resumo das principais práticas contábeis
IFRS 16 – “Arrendamento Mercantil”
21. Resultado financeiro
Controladora
Receitas Financeiras 30/06/2018 30/06/2018 30/06/2017 30/06/2017
Trimestre Semestre Trimestre Semestre
Rendimento de aplicações financeiras - 67 64 3.155
Ganho instrumento financeiro derivativo 737 925 3.675 3.675
Outras receitas financeiras 2.630 5.373 493 1.225
3.367 6.365 4.232 8.055
Despesas Financeiras
Juros de empréstimos (8.444) (16.893) (7.845) (15.429)
Perda instrumento financeiro derivativo (86) (371) (485) (9.685)
Custo de captação (150) (1.106) (520) (776)
Juros de contas a pagar por aquisição de empresa (682) (1.216) (1.357) (2.523)
Outras despesas financeiras (2.229) (3.791) (335) (349)
(11.591) (23.377) (10.542) (28.762)
Variações cambiais líquidas (1.503) (1.450) (8.034) 1.061
Centro de Imagem Diagnósticos S.A.
Notas explicativas às informações contábeis intermediárias Para o periodo findo em 30 de junho de 2018
(Em milhares de reais - R$, exceto se de outra forma indicado)
36
Consolidado
Receitas Financeiras 30/06/2018 30/06/2018 30/06/2017 30/06/2017
Trimestre Semestre Trimestre Semestre
Rendimento de aplicações financeiras 260 692 279 3.631
Ganho instrumento financeiro derivativo 1.917 2.104 3.675 3.675
Outras receitas financeiras 444 2.531 528 2.036
2.621 5.327 4.482 9.342
Despesas Financeiras
Juros de empréstimos (12.648) (24.386) (11.858) (23.146)
Perda instrumento financeiro derivativo (86) (371) (485) (9.685)
Custo de captação 46 (1.516) (730) (1.155)
Juros de contas a pagar por aquisição de empresa (329) (2.454) (2.670) (3.929)
Juros de parcelamentos (55) (97) (329) (399)
Outras despesas financeiras (4.090) (7.422) (2.246) (4.356)
(17.162) (36.246) (18.318) (42.671)
Variações cambiais líquidas (4.148) (4.514) (8.156) 1.546
Centro de Imagem Diagnósticos S.A.
Notas explicativas às informações contábeis intermediárias Para o periodo findo em 30 de junho de 2018
(Em milhares de reais - R$, exceto se de outra forma indicado)
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22. Imposto de renda e contribuição social
Reconciliação do imposto de renda e da contribuição social
Controladora
30/06/2018 30/06/2018 30/06/2017 30/06/2017
Trimestre Semestre Trimestre Semestre
Lucro (Prejuízo) antes IRPJ e CSLL 3.332 7.969 (695) 4.292
Alíquota combinada de IRPJ e CSLL 34% 34% 34% 34%
Expectativa de crédito (despesa) de IRPJ e CSLL (1.133) (2.709) 236 (1.459) Diferenças permanentes:
Equivalência patrimonial 4.864 10.776 7.184 12.248
Perda por dividendos desproporcionais (962) (1.887) (1.393) (2.641)
Remuneração Diretoria - (938) (111) (1.440)
Juros leasing financeiro - (4) -
-Juros sobre capital próprio recebidos (484) (484) -
-Crédito tributário não constituído sobre prejuízo do período - - 755 (1.126)
Outros (348) (351) (2.022) (134)
Total IR/CS no resultado do exercício 1.937 4.403 4.649 5.448
Imposto de renda e contribuição social - Corrente - - -
-Imposto de renda e contribuição social - Diferido 1.937 4.403 4.649 5.448
Consolidado
30/06/2018 30/06/2018 30/06/2017 30/06/2017
Trimestre Semestre Trimestre Semestre
Lucro (Prejuízo) antes IRPJ e CSLL 10.162 25.453 9.891 25023
Alíquota combinada de IRPJ e CSLL 34% 34% 34% 34%
Expectativa de crédito (despesa) de IRPJ e CSLL (3.455) (8.654) (3.363) (8.508) Diferenças permanentes:
Equivalência patrimonial 1.257 2.393 1.179 2.358
Perda por dividendos desproporcionais (391) (749) (1.393) (2.641)
Remuneração Diretoria - (1.026) (192) (1.521)
Juros leasing financeiro 1 (127) (172) (363)
Crédito tributário não constituído sobre prejuízo do período (378) (1.672) (637) (3.500)
Outros (569) (1.213) (2.228) (710)
Efeito das empresas enquadradas no lucro presumido 1.112 2.957 1.653 3.362
Total IR/CS no resultado do exercício (2.422) (8.090) (5.153) (11.523)
Imposto de renda e contribuição social - Corrente (3.409) (10.392) (2.722) (11.632)
Centro de Imagem Diagnósticos S.A.
Notas explicativas às informações contábeis intermediárias Para o periodo findo em 30 de junho de 2018
(Em milhares de reais - R$, exceto se de outra forma indicado)
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Composição do saldo patrimonial:
Ativo diferido Controladora Consolidado
30/06/2018 31/12/2017 30/06/2018 31/12/2017
Ágio proveniente de incorporações - - 13.148 14.356 Prejuízo fiscal 312.780 301.720 325.122 315.593 Outras diferenças temporárias 12.717 10.644 34.586 27.500 Mais valia de ativos 6.286 7.191 6.286 7.191 Base de cálculo 331.783 319.555 379.142 364.640
Alíquota combinada de IRPJ e CSLL 34% 34% 34% 34%
Imposto de renda e contribuição social diferidos ativos 112.806 108.649 128.908 123.978
Passivo diferido Controladora Consolidado
30/06/2018 31/12/2017 30/06/2018 31/12/2017 Diferimento de lucro contrato com órgão publico - - 25.410 16.267
Outras - 724 1.415
- 724 25.410 17.682
34% 34% 34% 34%
- 246 8.639 6.012
Classificados como:
Imposto diferido ativo 112.806 108.649 128.908 123.978 Imposto diferido passivo - (246) (2.201) (851) Imposto diferido ativo líquido apresentado no ativo não
circulante 112.806 108.403 126.707 123.127
Imposto diferido passivo apresentado no passivo não
circulante - - 6.438 5.161
Conforme CPC 32, a Companhia, baseada na expectativa de geração de lucros tributáveis futuros, por meio de estudo aprovado pelo Conselho de Administração, reconhece os créditos e débitos tributários sobre as diferenças temporárias, prejuízos fiscais e bases negativas de contribuição social, que não possuem prazos prescricionais e cuja compensação está limitada a 30% dos lucros anuais tributáveis. Os valores contábeis dos ativos e dos passivos fiscais diferidos são revisados periodicamente e as projeções revisadas anualmente, caso haja fatores que venham a modificar as projeções.
A Administração estima que os créditos tributários serão recuperados como segue:
Controladora Consolidado 2019 11.207 12.614 2020 13.922 15.670 2021 14.996 16.879 2022 - 2027 72.681 83.745 Total 112.806 128.908
Centro de Imagem Diagnósticos S.A.
Notas explicativas às informações contábeis intermediárias Para o periodo findo em 30 de junho de 2018
(Em milhares de reais - R$, exceto se de outra forma indicado)
39
23. Partes relacionadas
Em 30 de junho de 2018 a Companhia apresentou os seguintes saldos e manteve as seguintes transações com partes relacionadas:
Controladora
30/06/2018
Resultado Ativo Passivo
Classificação parte
relacionada Rateio Mútuo
Notas de Débito
Outros
ativos Total Mútuo
Outros
passivos Total
Ideal Diagnósticos Por Imagem Ltda Controlada 8 - 19 - 19 - - -Núcleo De Imagem Diagnósticos Controlada 44 650 37 - 687 - - -Mastoclínica Clinica Diagnóstico Imagem Controlada - - - - - 1.717 - 1.717 Plani Diagnósticos Médicos Controlada indireta 782 - 405 - 405 1.800 - 1.800 Alto São Francisco Diag. Imagem Controlada 19 - 10 - 10 - - -Di Imagem Unidade Ultrassonografia Controlada 10 - 6 - 6 1.438 - 1.438 Di Imagem Unidade De Raios X Controlada - - - - - 5.887 - 5.887 Unidade Diag. Imagem De Dourados Controlada 124 - 64 - 64 643 - 643
Diagnósticos Conesul Controlada - - - - - 2.292 - 2.292
Sonimed Diagnósticos Controlada 49 - 32 - 32 2.003 - 2.003 Di Imagem Diag Integrado Por Imagem Controlada - 235 33 - 268 - - -Di Imagem Centro -Diag Integrado Imagem Controlada 473 3.109 729 - 3.838 - - -Nuclear Diag Sociedade Simples Controlada 181 5.929 833 - 6.762 - - -Som Diagnósticos Ltda Controlada 1.344 - 1.259 - 1.259 - - -Clínica Sabedotti Ltda Controlada 271 - 178 - 178 1.734 - 1.734 Plani Ressonância Controlada indireta - 7.262 804 - 8.066 - - -Plani Jacareí Diagnósticos Médicos Controlada indireta 43 - 18 - 18 842 - 842 Araras Medicina Diagnóstica Controlada indireta 62 57 32 - 89 - - -Centro Diagnóstico Claudio Ramos Controlada 500 - 274 - 274 20.124 - 20.124 Veneza Diagnóstico Por Imagem Controlada 303 - 159 - 159 2.031 - 2.031 Unic Unid. Campograndense Diag Controlada 99 - 63 - 63 3.973 - 3.973 Rm Diagnóstico Por Imagem/Resende Controlada 9 - 1 - 1 456 - 456
IMRAD Controlada 43 - 33 - 33 1.436 - 1.436
Rm Diagnóstico Por Imagem/Lafaiete Controlada - 97 - - 97 - - -Centro Imagens Diag. (Cedimagem) Controlada 51 - 34 - 34 1.181 - 1.181 Núcleo Diag. Imagem (Cedimagem) Controlada 124 - 22 - 22 3.688 - 3.688, Censo Imagem Diagnóstico Controlada indireta 10 - 5 - 5 - - -Serviços De Radiologia São Judas Tadeu Controlada 247 - 104 - 104 1.553 - 1.553 Pará de minas Diag. Por imagem Controlada 20 - 8 1.869 1.877 (a) - -
-Cintimed Controlada - - - - - 330 - 330
Caraguatatuba Diagnósticos Médicos Controlada indireta - 38 22 - 60 - - -Imagem Centro Diagnósticos Grupo Gold Controlada indireta 156 - 114 - 114 1.351 - 1.351 Instituto De Diagnósticos Gold Imagem Controlada indireta 116 - 71 - 71 108 - 108 Setra Prestação De Serviços Radiológicos Controlada indireta 151 - 33 - 33 116 - 116
Pro Imagem Ltda Controlada 125 - 127 - 127 - -
-Ecoclínica Controlada 84 1.997 626 - 2.623 - -
-Nucleminas Medicina Nuclear Controlada 6 - 1 - 1 501 - 501
CDI Vitoria Controlada 407 - 326 - 326 2.047 - 2.047
Sonimed Nuclear Controlada 12 - 5 - 5 632 - 632
UMDI Controlada indireta 762 - 1.703 - 1.703 100 - 100
Nuclear Medcenter Controlada 23 2.307 87 - 2.394 - -
-Rio Claro Medicina Diagnóstica Controlada indireta 8 - - - - 1.206 - 1.206
CDI Vila Vella Controlada 138 525 517 - 1.042 - -
-Montes Claros Medicina Diagnóstica Outras partes
relacionadas - 792 1 1.235 2.028 (a) - -
-Três Rios Imagem Diagnóstico Controlada 13 203 16 - 219 - - -Pro Imagem Exames Compl. Controlada 395 - 236 - 236 2.150 - 2.150
Cientifica Tecnogama Controlada 4 - - - - 1.034 - 1.034
CDB Controlada 21.656 - 3.469 - 3.469 27.828 - 27.828
Clínica Delfin Gonzales Controlada 1.561 - 1.353 - 1.353 9.900 2.545 12.445 Clínica Delfin Villas Controlada indireta 392 - 349 - 349 - - -Delfin Médicos Associados Controlada indireta 280 - 682 - 682 - - -Delfin SAJ Médicos Controlada indireta 65 - 117 - 117 - - -Delfin CLIN Natal Controlada indireta 109 - 181 - 181 - -
-Delfin IDI Controlada indireta 105 - 137 - 137 - -
-Delfin Bahia Controlada indireta 192 - 427 - 427 - -
-Multiscan Controlada indireta 683 - 590 - 590 1.070 - 1.070 Lab. de Analises Clinicas São Lucas Ltda. Controlada - 95 - - 95 - - -Acionista - recompra de ações Controladores - - - 7.311 7.311 (c) - - -Alienação de Investimentos Controlada - - - 97.662 97.662 (b) - -
-Dividendos a receber Controladas - - - 4.502 4.502 - -
-Outros Outras partes
relacionadas 218 - 377 4.341 4.718 (a) - 377 377 Total 32.477 23.296 16.729 116.920 156.945 101.171 2.922 104.093
Circulante 17.202
Centro de Imagem Diagnósticos S.A.
Notas explicativas às informações contábeis intermediárias Para o periodo findo em 30 de junho de 2018
(Em milhares de reais - R$, exceto se de outra forma indicado)
40
30/06/2017 31/12/2017
Resultado Ativo Passivo
Rateio Despesas Notas de
Débito
Outros
ativos Total Mútuo
Outros
passivos Total Classificação parte
relacionada Mútuos
Ideal Diagnósticos Por Imagem Ltda Controlada 8 - - 18 - 18 - - -Núcleo De Imagem Diagnósticos Controlada 25 - 1.450 42 - 1.492 - - -Mastoclínica Clínica Diagnóstico Imagem Controlada - - - - - - 1.717 - 1.717 Plani Diagnósticos Médicos Controlada indireta 353 - - 88 - 88 1.800 - 1.800 Alto São Francisco Diag. Imagem Controlada 13 - - 4 - 4 - - -Di Imagem Unidade Ultrassonografia Controlada 21 - - 1 - 1 828 - 828 Di Imagem Unidade De Raios X Controlada - - - - - - 5.167 - 5.167 Unidade Diag. Imagem De Dourados Controlada 97 - - 13 - 13 163 - 163
Diagnósticos Conesul Controlada - - - - - - 2.052 - 2.052
Sonimed diagnósticos Controlada 59 - - 5 - 5 1.203 - 1.203 Di Imagem Diag Integrado Por Imagem Controlada 230 - 235 33 - 268 - - -Di Imagem Centro -Diag Integrado Imagem Controlada - - 3.399 450 - 3.849 - - -Nuclear Diag Sociedade Simples Controlada 153 - 5.440 737 - 6.177 - - -Som Diagnósticos Ltda Controlada 1.302 - - 2.223 - 2.223 - -
-Clínica Sabedotti Ltda Controlada 182 - 36 29 - 65 - -
-Plani Ressonância Controlada indireta 133 - 8.254 804 - 9.058 - - -Plani Jacareí Diagnósticos Médicos Controlada indireta 26 - - 5 - 5 452 - 452 Araras Medicina Diagnóstica Controlada indireta 27 - 19 14 - 33 - - -Centro Diagnóstico Claudio Ramos Controlada 351 - - 53 - 53 17.734 - 17.734 Veneza Diagnóstico Por Imagem Controlada 196 - - 32 - 32 1.301 - 1.301 Unic unid. campograndense diag Controlada 61 - - 9 - 9 1.815 - 1.815 Rm Diagnóstico Por Imagem/Resende Controlada 11 - - 2 - 2 356 - 356
IMRAD Controlada 29 - - 3 - 3 1.436 - 1.436
Rm Diagnóstico Por Imagem/Lafaiete Controlada - - 207 - - 207 - - -Centro Imagens Diag. (Cedimagem) Controlada 32 - - 5 - 5 781 - 781 Núcleo Diag. Imagem (Cedimagem) Controlada 138 - - 23 - 23 2.558 - 2.558 Censo Imagem Diagnóstico Controlada indireta 12 - - 3 - 3 - - -Serviços De Radiologia São Judas Tadeu Controlada 192 - - 34 - 34 173 - 173 Pará de minas Diag. Por imagem Controlada 20 - - 7 1.869 (a) 1.876 - -
-Cintimed Controlada - - - - - - 330 - 330
Caraguatatuba Diagnósticos Médicos Controlada indireta 24 - - 22 - 22 22 - 22 Imagem Centro Diagnósticos Grupo Gold Controlada indireta 82 - - 16 - 16 1.351 - 1.351 Instituto De Diagnósticos Gold Imagem Controlada indireta 101 - - 14 - 14 108 - 108 Setra Prestação De Serviços Radiológicos Controlada indireta 150 - - - - - 116 - 116
Pro Imagem Ltda Controlada 68 - - 137 - 137 - -
-EcoClínica Controlada 83 - 1.997 577 - 2.574 - -
-Nucleminas Medicina Nuclear Controlada 11 - - 2 - 2 391 - 391
CDI Vitoria Controlada 245 - 143 250 - 393 - -
-Sonimed Nuclear Controlada 13 - - 2 - 2 442 - 442
UMDI Controlada indireta 525 - - 1.101 - 1.101 - -
-Nuclear Medcenter Controlada 50 - 2.607 88 - 2.695 - -
-Rio Claro Medicina Diagnóstica Controlada indireta 10 - - - - - 1.206 - 1.206
CDI Vila Vella Controlada 71 - 695 453 - 1.148 - -
-Montes Claros Medicina Diagnóstica Outras partes
relacionadas - - 714 2 1.235 (a) 1.951 - -
-Três Rios Imagem Diagnóstico Controlada 9 - 58 10 - 68 - - -Pro Imagem Exames Compl. Controlada 226 - - 44 - 44 1.850 - 1.850 Cientifica Tecnogama Controlada 12 - - 1 - 1 1.034 - 1.034
CDB Controlada 22.391 - - 9.686 - 9.686 - -
-Clínica Delfin Gonzales Controlada 145 - - 240 - 240 - 2.871 2.871 Clínica Delfin Villas Controlada indireta 49 - - 72 - 72 - - -Delfin Médicos Associados Controlada indireta 81 - - 401 - 401 - - -Delfin SAJ Médicos Controlada indireta 10 - - 52 - 52 - - -Delfin CLIN Natal Controlada indireta 17 - - 72 - 72 - -
-Delfin IDI Controlada indireta 6 - - 32 - 32 - -
-Delfin Bahia Controlada indireta 41 - - 235 - 235 - -
-Acionista - recompra de ações Controladores - - - - 19.048 (c) 19.048 - - -Alienação de Investimentos Controlada - - - - 105.859 (b) 105.859 - -
-Pátria investimentos Controladora - 38 - - - - - -
-Aluguel com acionistas Controladores - 646 (f) - - - - - - -Dividendos a receber Controladores - - - - 4.502 4.502 - - -Outros Outras partes
relacionadas - - - - 4.333 (a) 4.333 - - -Total 28.066 684 25.254 18.146 136.846 180.246 46.386 2.871 49.257
Circulante 20.933
Centro de Imagem Diagnósticos S.A.
Notas explicativas às informações contábeis intermediárias Para o periodo findo em 30 de junho de 2018
(Em milhares de reais - R$, exceto se de outra forma indicado)
41
Consolidado
30/06/2018
Ativo Passivo
circulante
Passivo não circulante Resultado Despesas operacionais Partes relacionadas Ativo financeiro Fornecedor Partes relacionadas Outras contas a pagar
Montes Claros Medicina Diagnóstica - 2.037 (a) - - -
-Acionistas Recompra de Ações - 7.311 (c) - - -
-Valores a receber acionistas - 14.216 (h) - - 1.025 (h)
-Hospital São Rafael - 4.868 (g) - - -
-Philips 1.455 - 321 1.093 -
-AFIP 30.454 (d) - - 5.408 (d) -
-CID 625 (e) - - 625 (e) -
-Aluguel com acionistas 7.383 (f) - - - - - (f)
Outros - - - - - 599
Total 39.917 28.432 321 7.126 1.025 599
30/06/2017 31/12/2017
Passivo
circulante Passivo não circulante
Resultado Ativo Despesas operacionais Partes relacionadas Ativo financeiro Outras contas a pagar Fornecedor Partes relacionadas
Montes Claros Medicina Diagnóstica - 1.950 (a) - - -
-Acionistas Recompra de Ações - 19.048 (c) - - -
-Valores a receber acionistas - 12.755 (g) - - 1.652 (h)
-Hospital São Rafael - 4.653 (h) - - -
-Philips 258 - 109 1.056 (c) -
-AFIP 35.673 (d) - - 11.558 (d) -
-FIDI 938 (e) - - 156 (e) -
-Aluguel com acionistas 9.115 (f) - - - - 452 (f)
Outros - - - - 4.229 (e) 4.104 (g)
Total 45.984 38.406 109 12.770 5.881 4.556
No curso dos negócios da Companhia, os acionistas controladores e as controladas realizam operações financeiras entre si. Essas operações referem-se basicamente a operações de mútuo entre empresas, sobre as quais não incidem encargos financeiros.
Em 30 junho de 2018 a Companhia apresentou os seguintes saldos e manteve as seguintes transações com partes relacionadas:
(a) Outros ativos (individual e consolidado) - A controladora possui saldos relativos a transferências de ativo imobilizado para determinadas controladas, criando assim um passivo nas controladas e um ativo na controladora no valor de R$ 9.482 (R$9.899 em 31 de dezembro de 2017), sendo R$ 1.869 (R$ 1.869 em 31 dezembro de 2017) para a Axial Pará de Minas, R$ 1.235 para a Axial Montes Claros e R$ 6.378 (R$3.752 em 31 de dezembro de 2017) referente as saídas de sócios da Axial.
(b) A controladora possui saldo de contas a receber referente a alienação de algumas investidas para a incorporação por meio do grupo CDB, sendo o saldo remanescente na data base de junho de 2018 de R$ 97.662.
Centro de Imagem Diagnósticos S.A.
Notas explicativas às informações contábeis intermediárias Para o periodo findo em 30 de junho de 2018
(Em milhares de reais - R$, exceto se de outra forma indicado)
42
(c) A controladora possui saldo de contas a receber de acionistas referente a recompra de ações no valor R$ 7.311 (19.048 em 31 de dezembro de 2017).
(d) Serviços tomados - A Companhia possui contrato de prestação de serviços profissionais na área de análises clínicas, abrangendo o rol de exames constantes na tabela AMB92, anatomia patológica e citologia, incluindo coleta de material orgânico, domiciliar ou em unidades externas indicadas pela empresa. Os contratos são cobrados por exame realizado, e são remunerados pela Tabela AMB92, para os exames constantes na mesma, e por tabela própria contratada, para os exames que não constam na referida tabela. A contraprestação mínima mensal é estipulada em R$4.500, cobrada independentemente do número de exames realizados pela contratada no mês. A correção dos valores será feita anualmente pelo IPCA/IBGE acumulado dos últimos 12 meses, observando o índice de reajuste aplicado pelas operadoras de planos de saúde.
Até 30 de junho de 2018 a Companhia tomou serviço de análises clínicas da Associação Fundo de Incentivo a Pesquisa (AFIP) no valor de R$ 30.454 e saldo de passivo de R$ 5.408 em 30 de junho de 2018. (R$ 16.385 em 30 de junho de 2017).
(e) A RBD contrata serviços de consultoria e assessoria contábil, financeira e administrativo e operacional de sua controladora CID – Centro de Imagem e Diagnóstico.
De acordo com o contrato de concessão, as transações com partes relacionadas estão sujeitas a revisão por um verificador independente que é definido pela SESAB e contratado pela RBD. O prazo de duração dos contratos vai até o final da concessão, e os reajustes são feitos com base no IPCA e nos mesmos termos do reajuste previsto no Contrato de Concessão para reajuste da contraprestação da RBD. O valor total referente a estes serviços durante o período findo em 30 de junho de 2018 é de R$ 625 (R$ 938 em 30 de junho de 2017) e está alocado na rubrica “Despesas gerais e
administrativas”.
(f) Contratos de aluguel - A Companhia possui contratos de aluguel de imóveis com acionistas e outras partes relacionadas, referente suas unidades operacionais.
A despesa de aluguel com partes relacionadas no período findo em 30 de junho 2018, registrado no resultado, foi de R$ 7.383 (R$ 9.115 em 30 de junho 2017) no consolidado. Além disso a Companhia possui um saldo a pagar de alugueis com partes relacionadas registrado no passivo no valor de R$ 0 (R$ 452 em 31 de dezembro de 2017).
(g) Em 30 de junho de 2018, a Delfin Médicos Associados possui em aberto o saldo de R$4.868 (R$4.653 em 31 de dezembro de 2017) a receber do Hospital São Rafael relativo a negociação de valores a receber que se encontravam em atraso.
(h) As controladas Plani Ressonância, Plani Diagnósticos, Delfin Natal, Som Diagnósticos e Sabedotti possuem saldos a receber referentes a transações de parcelamentos de impostos negociadas com acionistas, somando R$6.064 (R$5.496 em 31 de dezembro de 2017).
As controladas CDB, Plani Diagnósticos, Sabedotti, Clinica Delfin Gonzales, Delfin Villas, Delfin Medicos Associados e Clinica de Natal possuem saldo a receber referentes a transações de contingências pagas, negociadas com acionistas, somando R$1.839.
Em 30 de junho de 2018, as controladas Plani Diagnósticos, Som Diagnósticos, Clínica São Judas Tadeu, CDB, Delfin Gonzalez, Delfin Médicos, Montes Claros e RM Lafaiete possuem R$ 1.980 a receber de sócios. (R$2.204 em 31 de dezembro de 2017).
A controladora possui valores a receber referente a saída de sócios no valor de R$ 4.339. (R$4.327 em dezembro de 2017).
Em 30 de junho de 2018, a controlada Plani Diagnósticos possui um saldo a pagar sobre compensação de impostos ref. antigos sócios de R$ 1.025 (R$ 1.652 em 31 de dezembro de 2017).
Centro de Imagem Diagnósticos S.A.
Notas explicativas às informações contábeis intermediárias Para o periodo findo em 30 de junho de 2018
(Em milhares de reais - R$, exceto se de outra forma indicado)
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Remuneração do pessoal-chave da Administração
O pessoal-chave da administração inclui os diretores da controladora. Os membros do Conselho da Administração e dos comitês não recebem nenhuma remuneração para exercer tais funções.
30/06/2018 30/06/2017
Pró-labore 2.685 2.821
INSS Sobre Pró-labore 537 565
Bônus 888 1.322
INSS Sobre Bônus 177 234
Benefícios indiretos (*) 151 134
Remuneração baseada em ações 2.114 4.652
Total 6.552 9.728
(*) Estes benefícios referem-se ao plano de saúde e auxílio alimentação.
A remuneração da Administração e dos principais executivos é determinada considerando o desempenho dos indivíduos e as tendências de mercado.