ITR - Informações Trimestrais - 30/06/ PETROPAR SA Versão : 1. Composição do Capital 1. Balanço Patrimonial Ativo 2

(1)

Demonstração do Fluxo de Caixa 16

Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido

DMPL - 01/01/2014 à 30/06/2014 17

Balanço Patrimonial Passivo 11

Declaração dos Diretores sobre o Relatório dos Auditores Independentes 62

Demonstração do Resultado Abrangente 15

Demonstração do Resultado 13

Pareceres e Declarações

Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva 60

Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras 61

Demonstração do Valor Adicionado 19

DMPL - 01/01/2013 à 30/06/2013 18

Notas Explicativas 22

Comentário do Desempenho 20

Balanço Patrimonial Ativo 2

Balanço Patrimonial Passivo 3

Demonstração do Resultado 4

Dados da Empresa

Balanço Patrimonial Ativo 10

DFs Individuais

Composição do Capital 1

DMPL - 01/01/2013 à 30/06/2013 8

Demonstração do Valor Adicionado 9

DFs Consolidadas

Demonstração do Fluxo de Caixa 6

Demonstração do Resultado Abrangente 5

DMPL - 01/01/2014 à 30/06/2014 7

Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido

Índice

(2)

Em Tesouraria Total 17.887 Preferenciais 0 Ordinárias 0 Total 0 Preferenciais 11.925 Do Capital Integralizado Ordinárias 5.962

Dados da Empresa / Composição do Capital

Número de Ações (Mil)

Trimestre Atual 30/06/2014

(3)

1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes 73.016 68.827

1.02.01.09.03 Depósitos judiciais 59.493 57.128

1.02.01.09.04 Tributos a recuperar 13.052 11.229

1.02.01.08.02 Créditos com Controladas 373.232 381.061

1.02.04.01 Intangíveis 261 261

1.02.01.07 Despesas Antecipadas 32 32

1.02.01.08 Créditos com Partes Relacionadas 373.232 381.061

1.02.01.09.05 Outros investimentos 471 470

1.02.03 Imobilizado 296 274

1.02.03.01 Imobilizado em Operação 296 274

1.02.04 Intangível 261 261

1.02.02.01.03 Participações em Controladas em Conjunto 244.258 180.415

1.02.02 Investimentos 536.959 470.593

1.02.02.01 Participações Societárias 536.959 470.593

1.02.02.01.02 Participações em Controladas 292.701 290.178

1.01.03 Contas a Receber 11.984 18.060

1.01.03.02 Outras Contas a Receber 11.984 18.060

1.01.03.02.01 Dividendos e JCP a receber 11.984 18.060

1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 135.336 220.478

1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 446.280 449.920

1 Ativo Total 1.131.676 1.162.669

1.01 Ativo Circulante 147.880 241.621

1.01.08.03 Outros 11 12

1.01.08.03.01 Outros créditos 11 12

1.02 Ativo Não Circulante 983.796 921.048

1.01.08 Outros Ativos Circulantes 11 12

1.01.06 Tributos a Recuperar 274 3.035

1.01.06.01 Tributos Correntes a Recuperar 274 3.035

1.01.07 Despesas Antecipadas 275 36

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo

(Reais Mil) Código da Conta

Descrição da Conta Trimestre Atual

30/06/2014

Exercício Anterior 31/12/2013

(4)

2.02.04.01 Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 59.439 57.075

2.02.04 Provisões 59.439 57.075

2.03 Patrimônio Líquido 800.753 746.576

2.02.04.01.01 Provisões Fiscais 59.439 57.075

2.02.03.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 344 421

2.02.01 Empréstimos e Financiamentos 149.919 213.421

2.03.06 Ajustes de Avaliação Patrimonial 15.494 15.359

2.02.03 Tributos Diferidos 344 421

2.02.01.02 Debêntures 149.919 213.421

2.03.01 Capital Social Realizado 536.949 536.949

2.03.04.01 Reserva Legal 43.639 43.639

2.03.04 Reservas de Lucros 188.537 188.537

2.03.05 Lucros/Prejuízos Acumulados 54.108 0

2.03.04.02 Reserva Estatutária 144.898 144.898

2.03.03.01 Imobilizado de controladas/coligadas 2.374 2.440

2.03.02.01 Ágio na Emissão de Ações 3.026 3.026

2.03.02 Reservas de Capital 3.291 3.291

2.03.03 Reservas de Reavaliação 2.374 2.440

2.03.02.07 Subvenção para investimentos 265 265

2.01.02.01 Fornecedores Nacionais 377 106

2.01.02 Fornecedores 377 106

2.01.03.01 Obrigações Fiscais Federais 247 1.041

2.01.03 Obrigações Fiscais 247 1.041

2.01.01.02 Obrigações Trabalhistas 255 214

2 Passivo Total 1.131.676 1.162.669

2.02 Passivo Não Circulante 209.702 270.917

2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 255 214

2.01 Passivo Circulante 121.221 145.176

2.01.05.02 Outros 17.929 34.491

2.01.05.01.02 Débitos com Controladas 2.294 2.294

2.01.05.02.04 Outras exigibilidades 2.844 5.680

2.01.05.02.01 Dividendos e JCP a Pagar 15.085 28.811

2.01.05.01 Passivos com Partes Relacionadas 2.294 2.294

2.01.03.01.02 IRRF/CSRF/PIS/COFINS 247 1.041

2.01.05 Outras Obrigações 20.223 36.785

2.01.04.02 Debêntures 100.119 107.030

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo

30/06/2014

(5)

3.08.01 Corrente 0 0 -954 -6.605

3.08.02 Diferido 24 76 274 548

3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas 18.109 54.042 -18.538 -2.360

3.06.02.02 Variação cambial passiva -2.863 -6.107 0 0

3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro 18.085 53.966 -17.858 3.697

3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro 24 76 -680 -6.057

3.11 Lucro/Prejuízo do Período 18.109 54.042 -18.538 -2.360

3.99.01.02 PN 1,01242 3,02126 -1,03637 -0,13194

3.99.02 Lucro Diluído por Ação

3.99.02.01 ON 1,01242 3,02126 -1,03637 -0,13194

3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação) 3.99.01 Lucro Básico por Ação

3.99.01.01 ON 1,01242 3,02126 -1,03637 -0,13194

3.99.02.02 PN 1,01242 3,02126 -1,03637 -0,13194

3.04.04 Outras Receitas Operacionais 71 153 71 239

3.04.05 Outras Despesas Operacionais -6 -12 -812 -1.619

3.04.06 Resultado de Equivalência Patrimonial 24.263 66.346 -26.352 -6.938

3.06.02.01 Despesas financeiras bancárias -8.624 -19.186 -11.086 -20.475

3.04 Despesas/Receitas Operacionais 19.724 57.595 -29.223 -13.280

3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -4.604 -8.892 -2.130 -4.962

3.06.01.01 Sobre aplicações financeiras e mútuos 9.848 21.664 16.646 31.016

3.06.01.02 Variação cambial ativa 0 0 5.805 6.436

3.06.02 Despesas Financeiras -11.487 -25.293 -11.086 -20.475

3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos 19.724 57.595 -29.223 -13.280

3.06 Resultado Financeiro -1.639 -3.629 11.365 16.977

3.06.01 Receitas Financeiras 9.848 21.664 22.451 37.452

DFs Individuais / Demonstração do Resultado

01/04/2014 à 30/06/2014 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2014 à 30/06/2014 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/04/2013 à 30/06/2013 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2013 à 30/06/2013 PÁGINA: 4 de 62

(6)

4.02 Outros Resultados Abrangentes 7.887 135 26.365 21.520

4.02.01 Ajustes acumulados de conversão 7.887 135 26.365 21.520

4.03 Resultado Abrangente do Período 25.996 54.177 7.827 19.160

4.01 Lucro Líquido do Período 18.109 54.042 -18.538 -2.360

DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente

(7)

6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento -66 70.062

6.02.01 Aquisição de imobilizados -66 -335

6.02.03 Investimentos recebidos liquidados 0 70.397

6.01.02.04 Adiantamento para futuro aumento de capital 0 -2.000

6.01.03 Outros 6.190 3.296

6.01.03.01 Dividendos recebidos 6.190 3.296

6.03.03 Pagamentos de empréstimos e financiamentos -51.541 -51.275

6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes -85.142 -15.933

6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 220.478 194.843

6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento -79.728 -87.252

6.03.01 Dividendos e juros sobre capital próprio pagos -13.725 -16.794

6.03.02 Pagamentos de juros sobre empréstimos -14.462 -19.183

6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 135.336 178.910

6.01.01.01 Lucro antes do IRPJ/CSLL 53.966 3.698

6.01.01.02 Depreciação/amortização de ativos 38 30

6.01.01 Caixa Gerado nas Operações -8.919 4.534

6.01.02.03 Aumento (diminuição) em outros impostos líquidos 145 -1.089

6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais -5.348 1.257

6.01.01.03 Resultado de equivalência patrimonial -66.346 6.938

6.01.02.01 Diminuição(aumento) de contas a receber e de outras contas a receber

-2.604 -4.716

6.01.02.02 (Diminuição) Aumento Fornecedores e de outras contas a pagar

-160 1.232

6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos -2.619 -6.573

6.01.01.05 Juros e variação cambial sobre empréstimos 3.417 -6.132

6.01.01.06 Resultado na baixa de imobilizado 6 0

DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto

Descrição da Conta Acumulado do Atual

Exercício 01/01/2014 à 30/06/2014 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2013 à 30/06/2013 PÁGINA: 6 de 62

(8)

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 135 135

5.07 Saldos Finais 536.949 5.665 188.537 54.108 15.494 800.753

5.05.02.04 Ajustes de Conversão do Período 0 0 0 0 135 135

5.06.02 Realização da Reserva Reavaliação 0 -66 0 66 0 0

5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 -66 0 66 0 0

5.01 Saldos Iniciais 536.949 5.731 188.537 0 15.359 746.576

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 54.042 0 54.042

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 54.042 135 54.177

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 536.949 5.731 188.537 0 15.359 746.576

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2014 à 30/06/2014

(Reais Mil)

Código da Conta

Descrição da Conta Capital Social

Integralizado

Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria

Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados

Outros Resultados Abrangentes

Patrimônio Líquido

(9)

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 -2.360 0 -2.360

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 -2.360 21.520 19.160

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 21.520 21.520

5.06.02 Realização da Reserva Reavaliação 0 -111 0 111 0 0

5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 -111 0 111 0 0

5.07 Saldos Finais 536.949 7.125 120.288 -2.249 13.551 675.664

5.01 Saldos Iniciais 236.949 7.236 420.288 0 -7.969 656.504

5.04.01 Aumentos de Capital 300.000 0 -300.000 0 0 0

5.04 Transações de Capital com os Sócios 300.000 0 -300.000 0 0 0

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 236.949 7.236 420.288 0 -7.969 656.504

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2013 à 30/06/2013

(Reais Mil)

Descrição da Conta Capital Social

Integralizado

Patrimônio Líquido

(10)

7.08.01.02 Benefícios 511 481

7.08.01.03 F.G.T.S. 163 138

7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 571 6.863

7.08.01.01 Remuneração Direta 5.895 2.680

7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período 54.042 -2.360

7.08 Distribuição do Valor Adicionado 86.570 28.369

7.08.01 Pessoal 6.569 3.299

7.08.03.01 Juros 25.293 20.475

7.08.03.02 Aluguéis 95 92

7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios 54.042 -2.360

7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 25.388 20.567

7.08.02.01 Federais 502 6.548

7.08.02.02 Estaduais 69 307

7.08.02.03 Municipais 0 8

7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -1.555 -2.354

7.02.02 Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros -1.553 -2.345

7.02.03 Perda/Recuperação de Valores Ativos -2 -9

7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 86.570 28.369

7.01 Receitas 153 239

7.01.02 Outras Receitas 153 239

7.03 Valor Adicionado Bruto -1.402 -2.115

7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 88.010 30.514

7.06.01 Resultado de Equivalência Patrimonial 66.346 -6.938

7.06.02 Receitas Financeiras 21.664 37.452

7.04 Retenções -38 -30

7.04.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -38 -30

7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido -1.440 -2.145

DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado

(11)

1.02.01.09.03 Depósitos judiciais 62.447 60.084

1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes 116.506 113.902

1.02.01.09.05 Outros créditos e valores 948 1.529

1.02.01.09.04 Tributos a recuperar 28.720 28.322

1.02.01.08.04 Créditos com Outras Partes Relacionadas 11 13

1.02.01.06 Tributos Diferidos 24.206 28.044

1.02.04.02 Goodwill 10.425 10.425

1.02.01.08 Créditos com Partes Relacionadas 11 13

1.02.01.06.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 24.206 28.044

1.02.01.09.06 Aplicações financeiras vinculadas 23.726 23.967

1.02.04 Intangível 17.003 17.708 1.02.03.01 Imobilizado em Operação 1.043.120 1.030.903 1.02.04.01.02 Intangíveis 0 7.283 1.02.04.01 Intangíveis 6.578 7.283 1.02.03 Imobilizado 1.043.120 1.030.903 1.02.02 Investimentos 244.258 180.415

1.02.01.09.07 Instrumentos Financeiros Derivativos 665 0

1.02.02.01.01 Participações em Coligadas 244.258 180.415

1.02.02.01 Participações Societárias 244.258 180.415

1.01.03.02 Outras Contas a Receber 1.171 808

1.01.03.01 Clientes 339.589 334.116

1.01.06 Tributos a Recuperar 32.704 35.745

1.01.04 Estoques 137.034 156.812

1.01.03 Contas a Receber 340.760 334.924

1 Ativo Total 2.230.565 2.218.987

1.02.01.03.02 Outras Contas a Receber 5.980 8.148

1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 233.050 283.564

1.01 Ativo Circulante 779.481 839.854

1.02 Ativo Não Circulante 1.451.084 1.379.133

1.01.08.03.02 Dividendos a receber 6.577 12.419

1.02.01.03 Contas a Receber 5.980 8.148

1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 146.703 150.107

1.01.08.03.01 Outros créditos 22.078 10.131

1.01.07 Despesas Antecipadas 7.278 6.259

1.01.06.01 Tributos Correntes a Recuperar 32.704 35.745

1.01.08.03 Outros 28.655 22.550

1.01.08 Outros Ativos Circulantes 28.655 22.550

DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo

30/06/2014

(12)

2.02.02.02 Outros 584 1.976

2.02.02 Outras Obrigações 584 1.976

2.02.01.02 Debêntures 149.919 213.421

2.02.03.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 46.676 52.293

2.02.03 Tributos Diferidos 46.676 52.293

2.02.02.02.03 Outras exigibilidades 584 1.976

2.02 Passivo Não Circulante 909.626 910.831

2.01.06.01.03 Provisões para Benefícios a Empregados 1.282 1.282

2.02.01.01.02 Em Moeda Estrangeira 562.150 496.409

2.02.01.01.01 Em Moeda Nacional 61.141 57.570

2.02.01.01 Empréstimos e Financiamentos 623.291 553.979

2.03.02.01 Ágio na Emissão de Ações 3.026 3.026

2.03.02 Reservas de Capital 3.291 3.291

2.03.01 Capital Social Realizado 536.949 536.949

2.03.03 Reservas de Reavaliação 2.374 2.440

2.03.02.07 Subvenção para investimentos 265 265

2.02.04.01.01 Provisões Fiscais 69.980 67.446

2.02.04 Provisões 89.156 89.162

2.03 Patrimônio Líquido Consolidado 800.753 746.576

2.02.04.01.03 Provisões para Benefícios a Empregados 14.436 15.850

2.02.04.01.02 Provisões Previdenciárias e Trabalhistas 4.740 5.866

2.01.02.02 Fornecedores Estrangeiros 156.347 169.251

2.01.02.01 Fornecedores Nacionais 26.511 26.184

2.01.03 Obrigações Fiscais 19.009 20.067

2.01.03.01.02 IRRF/CSRF/PIS/COFINS 19.009 20.067

2.01.03.01 Obrigações Fiscais Federais 19.009 20.067

2.01.02 Fornecedores 182.858 195.435

2 Passivo Total 2.230.565 2.218.987

2.01.06.01.01 Provisões Fiscais 16 20

2.01 Passivo Circulante 520.186 561.580

2.01.01.02 Obrigações Trabalhistas 21.423 22.913

2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 21.423 22.913

2.01.05.02.04 Outras exigibilidades 22.311 26.841

2.01.05.02.01 Dividendos e JCP a Pagar 15.085 28.811

2.01.05.02.05 Instrumentos financeiros derivativos 0 1.638

2.01.06 Provisões 1.298 1.302 2.01.05.02 Outros 37.396 57.290 2.01.04.01.01 Em Moeda Nacional 20.689 11.236 2.01.04.01 Empréstimos e Financiamentos 158.083 157.543 2.01.04.01.02 Em Moeda Estrangeira 137.394 146.307 2.01.05 Outras Obrigações 37.396 57.290 2.01.04.02 Debêntures 100.119 107.030

DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo

30/06/2014

(13)

2.03.04.02 Reserva Estatutária 144.898 144.898

2.03.07 Ajustes Acumulados de Conversão 15.494 0

2.03.06 Ajustes de Avaliação Patrimonial 0 15.359

2.03.05 Lucros/Prejuízos Acumulados 54.108 0

2.03.04.01 Reserva Legal 43.639 43.639

2.03.03.01 Imobilizados de controladas/coligadas 2.374 2.440

2.03.04 Reservas de Lucros 188.537 188.537

DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo

30/06/2014

(14)

3.08.01 Corrente -7.445 -11.748 6.054 -7.635

3.08.02 Diferido 397 1.779 -308 7.079

3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas 18.109 54.042 -18.538 -2.360

3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro -7.048 -9.969 5.746 -556

3.06.02.01 Despesas Financeiras sobre emprestimos -29.150 -60.227 -32.487 -61.650

3.06.02.02 Variação cambial passiva -15.705 -14.668 -37.165 -32.854

3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro 25.157 64.011 -24.284 -1.804

3.11 Lucro/Prejuízo Consolidado do Período 18.109 54.042 -18.538 -2.360

3.99.01.02 PN 1,01242 3,02126 -1,03637 -0,13194

3.99.02 Lucro Diluído por Ação

3.99.01.01 ON 1,01242 3,02126 -1,03637 -0,13194

3.11.01 Atribuído a Sócios da Empresa Controladora 18.109 54.042 -18.538 -2.360

3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação) 3.99.01 Lucro Básico por Ação

3.04 Despesas/Receitas Operacionais -16.425 -27.553 -38.201 -50.016

3.04.01 Despesas com Vendas -23.244 -47.591 -22.617 -42.175

3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -21.657 -43.204 -19.256 -35.261

3.03 Resultado Bruto 71.327 137.148 65.021 109.131

3.06.02 Despesas Financeiras -44.855 -74.895 -69.652 -94.504

3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 456.161 924.257 392.023 748.836

3.02 Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos -384.834 -787.109 -327.002 -639.705

3.06 Resultado Financeiro -29.745 -45.584 -51.104 -60.919

3.06.01 Receitas Financeiras 15.110 29.311 18.548 33.585

3.06.01.01 Sobre aplicações financeiras e mútuos 15.110 29.311 18.548 33.585

3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos 54.902 109.595 26.820 59.115

3.04.04 Outras Receitas Operacionais 7.167 8.517 3.892 5.555

3.04.05 Outras Despesas Operacionais -4.716 -8.481 -4.231 -6.432

3.04.06 Resultado de Equivalência Patrimonial 26.025 63.206 4.011 28.297

DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado

(15)

3.99.02.01 ON 1,01242 3,02126 -1,03637 -0,13194

3.99.02.02 PN 1,01242 3,02126 -1,03637 -0,13194

DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado

(16)

4.03.01 Atribuído a Sócios da Empresa Controladora 25.996 54.177 7.827 19.160

4.02.01 Ajustes acumulados de conversão 7.887 135 26.365 21.520

4.03 Resultado Abrangente Consolidado do Período 25.996 54.177 7.827 19.160

4.02 Outros Resultados Abrangentes 7.887 135 26.365 21.520

4.01 Lucro Líquido Consolidado do Período 18.109 54.042 -18.538 -2.360

DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado Abrangente

(17)

6.02.01 Pagamentos por aquisição de ativos 582 -10.090

6.02.02 Aquisição de imobilizado -63.035 -32.871

6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento -72.634 -84.498

6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento -62.453 -42.961

6.01.02.05 Aumento (diminuição) em outros impostos líquidos -4.801 -7.361

6.01.02.06 Imposto de renda e contribuição social 0 -142

6.01.02.07 Dividendos recebidos 6.190 3.296

6.04 Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes -7.004 16.381

6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes -50.514 -61.394

6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 283.564 298.464

6.03.04 Dividendos e juros sobre capital proprio pagos -13.726 -16.794

6.03.01 Pagamentos de empréstimos e financiamentos -110.977 -96.306

6.03.02 Pagamentos de juros sobre empréstimos -35.702 -51.198

6.03.03 Empréstimos e financiamentos tomados 87.771 79.800

6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 233.050 237.070

6.01.01.01 Lucros antes do IRPJ e CSLL 64.011 -1.804

6.01.01.02 Depreciação e amortização de ativos imobilizados e intangíveis

72.487 68.955

6.01.01.03 Variações cambiais e juros de empréstimos e financiamentos

38.290 38.297

6.01.02.04 Aumento (diminuição) em Fornecedores e outras contas a pagar

6.062 42.940

6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais 91.577 49.684

6.01.01 Caixa Gerado nas Operações 112.766 77.511

6.01.01.05 Resultado na baixa/venda de ativos imobilizados 1.184 394

6.01.02.01 (Aumento) diminuição dos estoques 15.049 -20.059

6.01.02.02 (Aumento) diminuição em contas a receber -5.473 -46.501

6.01.02.03 (Aumento) diminuição em outras contas a receber -38.216 0

6.01.01.06 Imposto de renda e contribuição social 0 -34

6.01.01.08 Resultado de equivalência patrimonial -63.206 -28.297

6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos -21.189 -27.827

DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto

(18)

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 135 135 0 135

5.07 Saldos Finais 536.949 5.665 188.537 54.108 15.494 800.753 0 800.753

5.05.02.04 Ajustes de Conversão do Período 0 0 0 0 135 135 0 135

5.06.02 Realização da Reserva Reavaliação 0 -66 0 66 0 0 0 0

5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 -66 0 66 0 0 0 0

5.01 Saldos Iniciais 536.949 5.731 188.537 0 15.359 746.576 0 746.576

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 54.042 0 54.042 0 54.042

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 54.042 135 54.177 0 54.177

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 536.949 5.731 188.537 0 15.359 746.576 0 746.576

DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2014 à 30/06/2014

(Reais Mil)

Descrição da Conta Capital Social Integralizado

Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores

Patrimônio Líquido Consolidado

(19)

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 21.520 21.520 0 21.520

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 -2.360 0 -2.360 0 -2.360

5.07 Saldos Finais 536.949 7.125 120.288 -2.249 13.551 675.664 0 675.664

5.06.02 Realização da Reserva Reavaliação 0 -111 0 111 0 0 0 0

5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 -111 0 111 0 0 0 0

5.05.02.04 Ajustes de Conversão do Período 0 0 0 0 21.520 21.520 0 21.520

5.01 Saldos Iniciais 236.949 7.236 420.288 0 -7.969 656.504 0 656.504

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 -2.360 21.520 19.160 0 19.160

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 236.949 7.236 420.288 0 -7.969 656.504 0 656.504

5.04.01 Aumentos de Capital 300.000 0 -300.000 0 0 0 0 0

5.04 Transações de Capital com os Sócios 300.000 0 -300.000 0 0 0 0 0

DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2013 à 30/06/2013

(Reais Mil)

Descrição da Conta Capital Social Integralizado

Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores

Patrimônio Líquido Consolidado

(20)

7.08.01.01 Remuneração Direta 75.837 64.446

7.08.01.02 Benefícios 21.905 18.123

7.08.01.03 F.G.T.S. 1.571 820

7.08.01 Pessoal 99.313 83.389

7.06.02 Receitas Financeiras 29.311 33.585

7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 251.100 184.406

7.08 Distribuição do Valor Adicionado 251.100 184.406

7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 20.736 8.078

7.08.03.01 Juros 74.895 94.504

7.08.03.02 Aluguéis 2.114 795

7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios 54.042 -2.360

7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 77.009 95.299

7.08.02.01 Federais 16.362 4.340

7.08.02.02 Estaduais 4.349 3.730

7.08.02.03 Municipais 25 8

7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período 54.042 -2.360

7.01.04 Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa -226 -76

7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -748.595 -602.773

7.02.01 Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos -621.241 -496.779

7.01.02 Outras Receitas 8.517 5.555

7.06.01 Resultado de Equivalência Patrimonial 63.206 28.297

7.01 Receitas 979.665 794.252

7.01.01 Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços 971.374 788.773

7.04.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -72.487 -68.955

7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido 158.583 122.524

7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 92.517 61.882

7.04 Retenções -72.487 -68.955

7.02.02 Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros -127.354 -105.967

7.02.03 Perda/Recuperação de Valores Ativos 0 -27

7.03 Valor Adicionado Bruto 231.070 191.479

DFs Consolidadas / Demonstração do Valor Adicionado

(21)

1.1 Negócio de nãotecidos

Neste segundo trimestre de 2014, a receita liquida cresceu 18% em relação ao mesmo período do ano anterior em razão, principalmente, da maturação dos investimentos nas plantas do Peru e do Brasil e aos efeitos de câmbio sobre o faturamento em moeda estrangeira.

Neste trimestre verificou-se um aumento do resultado operacional antes dos efeitos financeiros em comparação com mesmo período do ano anterior causado, principalmente, pelos incrementos de vendas nas plantas do Peru e Brasil e do repasse do aumento da matéria prima aos clientes, o que gerou recuperação das margens operacionais.

O resultado financeiro foi impactado positivamente pelos efeitos da apreciação do Real, da Coroa Sueca e do euro frente ao Dólar norte americano quando comparado com o mesmo trimestre do ano passado.

1.2 Negócio de tampas plásticas

A receita líquida de vendas permaneceu estável neste segundo trimestre, quando comparada com igual trimestre do ano anterior.

Neste trimestre verificou-se uma diminuição do resultado operacional antes dos efeitos financeiros em comparação com mesmo período do ano anterior, causado principalmente pela renegociação de preços de determinados produtos.

O resultado financeiro, comparando o segundo trimestre de 2014 ao mesmo trimestre de 2013, está relacionado principalmente à valorização do Real frente ao Dólar norte americano.

1.3 Posição consolidada dos negócios

A receita líquida de vendas cresceu no segundo trimestre de 2014 16% quando comparada com igual período do ano anterior, como consequência dos aspectos mencionados acima nos negócios de nãotecidos e tampas plásticas.

O resultado operacional consolidado corresponde preponderantemente à performance operacional dos negócios de nãotecidos e tampas plásticas, acrescido do resultado de equivalência patrimonial proveniente do negócio de latas de alumínio.

O resultado financeiro apresentou uma diminuição de seu saldo devedor no trimestre, principalmente em decorrência dos efeitos cambiais sobre direitos e obrigações em moeda estrangeira. Em relação aos empréstimos e financiamentos em moeda estrangeira, face o seu perfil de longo prazo, os efeitos cambiais refletidos pela contabilidade trouxeram baixo impacto de caixa no período e, no longo prazo, face à geração de caixa ocorrer preponderantemente nas moedas de contratação dos empréstimos em financiamentos, tal impacto de caixa tende a ser mínimo.

(22)

Neste segundo trimestre de 2014 a Companhia apresentou lucro líquido de R$ 18.109, em decorrência do comentado anteriormente.

1.4 Negócio de latas de alumínio para bebidas (Empreendimento controlado em conjunto não consolidado)

A receita de latas e tampas de alumínio vendidas no segundo trimestre de 2014 foi 44% maior do que a verificada em igual trimestre do ano anterior. Esse crescimento decorre de eventos específicos que influenciaram o aumento no consumo de bebidas, tais como a Copa do Mundo, condições climáticas favoráveis a vendas de bebidas, preço estável para o consumidor e o aumento da participação da lata de alumínio no mix de embalagens de envase em relação às garrafas de vidro retornáveis, favorecida também pela variação da taxa de câmbio que influencia a composição do preço e custo dos produtos.

O resultado operacional antes dos efeitos financeiros cresceu significativamente em comparação com mesmo período do ano anterior, causado pelos fatores descritos acima e do repasse do aumento dos custos de logística de algumas rotas aos clientes.

O resultado financeiro favorável reflete a variação da taxa de câmbio sobre nossos direitos e obrigações em moeda estrangeira.

(23)

Évora S.A.

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Informações Trimestrais

em 30 de junho de 2014

(24)

2

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Informações trimestrais

em 30 de junho de 2014

Conteúdo

Notas explicativas às informações trimestrais

(25)

Évora S.A.

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Informações Trimestrais

em 30 de junho de 2014

(Em milhares de Reais, exceto quando indicado)

3

1 Contexto operacional

A Évora S.A., nova denominação social da Petropar S.A., é uma holding company, que atua através de suas empresas controladas na manufatura e comércio de portfólio diversificado de bens intermediários para indústrias voltadas ao mercado de bens de consumo. O escopo geográfico do negócio de nãotecidos é global; em embalagens metálicas é Brasil; e em tampas plásticas, o cone sul da América do Sul. No âmbito nacional, mantemos unidades produtivas em Manaus, AM; Estância, SE; Cabreúva, SP; Ponta Grossa, PR; Gravataí e Venâncio Aires, RS, Teresina, PI e, no exterior, temos 3 plantas nos Estados Unidos da América, além das plantas no Peru, México, Suécia, Alemanha, Itália e China. Ao todo são 17 plantas industriais localizadas em 8 países, cobrindo 4 continentes e nacionalmente presentes em 7 estados.

Os negócios de nãotecidos e tampas plásticas são integralmente detidos pela Évora. No negócio de latas de alumínio possuímos “joint venture” 50/50 com a americana Crown Holdings, Inc. desde 1995, player global e líder mundial nesse setor.

1.1 Negócio de nãotecidos

A controlada Fitesa atua na produção e comercialização de nãotecidos de polipropileno tipo spunbond, spunmelt, cardado e airlaid cujas aplicações estão voltadas aos mercados de descartáveis higiênicos (principalmente fraldas descartáveis e absorventes femininos), descartáveis médicos e aplicações industriais tais como colchões, móveis, calçados, agricultura, embalagens, etc.

No negócio de nãotecidos foram anunciadas em 2013 ampliações das capacidades instaladas nas plantas dos Estados Unidos, Suécia e China, mediante instalação de novas máquinas de nãotecidos que acrescentarão 50 mil toneladas de produção anual de nãotecidos às 242 mil toneladas anuais de capacidade hoje existente. A entrada em operação dessas novas máquinas será no quarto trimestre de 2014, no caso do investimento nos Estados Unidos e, no primeiro e segundo trimestres de 2015, respectivamente, no caso dos investimentos da China e Suécia.

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em 30 de junho de 2014

4

1.2 Negócio de latas de alumínio para bebidas

O empreendimento controlado em conjunto Crown Embalagens atua na produção e comercialização de latas de alumínio para bebidas, principalmente cerveja e refrigerantes.

No negócio de latas de alumínio entrou em operação em abril de 2014 a nova fábrica de latas de alumínio para bebidas em Teresina, PI, a qual conta com uma linha de produção, e está em processo de instalação uma nova linha de produção na planta de Cabreúva, SP, cuja entrada em operação será no quarto trimestre de 2014.

A capacidade anual de produção de latas de alumínio ao final de 2013 era de 6,5 bilhões, a qual será aumentada em 2 bilhões de latas anual com a entrada em operação dos projetos acima mencionados.

1.3 Negócio de tampas plásticas

A controlada America Tampas atua na produção e comercialização de tampas plásticas para bebidas (principalmente refrigerante e água mineral), óleo comestível e tampas plásticas especiais destinadas aos mercados de higiene, beleza e limpeza.

2 Base de Preparação

a. Declaração de conformidade com relação às normas IFRS e às normas do CPC

As presentes informações contábeis intermediárias incluem:

• As informações contábeis intermediárias consolidadas preparadas de acordo com o Pronunciamento Técnico CPC 21 (R1) – Demonstração Intermediária e com a norma internacional IAS 34 – Interim Financial Reporting, emitida pelo International Accounting Standards Board – IASB que trata dos relatórios contábeis intermediários condensados identificadas como Consolidado – IFRS e BR GAAP;

• As informações contábeis intermediárias individuais da controladora preparadas de acordo com o Pronunciamento Técnico CPC 21 (R1) – Demonstração

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5

Intermediária, que trata dos relatórios contábeis intermediários, identificadas como Controladora/Individuais – BR GAAP; e.

As informações contábeis intermediárias individuais da controladora foram elaboradas de acordo com o BR GAAP e, para o caso da Companhia, essas práticas diferem das IFRS aplicáveis para demonstrações financeiras separadas em função da avaliação dos investimentos em controladas e empreendimentos controlados em conjunto (joint

ventures) pelo método de equivalência patrimonial no BR GAAP, enquanto para fins de

IFRS seria pelo custo ou valor justo.

Contudo, não há diferença entre o patrimônio líquido e o resultado consolidado apresentado pela Companhia e o patrimônio líquido e resultado da entidade controladora em suas informações intermediárias individuais. Assim sendo, as informações contábeis intermediárias consolidadas da Companhia e as informações contábeis intermediárias individuais da controladora estão sendo apresentadas lado-a-lado em um único conjunto de informações financeiras.

A autorização para conclusão destas informações trimestrais foi dada pela Diretoria em 12 de agosto de 2014.

b. Base de mensuração

As informações contábeis intermediárias individuais e consolidadas foram preparadas com base no custo histórico com exceção dos instrumentos financeiros mensurados pelo valor justo por meio do resultado.

c. Moeda funcional e moeda de apresentação

As informações contábeis intermediárias da controladora e de cada controlada incluída na consolidação da Companhia e aquelas utilizadas como base para avaliação dos investimentos pelo método de equivalência patrimonial nas demonstrações financeiras da controladora e consolidada são preparadas usando-se a moeda funcional de cada entidade. A moeda funcional de uma entidade é a moeda do ambiente econômico primário em que ela opera. Ao definir a moeda funcional de cada uma das suas controladas a Administração considerou qual a moeda que influencia significativamente o preço de venda de seus produtos e serviços e a moeda na qual a maior parte do custo dos seus insumos de produção é pago ou incorrido. As demonstrações financeiras da controladora e consolidada são apresentadas em reais (R$), que é a moeda funcional e de apresentação da Évora S.A.

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Informações Trimestrais

em 30 de junho de 2014

6

d. Uso de estimativas e julgamentos

A preparação das informações contábeis intermediárias individuais e consolidadas de acordo com as normas IFRS e as normas do CPC exige que a Administração faça julgamentos, estimativas e premissas que afetam a aplicação de políticas contábeis e os valores reportados de ativos, passivos, receitas e despesas. Os resultados reais podem divergir dessas estimativas, as quais são revisadas continuamente e os eventuais ajustes decorrentes são reconhecidos no exercício em que as estimativas são revisadas.

Ativos e passivos significativos sujeitos a essas estimativas e premissas incluem o valor residual do ativo imobilizado, provisão para redução ao valor recuperável, provisão para créditos de liquidação duvidosa, imposto de renda diferido ativo e passivo, provisão para riscos cíveis, tributários, e trabalhistas, mensuração de instrumentos financeiros e intangíveis registrados por combinação de negócios.

e. Novas normas, alterações e interpretações

As normas e alterações das normas existentes a seguir foram publicadas pelo International Financial Standards Board (IASB) e são obrigatórias para os períodos contábeis anuais iniciados em ou após 1º de janeiro de 2014:

- Alterações a IAS 32 - Compensação de Ativos e Passivos Financeiros;

- Alterações a IAS 39 - Renovação de Derivativos e Continuação de Contabilidade de Hedge;

- Alterações ao IFRS 10, IFRS 12 e IAS 27 – Entidades de Investimento; -Alterações a IAS 36 – Redução ao Valor Recuperável de Ativos;

- IFRIC 21 – Tributos;

A Companhia não identificou impactos relevantes em suas informações contábeis intermediárias em decorrência destas normas.

As seguintes normas IFRS emitidas pelo IASB ainda não entraram em vigor no semestre findo em 30 de junho de 2014:

· IFRS 9 – Instrumentos Financeiros (01.01.2018);

- IFRS 14 – Contas de Diferimento Regulatórias (01.01.2016); - IFRS 11 – Acordos de Compartilhamento (01.01.2016);

- IAS 16 e IAS 38 – Esclarecimento sobre Métodos Aceitáveis de Depreciação e Amortização (01/01/2016);

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- IFRS 15 - Receita de Contratos com Clientes (01.01.2017) - IAS 16 e IAS 41 - Agricultura: Plantas Produtivas (01.01.2016)

A Companhia está avaliando os impactos da adoção destas normas em suas Demonstrações Financeiras.

3 Principais políticas contábeis

As mesmas políticas contábeis foram seguidas pela Companhia e suas controladas nestas informações contábeis intermediárias, tais como foram aplicadas nas demonstrações financeiras individuais e consolidadas de 31 de dezembro de 2013.

4 Apresentação das notas explicativas nas demonstrações financeiras consolidadas de 31/12/2013

Com o objetivo de se evitar redundâncias na apresentação das informações intermediárias consolidadas e para fins de atendimento do artigo 29 da Instrução CVM n° 480/09, a Companhia indica a seguir o número das notas explicativas divulgadas nas demonstrações financeiras consolidadas de 31/12/2013 e não repetidas total ou parcialmente nestas informações intermediárias consolidadas: 3 – Principais políticas contábeis, 11 – Investimentos (movimentação investimentos em controladas), 12 – Imobilizado (movimentação), 13 – Intangível (movimentação), 16 – Benefícios à empregados, 21 - Resultado por ação, 23 – Receita de vendas, e 24 – Despesas por natureza.

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5 Informações intermediárias consolidadas

As informações intermediárias consolidadas incluem as informações da Évora S.A. e suas controladas diretas e indiretas, a seguir relacionadas:

País

30/06/14 31/12/13 30/06/14 31/12/13

Fitesa S.A. Brasil 99,99 99,99 -

-Petropar Riograndense Ltda. Brasil 99,95 99,95 -

-Rio Novo Florestal Ltda Brasil 99,99 99,99 -

-Mantar Mercedes S.A. Argentina - - 99,99 99,99

Fitesa Nãotecidos S.A. Brasil - - 99,99 99,99

Fitesa Limited. Inglaterra - - 100,00 100,00

Fitesa Sweden AB. Suécia - - 100,00 100,00

Fitesa Italy Srl. Itália - - 100,00 100,00

Fitesa US LLC EUA - - 100,00 100,00

Fitesa Washougal Inc. EUA - - 100,00 100,00

Fitesa Nonwovens Inc. EUA - - 100,00 100,00

Fitesa Simpsonville Inc. EUA - - 100,00 100,00

Fitesa Germany GmbH Alemanha - - 100,00 100,00

Fitesa China Holdings BV Holanda - - 100,00 100,00

Fitesa (China) Airlaid Company Limited China - - 100,00 100,00

Fitesa Mexico Holdings Limited Inglaterra - - 100,00 100,00

Fitesa Nonwovens Holdings Mexico SA de CV México - - 100,00 100,00

Fitesa Nonwovens Mexico SA de CV México - - 100,00 100,00

Fitesa Nonwovens Services Mexico SA de CV México - - 100,00 100,00

Fitesa Peru SCA Peru - - 100,00 100,00

Fitesa (Tianjin) Non-Woven Company Limited China - - 100,00 100,00

America Tampas S.A. Brasil 100,00 100,00 -

-America Tampas da Amazônia S.A. Brasil - - 100,00 100,00

America Tampas Comércio de Equipamentos e Serviços Técnicos em sistemas de Fechamentos

Plásticos Ltda Brasil - - 100,00 100,00

Controle direto (%) Controle indireto (%)

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6 Caixa e equivalentes de caixa

30/06/14 31/12/13 30/06/14 31/12/13 Caixa e saldo em bancos 3.806 18 95.820 59.087 Aplicações financeiras 131.530 220.460 137.230 224.477

135.336

220.478 233.050 283.564

Controladora Consolidado

As aplicações financeiras possuem liquidez imediata e referem-se preponderantemente a Certificados de Depósitos Bancários – CDB, remuneradas em torno da variação integral dos Certificados dos Depósitos Interbancários - CDI e a aplicações financeiras em fundos de investimentos cambiais.

A exposição da Companhia a riscos de taxas de juros e uma análise de sensibilidade para ativos e passivos financeiros são divulgados na Nota 19.

7 Contas a receber de clientes

Consolidado 30/06/14 31/12/13 Clientes no Brasil 100.043 81.994 Clientes no exterior 242.649 255.449 342.692 337.443 Provisão para créditos de liquidação duvidosa (3.103) (3.327)

339.589

334.116

A Administração efetua análise individual de títulos vencidos e histórico de inadimplência para formação da provisão para créditos de liquidação duvidosa, a qual foi constituída em montante considerado suficiente para suprir as eventuais perdas na realização dos créditos. A abertura do contas a receber de clientes por faixa de vencimento e exposição a riscos está apresentada na Nota 19.

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10 8 Estoques Consolidado 30/06/14 31/12/13 Produtos acabados 46.975 73.483 Produtos em elaboração 3.600 2.144 Matérias primas 69.250 65.511 Materiais de embalagem 4.249 3.569 Almoxarifados de manutenção 11.001 9.598 Sub-produtos e outros 1.959 2.507 137.034 156.812

Os estoques encontram-se livres de ônus ou garantias.

9 Imposto de renda e contribuição social Controladora e controladas no Brasil

O imposto de renda e a contribuição social, do exercício corrente e diferido, são calculados sobre o lucro tributável às alíquotas de 15%, acrescida do adicional de 10% sobre o lucro tributável, conforme legislação aplicável, para imposto de renda e 9% para contribuição social e consideram quando aplicável a compensação de prejuízos fiscais e base negativa de contribuição social, limitada a 30% do lucro tributável.

Controladas no exterior

As controladas no exterior estão sujeitas à alíquota de imposto de renda de 30% no México, 35% nos Estados Unidos, 31,4% na Itália, 33,8% na Alemanha, 25% na China, 22% na Suécia, 30% no Peru, 24% na Inglaterra e 25% na Holanda, incidindo tais alíquotas sobre os lucros tributáveis, de acordo com as legislações vigentes em cada país sede.

(a) Ativos e passivos fiscais diferidos reconhecidos

O imposto de renda e a contribuição social diferidos são registrados para refletir os efeitos fiscais futuros atribuíveis às diferenças temporárias entre a base fiscal de ativos e

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passivos e seu respectivo valor contábil, em conformidade com o CPC 32 e normas internacionais (IAS 12).

O imposto de renda e a contribuição social diferidos reconhecidos têm a seguinte movimentação: 31/12/13 Adições Baixas 30/06/14 Ativo: Processo IPI 3.431 86 - 3.517 Benefício de empregados 5.710 - (477) 5.233 Variação cambial 9.445 53 (4.929) 4.569 Outras diferenças temporárias 7.211 387 (1.302) 6.296 Prejuizo Fiscal e base negativa 7.402 812 - 8.214 Perdas com derivativos 556 - (556)

-33.755

1.338 (7.264) 27.829

Passivo:

Variação cambial 1.984 1.161 (1.101) 2.044 Reavaliação de ativos 594 - (29) 565 Valor justo de controladas 18.144 - (1.329) 16.815 Imposto de renda sobre benefício de empregados - - - -Depreciação 37.282 - (6.633) 30.649 Ganhos com derivativos - 226 226

58.004

1.387 (9.092) 50.299

Imposto diferido líquido 24.249 22.470

Imposto diferido ativo 28.044 24.206 Imposto diferido passivo 52.293 46.676 Consolidado

A Administração considera que os ativos diferidos decorrentes de diferenças temporárias serão realizados na proporção da solução final dos eventos que lhes deram origem. A projeção da Administração para realização dos ativos fiscais diferidos é apresentada abaixo: 30/06/14 2014 2.669 2015 9.489 2016 3.286 2017 1.754 Após 2017 10.631 27.829 Consolidado

As estimativas de recuperação dos créditos tributários foram baseadas nas projeções dos lucros tributáveis levando em consideração diversas premissas financeiras e de negócios consideradas no encerramento do trimestre, as quais estão sujeitas às incertezas inerentes a essas previsões.

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(b) Ativos fiscais diferidos não reconhecidos

Além dos ativos fiscais diferidos, registrados conforme item (a) acima, as controladas possuem em seus registros fiscais os seguintes valores de base a serem compensados com lucros tributários futuros, não registrados contabilmente, e que serão reconhecidos na medida em que forem atendidas as condições para reconhecimento, em conformidade com o CPC 32 e normas internacionais (IAS 12).

30/06/14 31/12/13 Base de Imposto de renda sobre prejuízos

fiscais e diferenças temporárias 72.031 59.679 Base de Contribuição social sobre base

negativa e diferenças temporárias 71.753 60.029 Consolidado

(c) Conciliação da despesa do imposto de renda e da contribuição social

A conciliação da despesa calculada pela aplicação das alíquotas fiscais combinadas e da despesa de imposto de renda e contribuição social debitada em resultado é demonstrada como segue:

30/06/14 30/06/13 30/06/14 30/06/13 Resultado antes do imposto de renda e da

contribuição social 53.966 3.697 64.011 (1.804) Incentivos fiscais ICMS - - (4.215) (4.438) Base de cálculo 53.966 3.697 59.796 (6.242) Alíquotas fiscais aplicáveis 18.348 1.257 23.158 (1.859) Equivalência patrimonial (22.557) 2.359 (21.490) (9.621) Prejuízo fiscal e base negativa de contribuição social

não reconhecidos contabilmente 3.455 - 4.137 (302) Outras adições e exclusões, líquidas 678 2.441 4.164 12.338

(18.424)

4.800 (13.189) 2.415 Efeito do imposto de renda e contribuição social

no resultado (76) 6.057 9.969 556 Corrente - 6.605 11.748 7.635 Diferido (76) (548) (1.779) (7.079) Consolidado Controladora PÁGINA: 33 de 62

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10 Partes relacionadas

A controladora da Companhia é a Terramar Investimentos S.A.

Os principais saldos de ativos e passivos em 30 de junho de 2014 e 31 de dezembro de 2013, assim como as transações que influenciaram o resultado desses períodos, relativos a operações com partes relacionadas foram realizadas em condições específicas acordadas entre as partes e levam em consideração os volumes das operações e a periodicidade das transações dadas suas características. Tais transações não são comparáveis às transações realizadas com terceiros não relacionados.

Controladora Empresas Dividendos a receber Mútuos e créditos de longo prazo Contas a pagar e mútuos de curto prazo Receitas/ (despesas) Crown Embalagens Metálicas da

Amazônia S.A. 4.765 - - -Petropar Riograndense Ltda. 167 - - -Fitesa Nãotecidos S.A. - 15 - -Fitesa Sweden A.B. - 373.212 - (1.991) Pet Holding S.A. 1.813 - - -Rio Novo Florestal Ltda. - - 2.294 -America Tampas S.A. 5.239 5 - -30/06/14 11.984 373.232 2.294 (1.991) 31/12/13 18.060 381.061 2.294 97.948

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14 Consolidado Empresas Dividendos a receber Créditos de

longo prazo Receitas Crown Embalagens Metálicas da

Amazônia S.A. 4.764 - -Pet Holding S.A. 1.813 - -Terramar Florestal Ltda. - 11 72 30/06/14 6.577 11 72 31/12/13 12.419 13 123

Os saldos de dividendos a receber referem-se a dividendos declarados e ainda não pagos de controladas.

Os empréstimos de mútuo referem-se à transferência para controlada Fitesa Sweden A.B. dos recursos necessários à aquisição de negócios de nãotecidos localizados no exterior realizado em 2011. Esses empréstimos de mútuo foram realizados em dólares norte-americanos, estão sujeitos à remuneração de 9,25% a.a., têm pagamentos em nove parcelas semestrais após carência de um ano e vencimento final em 2016.

O valor do contas a pagar refere-se a despesas compartilhadas entre empresas.

Em relação ao primeiro semestre de 2014, os valores reconhecidos no resultado consolidado como remuneração da Administração foi de R$ 3.779. A Companhia não possui plano de remuneração baseado em ações. Os membros da Administração detêm, direta e indiretamente, 15.715.524 ações da Évora S.A.

Operações de compra e venda de produtos

Os montantes das transações entre partes relacionadas são inexpressivos quando comparados aos totais transacionados pelas investidas, motivo pelo qual não estão sendo apresentados.

11 Impostos a recuperar

Os impostos a recuperar referem-se a créditos decorrentes das operações da Companhia, e estão descritos conforme abaixo:

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15 Circulante Não Circulante Circulante Não Circulante PIS e COFINS - 538 1 491 IRPJ e CSLL 274 12.514 3.034 10.738 274 13.052 3.035 11.229 30/06/14 31/12/13 Controladora Circulante Não Circulante Circulante Não Circulante PIS e COFINS 870 3.179 1.020 3.090 ICMS 7.102 913 8.902 2.285 IPI 73 1.188 1.266 -IRPJ e CSLL 7.885 14.645 12.796 13.240 IGV - Peru 11.151 8.538 8.976 9.382 VAT - China 3.397 - 2.121 -Outros 2.226 257 664 325 32.704 28.720 35.745 28.322 30/06/14 31/12/13 Consolidado PÁGINA: 36 de 62

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12 Investimentos em controladas e empreendimentos controlados em conjunto

Principais informações (em 30 de junho de 2014):

Capital social Patrimônio líquido ajustado Ações ou cotas possuídas Percentual de participação Total do ativo Total do passivo Total das receitas líquidas Resultado do semestre ajustado (a) Controladas Fitesa S.A. 154.351 218.760 2.888.117 99,99 1.639.044 1.420.284 857.183 (2.540) Rio Novo Florestal Ltda. 19.901 17.058 17.021 99,99 18.957 1.899 2.536 2.987 Petropar Riograndense Ltda. 264 1.013 204 99,95 1.339 326 - 441 America Tampas S.A. 33.918 44.420 896 100,00 102.519 58.099 64.538 2.476

(b) Empreendimentos controlados em conjunto Crown Embalagens Metálicas

da Amazônia S.A. 11.200 461.666 11.167 50,00 1.217.249 749.533 673.776 127.804 Crown Distribuidora de

Embalagens Ltda. 849 437 212 50,00 832 396 - 13 Pet Holding S.A. 24.888 26.413 43.391 50,00 31.513 5.101 - 566

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17 30/06/14 31/12/13 30/06/13 Investimento Resultado de equivalência patrimonial Investimento Resultado de equivalência patrimonial (a) Controladas Fitesa S.A. 218.756 (2.540) 221.161 (37.205) Rio Novo Florestal Ltda 17.058 2.987 14.071 214 Petropar Riograndense Ltda. 1.012 441 571 202 America Tampas S.A. 44.420 1.491 42.695 4.858 America Tampas S.A. - ágio/intangíveis 11.455 (226) 11.680 (3.304)

292.701

2.153 290.178 (35.235) (b) Empreendimentos controlados em conjunto

Pet Holding S.A. 13.206 283 13.272 230 Crown Embalagens Metálicas da

Amazônia S.A. 230.834 63.903 166.931 28.067 Crown Distribuidora de Embalagens Ltda. 218 7 212

-244.258

64.193 180.415 28.297 536.959

66.346 470.593 (6.938)

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13 Imobilizado

Composição dos saldos

30/06/14 31/12/13 Custo

Depreciação e exaustão

acumulada Líquido Líquido

Terrenos 25.295 - 25.295 27.762 -Prédios 423.960 (148.292) 275.668 294.477 4,10% Máquinas e equipamentos 1.482.043 (917.194) 564.849 638.526 9,91% Instalações 61.010 (44.347) 16.663 17.685 9,15% Móveis e utensílios 5.891 (4.146) 1.745 1.705 11,08% Sistemas e equipamentos de computação 12.656 (11.282) 1.374 1.691 19,69% Florestamento e reflorestamento 4.408 (1.822) 2.586 2.653 -Imobilizações em andamento e 11,70% outros 161.066 (6.126) 154.940 46.404 2.176.329 (1.133.209) 1.043.120 1.030.903 Consolidado Taxas médias anuais de depreciação %

Nos primeiros seis meses de 2014 houve R$ 143.820 em adições líquidas no ativo imobilizado. A despesa de depreciação foi de R$ 71.715 e houve ajustes de conversão, que totalizaram R$ 56.128.

Provisão para redução do valor recuperável

Nos períodos encerrados em 30 de junho de 2014 e 31 de dezembro de 2013, a Companhia não identificou indicadores de que os ativos pudessem estar acima do valor recuperável.

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14 Intangível

Composição dos saldos

30/06/14 31/12/13 Custo

Amortização

acumulada Líquido Líquido

Despesas com desenvolvimento 4.555 (4.553) 2 6 Intangíveis identificados 20.663 (16.518) 4.145 4.359 Carteira de clientes 4.863 (2.432) 2.431 2.918 Ágio fundamentado na expectativa

de rentabilidade futura 10.425 - 10.425 10.425 40.506

(23.503) 17.003 17.708 Consolidado

Nos primeiros seis meses de 2014 houve R$ 337 de adições líquidas ao ativo intangível. A despesa de amortização foi de R$ 772 e houve ajustes de conversão, que totalizaram R$ 270.

Os intangíveis identificados correspondem aos ativos decorrentes da aquisição da America Tampas e America Tampas da Amazônia em 2010 e aquisição da Fiberweb Holding Limited em 2011, bem como a carteira de clientes, voltados preponderantemente ao segmento de descartáveis higiênicos, avaliados a valor justo na data de aquisição. A amortização destes intangíveis está sendo registrada nas contas de outras despesas operacionais, no prazo de 8 anos e 5 anos, respectivamente.

O ágio (goodwill) decorrente da aquisição das controladas America Tampas e America Tampas da Amazônia está fundamentado na expectativa de rentabilidade futura e resultou da determinação e alocação do valor justo dos ativos identificáveis adquiridos e passivos assumidos, de acordo com a metodologia de fluxo de caixa descontado, na medida de sua colaboração na formação das receitas futuras das empresas adquiridas. A Companhia não identificou ou reconheceu nenhuma perda por impairment em contrapartida ao ágio.

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15 Empréstimos, financiamentos e debêntures

Controladora

30/06/14 31/12/13

Taxa de Contrato Circulante

Não Circulante Circulante Não Circulante Em moeda estrangeira Debêntures 9,25% a.a 100.119 149.919 107.030 213.421

Taxa de Contrato Circulante

Não

Circulante Circulante

Não Circulante

Em moeda nacional

Capital de giro IPCA + 5% a.a. 2.843 35.678 52 34.388 Ativo permanente TJLP+ 2,65% a.a. 5.616 9.875 5.791 13.548 Ativo permanente 3,35% a 5% a.a. 410 15.588 508 7.259 Ativo permanente 113% CDI 6.982 - 4.885 2.375 Ativo permanente 100%CDI +1,80% a.a. 4.838 - -

-20.689

61.141 11.236 57.570 Em moeda estrangeira - - -

-Debêntures 9,25% 100.119 149.919 107.030 213.421 Capital de giro 6,45% a.a. 996 - 1.069 521 Capital de giro Libor + 1,30% 1.008 489 1.081 1.041 Capital de giro Libor + 2,78% a 4,80% a.a. 8.700 6.120 8.343 5.329 Capital de giro Libor + 3,08% 36 8.039 - -Ativo permanente 2% a 6,85% 44.737 186.978 47.184 205.327 Ativo permanente 2,65% aa + UM BNDES 821 1.491 875 2.019 Ativo permanente Libor + 0,55% 5.312 10.751 5.759 14.361 Ativo permanente Libor + 1,45% a 2,27% aa 15.621 116.406 12.084 56.450 Ativo permanente Libor+ 3,10% a 3,90% aa 15.469 79.760 17.841 87.854 Ativo permanente Libor+ 4,30% a 4,80% aa 27.396 114.606 32.782 70.465 Ativo permanente Libor +5,5% a 6,00% aa 11.144 - 11.987 9.761 Ativo permanente Euro Libor + 2,3% aa 6.154 37.510 7.302 43.281

237.513 712.069 253.336 709.830 258.202 773.210 264.573 767.400 Consolidado 30/06/14 31/12/2013 PÁGINA: 41 de 62