ANÁLISE DA SITUAÇÃO ECONÓMICA E FINANCEIRA 2013

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Relatório de Gestão 2013 Análise da Situação Económica e Financeira

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ANÁLISE DA SITUAÇÃO ECONÓMICA E FINANCEIRA

2013

 RENDIMENTOS

Durante o exercício de 2013, a Associação obteve os rendimentos evidenciados na tabela e no gráfico seguinte:

Proveitos Vendas 952,50 € Prestação Serviços 232.909,49 € Subsídios e Doações 290.230,65 €

Aumentos Justo Valor

431,95 € Outros Rendimentos 55.784,16 € Juros 3.777,08 € TOTAL 584.085,83 €

Como se pode verificar, a rúbrica de Subsídios e Doações é a que assume maior peso na estrutura dos rendimentos da Associação, seguida das receitas provenientes das Prestações de Serviços efectuados.

De seguida, procede-se a uma análise das diferentes naturezas de proveitos. ESTRUTURA DE RENDIMENTOS 0% 40% 50% 0% 9% 1% Vendas Prestação Serviços Subsídios e Doações Aumentos Justo Valor Outros Rend. e Ganhos Juros

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A rúbrica de vendas evidencia o valor referente à receita proveniente da venda de água e totaliza o valor de 952,50€.

A tabela seguinte mostra-nos com maior evidência a relação entre os vários componentes do rédito para o período em análise, quer para o anterior.

Verifica-se em 2013 um aumento no valor das prestações de serviços relativamente ao exercício anterior, nomeadamente nas rúbricas de transporte de doentes.

O gráfico seguinte ilustra as várias componentes da rúbrica de Prestações de Serviços em 2013.

2013 2012

Quotizações 6.946,00 € 11.427,00 €

Jóias 195,00 € 162,00 €

Transporte de Doentes 170.581,29 € 118.596,00 €

Transp. Doentes INEM 37.516,26 € 30.579,00 €

Serviços Limpeza 4.445,60 € 4.622,50 € Eventos 10.585,41 € 16.654,99 € Outros Serviços 2.639,93 € 2.881,72 € PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS 232.909,49 € 184.923,21 € PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS VENDAS

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Na próxima tabela e respectivo gráfico pode-se verificar os valores dos Subsídios atribuídos à Associação nos últimos anos, subsídios estes destinados a apoiar toda a actividade operacional da mesma.

2013 2012 2011

MUNICÍPIO DA BATALHA 91.388,00 € 91.105,00 € 96.600,00 €

ANPC (Aut. Nac. Prot. Civil) 159.255,20 € 142.195,14 € 131.012,00 €

INEM 33.492,45 € 28.500,00 € 27.000,00 € OUTRAS ENTIDADES 6.095,00 € TOTAL DE SUBSÍDIOS 290.230,65 € 261.800,14 € 254.612,00 € SUBSÍDIOS 3% 0% 73% 16% 2% 5% 1% Quotizações Jóias Transp Doentes Transp Doentes -INEM Serviços Limpeza Eventos Outros Serviços

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Em 2013, a ANPC e o INEM atribuíram mais subsídios à Associação comparativamente com o ano anterior.

VENDAS

Esta rúbrica evidencia o ganho obtido com a aplicação de activos financeiros e totaliza o valor de 431,95€.

Outros Rend. e Ganhos

Descontos de pagamento obtidos 10,01 €

Rend. e ganhos em investimentos 2.729,82 € Correcções períodos anteriores 2.970,23 €

Imputação de subsídios 7.547,87 €

Imputação de doações 11.803,72 €

Donativos 27.398,43 €

Reembolso despesas telemóveis 3.324,08 €

TOTAL 55.784,16 €

OUTROS RENDIMENTOS E GANHOS GANHOS POR AUMENTOS DE JUSTO VALOR

0 20000 40000 60000 80000 100000 120000 140000 160000

MUNICÍPIO DA BATALHA ANPC INEM OUTRAS ENTIDADES

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As rúbricas com maior destaque são:

 Donativos

 Imputação de subsídios e doações – Traduz a parcela do Subsídio/Doação recebido, destinada à comparticipação de activos, que se encontra a compensar proporcionalmente os gastos de depreciação dos mesmos.

 Reembolsos Despesas Telemóveis – Recebimento de valores por parte dos Bombeiros referente a custos pela utilização de telemóveis, cujo gasto se encontra reflectido em Outros Fornecimentos e Serviços Externos.

Em 2013, o valor de Donativos, reconhecidos como proveitos do exercício, foi ligeiramente inferior a 2012. Os donativos foram atribuídos em numerário e em géneros.

OUTROS RENDIMENTOS E GANHOS

Esta rúbrica refere-se a juros obtidos de depósitos a prazo e neste exercício, os mesmos ascenderam a 3.777,08€.

Donativos 2013 27.398,43 € 2012 28.822,01 € JUROS DONATIVOS 26 500,00 € 27 000,00 € 27 500,00 € 28 000,00 € 28 500,00 € 29 000,00 € 2013 2012 Donativos

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 GASTOS

Seguindo o mesmo figurino da análise dos rendimentos, apresentamos a tabela e o respectivo gráfico das diversas rúbricas de gastos incorridos em 2013.

Gastos

Forn. Serv. Externos 220.467,75 € Gastos c/ Pessoal 275.449,11 € Depreciações 45.109,74 € Outros Gastos 3.623,27 €

TOTAL 544.649,87 €

Constata-se que a rubrica de Gastos com o Pessoal e Fornecimentos e Serviços Externos são as rúbricas com maior relevância na estrutura de gastos, daí passar-se de seguida à análise destas duas rúbricas.

ESTRUTURA DE GASTOS 40% 51% 8% 1% _0% _F.S.E. Gastos c/ pessoal Depreciações Outros

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No mapa seguinte verifica-se a evolução dos gastos com o pessoal nos últimos anos. Neste exercício, em particular, existiu uma diminuição nos gastos com o pessoal.

2013 2012 2011 2010

GASTOS C/ PESSOAL 275.449,11 € 280.445,81 € 279.022,26 € 267.302.86 €

2013 2012 2011

TRAB. ESPECIALIZADOS - VÁRIOS 5.019,22 6.967,67 4.935,32

SUBCONTRATOS - ECINs 43.581,65 32.514,87 28.341,78 HONORÁRIOS 500,00 1.033,40 VIGILÂNCIA E SEGURANÇA 419,92 CONSERVAÇÃO E REPARAÇÃO 47.350,68 18.978,27 15.853,83 SERVIÇOS BANCÁRIOS 318,31 24,13 139,55 OUTROS SERVIÇOS 388,00 442,93 6,00 FERRAMENTAS E UTENSÍLIOS 561,82 1.745,72 4.993,24 MATERIAL DE ESCRITÓRIO 2.275,19 3.065,70 959,45

ARTIGOS PARA OFERTA 5.664,83 370,26 547,35

MATERIAIS DE CONSUMO 6.597,16 1.852,86 1.416,04 DESPESAS EVENTOS 12.993,45 10.534,18 8.979,04 OUTROS MATERIAIS 3.047,14 2.101.04 478,57 ELECTRICIDADE 8.828,77 8.145,25 7.646,23 COMBUSTÍVEIS 48.747,83 42.992,90 40.188,53 ÁGUA 803,68 976,82 522,79

OUTROS FLUÍDOS (OXIGÉNIO) 3.516,78 2.168,63

DESLOCAÇÕES E ESTADAS 9.084,02 11.367,87 10.962,36

COMUNICAÇÃO 15.197,21 12.345,86 12.199,92

SEGUROS 8.001,30 8.062,10 6.908,94

CONTENCIOSO E NOTARIADO 115,00 626,00 316,26

LIMPEZA, HIGIENE E CONFORTO 1.472,57 1.345,43 1.087,18

TOTAL FSE 220.467,75 168.476,64 149.684,41

FORNECIMENTOS SERVIÇOS EXTERNOS GASTOS COM O PESSOAL

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Da análise efectuada à tabela anterior, verifica-se que em 2013 existiu um aumento de gastos em fornecimentos e serviços externos, aliás, à semelhança dos últimos anos.

Neste exercício económico as rúbricas com maior peso na estrutura dos Fornecimentos e Serviços Externos, foram as seguintes:

- Combustíveis

- Conservação e Reparação - Subcontratos – ECIN’s

 RESULTADO

Do confronto dos rendimentos e gastos acima analisados, obtém-se um resultado positivo de 39.435,96€, conforme mapa abaixo.

Rúbricas 2013

Rendimentos 584.085,83 Gastos 544.649,87

Resultado 39.435,96

 ANÁLISE FINANCEIRA

A Associação apresenta actualmente uma situação financeira equilibrada. No entanto, é importante que continue a existir um controlo nesta área, na medida em que o equilíbrio financeiro é condição fundamental para que a Associação consiga desenvolver a sua actividade da melhor forma.