A Lei Anticorrupção e o Programa de Integridade da CGU

Primary colors R 0 G 39 B 118 R 0 G 161 B 222 R 60 G 138 B 46 R 114 G 199 B 231 R 201 G 221 B 3 R 146 G 212 B 0

A Lei Anticorrupção e o Programa de Integridade da CGU

“ Sua empresa está preparada ? ”

Abril, 2017

Fonte: IBGC Cresci men to Complexidade Sucessão Comitê Auditoria Comitês de Gestão Comitê de Riscos Comitê de Finanças Auditoria Independente

Padrões de Integridade e Ética

Planejamento Estratégico/Orçamento Melhoria e Padronização de Processos Auditoria Interna/ Compliance/Riscos Qualidade das Informações Financeiras e Fiscais

Conselho de Administração Conselho Fiscal Conselho Consultivo

Abertura de Capital , Novos Investidores

Início

I. Alinhamento com as práticas de Governança

Conselho de Família Acordo de Sócios

I. Impacto e Reflexos da Corrupção

“ ACUSAÇÃO: Pagamento de propina em 04 países (Moçambique, Arábia Saudita, Índia e Republica Dominicana ”

“ PROPINA: US$ 6 milhões (16 contratos)” “ LUCRO: US$ 84 milhões”

“ O QUE FEZ : Investigação Interna (06 anos) e Melhor Controle sobre os Riscos”

CONCLUSÃO: “Pagamento de US$ 206 milhões de multa – Acordo com DOJ “

“Odebrecht and Braskem Plead Guilty and Agree to Pay at Least $3.5 Billion in Global Penalties to Resolve Largest Foreign Bribery Case in History”

• Cinco empresas foram punidas pela Infraero,

• Outras três foram alvo de processos administrativos abertos por governos estaduais (Cadastro Nacional de Empresas Punidas). • Duas empresas penalizadas administrativamente pelo governo

do Espírito Santo,

• Maranhão também já aplicou punição contra empresa.

I. Impacto e Reflexos – Lei Anticorrupção – 12.846/13

Fonte: BBC Brasil – Dez/16

Deloitte screen small Jan 2010

Novo Mercado

&IBGC Tributário

Ambiental Anticorrupção Lei 12.846 (*) Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) (*) Societário UK Bribery Act (*) Trabalhista

II . Ambiente Regulatório - Visão Geral

• Aprovada em Agosto/13 e em vigor partir de 29 de janeiro de 2014;

• Dispõe sobre a responsabilização objetiva administrativa e civil de pessoas jurídicas pela prática de atos contra a administração pública, nacional ou estrangeira.

• O que significa responsabilização objetiva?

“ As empresas, incluindo os pequenos negócios, poderão ser diretamente responsabilizadas pela

prática de atos que sejam prejudiciais à administração pública, seja no Brasil, seja em outros

países. Assim, não é somente o funcionário ou a pessoa que praticou o ato que será penalizado,

mas também a empresa que teve interesse ou benefício na prática daquela irregularidade. Agora,

o simples acontecimento de ato ilícito em benefício da empresa é suficiente para determinar sua

punição, independentemente da comprovação de culpa ou intenção das pessoas envolvidas”

III . Lei 12.846/13 – Principais Aspectos

III . Lei 12.846/13 – Responsabilização Administrativa

V. Programa de Integridade – Como Implantar

http://transparencia.gov.br/ceis

CNPJ/CPF Nome Tipo Data Final Nome do Órgão UF

12.529.764/0001-58 ACL - ASSESSORIA & CONSULTORIA LTDA Decisão judicial liminar/cautelar

que impeça contratação Governo do Estado do Amazonas AM

00.623.956/0001-40 ACOL - ACÁCIA CONSTRUÇÕES LTDA. Proibição - Lei de Improbidade 16/06/2020

Conselho da Justiça Federal / Tribunal Regional Federal da 5ª Região / 2º Grau - TRF5 / GAB. DES. FEDERAL PAULO ROBERTO DE OLIVEIRA LIMA

PE

00.720.195/0001-44 Acomig Industria E Comercio De Moveis Ltda Inidoneidade - Lei de Licitações Governo do Estado da Bahia BA

09.537.181/0001-64 AÇOPLAST INDUSTRIA E COMERCIO

LTDA-ME Impedimento - Lei do Pregão 14/04/2017 Estado de Pernambuco (PE) PE

07.549.864/0001-06 AÇORES DISTRIBUIDORA LTDA. ME. ** Impedimento - Lei do Pregão 18/12/2017 Secretaria de Estado da Educação SC

13.351.042/0001-19 AÇOS OLIVEIRA COMÉRCIO E SERVIÇOS

EM AÇO Suspensão - Lei de Licitações 24/10/2017

2ª Brigada de Cavalaria Mecanizada / 6º Regimento de Cavalaria Blindado

RS

13.351.042/0001-19 AÇOS OLIVEIRA COMÉRCIO E SERVIÇOS

EM AÇO Impedimento - Lei do Pregão 22/05/2018

UNIVERSIDADE FEDERAL DO

PARANÁ PR

13.351.042/0001-19 AÇOS OLIVEIRA COMÉRCIO E SERVIÇOS

EM AÇO Suspensão - Lei de Licitações 27/04/2018 COMANDO DO EXÉRCITO DF

17.390.411/0001-33 ACOSTA E SANTOS LTDA Impedimento - Lei do Pregão 12/05/2017 Município de Porto Alegre - Central de Licitações (CELIC/SMF) RS

11.416.615/0001-10 ACP ARQUITETURA CONSTRUÇÕES E

PRÉ-MOLDADOS LTDA Suspensão - Lei de Licitações 25/10/2018

INSTITUTO NACIONAL DE COLONIZAÇÃO E REFORMA AGRÁRIA

RS

03.722.222/0001-06 Acre Construções LTDA Suspensão - Lei de Licitações 25/08/2017 Governo do Estado do Acre AC

III . Lei 12.846/13 - Penalidades

III . Lei 12.846/13 – Acordo de Leniência

III . Lei 12.846/13 - Compliance

IV. Programa de Integridade (CGU)

fonte

IV. Programa de Integridade CGU - Pilares

2 3 (*) PROPOSTA DO NOVO MODELO IMPLANTAÇÃO

COMPROMISSO DA ALTA ADMINISTRAÇÃO

GESTÃO E ACOMPANHAMENTO

Avaliação dos Riscos

• Ambiente de negócios (ex: cultura, regulação, perfil de risco)

• Interação com agentes e orgãos públicos; • Indicadores potenciais de corrupção • Histórico de fraudes e corrupção; • Catalogação das transações críticas

Estrutura e Regras de Integridade

• Padrões de Ética e Conduta;;

• Regras, Políticas e Procedimentos; • Estrutura e Responsabilidades

Catalogação dos “gap´s” a serem considerados no desenho da estrutura e regras de integridade.

V. Programa de Integridade – Como Implantar

ANÁLISE DE PERFIL E RISCOS

V. Programa de Integridade – Avaliação de Riscos

13

ESTRATÉGICO

Governança Ambiente de Negócios

Crédito

REGULATÓRIO

FINANCEIRO OPERACIONAL

Mercado Liquidez Capital

Humano Tecnologia Ambiental

Processo Político e Econômico Concentração de Receitas Garantia Inadimplência Câmbio Commodities Juros Participações Custo de Oportunidade Disponibilidade de Capital Fluxo de Caixa Capacitação Dependência de Pessoal Limites e Autoridade Retenção de Talentos Segurança Informações Plano de Continuidade Disponibilidade Integridade Resíduos, Efluentes e Emissões Recursos Naturais Saúde e Segurança Legislação do Setor Contábil e Financeira Legal Trabalhista Tributário / Fiscal Cível Canal de Distribuição Capacidade Operacional Efetividade e Eficiência Falha de Produto/Serv. Fornecimento Gestão de Contratos Terceirização e Parceria Perda e/ou Obsolescência Segurança Patrimonial Práticas Comerciais Políticas e Procedimentos Comunicação e Divulgação Relacionamento com Acionista Incentivo de Desempenho Reputação e Imagem Responsabili -dade Social Planejamento _{Programa de} Compliance Governamental Cenário Econômico Política Pública Concorrência e Mercado Estrutura

Organizacional Fusão e Aquisição

Planejamento e Orçamento Continuidade de Negócios Relacionamento com Terceiros Desenvolv. de Produto/Serviços Investimento e Projetos Propriedade Intelectual Inovação Tecnológica Satisfação do Cliente Indicadores de Performance Ambiental

Desenho da Estrutura e Regras de Integridade

• Padrões de Ética e Conduta;

• Organização, Papéis e Responsabilidades • Política Anticorrupção

Validação e Aprovação

• Reuniões com os Gestores para validação da estrutura e regras de Integridade

V. Programa de Integridade – Como Implantar

ESTRUTRAR AS REGRAS DE INTEGRIDADE

Plano de Comunicação e Treinamento

• Avaliar estratégias e definir Plano de Comunicação para esclarecimento de dúvidas com relação à Estrutura e Regras de Integridade

• Estruturar Plano de Treinamento considerando perfil dos colaboradores (novos e atuais), periodicidade e controle do processo.

V. Programa de Integridade – Como Implantar

COMUNICAÇÃO E TREINAMENTO

Plano de Monitoramento Contínuo

• tendências verificadas nas reclamações dos clientes da empresa;

• relatórios regulares sobre as rotinas da Estrutura e Regras de Integridade ou sobre investigações

relacionadas;

• informações obtidas do canal de denúncias;

• relatórios de agências governamentais reguladoras ou fiscalizadoras.

V. Programa de Integridade – Como Implantar

MONITORAMENTO CONTÍNUO

VI. Programa de Integridade – Pequenos Negócios

Principais pontos que serão abordados na cartilha:

• ƒ Importância da integridade para os pequenos negócios; • ƒ Lei Anticorrupção;

• ƒ Programa de integridade;

• ƒ Exemplos de medidas de integridade que podem ser implementadas na empresa;

• ƒ Vantagens em adotar essas medidas e estruturar um programa de integridade.

VIII. Sua Empresa está Preparada ? - Grandes Questões

 Possuímos um Programa de Integridade estruturado na Organização?

 As responsabilidades pela manutenção do Programa de Integridade estão claramente definidas e comunicadas ?  Nossos riscos foram claramente identificados ? Estão em

linha com o nosso modelo e ambiente de negócios ?

 A Estrutura e Regras de Integridade foram disseminadas em todos os níveis da Organização através de um Plano de Comunicação e Treinamento ?

 Há um Plano de Monitoramento Contínuo do Programa de Integridade ?

· Management Contr ol

As grandes

questões

VII. Empresa Pró-Ética

• Empresa Pró-Ética é o reconhecimento público do Ministério da Transparência, Fiscalização e Controladoria Geral da União.

• Iniciativa busca reconhecer os esforços das empresas que estão comprometidas com a ética, o combate à corrupção e a prática de negócios íntegros por meio de um Programa Efetivo de Compliance.

VII. Empresa Pró-Ética – Passo a Passo

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