Níveis de Escolaridade
5,03% 51,14% 50,91% 5,81% 16,00% 47,00% 44,06% 43,05% 37,00% 0,00% 10,00% 20,00% 30,00% 40,00% 50,00% 60,00%Sector 2004 Ano 2004 Ano 2005
Básico Secundário Superior
No domínio da formação, para além da abordagem clássica desta temática, através da realização de acções exclusivamente presenciais, asseguradas internamente ou recorrendo a entidades externas (seminários, protocolos, parcerias), dinamizou-se o recurso a outras metodologias formativas, quer em contexto de trabalho (formação no posto de trabalho), quer vocacionadas para o auto-estudo (e-learning), com suporte nas novas tecnologias (plataforma web).
A nível de conteúdos e de universos populacionais abrangidos, alargou-se igualmente o raio de intervenção, abarcando-se: em termos de conteúdos, para além das vertentes técnicas e de negócio, as de índole comportamental (técnica de vendas, liderança, gestão de equipas, de conflitos e de tempos); quanto aos universos, dando prioridade aos recém admitidos, sem qualquer experiência bancária, e aos que têm funções comerciais e procurando alargar a intervenção aos demais quadros, nomeadamente àqueles com responsabilidades de coordenação, a quem foi ministrada formação na área comportamental.
De par com esta linha de orientação, e porque a manutenção de quadros motivados e empenhados passa, para além do acompanhamento e da criação de condições para o desenvolvimento profissional, pela procura de formas de recompensa que premeiem o mérito e o empenhamento nos objectivos e na estratégia do Banco, deu-se continuidade aos esquemas diversificados de incentivos (prémios, promoções, progressões de carreira), ao mesmo tempo que, em paralelo, se trabalhava na reestruturação dos esquemas vigentes, no sentido de os tornar mais atractivos e motivantes.
Tendo em conta que para os bons resultados das organizações também contribuem as condições de trabalho oferecidas aos colaboradores, esta vertente tem vindo a merecer uma especial atenção, de modo a proporcionar-lhes, em termos genéricos, significativas melhorias no meio ambiente em que trabalham e se movimentam. Também tendo por objectivo o mesmo desiderato, o Finibanco dispõe de serviços de Segurança, Higiene e Saúde no Trabalho internos, com coordenação e assegurada por um técnico superior de higiene e segurança, que integram 2 gabinetes médicos, um no Porto e outro em Lisboa.
No plano da responsabilidade social, manteve-se a preocupação, sempre manifestada, em estabelecer protocolos visando o apoio à inserção de jovens na vida activa e proporcionando-lhes estágios e formação que lhes permita um primeiro contacto com o mercado de trabalho.
2.8 Análise Económica e Financeira
Nos termos da alínea a) do nº 5º do Aviso 1/2005 o Finibanco SA apresenta as suas contas relativas ao exercício de 2005 em referencial PCSB (Plano de Contas para o Sector Bancário), conforme dispõe a Instrução 4/96 do Banco de Portugal.
Esgotado o período transitório que correspondeu ao exercício de 2005 e no cumprimento do referido Aviso, a partir de 1 de Janeiro de 2006 as contas individuais do Finibanco SA passarão a ser elaboradas em referencial NCA’s (Normas de Contabilidade Ajustadas).
2.8.1 Balanço
O Activo líquido do Finibanco atingiu 1.873 milhões de euros, correspondendo-lhe um crescimento de 10,3% no exercício em análise.
Activo líquido Activo líquido Activo líquido
Activo líquido mil euros % mil euros % mil euros %
Disponibilidades 96,118 5.7 132,141 7.1 36,023 37.5
Crédito s/ outras IC's 65,356 3.9 137,128 7.3 71,772 109.8
Crédito s/ Clientes 1,319,904 77.8 1,397,265 74.6 77,361 5.9
Carteira de títulos 60,814 3.6 32,105 1.7 (28,709) (47.2)
Imobilizações financeiras 2,021 0.1 2,021 0.1 0 0.0
Imobilizações 29,872 1.8 32,390 1.7 2,518 8.4
Outros activos e contas de regularização 123,401 7.3 139,972 7.5 16,571 13.4 Total Total Total Total 1,697,4861,697,4861,697,4861,697,486 100.0 1,873,0221,873,0221,873,0221,873,022 100.0 175,536 10.3 Dez-04 Dez-04 Dez-04
Dez-04 Dez-05Dez-05Dez-05Dez-05 2005/20042005/20042005/20042005/2004
As rubricas Disponibilidades e Outros créditos sobre IC's registaram aumentos, respectivamente, de 36 milhões de euros e 71,8 milhões de euros.
Em 2005, a rubrica Crédito a clientes líquido de provisões, cresceu 77,4 milhões de euros, representando um acréscimo de 5,9%. O crédito a cliente líquido de provisões diminuiu o seu peso no Activo líquido em 3,2 pp, situando-se em 74,6%.
Os Indicadores de qualidade do crédito evidenciaram uma melhoria, confirmada pelo crédito em incumprimento, calculado nos termos definidos pelo Banco de Portugal, que se situou em 2,4% do crédito total em 31 de Dezembro de 2005 (2,7% em 31 de Dezembro de 2004).
O crédito vencido total registou uma redução de 943 mil euros em 2005, correspondendo-lhe uma diminuição de 2,6%, face a 2004.
A carteira de crédito vencido total, deduzido dos créditos totalmente provisionados, situa-se em 1,3% da carteira total, mantendo-se os valores registados no período homólogo. O rácio de crédito vencido há mais de 90 dias é de 1,1%.
A cobertura por provisões do crédito total, deduzido do totalmente provisionado, foi de 134,7%, sendo de 160,7% para o crédito vencido há mais de 90 dias.
(mil euros) Carteira de crédito a Clientes 31-12-2004 31-12-2005
e provisões / imparidades PCSB PCSB
Carteira de crédito a Clientes (bruta) 1,353,922 1,424,501
(-) Crédito Provisionado a 100% (19,450) (17,418)
1,334,472 1,407,083
Crédito vencido total 36,152 35,209
(-) Crédito provisionado a 100% (19,450) (17,418)
16,703 17,791
Crédito vencido há mais de 90 dias 31,861 32,336
(-) Crédito provisionado a 100% (19,450) (17,418)
12,411 14,918
Provisões totais para crédito 47,008 41,389
(-) Crédito provisionado a 100% (19,450) (17,418)
27,558 23,971
Crédito vencido em percentagem do crédito total
Rácio de crédito vencido total 1.3% 1.3%
Rácio de crédito vencido há mais de 90 dias 0.9% 1.1%
Cobertura por provisões totais para crédito
do crédito vencido total 165.0% 134.7%
do crédito vencido há mais de 90 dias 222.0% 160.7%
Crédito com incumprimento (1) / Crédito total 2.7% 2.4%
Crédito com incumprimento, líquido (1) / Crédito total líquido 0.2% 0.5%
(1)
O crédito a clientes não inclui juros e outros valores a receber/pagar
(1)
De acordo com o critério definido pelo Banco de Portugal o crédito em incumprimento engloba o crédito vencido há mais de 90 dias e o crédito de cobrança duvidosa reclassificado como vencido para efeitos de provisionamento nos termos da alínea a) do nº1 do nº 4 do Aviso 3/95
A Carteira de títulos registou um decréscimo de 28,7 milhões de euros, justificado pela realização de mais-valias em vários títulos, bem como pelo termo da operação de securitização Aqua1 em 2005.
Em 31 de Dezembro de 2005, a carteira de títulos líquida de provisões ascendia a 32,1 milhões de euros, na qual as Obrigações e outros títulos de rendimento fixo representam 63,6%.
O imobilizado líquido apresentou um aumento de 2,5 milhões de euros, correspondente a 8,4%, reflectindo o custo da abertura de 15 novos Balcões e a preparação de outros com abertura prevista para 2006.
Os Outros activos (92 milhões de euros) e as Contas de regularização (48 milhões de euros) situam-se em 140 milhões de euros, registando um acréscimo de 16,6 milhões de euros em termos homólogos.
A rubrica Outros activos inclui as aplicações por recuperação de créditos, no montante de 45 milhões de euros (30,4 milhões de euros em 2004), e os empréstimos obrigacionistas detidos e emitidos pela empresa mãe, no montante de 46,5 milhões de euros (29,8 milhões de euros em 2004).
Em Dezembro de 2005 o Banco de Portugal, através do Aviso 12/2005, introduziu alterações no Aviso 12/2001. Tendo o Finibanco, em matéria de Fundo de Pensões e com referência a 31 de Dezembro de 2005, ajustado quer os pressupostos financeiros quer a tábua de mortalidade, procedeu ao registo contabilístico dos impactos decorrentes destas alterações, de acordo com os artigos 13-A e 13-B aditados ao Aviso 12/2001 pelo referido Aviso 12/2005. Deste modo o acréscimo de responsabilidades decorrente da alteração dos pressupostos financeiros foi registado na conta de Despesas com encargo diferido (12,1 milhões de euros) e será levado a Resultados transitados durante um período de 5 anos. No que concerne ao acréscimo de responsabilidades decorrentes da alteração da Tábua de mortalidade foi o mesmo registado por contrapartida de Flutuação de valores (4,7 milhões de euros). Estes montantes integram igualmente a rubrica de Outros activos e contas de regularização.
Passivo Passivo Passivo
Passivo mil euros % mil euros % mil euros %
Débitos p/ com Instituições de Crédito 49,196 2.9 116,248 6.2 67,052 136.3 Débitos p/ com Clientes 1,371,833 80.8 1,357,872 72.5 (13,961) (1.0)
Obrigações em circulação 62,639 3.7 115,890 6.2 53,251 85.0
Outros passivos e contas de regularização 33,066 1.9 51,776 2.8 18,710 56.6
Provisões 13,894 0.8 16,632 0.9 2,738 19.7 Passivos Subordinados 62,944 3.7 94,976 5.1 32,032 50.9 Capitais próprios 101,180 6.0 108,347 5.8 7,167 7.1 Lucro Exercicio 2,734 0.2 11,281 0.6 8,547 312.6 Total Total Total Total 1,697,4861,697,4861,697,4861,697,486 100.0 1,873,0221,873,0221,873,0221,873,022 100.0 175,536 10.3 Dez-04 Dez-04 Dez-04
Dez-04 Dez-05Dez-05Dez-05Dez-05 2005/20042005/20042005/20042005/2004
A rubrica Débitos para com Instituições de Crédito registou um aumento de 67,1 milhões de euros. Os Depósitos de clientes decresceram 1% em 2005, fixando-se em 1.358 milhões de euros.
Contudo, os Recursos de clientes (depósitos + obrigações em circulação + empréstimos subordinados), registaram um acréscimo de 4,8% e representam 83,8% do Activo líquido, em 31 de Dezembro de 2005.
A rubrica de Obrigações em circulação aumentou 53,3 milhões de euros e passou a financiar 6,2% do Activo líquido.
Os Passivos subordinados representam 5,1% do total do passivo e situação líquida e atingem 95 milhões de euros. No período em análise foram emitidos 2 novos empréstimos, no montante de 85 milhões de euros, e foram amortizados 2 empréstimos no montante de 53 milhões de euros, representando um acréscimo líquido de 32 milhões de euros nesta rubrica.
As Provisões registaram um aumento de 2.738 mil de euros, situando-se em 16,6 milhões de euros. As provisões para riscos gerais de crédito, no total de 14,1 milhões de euros, aumentaram 1,2 milhões de euros e representam 85,1% do total em 31 de Dezembro de 2005.
Os Capitais próprios ascendem a 108,4 milhões de euros, tendo registado um acréscimo de 7,2 milhões de euros, decorrente da fusão por incorporação da Título-Sociedade Financeira de Corretagem, SA (4 milhões de euros) e da incorporação do resultado de 2004 (o restante).
O rácio de Solvabilidade situa-se em 10,7%, tendo tido um aumento de 0,9 pontos percentuais relativamente ao ano anterior.
2.8.2 Demonstração de Resultados
Em 31 de Dezembro de 2005, o Produto bancário ascendeu a 90,8 milhões de euros, correspondendo-lhe um crescimento de 12,9% relativamente a 2004.
Dez-04 Dez-04 Dez-04
Dez-04 Dez-05Dez-05Dez-05Dez-05 2005/20042005/20042005/20042005/2004 Demonstração de Resultados
Demonstração de Resultados Demonstração de Resultados
Demonstração de Resultados mil euros % mil euros % mil euros %
Margem financeira 56,946 70.8 58,311 64.2 1,365 2.4
Outros resultados correntes 23,474 29.2 32,492 35.8 9,018 38.4
Rendimento de títulos 158 0.2 208 0.2 50 31.6
Comissões líquidas 14,416 17.9 16,596 18.3 2,180 15.1
Resultados em operações financeiras 3,224 4.0 2,805 3.1 (419) (13.0)
Outros proveitos líquidos 5,676 7.1 12,883 14.2 7,207 127.0
Produto bancário Produto bancário Produto bancário
Produto bancário 80,42080,42080,42080,420 100.0100.0100.0100.0 90,80390,80390,80390,803 100.0100.0100.0100.0 10,38310,38310,38310,383 12.912.912.912.9 Provisões líquidas 20,353 25.3 11,312 12.5 (9,041) (44.4) Encargos de estrutura 56,572 70.3 63,715 70.2 7,143 12.6 Gastos administrativos 49,820 61.9 56,849 62.6 7,029 14.1 Amortizações 6,752 8.4 6,866 7.6 114 1.7 Resultados extraordinários 169 0.2 (905) (1.0) (1,074)
-Resultados antes de impostos Resultados antes de impostosResultados antes de impostos
Resultados antes de impostos 3,6643,6643,6643,664 4.64.64.64.6 14,87114,87114,87114,871 16.416.416.416.4 11,20711,20711,20711,207 305.9305.9305.9305.9
Impostos sobre os lucros 930 1.2 3,590 4.0 2,660 286.0
Lucro do período Lucro do período Lucro do período
Lucro do período 2,7342,7342,7342,734 3.43.43.43.4 11,28111,28111,28111,281 12.412.412.412.4 8,5478,5478,5478,547 312.6312.6312.6312.6 Cash-flow antes de impostos
Cash-flow antes de impostosCash-flow antes de impostos
Cash-flow antes de impostos 30,76930,76930,76930,769 38.338.338.338.3 33,04933,04933,04933,049 36.436.436.436.4 2,2802,2802,2802,280 7.47.47.47.4
A Margem financeira aumentou 2,4% relativamente a 2004, representando 64,2% do Produto bancário de 2005.
Os Outros resultados correntes apresentam um acréscimo de 38,4% (9 milhões de euros), justificado pelos Outros proveitos líquidos (7,2 milhões de euros) e pelas Comissões líquidas (2,2 milhões de euros). Os resultados em operações financeiras registam uma diminuição de 419 mil euros face a 2004, em consequência do comportamento desfavorável ocorrido nas reavaliações de "swap's e de "futuros".
Os Outros proveitos líquidos obtiveram um resultado de 12,9 milhões de euros, registando um acréscimo de 127% face a 2004. Nesta rubrica incluem-se as recuperações dos créditos abatidos ao activo que em 2005 foram de 4,2 milhões de euros, correspondente a um acréscimo de 2,8 milhões de euros face a 2004.
As Comissões líquidas cresceram 15,1% relativamente a 2004, situando-se nos 16,6 milhões de euros. As comissões provenientes de cartões e transferência de valores registaram um incremento de 20,3% e as comissões associadas à actividade da banca de retalho tiveram um crescimento de 9,9%.
Os Encargos de estrutura representam 70,2% do Produto bancário, reflectindo o reforço ocorrido no quadro de pessoal e nos custos de funcionamento, pela abertura dos 15 Balcões novos e pela preparação dos que se prevê abrir no 1º trimestre de 2006.
Em 2005 foram constituídas Provisões, líquidas de anulações, no montante de 11,3 milhões de euros, registando-se uma diminuição de 9 milhões de euros face a 2004. Para esta diminuição contribuiu a anulação de 2,9 milhões de euros de provisões afectas a Obrigações subordinadas, que foram reembolsadas por valor superior ao seu valor de balanço, e ainda a melhoria da gestão da carteira de crédito. Em 2005 o reforço líquido de provisões para crédito foi de 14,7 milhões de euros.
O nível de Provisões constituídas em 2005 representa 12,5% do Produto bancário e regista uma diminuição de 44,4% face a 2004.
Os Resultados antes de impostos cresceram 11,2 milhões de euros relativamente a 2004. A dotação para Imposto sobre lucros aumentou 2,7 milhões de euros, traduzindo-se numa taxa de tributação de 24,1%.
Os Resultados líquidos foram de 11,3 milhões de euros, registando um aumento de 8,5 milhões de face a 2004 (+312,6%).
O cash flow líquido registou um crescimento de 7,4%, atingindo 33,1 milhões de euros.
3. Aplicação de Resultados
No exercício de 2005 o Finibanco, SA obteve um Lucro de 11.280.570,69 euros, para o qual se propõe a seguinte aplicação:
Para Reserva Legal (10%) 1.128.057,07 euros
Para Dividendo 9.000.000,00 euros
Para Reservas Livres 1.152.513,62 euros
Total 11.280.570,69 euros
4. Nota Final
Terminado mais um exercício, entende o Conselho de Administração ser de inteira justiça dirigir algumas palavras de reconhecido agradecimento:
• À Autoridade Monetária e Financeira e à CMVM-Comissão de Mercado de Valores Mobiliários, pela assinalável postura de diálogo e de prestimosa colaboração nunca regateada;
• Aos Órgãos Sociais, Mesa da Assembleia Geral e Revisores Oficiais de Contas e Auditores, Ernst & Young Audit & Associados-SROC, SA, pelo apoio evidenciado;
• Aos Colaboradores do Finibanco, pela dedicação e empenho postos no exercício das suas funções;
• Ao Conselho de Administração do Finibanco-Holding, SGPS S.A. pelo interesse demonstrado no acompanhamento que têm feito da nossa actividade.
Porto, 27 de Fevereiro de 2006 O Conselho de Administração