ITR - Informações Trimestrais - 30/06/ UNICASA INDUSTRIA DE MOVEIS S.A. Versão : 1. Composição do Capital 1. Balanço Patrimonial Ativo 2

(1)

Demonstração do Fluxo de Caixa 14 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido

DMPL - 01/01/2017 à 30/06/2017 15

Balanço Patrimonial Passivo 11

Declaração dos Diretores sobre o Relatório dos Auditores Independentes 50

Demonstração do Resultado Abrangente 13

Demonstração do Resultado 12

Pareceres e Declarações

Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva 48

Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras 49

Demonstração do Valor Adicionado 17

DMPL - 01/01/2016 à 30/06/2016 16

Notas Explicativas 29

Comentário do Desempenho 18

Balanço Patrimonial Ativo 2

Balanço Patrimonial Passivo 3

Demonstração do Resultado 4

Dados da Empresa

Balanço Patrimonial Ativo 10

DFs Individuais

Composição do Capital 1

DMPL - 01/01/2016 à 30/06/2016 8

Demonstração do Valor Adicionado 9

DFs Consolidadas

Demonstração do Fluxo de Caixa 6

Demonstração do Resultado Abrangente 5

DMPL - 01/01/2017 à 30/06/2017 7

Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido

Índice

(2)

Em Tesouraria Total 66.086.346 Preferenciais 0 Ordinárias 0 Total 0 Preferenciais 0 Do Capital Integralizado Ordinárias 66.086.346

Dados da Empresa / Composição do Capital

Número de Ações

(Unidades)

Trimestre Atual 30/06/2017

(3)

1.02.01.06.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 15.733 13.796

1.02.01.06 Tributos Diferidos 15.733 13.796

1.02.01.09.01 Ativos Não-Correntes a Venda 4.889 11.006

1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes 12.427 18.840

1.02.01.03.01 Clientes 12.574 11.944

1.02 Ativo Não Circulante 136.141 142.296

1.02.04.01 Intangíveis 12.801 15.274

1.02.01.03 Contas a Receber 12.574 11.944

1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 40.734 44.580

1.02.03 Imobilizado 82.575 82.360

1.02.02.01.04 Outras Participações Societárias 31 82

1.02.04 Intangível 12.801 15.274 1.02.03.01 Imobilizado em Operação 82.575 82.360 1.02.02.01 Participações Societárias 31 82 1.02.01.09.05 Empréstimos Concedidos 3.497 3.235 1.02.01.09.04 Depósitos Judiciais 3.105 3.212 1.02.02 Investimentos 31 82 1.02.01.09.06 Outros Ativos 936 1.387

1.01.01.02 Aplicações Financeiras de Liquidez Imediata 23.507 24.771

1.01.01.01 Caixa e Bancos 908 1.281

1.01.02.01 Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo 0 4.779

1.01.02 Aplicações Financeiras 0 4.779

1 Ativo Total 220.755 226.854

1.01.08.03.04 Outros Ativos 2.199 1.785

1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 24.415 26.052

1.01 Ativo Circulante 84.614 84.558 1.01.03 Contas a Receber 22.308 22.189 1.01.08.03.01 Adiantamentos e Antecipações 522 856 1.01.08.03 Outros 6.598 6.038 1.01.08.03.03 Despesas Antecipadas 1.410 876 1.01.08.03.02 Empréstimos Concedidos 2.467 2.521 1.01.04 Estoques 23.850 18.958 1.01.03.01 Clientes 22.308 22.189

1.01.08 Outros Ativos Circulantes 6.598 6.038

1.01.06 Tributos a Recuperar 7.443 6.542

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo

(Reais Mil)

Código da Conta

Descrição da Conta Trimestre Atual

30/06/2017

Exercício Anterior 31/12/2016

(4)

2.01.06.02.04 Provisão para Encerramento de Relação Comercial com Revendedor

8.209 6.103

2.02 Passivo Não Circulante 8.609 13.533

2.02.02 Outras Obrigações 537 602

2.01.06.02 Outras Provisões 8.209 6.103

2.03.05 Lucros/Prejuízos Acumulados -12.809 -10.822

2.01.05.02.06 Provisão para Passivo a Descoberto de Controlada 1.711 4.353

2.01.06 Provisões 8.209 6.103

2.02.02.02 Outros 537 602

2.03.01 Capital Social Realizado 187.709 187.709

2.03.02 Reservas de Capital -2.658 -2.658

2.03.02.07 Gastos com Emissão de Ações -2.658 -2.658

2.03 Patrimônio Líquido 172.242 174.229

2.02.02.02.03 Obrigações Tributárias 537 602

2.02.04 Provisões 8.072 12.931

2.02.04.01 Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 8.072 12.931

2.01.01.01 Obrigações Sociais 438 511

2.01.01.02 Obrigações Trabalhistas 3.452 2.615

2.01.02 Fornecedores 3.711 3.093

2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 3.890 3.126

2.01.05.02.05 Outros Passivos Circulantes 2.942 3.484

2 Passivo Total 220.755 226.854

2.01 Passivo Circulante 39.904 39.092

2.01.05 Outras Obrigações 20.941 23.853

2.01.05.02 Outros 20.941 23.853

2.01.05.02.04 Adiantamento de Clientes 16.288 16.016

2.01.03.03 Obrigações Fiscais Municipais 5 8

2.01.03 Obrigações Fiscais 3.153 2.917

2.01.03.01 Obrigações Fiscais Federais 1.971 1.899

2.01.03.02 Obrigações Fiscais Estaduais 1.177 1.010

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo

(Reais Mil)

30/06/2017

(5)

3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro -5.004 -3.924 715 5.318

3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro 1.864 1.937 -172 -1.168

3.06.02 Despesas Financeiras -713 -1.336 -1.689 -2.222

3.06 Resultado Financeiro 1.136 2.536 1.287 3.864

3.06.01 Receitas Financeiras 1.849 3.872 2.976 6.086

3.08.01 Corrente 0 0 879 0

3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação) 3.99.01 Lucro Básico por Ação

3.11 Lucro/Prejuízo do Período -3.140 -1.987 543 4.150

3.08.02 Diferido 1.864 1.937 -1.051 -1.168

3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas -3.140 -1.987 543 4.150

3.99.01.01 ON -0,04751 -0,03007 0,00822 0,06280

3.03 Resultado Bruto 12.286 25.105 16.411 32.128

3.04 Despesas/Receitas Operacionais -18.426 -31.565 -16.983 -30.674

3.02 Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos -21.753 -42.181 -26.700 -51.920

3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos -6.140 -6.460 -572 1.454

3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 34.039 67.286 43.111 84.048

3.04.05 Outras Despesas Operacionais -1.147 -1.608 -258 -329

3.04.06 Resultado de Equivalência Patrimonial 836 2.142 -266 -469

3.04.04 Outras Receitas Operacionais 757 2.209 840 1.737

3.04.01 Despesas com Vendas -14.377 -24.054 -11.756 -21.089

3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -4.495 -10.254 -5.543 -10.524

DFs Individuais / Demonstração do Resultado

(Reais Mil)

01/04/2017 à 30/06/2017 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2017 à 30/06/2017 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/04/2016 à 30/06/2016 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/06/2016

(6)

4.01 Lucro Líquido do Período -3.140 -1.987 543 4.150

4.03 Resultado Abrangente do Período -3.140 -1.987 543 4.150

DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente

(Reais Mil)

01/04/2017 à 30/06/2017 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2017 à 30/06/2017 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/04/2016 à 30/06/2016 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/06/2016 PÁGINA: 5 de 50

(7)

6.01.02.17 Outros Passivos Circulantes e Não Circulantes 414 2.322

6.01.02.15 Adiantamento de Clientes 272 -5.233

6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento 1.138 -2.239

6.01.02.18 Pagamento de Imposto de Renda e Contribuição Social -595 -192

6.01.02.08 Outros Ativos Circulantes e Não Circulantes -794 -2.538

6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 24.415 40.853

6.01.02.14 Fornecedores 618 5.070

6.01.02.09 Ativos Não Circulantes Mantidos para Venda 6.117 -702

6.02.01 Aplicações Financeiras 4.779 -317

6.03.05 Pagamento de Juros sobre o Capital Próprio 0 -6.774

6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento 0 -6.774

6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 26.052 32.354

6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes -1.637 8.499

6.02.03 Investimentos 51 0

6.02.02 Investimentos em Controlada -500 0

6.02.05 Aquisições de Intangível -66 -834

6.02.04 Aquisições de Imobilizado -3.126 -1.088

6.01.01.03 Variação Cambial - Clientes -40 507

6.01.01.02 Depreciação e Amortização 5.174 5.423

6.01.01.07 Provisão para Obsolescência -7 -9

6.01.01.06 Provisão para Riscos Trabalhistas, Tributários, Cíveis e de Encerramento de Relação Comercial

-1.388 176

6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais -2.775 17.512

6.01.02.05 Empréstimos Concedidos -208 847

6.01.01.01 Lucro Antes do Imposto de Renda e da Contribuição Social -3.924 5.318

6.01.01 Caixa Gerado nas Operações -1.997 12.592

6.01.02.01 Contas a Receber de Clientes -1.411 3.135

6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos -778 4.920

6.01.02.03 Impostos a Recuperar -306 -352

6.01.02.02 Estoques -4.885 2.563

6.01.01.10 Outras Provisões -1.337 35

6.01.01.08 Provisão para Devedores Duvidosos 702 659

6.01.01.15 Resultado da Equivalência Patrimonial -2.142 469

6.01.01.14 Baixas do Ativo Imobilizado 965 14

DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto

(Reais Mil)

Descrição da Conta Acumulado do Atual

Exercício 01/01/2017 à 30/06/2017

Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/06/2016

(8)

5.07 Saldos Finais 187.709 -2.658 0 -12.809 0 172.242

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 -1.987 0 -1.987

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 -1.987 0 -1.987

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 187.709 -2.658 0 -10.822 0 174.229

5.01 Saldos Iniciais 187.709 -2.658 0 -10.822 0 174.229

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2017 à 30/06/2017

(Reais Mil)

Descrição da Conta Capital Social

Integralizado

Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria

Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados

Outros Resultados Abrangentes

Patrimônio Líquido

(9)

5.07 Saldos Finais 187.709 -2.658 13.442 4.150 0 202.643

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 4.150 0 4.150

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 4.150 0 4.150

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 187.709 -2.658 13.442 0 0 198.493

5.01 Saldos Iniciais 187.709 -2.658 13.442 0 0 198.493

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2016 à 30/06/2016

(Reais Mil)

Descrição da Conta Capital Social

Integralizado

(10)

7.08.01.01 Remuneração Direta 11.222 14.473

7.08.01.02 Benefícios 1.568 1.826

7.08.01.03 F.G.T.S. 1.924 1.580

7.08.01 Pessoal 14.714 17.879

7.06.02 Receitas Financeiras 4.002 6.295

7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 26.593 46.291

7.08 Distribuição do Valor Adicionado 26.593 46.291

7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 11.856 21.721

7.08.03.02 Aluguéis 750 924

7.08.03.03 Outras 1.260 1.617

7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios -1.987 4.150

7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 2.010 2.541

7.08.02.01 Federais 6.277 13.802

7.08.02.02 Estaduais 5.528 7.860

7.08.02.03 Municipais 51 59

7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período -1.987 4.150

7.01.04 Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa -702 -659

7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -66.616 -67.989

7.02.01 Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos -40.249 -48.609

7.01.02 Outras Receitas 1.259 382

7.06.01 Resultado de Equivalência Patrimonial 2.142 -469

7.01 Receitas 92.239 113.877

7.01.01 Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços 91.682 114.154

7.04.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -5.174 -5.423

7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido 20.449 40.465

7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 6.144 5.826

7.04 Retenções -5.174 -5.423

7.02.02 Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros -18.495 -16.825

7.02.04 Outros -7.872 -2.555

7.03 Valor Adicionado Bruto 25.623 45.888

DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado

(Reais Mil)

Exercício 01/01/2017 à 30/06/2017 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/06/2016 PÁGINA: 9 de 50

(11)

1.02.01.03.01 Clientes 12.574 11.944

1.02.01.03 Contas a Receber 12.574 11.944

1.02.01.06.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 15.733 13.796

1.02.01.06 Tributos Diferidos 15.733 13.796

1.01.08.03.04 Outros Ativos 3.304 2.548

1.02.04.01 Intangíveis 12.809 15.291

1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 42.537 46.261

1.02 Ativo Não Circulante 138.473 144.648

1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes 14.230 20.521

1.02.03 Imobilizado 83.096 83.014

1.02.04 Intangível 12.809 15.291

1.02.03.01 Imobilizado em Operação 83.096 83.014

1.02.01.09.04 Depósitos Judiciais 3.138 3.245

1.02.01.09.01 Ativos Não-Correntes a Venda 4.889 11.006

1.02.01.09.06 Outros Ativos 2.706 3.035

1.02.01.09.05 Empréstimos Concedidos 3.497 3.235

1.01.01.02 Aplicações Financeiras de Liquidez Imediata 23.900 25.010

1.01.01.01 Caixa e Bancos 1.762 2.822

1.01.02.01 Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo 0 4.779

1.01.02 Aplicações Financeiras 0 4.779

1 Ativo Total 228.856 233.720

1.01.08.03.03 Despesas Antecipadas 1.461 876

1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 25.662 27.832

1.01 Ativo Circulante 90.383 89.072

1.01.08.03 Outros 7.798 6.927

1.01.08 Outros Ativos Circulantes 7.798 6.927

1.01.08.03.02 Empréstimos Concedidos 2.467 2.521 1.01.08.03.01 Adiantamentos e Antecipações 566 982 1.01.03.01 Clientes 23.734 21.903 1.01.03 Contas a Receber 23.734 21.903 1.01.06 Tributos a Recuperar 7.590 6.631 1.01.04 Estoques 25.599 21.000

DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo

(Reais Mil)

30/06/2017

(12)

2.01.06.02 Outras Provisões 8.209 6.103 2.01.06.02.04 Provisão para Encerramento de Relação Comercial com

Revendedor

8.209 6.103

2.02 Passivo Não Circulante 8.609 13.533

2.01.05.02.04 Adiantamento de Clientes 24.688 25.496

2.01.05.02.05 Outros Passivos Circulantes 2.943 3.742

2.01.06 Provisões 8.209 6.103

2.02.02 Outras Obrigações 537 602

2.03.01 Capital Social Realizado 187.709 187.709

2.03.02 Reservas de Capital -2.658 -2.658

2.03.02.07 Gastos com Emissão de Ações -2.658 -2.658

2.02.04 Provisões 8.072 12.931

2.02.04.01 Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 8.072 12.931

2.03 Patrimônio Líquido Consolidado 172.242 174.229

2.03.05 Lucros/Prejuízos Acumulados -12.809 -10.822

2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 4.663 3.827

2.01.01.01 Obrigações Sociais 513 652

2.01.01.02 Obrigações Trabalhistas 4.150 3.175

2.01.05.02 Outros 27.631 29.238

2 Passivo Total 228.856 233.720

2.01 Passivo Circulante 48.005 45.958

2.01.03.02 Obrigações Fiscais Estaduais 1.361 1.182

2.01.03.03 Obrigações Fiscais Municipais 6 11

2.01.05 Outras Obrigações 27.631 29.238

2.01.02 Fornecedores 3.912 3.343

2.01.03 Obrigações Fiscais 3.590 3.447

2.01.03.01 Obrigações Fiscais Federais 2.223 2.254

DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo

(Reais Mil)

30/06/2017

(13)

3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro 3.146 3.093 -27 -925

3.08.01 Corrente 89 -37 879 0

3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro -6.286 -5.080 570 5.075

3.06.01 Receitas Financeiras 1.875 3.931 3.034 6.192

3.06.02 Despesas Financeiras -745 -1.389 -1.720 -2.292

3.08.02 Diferido 3.057 3.130 -906 -925

3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação) 3.99.01 Lucro Básico por Ação

3.11.01 Atribuído a Sócios da Empresa Controladora -3.140 -1.987 543 4.150

3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas -3.140 -1.987 543 4.150

3.11 Lucro/Prejuízo Consolidado do Período -3.140 -1.987 543 4.150

3.99.01.01 ON -0,04751 -0,03007 0,00822 0,06280

3.03 Resultado Bruto 15.117 31.767 20.660 40.653

3.04 Despesas/Receitas Operacionais -22.533 -39.389 -21.404 -39.478

3.02 Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos -21.889 -42.959 -26.487 -51.350

3.06 Resultado Financeiro 1.130 2.542 1.314 3.900

3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 37.006 74.726 47.147 92.003

3.04.05 Outras Despesas Operacionais -1.148 -1.617 -261 -332

3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos -7.416 -7.622 -744 1.175

3.04.04 Outras Receitas Operacionais 896 3.013 895 1.830

3.04.01 Despesas com Vendas -17.786 -30.531 -16.495 -30.452

3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -4.495 -10.254 -5.543 -10.524

DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado

(Reais Mil)

01/04/2017 à 30/06/2017 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2017 à 30/06/2017 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/04/2016 à 30/06/2016 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/06/2016

(14)

4.03.01 Atribuído a Sócios da Empresa Controladora -3.140 -1.987 543 4.150

4.03 Resultado Abrangente Consolidado do Período -3.140 -1.987 543 4.150

4.01 Lucro Líquido Consolidado do Período -3.140 -1.987 543 4.150

DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado Abrangente

(Reais Mil)

01/04/2017 à 30/06/2017 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2017 à 30/06/2017 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/04/2016 à 30/06/2016 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/06/2016 PÁGINA: 13 de 50

(15)

6.01.02.17 Outros Passivos Circulantes e Não Circulantes 1.587 3.239

6.01.02.15 Adiantamento de Clientes -808 -6.187

6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento 1.575 -2.297

6.01.02.18 Pagamento de Imposto de Renda e Contribução Social -709 -198

6.01.02.08 Outros Ativos Circulantes e Não Circulantes -3.638 -3.125

6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 25.662 42.441

6.01.02.14 Fornecedores 569 5.134

6.01.02.09 Ativos Não Circulantes Mantidos para Venda 6.117 -702

6.03.05 Pagamento de Juros sobre o Capital Próprio 0 -6.774

6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento 0 -6.774

6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 27.832 33.204

6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes -2.170 9.237

6.02.01 Aplicações financeiras 4.779 -317

6.02.05 Aquisições de Intangível -66 -834

6.02.04 Aquisições de Imobilizado -3.189 -1.146

6.01.01.02 Depreciação e Amortização 5.239 5.508

6.01.01.03 Variação Cambial - Clientes -40 507

6.01.01.06 Provisão para Riscos Trabalhistas, Tributários, Cíveis e de Encerramento de Relação Comercial

-1.388 176

6.01.01.01 Lucro Antes do Imposto de Renda e da Contribuição Social -5.080 5.075

6.01.02.05 Empréstimos Concedidos -208 847

6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais -3.745 18.308

6.01.01 Caixa Gerado nas Operações 654 12.174

6.01.01.07 Provisão para Obsolescência -7 -9

6.01.02.01 Contas a Receber de Clientes -3.248 4.765

6.01.02.02 Estoques -3.774 2.720

6.01.02.03 Impostos a Recuperar -287 -359

6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos -4.399 6.134

6.01.01.08 Provisão para Devedores Duvidosos 827 865

6.01.01.10 Outras Provisões -1.421 35

6.01.01.14 Baixas do Ativo Imobilizado 2.524 17

DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto

(Reais Mil)

Exercício 01/01/2017 à 30/06/2017

Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/06/2016

(16)

5.07 Saldos Finais 187.709 -2.658 0 -12.809 0 172.242 0 172.242

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 -1.987 0 -1.987 0 -1.987

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 -1.987 0 -1.987 0 -1.987

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 187.709 -2.658 0 -10.822 0 174.229 0 174.229

5.01 Saldos Iniciais 187.709 -2.658 0 -10.822 0 174.229 0 174.229

DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2017 à 30/06/2017

(Reais Mil)

Descrição da Conta Capital Social Integralizado

Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores

Patrimônio Líquido Consolidado

(17)

5.07 Saldos Finais 187.709 -2.658 13.442 4.150 0 202.643 0 202.643

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 4.150 0 4.150 0 4.150

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 4.150 0 4.150 0 4.150

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 187.709 -2.658 13.442 0 0 198.493 0 198.493

5.01 Saldos Iniciais 187.709 -2.658 13.442 0 0 198.493 0 198.493

DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2016 à 30/06/2016

(Reais Mil)

Descrição da Conta Capital Social Integralizado

Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores

Patrimônio Líquido Consolidado

(18)

7.08.01.01 Remuneração Direta 13.253 17.799

7.08.01.02 Benefícios 1.727 2.095

7.08.01.03 F.G.T.S. 2.163 1.887

7.08.01 Pessoal 17.143 21.781

7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período -1.987 4.150

7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 31.323 54.232

7.08 Distribuição do Valor Adicionado 31.323 54.232

7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 13.288 24.450

7.08.03.02 Aluguéis 1.566 2.164

7.08.03.03 Outras 1.313 1.687

7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios -1.987 4.150

7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 2.879 3.851

7.08.02.01 Federais 6.519 15.261

7.08.02.02 Estaduais 6.670 9.069

7.08.02.03 Municipais 99 120

7.01.04 Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa -827 -865

7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -71.210 -71.936

7.02.01 Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos -41.967 -48.883

7.01.02 Outras Receitas 2.054 472

7.06.02 Receitas Financeiras 4.063 6.406

7.01 Receitas 103.709 125.270

7.01.01 Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços 102.482 125.663

7.04.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -5.239 -5.508

7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido 27.260 47.826

7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 4.063 6.406

7.04 Retenções -5.239 -5.508

7.02.02 Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros -21.313 -20.246

7.02.04 Outros -7.930 -2.807

7.03 Valor Adicionado Bruto 32.499 53.334

DFs Consolidadas / Demonstração do Valor Adicionado

(Reais Mil)

Exercício 01/01/2017 à 30/06/2017 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/06/2016 PÁGINA: 17 de 50

(19)

Divulgação de Resultado

2T17

(20)

2

Sumário Executivo 2T16 2T17 Δ 1S16 1S17 Δ

Receita Bruta ex-IPI 62.451 48.914 -21,7% 121.619 99.033 -18,6% Receita líquida 47.147 37.006 -21,5% 92.003 74.726 -18,8% CPV (26.487) (21.889) -17,4% (51.350) (42.959) -16,3%

Lucro bruto 20.660 15.117 -26,8% 40.653 31.767 -21,9%

Margem Bruta 43,8% 40,9% -2,9 p.p. 44,2% 42,5% -1,7 p.p. Despesas com Vendas e Administrativas (22.038) (22.281) +1,1% (40.976) (40.785) -0,5% Outras receitas e despesas operacionais 634 (252) _-139,7% 1.498 1.396 -6,8% Resultado operacional (744) (7.416) _896,8% 1.175 (7.622) -748,7% Margem Operacional -1,6% -20,0% -18,4 p.p. 1,3% -10,2% -11,5 p.p. Resultado Financeiro 1.314 1.130 -14,0% 3.900 2.542 -34,8% LAIR 570 (6.286) -1202,8% 5.075 (5.080) -200,1% IR/CS (27) 3.146 -11751,9% (925) 3.093 -434,4% Lucro líquido 543 (3.140) -678,3% 4.150 (1.987) -147,9% Margem Líquida 1,2% -8,5% -9,6 p.p. 4,5% -2,7% -7,2 p.p. EBITDA 2.038 (4.827) -336,8% 6.683 (2.383) -135,7% Margem EBITDA 4,3% -13,0% -17,3 p.p. 7,3% -3,2% -10,5 p.p.

Aviso legal: As afirmações contidas neste documento relacionadas a: perspectivas sobre os negócios, projeções sobre resultados operacionais e financeiros e projeções

de crescimento da Unicasa são meramente estimativas e, como tais, são baseadas exclusivamente nas expectativas da diretoria sobre o futuro dos negócios. Estas expectativas dependem, substancialmente das condições de mercado, do desempenho da economia brasileira, do setor e dos mercados internacionais e estão sujeitas a riscos conhecidos e desconhecidos e incertezas que podem fazer com que tais expectativas não se concretizem ou sejam substancialmente diferentes do que era esperado, e portanto, sujeitas à mudanças sem aviso prévio.

Relações com Investidores Frank Zietolie

Diretor Presidente e Comercial Gustavo Dall’Onder Diretor Financeiro e de RI Guilherme Possebon de Oliveira

Maikon Luis Moro Tel.: (54) 3455-4425 dri@unicasamoveis.com.br www.unicasamoveis.com.br/ri

Bento Gonçalves, RS, 10 de agosto de 2017. A Unicasa Indústria de Móveis

S.A. (BM&FBOVESPA: UCAS3, Bloomberg: UCAS3:BZ, Reuters: UCAS3.SA),

uma das maiores empresas do setor de móveis planejados do Brasil e única

empresa brasileira do setor listada em bolsa de valores, divulga hoje os

resultados do 2º trimestre de 2017. As variações e demais comparações são,

exceto quando indicado de outra forma, feitas em relação ao mesmo

período do ano anterior. As informações financeiras e operacionais a seguir,

exceto quando indicado de outra forma, são apresentadas com os dados

consolidados (com Unicasa Comércio de Móveis Ltda), em milhares de reais

e de acordo com as normas internacionais de contabilidade (International

Financial Reporting Standards – IFRS).

Destaques do período

• Caixa líquido de R$25,6 milhões, redução de 45,6% em relação ao mesmo período do

ano passado;

• Receita Bruta ex-IPI de R$48,9 milhões, 21,7% menor do que no mesmo período do

ano passado;

• Margem bruta de 40,9%, redução de 2,9 p.p. em relação ao 2T16.

(21)

D

ESEMPENHO DE

V

ENDAS

Os segmentos do Unicasa Corporate e do Mercado Externo são afetados por oscilações significativas em

função das especificidades dos projetos comercializados no período.

Dell Anno e Favorita - Revendas Exclusivas e Lojas Próprias 2T16 2T17 Δ 1S16 1S17 Δ

Receita Bruta ex-IPI 30.429 26.964 -11,4% 62.268 54.820 -12,0% Número de Módulos Vendidos (mil un.) 82,0 77,5 -5,5% 166,0 152,1 -8,4%

New e Casa Brasileira Revendas Exclusivas 2T16 2T17 Δ 1S16 1S17 Δ

Multimarcas 2T16 2T17 Δ 1S16 1S17 Δ

Unicasa Corporate 2T16 2T17 Δ 1S16 1S17 Δ

Mercado Externo 2T16 2T17 Δ 1S16 1S17 Δ

Indicadores Consolidados Unicasa

Unicasa Indústria de Móveis 2T16 2T17 Δ 1S16 1S17 Δ

C

ANAIS DE

D

ISTRIBUIÇÃO E

V

ENDAS

Período 2T16 3T16 4T16 1T17 2T17 ∆(1)

Revendas Exclusivas e Lojas Próprias 448 433 410 367 344 (23)

Dell Anno e Favorita 184 182 172 157 150 (7)

New e Casa Brasileira 264 251 238 210 194 (16)

Multimarca 626 622 629 642 598 (44)

New e Casa Brasileira Multimarca 626 622 629 642 598 (44)

(1)_{Variação em relação ao 1T17.}

A produtividade mensal média no trimestre por loja da Dell Anno e Favorita no 2T17 foi de R$58,6 mil,

8,0% maior do que a do 2T16, que foi de R$54,2 mil, decorrente do encerramento de operações de baixa

produtividade. A produtividade média no trimestre por loja da New e Casa Brasileira no 2T17 foi de R$20,4

mil, 8,6% menor do que no 2T16, que foi de R$22,4 mil.

(22)

4 D

ESEMPENHO

F

INANCEIRO

Lucro Bruto e Margem Bruta

O Lucro Bruto do trimestre foi de R$15,2 milhões. A margem bruta diminuiu 2,9 p.p. em relação ao 2T16,

passando de 43,8% para 40,9%. A redução da margem bruta decorre, principalmente, da maior

representatividade de vendas realizadas para clientes com maior volume de compras e menor base de

diluição de despesas fixas.

Despesas com Vendas, Gerais e Administrativas (VG&A)

Despesas com Vendas, Gerais e Administrativas 2T16 2T17 Δ 1S16 1S17 Δ Total (22.038) (22.281) _{+1,1% (40.976) (40.785)} -0,5%

Despesas com Vendas (16.495) (17.786) _{+7,8% (30.452) (30.531)} +0,3%

% Receita Líquida 35,0% _{48,1% +13,1 p.p.} 33,1% 40,9% +7,8 p.p.

Despesas Gerais e Administrativas (5.543) (4.495) _{-18,9% (10.524) (10.254)} -2,6%

% Receita Líquida 11,8% 12,1% _{+0,3 p.p.} 11,4% 13,7% +2,3 p.p.

VGA % Receita Líquida 46,8% _{60,2% +13,4 p.p.} 44,5% 54,6% +10,1 p.p.

A seguir demonstramos a evolução das despesas com Vendas, Gerais e Administrativas

do 2T16x2T17

(1)

_:

(1)_{Em milhões.}

Neste trimestre, adicionamos à provisão para encerramento de relação comercial o valor de R$3,5

milhões, referente aos custos de frete, montagem e mercadorias relacionados ao atendimento a

consumidores de lojas fechadas. As demais despesas com consumidores e processos jurídicos de

consumidores foram R$0,3 milhão maiores do que no 2T16.

As despesas com provisão para devedores duvidosos foram R$0,7 milhão maiores do no 2T16.

As despesas com lojas próprias foram R$1,8 milhão menores devido à redução do escopo da operação,

conforme decisão de encerramento de algumas operações divulgada no Release do 4T16.

A redução nas despesas de pessoal é oriunda das reestruturações promovidas ao longo de 2016 e 2017.

As despesas de publicidade foram R$0,4 milhão menores do que no 2T16.

Os processos tributários apresentaram uma redução de R$0,4 milhão em relação ao 2T16, por conta do

PRT (Programa de Regularização Tributária), conforme explicação dedicada nas próximas páginas deste

Release.

22,0 22,3 VG&A 2T16 Desp. Consumidores Provisão para devedores

duvidosos Lojas Próprias

Despesas com pessoal Publicidade Processos Tributários Depreciação e Amortização Outras VG&A 2T17 3,8 0,7 (1,8) (0,6) (0,4) (0,4) (0,3) (0,7) PÁGINA: 21 de 50

(23)

A depreciação e amortização foi R$0,3 milhão menor devido à baixa de pontos comerciais realizadas

durante o exercício de 2016, conforme comentado no Release do 3T16 e 4T16, assim, esses pontos não

geram mais amortização no resultado.

As demais despesas, principalmente relacionadas a gastos mercadológicos (bonificações contratuais,

fretes e etc.) e viagens, foram R$0,7 milhão menores do que no 2T16.

Programa de Regularização Tributária

Em 04 de janeiro de 2017 o Governo Federal, através da Medida Provisória Nº766, instituiu o Programa

de Regularização Tributária (“PRT”). Em resumo, o programa permitiu a liquidação de débitos tributários

na razão de 20% em espécie e 80% com a utilização de créditos de prejuízo fiscal e base de cálculo negativa

da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido.

A Administração da Unicasa entendeu vantajoso o ingresso no programa para liquidar débitos tributários,

aderindo ao programa no dia 31 de maio de 2017. Os débitos em discussão já provisionados devido à

provável probabilidade de perda, totalizavam, em 30 de março de 2017, R$1.491 mil atualizados com

multa e juros. Portanto, esses débitos foram liquidados com pagamento em espécie, R$298 mil, e via

compensação com prejuízos fiscais, R$1.193 mil.

A adesão ao programa gerou receita de R$1,0 milhão, oriunda da reversão do prejuízo fiscal e base de

cálculo negativa da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido da controlada Unicasa Comércio de Móveis

Ltda. Valor que foi totalmente baixado no 4T16, conforme comentado no Relatório da Administração de

2016, e revertido no montante suficiente para fazer frente à essa obrigação.

Abaixo é possível visualizar os efeitos no balanço da Companhia em virtude do PRT.

Efeitos no resultado 2T17 Linha da DF Valor

Principal e multa Despesas administrativas (932)

Juros Despesas financeiras (559)

Reversão prejuízo fiscal IR e CS Diferidos 1.193

Reversão provisão Despesas administrativas 1.306

(24)

6 Outras receitas e despesas operacionais

As outras receitas e despesas operacionais reduziram 139,70%, devido, principalmente, ao registro de

provisão para perdas por desvalorização de ativos mantidos para venda no valor de R$1,15 milhão.

Outras Receitas e Despesas Operacionais 2T16 2T17 Δ 1S16 1S17 Δ Total 634 (252) -139,7% 1.498 1.396 -6,8%

Outras Despesas Operacionais (261) (1.148) +339,8% (332) (1.617) +387,0%

Outras Receitas Operacionais 895 896 +0,1% 1.830 3.013 +64,6%

Prêmio Bancário 722 612 -15,2% 1.254 869 -30,7%

Direito de exploração de marcas - - n/a - 570 n/a

Outras Receitas operacionais 173 284 +64,2% 576 1.574 +173,3%

% Receita Líquida 1,3% 0,7% -0,6 p.p. 1,6% 1,9% +0,3 p.p.

Resultado Financeiro

O resultado financeiro reduziu 14,0%, devido, principalmente, a: (i) redução no rendimento de aplicações

financeiras, em virtude do menor montante aplicado, além da redução da SELIC no período; e, (ii) redução

da reversão do AVP, devido à menor concessão de crédito aos lojistas.

Resultado Financeiro 2T16 2T17 Δ 1S16 1S17 Δ Resultado Financeiro Líquido 1.314 1.130 -14,0% 3.900 2.542 -34,8%

Despesas Financeiras (1.720) (745) -56,7% (2.292) (1.389) -39,4%

Receitas Financeiras 3.034 1.875 -38,2% 6.192 3.931 -36,5%

EBITDA e Margem EBITDA

EBITDA 2T16 2T17 Δ 1S16 1S17 Δ

Lucro Líquido do Período 543 (3.140) -678,3% 4.150 (1.987) -147,9%

Imposto de Renda e Contribuição Social 27 (3.146) -11751,9% 925 (3.093) -434,4%

Resultado Financeiro (1.314) (1.130) -14,0% (3.900) (2.542) -34,8% (=) EBIT (744) (7.416) +896,8% 1.175 (7.622) -748,7% Depreciação e Amortização 2.782 2.589 -6,9% 5.508 5.239 -4,9% (=) EBITDA 2.038 (4.827) -336,8% 6.683 (2.383) -135,7% Margem EBITDA 4,3% -13,0% -17,3 p.p. 7,3% -3,2% -10,5 p.p.

Fluxo de caixa

Fluxo de caixa 2T16 2T17 Δ

Disponibilidades geradas pelas atividades operacionais 241 (6.755) -2902,9% Fluxo de caixa nas atividades de investimento (1.234) 10.320 -936,3% Fluxo de caixa gerado nas atividades de financiamento (6.774) - -100,0%

Aumento (redução) de caixa (7.767) 3.565 -145,9%

Aplicações financeiras 162 (12.867) -8042,6%

Aumento (redução) de caixa e aplicações financeiras (7.605) (9.302) +22,3%

A redução na geração de caixa ocorre, principalmente, pela redução da receita.

(25)

Capital de giro

Capital de giro (1) _2T16 _2T17 _Δ _1T17

Contas a receber médio 52.195 38.865 (13.331) 41.759 Prazo médio de recebimento de vendas (dias) 70 63 (8) 64 Estoque médio 25.470 24.178 (1.293) 23.587 Prazo médio de renovação de estoques (dias) 82 90 8 84 Fornecedores médio 5.856 6.343 487 7.199 Prazo médio de pagamento de fornecedores (dias) 20 23 3 25 Adiantamento de clientes médio 31.709 26.219 (5.490) 26.903 Prazo médio de adiantamento de clientes (dias) 43 42 (0) 41

Capital de giro 40.101 30.481 (9.621) 31.244

A necessidade de capital de giro da Companhia reduziu R$9,6 milhões no período, principalmente, devido

à redução na receita, que impacta no menor volume de contas a receber.

Caixa Líquido

Caixa Líquido 30/06/2016 30/06/2017 Δ

Dívida de Curto Prazo - - n/a

Dívida de Longo Prazo - - n/a

Dívida Bruta - - n/a

Caixa e Equivalentes de Caixa 42.441 25.662 -39,5%

Aplicações Financeiras 4.763 - -100,0%

Dívida Líquida / (Caixa excedente) (47.204) (25.662) -45,6%

O caixa da Companhhia encerrou o trimestre 45,6% menor do que no mesmo período do ano passado. A

redução deve-se, principalmente, à queda de receita no período.

Retorno sobre o Capital Investido (ROIC)

O ROIC líquido nos últimos doze meses (UDM) concluídos no 2T17 foi de -24,1%, 24,4 p.p. inferior ao

período equivalente do ano passado.

Retorno sobre o Capital Investido 2T16 2T17 Δ

EBIT (UDM) 534 -39.565 -7509,2%

Média do Ativo Operacional 163.338 151.010 -7,5%

ROIC bruto 0,3% -26,2% -26,5 p.p.

Taxa Efetiva IR + CSLL (UDM) 10,6% 8,2% -2,4 p.p.

(26)

8

Demonstração do resultado 2T16 2T17 AV AH 1S16 AV 1S17 AV AH

Receita Bruta de Vendas 65.160 51.049 137,9% -21,7% 126.883 137,9% 103.284 138,2% -18,6%

Mercado Interno 63.775 50.049 135,2% -21,5% 124.222 135,0% 101.663 136,0% -18,2%

Dell Anno e Favorita - Exclusiva e Lojas Próprias 31.626 28.067 75,8% -11,3% 64.734 70,4% 56.972 76,2% -12,0% New e Casa Brasileira Revendas Exclusivas 18.915 13.000 35,1% -31,3% 35.718 38,8% 26.423 35,4% -26,0% New e Casa Brasileira Multimarca 9.228 6.076 16,4% -34,2% 16.749 18,2% 11.869 15,9% -29,1%

Unicasa Corporate 3.322 2.131 5,8% -35,9% 5.833 6,3% 4.964 6,6% -14,9%

Outras Receitas 684 775 2,1% +13,3% 1.188 1,3% 1.435 1,9% +20,8%

Mercado Externo 1.385 1.000 2,7% -27,8% 2.661 2,9% 1.621 2,2% -39,1%

Deduções de Vendas (18.013) (14.043) -37,9% -22,0% (34.880) -37,9% (28.558) -38,2% -18,1%

Receita Líquida de Vendas 47.147 37.006 100,0% -21,5% 92.003 100,0% 74.726 100,0% -18,8%

Custo dos Produtos Vendidos (26.487) (21.889) -59,1% -17,4% (51.350) -55,8% (42.959) -57,5% -16,3%

Lucro Bruto 20.660 15.117 40,9% -26,8% 40.653 44,2% 31.767 42,5% -21,9%

Despesas com Vendas (16.495) (17.786) -48,1% +7,8% (30.452) -33,1% (30.531) -40,9% +0,3%

Despesas Gerais e Administrativas (5.543) (4.495) -12,1% -18,9% (10.524) -11,4% (10.254) -13,7% -2,6% Outras Receitas Operacionais, líquidas 634 (252) -0,7% -139,7% 1.498 1,6% 1.396 1,9% -6,8%

Lucro Operacional (744) (7.416) -20,0% +896,8% 1.175 1,3% (7.622) -10,2% -748,7%

Despesas Financeiras (1.720) (745) -2,0% -56,7% (2.292) -2,5% (1.389) -1,9% -39,4%

Receitas Financeiras 3.034 1.875 5,1% -38,2% 6.192 6,7% 3.931 5,3% -36,5%

Lucro antes do Imposto de Renda e Contribuição

Social 570 (6.286) -17,0% -1202,8% 5.075 5,5% (5.080) -6,8% -200,1%

Imposto de Renda e Contribuição Social (27) 3.146 8,5% -11751,9% (925) -1,0% 3.093 4,1% -434,4%

Correntes 879 89 0,2% -89,9% - 0,0% (37) 0,0% n/a

Diferidos (906) 3.057 8,3% -437,4% (925) -1,0% 3.130 4,2% -438,4%

Lucro Líquido 543 (3.140) -8,5% -678,3% 4.150 4,5% (1.987) -2,7% -147,9%

Lucro por Ação (R$) 0,01 (0,05) 0,06 (0,03)

(27)

ANEXO

II

–

D

EMONSTRATIVOS

F

INANCEIROS

-

B

ALANÇO

P

ATRIMONIAL

-

CONSOLIDADO

Ativo 31/12/2016 AV 30/06/2017 AV ∆

Ativo Circulante 89.072 38,1% 90.383 39,5% +1,5%

Caixa e Equivalentes de Caixa 27.832 11,9% 25.662 11,2% -7,8% Aplicações Financeiras 4.779 2,0% - 0,0% -100,0% Contas a Receber 21.903 9,4% 23.734 10,4% +8,4% Estoques 21.000 9,0% 25.599 11,2% +21,9% Adiantamentos e Antecipações 982 0,4% 566 0,2% -42,4% Empréstimos Concedidos 2.521 1,1% 2.467 1,1% -2,1% Despesas Antecipadas 876 0,4% 1.461 0,6% +66,8% Impostos a Recuperar 6.631 2,8% 7.590 3,3% +14,5% Outros Ativos Circulantes 2.548 1,1% 3.304 1,4% +29,7%

Ativo Não Circulante 144.648 61,9% 138.473 60,5% -4,3%

Contas a Receber 11.944 5,1% 12.574 5,5% +5,3%

Empréstimos Concedidos 3.235 1,4% 3.497 1,5% +8,1% Ativo Mantido para Venda 11.006 4,7% 4.889 2,1% -55,6% Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 13.796 5,9% 15.733 6,9% +14,0%

Depósitos Judiciais 3.245 1,4% 3.138 1,4% -3,3%

Outros Ativos Não Circulantes 3.035 1,3% 2.706 1,2% -10,8%

Investimentos 82 0,0% 31 0,0% -62,2% Imobilizado 83.014 35,5% 83.096 36,3% +0,1% Intangível 15.291 6,5% 12.809 5,6% -16,2%

Total do Ativo 233.720 100% 228.856 100% -2,1% Passivo 31/12/2016 AV 30/06/2017 AV ∆

Passivo Circulante 45.958 19,7% 48.005 21,0% +4,5% Fornecedores 3.343 1,4% 3.912 1,7% +17,0% Obrigações Tributárias 3.447 1,5% 3.590 1,6% +4,1% Salários e Encargos Sociais 3.827 1,6% 4.663 2,0% +21,8% Adiantamento de Clientes 25.496 10,9% 24.688 10,8% -3,2%

Provisões 6.103 2,6% 8.209 3,6% +34,5%

Outros Passivos Circulantes 3.742 1,6% 2.943 1,3% -21,4%

Passivo Não Circulante 13.533 5,8% 8.609 3,8% -36,4%

Obrigações Tributárias 602 0,3% 537 0,2% -10,8% Provisões 12.931 5,5% 8.072 3,5% -37,6%

Patrimônio Líquido 174.229 74,5% 172.242 75,3% -1,1% Capital Social 187.709 80,3% 187.709 82,0% +0,0% Reservas de Capital (2.658) -1,1% (2.658) -1,2% +0,0% Prejuízos Acumulados (10.822) -4,6% (12.809) -5,6% +18,4%

(28)

10 ANEXO

III

–

D

EMONSTRATIVOS

F

INANCEIROS

-

D

EMONSTRAÇÃO DE

F

LUXO DE

C

AIXA

–

CONSOLIDADO

(1)

Demonstração dos fluxos de caixa 2T16 2T17 ∆ 1S16 1S17 ∆

Lucro antes do Imposto de Renda e Contribuição Social 570 (6.286) -1202,8% 5.075 (5.080) -200,1%

Ajuste para Conciliar o Resultado das Disponibilidades

Depreciações e Amortizações 2.782 2.589 -6,9% 5.508 5.239 -4,9% Variação Cambial 154 (45) -129,2% 507 (40) -107,9% Prov. para riscos trabalhistas, tributários, cíveis e de

encerramento de relação comercial (33) (1.771) +5266,7% 176 (1.388) -888,6% Provisão para Obsolescência 9 (111) -1333,3% (9) (7) -22,2% Provisão para Devedores Duvidosos 333 1.001 +200,6% 865 827 -4,4% Provisão para PPR/Outras provisões 212 (439) -307,1% 35 (1.421) -4160,0% Baixas do Ativo Imobilizado 6 246 +4000% 17 2.524 +14747,1%

Fluxo de Caixa das Atividades Operacionais 4.033 (4.816) -219,4% 12.174 654 -94,6%

Variação nos Ativos e Passivos

Contas a Receber de Clientes 2.548 1.842 -27,7% 4.765 (3.248) -168,2%

Estoques (504) (554) +9,9% 2.720 (3.774) -238,8%

Impostos a Recuperar 542 (119) -122,0% (359) (287) -20,1% Empréstimos Concedidos 636 (468) -173,6% 847 (208) -124,6% Outros ativos circulantes e não circulantes (723) 967 -233,7% (3.125) (3.638) +16,4% Ativos Não Circulantes Disponíveis para Venda (1.176) 2.338 -298,8% (702) 6.117 -971,4%

Fornecedores 1.468 (6.381) -534,7% 5.134 569 -88,9%

Adiantamento de Clientes (4.783) (1.185) -75,2% (6.187) (808) -86,9% Outros Passivos Circulantes e Não Circulantes (1.639) 1.868 -214,0% 3.239 1.587 -51,0% Pagamento de Imposto de Renda e Contribuição Social (161) (247) +53,4% (198) (709) +258,1%

Disponibilidades Líquidas Geradas pelas Atividades

Operacionais 241 (6.755) -2902,9% 18.308 (3.745) -120,5%

Fluxo de Caixa das Atividades de Investimento

Aplicações Financeiras (162) 12.867 -8042,6% (317) 4.779 -1607,6% Em Investimentos - 51 n/a - 51 n/a

Em Imobilizado (576) (2.551) +342,9% (1.146) (3.189) +178,3%

Em Intangível (496) (47) -90,5% (834) (66) -92,1%

Fluxo de Caixa (Aplicado) nas Atividades de Investimento (1.234) 10.320 -936,3% (2.297) 1.575 -168,6%

Fluxo de Caixa das Atividades de Financiamento

Pagamento de Juros sobre o Capital Próprio (6.774) - -100,0% (6.774) - -100,0%

Fluxo de Caixa (Aplicado) Gerado nas Atividades de

Financiamento (6.774) - -100,0% (6.774) - -100,0%

Aumento (Redução) do Caixa e Equivalentes de Caixa (7.767) 3.565 -145,9% 9.237 (2.170) -123,5%

Demonstração da Variação do Caixa e Equivalentes de

Caixa

No Início do Exercício 50.208 22.097 -56,0% 33.204 27.832 -16,2% No Final do Exercício 42.441 25.662 -39,5% 42.441 25.662 -39,5%

Aumento (Redução) do Caixa e Equivalentes de Caixa (7.767) 3.565 -145,9% 9.237 (2.170) -123,5%

(1)_{A Demonstração do Fluxo de Caixa foi preparada pelo método indireto e estão apresentadas de acordo com o CPC 03 – Demonstração dos Fluxos de Caixa, emitido pelo CPC, as transações}

que não afetam o caixa constam da nota 26 das Notas Explicativas constantes das informações trimestrais.

(29)

ANEXO

IV

–

R

ECEITA

B

RUTA

,

R

ECEITA BRUTA EX

-IPI

E

M

ÓDULOS

V

ENDIDOS

–

CONSOLIDADO

Receita Bruta de Vendas 1T16 1T17 2T16 2T17 3T16 4T16 1S16 1S17 2S16 9M16 2016

Receita Bruta de Vendas 61.723 52.235 65.160 51.049 64.979 64.116 126.883 103.284 129.095 191.862 255.978 Mercado Interno 60.447 51.614 63.775 50.049 63.633 62.836 124.222 101.663 126.469 187.855 250.691

Del l Anno e Fa vori ta - Excl us i va e Loja s Própri a s 33.108 28.905 31.626 28.067 33.295 36.383 64.734 56.972 69.678 98.029 134.412

New e Ca s a Bra s i l ei ra Revenda s Excl us i va s 16.803 13.423 18.915 13.000 17.922 17.160 35.718 26.423 35.082 53.640 70.800

New e Ca s a Bra s i l ei ra Mul tima rca 7.521 5.793 9.228 6.076 8.279 7.019 16.749 11.869 15.298 25.028 32.047

Uni ca s a Corpora te 2.511 2.833 3.322 2.131 3.192 1.488 5.833 4.964 4.680 9.025 10.513

Outra s Recei tas 504 660 684 775 945 786 1.188 1.435 1.731 2.133 2.919

Mercado Externo 1.276 621 1.385 1.000 1.346 1.280 2.661 1.621 2.626 4.007 5.287

35

43 36 44 38 40 37 45 41 39 42

Receita Bruta de Vendas Ex-IPI 1T16 1T17 2T16 2T17 3T16 4T16 1S16 1S17 2S16 9M16 2016

Receita Bruta de Vendas (menos IPI) 59.168 50.119 62.451 48.914 62.278 61.462 121.619 99.033 123.740 183.897 245.359 Mercado Interno 57.892 49.498 61.066 47.914 60.932 60.182 118.958 97.412 121.114 179.890 240.072

Outra s Recei tas 484 635 662 748 912 756 1.146 1.383 1.668 2.058 2.814

Mercado Externo 1.276 621 1.385 1.000 1.346 1.280 2.661 1.621 2.626 4.007 5.287

35 43 36 44 38 40 37 45 41 39 42

Módulos Vendidos (unidades) 1T16 1T17 2T16 2T17 3T16 4T16 1S16 1S17 2S16 9M16 2016

Módulos Vendidos 239.072 190.073 272.787 187.843 249.949 239.330 511.859 377.916 489.279 761.808 1.001.138 Mercado Interno 232.888 187.637 266.184 183.905 242.777 233.841 499.072 371.542 476.618 741.849 975.690

Outra s Recei tas 5.866 1.916 7.657 429 6.442 5.956 13.523 2.345 12.398 19.965 25.921

(30)

1. Contexto operacional

A Unicasa Indústria de Móveis S.A. (“Companhia”), fundada no ano de 1985, tem como objeto social a industrialização, o comércio, a importação e exportação de produtos relacionados ao ramo de mobiliário de madeira, ferro, aço e alumínio, cozinhas e outros artigos relacionados ao mobiliário doméstico e comercial. A Companhia é uma sociedade de capital aberto, com sede na cidade de Bento Gonçalves, Estado do Rio Grande do Sul, tendo suas ações negociadas no segmento do Novo Mercado da BM&F Bovespa S.A., sob o código UCAS3 desde 27 de abril de 2012.

A Companhia possui uma ampla rede de lojas de revendas exclusivas e multimarcas no Brasil e no exterior que comercializam os produtos das marcas “Dell Anno”, “Favorita”, “New” e “Casa Brasileira”.

A Unicasa Comércio de Móveis Ltda. (controlada), incluída nas informações contábeis intermediárias consolidadas, tem por objeto o comércio varejista de móveis planejados, com administração de lojas nas cidades de São Paulo e Manaus.

Administração da Companhia tomou a decisão de reduzir o escopo do número de lojas próprias por meio do repasse das mesmas para administração direta de revendedores independentes autorizados. No primeiro semestre de 2017 ocorreu a venda de 2 lojas, e no último trimestre de 2016 foram 4 lojas, do total de 7 lojas.

Aprovação das informações contábeis trimestrais

A apresentação das informações contábeis trimestrais foi aprovada e autorizada em reunião do Conselho de Administração realizada em 10 de agosto de 2017.

2. Sumário das políticas contábeis

As informações contábeis intermediárias, individuais e consolidadas, foram preparadas, e estão sendo apresentadas para os períodos de três e seis findos em 30 de junho de 2017, de acordo com o CPC 21 (R1) – Demonstração Intermediária, emitido pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (“CPC”) e de acordo com o IAS 34 – Interim Financial

Reporting emitido pelo International Accounting Standards Board (“IASB”), de forma condizente com as normas

expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários (CVM), aplicáveis a elaboração das Informações Trimestrais – ITR. As informações contábeis intermediárias foram preparadas pela Companhia para atualizar os usuários sobre as informações relevantes apresentadas no período coberto por estas informações contábeis intermediárias e devem ser analisadas em conjunto com as demonstrações contábeis completas relativas ao exercício findo em 31 de dezembro de 2016 e informações contábeis intermediárias relativas aos períodos de três e seis meses findos em 30 de junho de 2016.

As políticas contábeis, o uso de certas estimativas contábeis, os julgamentos da Administração e os métodos de cálculo adotados nestas informações contábeis trimestrais são os mesmos que os adotados quando da elaboração das demonstrações contábeis anuais do exercício findo em 31 de dezembro de 2016 e das informações contábeis intermediárias dos períodos de três e seis meses findos em 30 de junho de 2016.

2.1 Pronunciamentos do IFRS ainda não entraram em vigor em 30 de junho de 2017

Nenhum pronunciamento, interpretação ou orientação foi emitido pelo CPC ou pelo IASB no período que possa ter um impacto relevante nas Informações contábeis intermediárias individuais e consolidadas da Companhia, no julgamento da Administração.

(31)

3. Caixa e equivalentes de caixa

Controladora Consolidado 30/06/2017 31/12/2016 30/06/2017 31/12/2016 Caixa e bancos 908 1.281 1.762 2.822 Aplicações financeiras – CDBs 23.507 24.771 23.900 25.010 24.415 26.052 25.662 27.832

Os saldos de caixa e equivalentes de caixa não possuem restrições para uso, têm vencimento original de curto prazo, são de alta liquidez e prontamente conversíveis em um montante conhecido de caixa e estão sujeitas a um insignificante risco de mudança de valor.

As aplicações financeiras são efetuadas em bancos de primeira linha (assim compreendido entre as 10 maiores instituições do país), cujos rendimentos são atrelados ao Certificado de Depósito Interbancário – CDI, a uma taxa média de 100,30% do CDI em 30 de junho de 2017 (101,16% em 31 de dezembro de 2016).

4. Contas a receber de clientes

Controladora Consolidado

30/06/2017 31/12/2016 30/06/2017 31/12/2016 No mercado nacional

de terceiros

de partes relacionadas (Nota 17)

53.149 2.257 51.991 1.904 56.993 - 53.949 - No mercado externo de terceiros 1.134 1.730 1.134 1.730 Cheques a receber 6.770 7.090 6.909 7.651 63.310 62.715 65.036 63.330

(-) Perdas estimadas com créditos de liquidação

duvidosa (28.045) (27.935) (28.345) (28.836)

(-) Ajuste a valor presente – AVP (383) (647) (383) (647)

34.882 34.133 36.308 33.847

Ativo circulante 22.308 22.189 23.734 21.903

Ativo não circulante 12.574 11.944 12.574 11.944

34.882 34.133 36.308 33.847

Os valores classificados no ativo não circulante referem-se a novações de créditos junto a clientes da rede. Essas novações, usualmente, possuem prazo superior a um ano, sendo os saldos atualizados monetariamente, acrescidos de juros compatíveis com os praticados no mercado.

Os prazos médios de recebimento, ponderado pelo prazo médio de vencimento do faturamento, em 30 de junho de 2017 e 31 de dezembro de 2016, foram de 22 e 24 dias, respectivamente.

A movimentação das perdas estimadas com créditos de liquidação duvidosa está demonstrada a seguir:

30/06/2017 31/12/2016 30/06/2017 31/12/2016

Saldo no início do período (27.935) (19.277) (28.836) (19.836)

Adições (1.944) (13.679) (2.133) (14.164)

Recuperações / realizações 1.242 2.708 1.306 2.841

Baixa por incobráveis 592 2.313 1.318 2.323

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4. Contas a receber de clientes--Continuação

Em 30 de junho de 2017 e 31 de dezembro de 2016, a análise do saldo de contas a receber de clientes por vencimento é a seguinte: Controladora Consolidado 30/06/2017 31/12/2016 30/06/2017 31/12/2016 A vencer 35.174 35.983 37.795 35.610 Vencidos: De 1 a 30 dias 2.207 2.844 1.651 2.864 De 31 a 60 dias 1.750 1.525 1.216 1.557 De 61 a 90 dias 1.000 1.106 1.005 1.142 De 91 a 180 dias 2.728 2.336 2.745 2.428 Acima de 181 dias 20.451 18.921 20.624 19.729 63.310 62.715 65.036 63.330

As perdas estimadas com créditos de liquidação duvidosa é constituída pela análise individual da totalidade de contas a receber de clientes com saldos vencidos há mais de 90 dias, considerando sua capacidade de pagamento, o cenário econômico atual e prospectivo, a avaliação dos níveis de inadimplência e garantias recebidas, bem como a avaliação das renegociações realizadas, sendo provisionados ainda casos específicos ainda não vencidos, que no julgamento da Administração da Companhia possuem risco de não serem recebidos.

5. Estoques

Os estoques são avaliados ao custo ou valor líquido realizável, dos dois o menor. Os custos incorridos para levar cada produto à sua atual localização e condição são contabilizados da seguinte forma:

(i) Matérias primas - custo de aquisição segundo o custo médio.

(ii) Produtos acabados e em elaboração - custo dos materiais e mão de obra direta e uma parcela proporcional das despesas gerais indiretas de fabricação com base na capacidade operacional normal.

O valor líquido realizável corresponde ao preço de venda no curso normal dos negócios, menos os custos estimados de conclusão e para a realização da venda.

30/06/2017 31/12/2016 30/06/2017 31/12/2016

Produtos prontos 302 4 639 1.628

Produtos em elaboração 2.606 2.106 2.606 2.106

Mercadorias para revenda 410 385 1.822 803

Matérias primas 18.956 15.302 18.956 15.302

Adiantamentos a fornecedores 578 21 578 21

Materiais diversos 1.365 1.514 1.365 1.514

Provisão para obsolescência (367) (374) (367) (374)

23.850 18.958 25.599 21.000

As provisões para estoques de baixa rotatividade ou obsoletos são constituídas quando consideradas necessárias pela Administração. A movimentação da provisão para obsolescência está demonstrada a seguir:

Controladora e Consolidado 30/06/2017 31/12/2016

Saldo no início do período (374) (600)

Adições (421) (636)

Recuperações / realizações 428 862

Saldo no final do período (367) (374)