecimento e da informação existente à data de elaboração deste documento, os valores considerados não deixam obviamente de constituir uma previsão.
Assim, para 2018, prevê-se um aumento dos rendimentos (+2,9%), em relação ao valor orçamentado para 2017, estimando-se um ligeiro crescimento de receitas ao nível das quotas (+0,2%), das taxas de candidatura (+5,0%), dos patrocínios e publicidade (+12,1%), bem como das receitas das ações e eventos (+299,1%).
Refira-se que o crescimento da previsão relativa apatrocínios e publicidade e às ações e eventos, a realizar durante o próximo ano, deve-se aos apoios e às inscrições estimados por alguns dos Colégios e Comissões de Especialização.
Em termos globais, estima-se um acréscimo dos gastos em relação ao orçamentado para 2017 (+4,1%),
Considerando a especificidade da atividade desenvolvida pela Ordem, os gastos mais significativos são os fornecimentos e serviços externos (+12,8%) e os gastos com o pessoal (-1,7%).
GASTOS
A rúbrica de fornecimentos e serviços externos é, entre os Gastos, a rúbrica que apresenta um valor total mais relevante, correspondente a 49,9% do total dos gastos.
É aqui que, em termos absolutos, ocorrem as maiores variações de gastos, com um valor orçamentado no total de 1.293.100 euros, ou seja, superior em 146.600euros em relação ao que havia sido previsto para 2017 o que corresponde a uma variação positiva de 12,8%.
Nos fornecimentos e serviços externos as subrúbricas que merecem uma análise mais detalhada são as seguintes:
Estes gastos resultam de serviços prestados por advogados, informáticos, consultores externos, entre outros, necessários ao exercício da atividade da Ordem.
O aumento previsto em relação à estimativa do exercício transato, no valor total de 27.370euros (+13,2%), justifica-se, essencialmente pela impressão da revista Ingenium dado que para 2017 estava estimada uma redução progressiva do número de exemplares da edição em papel e que poderia passar a ser expedida em formato pdf, o que não teve a adesão esperada.
▪ Deslocações e estadas
No valor total estimado de 391.200 euros estão considerados os encargos com as deslocações dos membros eleitos no âmbito das suas funções e de serviços de “catering” e deslocações conexas com os eventos realizados, prevendo-se um aumento de 28,4%, equivalente a 86.500 euros, em relação ao valor orçamentado para 2017, o que se deve aos custos decorrentes da realização das ações e eventos considerados por alguns dos Colégios e Comissões de Especialização e das deslocações previstas a nível internacional no âmbito da atividade que a Ordem dos Engenheiros hoje tem de desenvolver nestas áreas e que se encontra plasmada nas atribuições e funções do Gabinete de Relações Externas.
▪ Rendas e alugueres
O aumento previsto, no valor de 10.660 euros (+20,3%), prende-se com os encargos estimados por alguns dos Colégios e Especializações no aluguer de espaços para a realização de ações e eventos.
▪ Comunicação
Nesta subrúbrica que engloba, essencialmente, os encargos pelo envio da revista Ingenium, as despesas com telefone e outros acessos eletrónicos (cloud, internet, VPN, etc.), estima-se uma variação de +43,6%, correspondente a um acréscimo no valor de 54.590 euros, uma vez que, para 2017, estava prevista a desmaterialização progressiva da revista Ingenium o que, consequentemente, reduziria o custo do seu envio.
▪ Seguros
Regista os gastos estimados com o seguro de responsabilidade civil profissional, estando em fase de concurso público uma nova contratação pública para a melhoria das condições contratuais, bem como com os seguros relativos às viaturas e aos edifícios, entre outros. Nos gastos com o pessoal estima-se um ligeiro decréscimo, o que origina uma variação negativa de -1,7%, em relação ao ano de 2017, dado que, apesar da passagem à aposentação do Secretário-Geral e do Diretor dos Serviços Jurídicos, será necessária proceder à adequação da estrutura de recursos humanos.
GASTOS
RENDIMENTOS
Em termos globais, prevê-se que o total dos rendimentos atinja o valor de 2.631.320 euros, o que corresponde a uma variação positiva de 2,9%, em relação à estimativa considerada para 2017. Os rendimentos, inscritos na rúbrica prestações de serviços ascendem a 2.620.730 euros, constituindo as quotas (2.090.000 euros) e os patrocínios e publicidade (272.930 euros) as origens mais relevantes, com um peso de 79,4% e de 10,4%, respetivamente, em relação ao total dos rendimentos.
No que respeita aos patrocínios e publicidade, estima-se um crescimento de 12,1%, no montante de 29.500 euros, pela angariação de apoios pecuniários para a realização durante o próximo exercício dos eventos previstos de iniciativa dos órgãos nacionais.
Refira-se que nesta rúbrica se encontram integrados os apoios de sponsors institucionais, como é o caso da seguradora Ageas (121.930 euros), da CGD (40.000 euros) e da Apcer (6.000 euros) que poderão cessar em qualquer instante, tal como já sucedeu no passado recente com outras situações de apoio à Ordem dos Engenheiros, o que revela o grau de dependência em que o equilíbrio orçamental se encontra.
Para as ações e eventos está previsto um aumento nas receitas com as inscrições, no valor de 65.800 euros (+299,1%), em relação ao ano transato, de acordo com as estimativas apresentadas por alguns dos Colégios e Comissões de Especialização.
Relativamente às restantes rubricas, são as que resultam do normal funcionamento da Ordem dos Engenheiros, as quais assumem valores estabilizados ao longo dos últimos anos.
0 200 000 400 000 600 000 800 000 1 000 000 1 200 000 1 400 000 Fornecimentos Serviços Externos Gastos com Pessoal Gastos de Depreciação e Amortização Outros Gastos Orçamento 2017 Orçamento 2018
RENDIMENTOS
RESULTADO LÍQUIDO PREVISTO
Na decorrência do exposto, estima-se que o resultado líquido do exercício (RLE) para o exercício de 2018 atinja o valor de 41.780 euros.
RESULTADO LÍQUIDO PREVISTO
0 500 000 1 000 000 1 500 000 2 000 000 2 500 000 3 000 000
Prestações de Serviços Outros Rendimentos
Orçamento 2017 0 10 000 20 000 30 000 40 000 50 000 60 000 70 000 80 000 Orçamento 2017 Orçamento 2018
Lisboa, 14 de novembro de 2017
O Conselho Diretivo Nacional
Carlos Alberto Mineiro Aires Carlos Alberto Loureiro
Fernando de Almeida Santos Joaquim Poças Martins
Isabel Cristina Pestana da Lança António Carlos Laranjo da Silva
Maria Helena Kol Rodrigues Paulo Botelho Moniz
Pedro Jardim Fernandes O Diretor Financeiro
ORÇAMENTO 2018 DESCRIÇÃO ORÇAMENTO 2017 ORÇAMENTO 2018 Variação (%) GASTOS A C C/A
CUSTO MERC. VENDIDAS MATÉRIAS CONSUMIDAS 3 500 3 500 0,0%
FORNECIMENTOS SERVIÇOS EXTERNOS 1 146 500 1 293 100 12,8%
Trabalhos Especializados 207 510 234 880 13,2% Publicidade e Propaganda 7 920 4 860 -38,6% Vigilância e Segurança 52 350 52 350 0,0%
Honorários 77 260 73 320 -5,1%
Conservação e Reparação 56 200 50 130 -10,8% Ferramentas e Utensílios de desgaste rápido 1 170 1 220 4,3% Livros e Documentação técnica 260 260 -0,1% Material de Escritório 15 350 12 140 -20,9% Artigos para Oferta 31 370 15 380 -51,0%
Eletricidade 23 400 20 000 -14,5%
Combustíveis 9 240 8 000 -13,4%
Água 2 300 2 160 -6,1%
Deslocações e Estadas 304 700 391 200 28,4% Transportes de pessoal e mercadorias 2 000 1 500 -25,0% Rendas e Alugueres 52 380 63 040 20,3%
Comunicação 125 250 179 840 43,6%
Seguros 101 090 109 730 8,5%
Contencioso e Notariado 1 500 1 500 0,0% Despesas de Representação 3 500 3 500 0,0% Limpeza, Higiene e Conforto 35 570 35 000 -1,6% Outros Serviços 36 180 33 090 -8,5%
GASTOS COM PESSOAL 1 122 250 1 103 370 -1,7%
Remunerações Orgãos Estatutários 91 000 91 000 0,0% Remunerações de Pessoal 807 100 791 960 -1,9% Encargos sobre Remunerações 205 100 201 260 -1,9% Seguros Acidentes no Trabalho 5 300 5 000 -5,7% Outros Gastos com Pessoal 13 750 14 150 2,9%
GASTOS DE DEPRECIAÇÃO E AMORTIZAÇÃO 140 000 120 000 -14,3%
PROVISÕES 10 000 10 000 0,0%
OUTROS GASTOS E PERDAS 64 460 59 500 -7,7%
Impostos 1 560 1 600 2,6%
Quotizações Nacionais e Internacionais 36 000 39 000 8,3% Prémios Estágios de Engenharia 8 400 8 400 0,0% Outros gastos e perdas 18 500 10 500 -43,2%
GASTOS E PERDAS DE FINANCIAMENTO 70 70 0,0%
TOTAL DE GASTOS 2 486 780 2 589 540 4,1% DESCRIÇÃO ORÇAMENTO 2017 ORÇAMENTO 2018 Variação (%) RENDIMENTOS A C C/A VENDAS 2 500 2 500 0,0% PRESTAÇÕES DE SERVIÇOS 2 536 180 2 620 730 3,3% Quotas 2 085 750 2 090 000 0,2% Taxas de candidatura 100 000 105 000 5,0% Patrocínios e Publicidade 243 430 272 930 12,1% Serviços Secundários Ações e Eventos 22 000 87 800 299,1% Avaliações Qualidade 35 000 35 000 0,0% Publicidade Revista Ingenium 40 000 25 000 -37,5% Formação Contínua 10 000 5 000 -50,0% Outros serviços secundários 0 0
GANHOS POR AUMENTOS DE JUSTO VALOR 0 2 500
OUTROS RENDIMENTOS E GANHOS 2 950 3 090 4,7%
Rendimentos Suplementares 2 950 3 090 4,7% Rendimentos e ganhos em investimentos não financeiros 0 0 Outros rendimentos e ganhos 0 0
JUROS E OUTROS RENDIMENTOS SIMILARES 15 000 2 500 -83,3%