VARIÁVEIS EXTERNAS

Além das variáveis internas é imprescindível conhecer o mercado em que atua no seu nível mais micro. Através de um planejamento operacional estruturado é possível coletar dados importantes para subsidiar o sistema de informações do modelo de gestão econômica, que poderá orientar para um orçamento melhor estruturado.

A utilização de indicadores externos, que possam alimentar um modelo de orçamentação equânime para agências, parte do pressuposto que os referenciais para serem utilizados em âmbito nacional e adotados por todas as unidades do banco, atendam algumas importantes características:

a) Disponibilidade – sejam acessíveis ou obteníveis em todas as unidades envolvidas no processo de orçamentação;

b) Credibilidade – representem fonte segura de consulta, preferencialmente de entidades reconhecidas nacionalmente (IBGE, IPEA, BACEN)

c) Homogeneidade /Uniformidade – sejam apresentadas de igual forma em todas as unidades e que permitam a padronização;

d) Tempestividade – que sejam fornecidas no tempo adequado para a elaboração do orçamento;

e) Atualidade – representem grau de atualidade condizente com o processo orçamentário de maneira a não comprometer o planejamento; e

f) Relevância – representem informação importante para o processo de orçamentação e para a equidade de distribuição às unidades;

Desde que atendidos os requisitos acima mencionados, podem ser identificados pelo Banco uma diversidade de indicadores capazes de contribuir para o desenvolvimento do modelo de orçamentação. Sem a pretensão de esgotar as

alternativas, no Quadro 3 são listados os indicadores que poderiam ser

correlacionados com os itens do orçamento do Banco.

INDICADOR FONTE Dados econômicos e sociais do município

Área População

População Economicamente Ativa Produto Interno Bruto

Receita Orçamentária do Município Distribuição da Economia Local Estrutura Fundiária

Estabelecimentos de ensino e alunos

Prefeitura

Contas de Luz, Água e Telefone Concessionárias

Frota de veículos DETRAN

Indicares do IBGE – escolaridade

% chefe de domicílio com até 3 anos de escolaridade % chefe de domicilio com até 7 anos de escolaridade % chefe de domicílio com Superior completo

% chefe de domicílio com Superior incompleto

IBGE

Indicadores do IBGE – população % da população com menos de 20 anos % da população na faixa entre 20 e 29 anos % da população na faixa entre 30 e 39 anos % da população na faixa entre 40 e 54 anos

% da população com mais de 55 anos % da população rural

Indicadores do IBGE – renda % de domicílio com chefe sem renda

% de domicílio com chefe com renda menor que 5 SM % de domicílio com chefe com renda de 05 a 10 SM % de domicílio com chefe com renda de 10 a 15 SM % de domicílio com chefe com renda de 15 a 20 SM % de domicílio com chefe com renda maior que 20 SM

IBGE

Indicadores do IBGE – abastecimento

% de domicílio com abastecimento de água com poço / nascente % de domicílio com abastecimento de água com rede geral

IBGE

Indicadores do IBGE – habitação % de domicílio com 1 morador % de domicílio com 2 moradores % de domicílio com 3 moradores % de domicílio com 4 moradores % de domicílio com 5 moradores

% de domicílio com 6 moradores ou mais

IBGE

Indicadores do IBGE – PIB do município - total IBGE Indicadores da Base de Informações Municipais

Quantidade de Empresas – Setor Agricultura Quantidade de Empresas – Setor Comércio Quantidade de Empresas – Setor Indústria Quantidade de Empresas – Setor Serviços Quantidade de Empresas – Setor Utilidades Quantidade de Funcionários – Setor Agricultura Quantidade de Funcionários – Setor Comércio Quantidade de Funcionários – Setor Indústria Quantidade de Funcionários – Setor Serviços Quantidade de Funcionários – Setor Utilidades Quantidade de Funcionários – Total

Receitas orçamentárias realizadas correntes – transferências – cota-parte ICMS

Receitas orçamentárias realizadas correntes – transferências – cota-parte IPVA

Receitas orçamentárias realizadas correntes – tributárias - ISS Receitas orçamentárias realizadas correntes – transferências Receitas orçamentárias dividido pela população

% Empresas Locais – pesca e pecuária

% Empresas Locais – serviços alojamento e alimentação

% Empresas Locais – agricultura, pecuária, silvicultura e exploração florestal % Empresas Locais – administração pública

% Empresas Locais – comércio, repar. de veículos automotores, objetos pessoais e domésticos

% Empresas Locais – construção % Empresas Locais – educação

% Empresas Locais – industrias extrativas % Empresas Locais – intermediação financeira Estabelecimentos sem funcionários

Estabelecimentos com menos de 5 funcionários Estabelecimentos com 5 a 9 funcionários Estabelecimentos com 10 a 19 funcionários Estabelecimentos com 11 a 29 funcionários Estabelecimentos com 50 a 9 funcionários Estabelecimentos com 50 a 99 funcionários Estabelecimentos com mais de 100 funcionários Indicadores IPEA

% do PIB de Agropecuária no Município % do PIB de Comércio no Município % do PIB de Indústria no Município % do PIB de Serviços no Município % do PIB de Agropecuária no Brasil % do PIB de Indústria no Brasil

IPEA

Indicadores SISBACEN Quantidade de Agência total Quantidade de Agência BB Quantidade de PAA Quantidade de PAB Quantidade de PAE

Valor de Depósito em Reais

SISBACEN

Indicadores Aneel

% de consumo de energia elétrica em comércio % de consumo de energia elétrica em industria % de consumo de energia elétrica em residências

Quadro 3 – Indicadores externos à instituição

Fonte: elaborado pelo autor.

Nota: A base de informações municipais reúne informações sociais, econômicas e territoriais sobre os 5.507 municípios brasileiros, resultantes de pesquisas do IBGE e de outras instituições.

O processo de escolha de variáveis internas e externas deve acompanhar o dinamismo do planejamento e do orçamento da empresa. As mudanças no ambiente poderão tornar obsoletas algumas das variáveis escolhidas, exigindo constante monitoramento para excluir aquelas que não cumprem mais o papel de traduzir potencial de mercado ou de possibilitar distribuição mais equilibrada do orçamento.