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ASSOCIAÇÃO PADRE ALBINO SAÚDE | CNPJ/MF. Nº 23.869.306/0001-84 Rua Maranhão nº 1137 - Fundos | Centro | Catanduva SP | 15800-020

17 3311 3700 | administracao@padrealbinosaude.com.br www.padrealbinosaude ! " #$ % & ' ( ) * + , ( -. / 0 1 %0$ $0 2 3 4 " 3 5 -6 5 7 8 ) , #9 :/$ " #$ % 5 ; < + , #$ % /$ + , #$ % ( " = 3> , -. 9% 01/ $$ (? * -. 91 $9/ #% 3 ? (? -. / 9/ 0# @ -. !/9 0$ ! " #$%&%%'()$ 7 #$ : ( 2 76 ! " #$ %

(2)

- Realizável 4.344.915,58 2.000.501,50 - Provisão de Eventos Liquidar SUS - - Aplicações Vinc.Prov.Técnicas Nota 2c 4.344.915,58 2.000.501,50 - Provisão Eventos p/Outros Prest. 1.384.993,36 857.146,15

- Provisão p/Eventos PEONA 4.597.589,69 3.798.305,61 - Créditos de Oper.Plano de Saude Nota 2d 2.535.000,62 2.383.980,84

- Crontraprest.Pec. Receber 2.154.161,10 2.016.367,75 - Débitos de Oper. Assist.Saúde 139.442,07 362.786,97 - Outros Créd.Op.Planos Assist. _171.437,41 _146.567,86 - Receita Antecipada de Contrapr. Nota 2h _139.442,07 _362.786,97 - Operadoras Planos Assist.Saúde _70.379,64 _55.551,60

- Prestação de serviços _139.022,47 _165.493,63 - Debitos Op. Assist. Saúde Nota 2i _2.281.874,04 _1.914.990,41 - Tributos e Encargos Sociais Nota 2j _763.246,68 _264.173,51 - Créditos Tributários e Previd. Nota 2e1 _14,80 _93,21 - Obrigações com Pessoal Nota 2k _381.096,47 _310.455,62 - Bens e Títulos a Receber Nota 2e2 _801.792,75 _828.010,75 - Outros Débitos a Pagar Nota 2l _952.504,18 _1.011.339,25 - Despesas Antecipadas Nota 2e3 _1.033,28

-ATIVO NÃO CIRCULANTE 5.385.070,63 6.858.711,73 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 3.212.000,00 5.840.000,00 Realizável a Longo Prazo 3.288,64

- Depósitos Jurídicos em Garantia Nota 2f _3.288,64 _- - Outros Débitos a Pagar Nota 2m 3.212.000,00 5.840.000,00 IMOBILIZADO Nota 2f1 577.090,74 577.211,76 PATRIMÔNIO LIQUIDO Nota 2n 13.677.077,06 6.061.217,00 - Não Hospitalares / Odontológicos _{715.468,16 616.747,26 - Patrimônio Social} 6.061.217,00 1.407.229,80 - (-) Depreciação Acumulada não Hosp. _{(138.377,42) (39.535,50) - Superavit do exercício} 7.615.860,06 _4.653.987,20 INTANGÍVEL 2f2 4.804.691,25 6.281.499,97

TOTAL DO ATIVO 27.987.862,71 20.940.733,79 TOTAL DO PASSIVO + PATRIMONIO LIQUIDO 27.987.862,71 20.940.733,79 As Notas Explicativas são partes integrantes das Demonstrações Contábeis

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Descrição das Contas 2018 2017 Contraprest. Efetivas com Planos Assist. Saúde 53.868.939,74 44.685.948,45 Receitas com Operações de Assist. Saúde 53.868.939,74 44.685.948,45 Contraprestações Líquidas 53.868.939,74 44.685.948,45 Eventos Indenizáveis Líquidos (38.126.512,40) (34.956.101,68) Ev entos Indenizáv eis (37.327.228,32) (31.157.796,07) Variação da Prov isão de Ev entos Ocorridos e não av isados (799.284,08) (3.798.305,61) Resultado das Op. Com Planos de Assistência a Saúde 15.742.427,34 9.729.846,77 Outras Receitas Operacionais c/Planos de Assist. Saúde 1.166.863,65 1.194.529,43 Outras Receitas Op.de Planos Assist. Saúde 44.974,34 -Receitas de Operações de Assist.Médico-Hospitalar 1.109.939,23 -Outras Receitas Operacionais 11.950,08 124,76 Outras Despesas Operacionais c/Planos de Assist. Saúde (499.832,27) (408.845,20) Prov isão para Perdas sobre Créditos (5.360,44) (8.212,70) Outras Desp. Oper. Assist.Saúde não Relac. Plano de Saúde (494.471,83) (400.632,50)

Resultado Bruto 16.409.458,72 10.515.655,76

Despesas Administrativ as (9.236.470,34) (6.135.735,56) Resultado Financeiro Líquido 444.470,03 274.067,00

Receitas Financeiras 693.047,64 351.112,89

Despesas Financeiras (248.577,61) (77.045,89) Resultado Patrimonial (1.598,35) -Baixa de Bens Patrimoniais (1.598,35)

-Superávit do Exercício 7.615.860,06 4.653.987,20

Catanduv a (SP), 31 de dezembro de 2018

As Notas Explicativ as são partes integrantes das Demonstrações Contábeis DEMONSTRATIVO DO RESULTADO DO EXERCICIO:

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Superávit do Exercício - - 4.653.987,20 Saldo em 31/12/2017 1.407.229,80 - 4.653.987,20 Aumento do patrimonio social 4.653.987,20 - (4.653.987,20) Superávit do Exercício - - 7.615.860,06 Saldo em 31/12/2018 6.061.217,00 - 7.615.860,06 4.653.987,20 Catanduva (SP), 31 de dezembro de 2018 7.615.860,06 13.677.077,06

As Notas Explicativas são partes integrantes das Demonstrações Contábeis

6.061.217,00

(5)

2018 2017

Recebimento de Planos de Saúde 64.477.842,42 47.189.310,03

Recebimento de Juros de Aplicações Financeiras 608.365,88 286.797,91

Outros Recebimentos Operacionais 84.681,76 64.314,98

Pagamento a Fornecedores/Prestadores de Serviços de Saúde (39.880.973,81) (31.265.347,30) Pagamentos de Pessoal (1.932.551,13) (1.239.165,57) Pagamento de Tributos (2.782.571,27) (2.203.628,09) Pagamento de Contingências (Cíveis/Trabalhistas/Tributárias) (3.877,64) (174,23) Pagamento de Promoção/Publicidade (397.521,61) (174.602,51) Aplicações Financeiras (7.591.113,46) (1.790.960,60) Outros Pagamentos Operacionais (3.724.988,10) (2.196.393,63)

8.857.293,04 8.670.150,99

Pagamento de Aquisição de Ativo Imobilizado - Outros (177.319,15) (540.302,12) Pagamento Relativo ao Ativo Intangível (2.629.374,60) (674.000,00)

(2.806.693,75) (1.214.302,12) 6.050.599,29 7.455.848,87 8.869.435,76 1.413.586,89 14.920.035,05 8.869.435,76

Ativos Livres no Início do Período 8.869.435,76 1.413.586,89

Ativos Livres no Final do Período 14.920.035,05 8.869.435,76

Aumento / (Diminuição) nas Aplic. Financeiras - RECURSOS LIVRES 6.050.599,29 7.455.848,87 VARIAÇÃO LIQUIDA DO CAIXA

DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA - DFC - MÉTODO DIRETO

ATIVIDADES OPERACIONAIS

Caixa Líquido das Atividades Operacionais ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS

Caixa Líquido das Atividades de Investimentos

CAIXA - Saldo Inicial CAIXA - Saldo Final

As Notas Explicativas são partes integrantes das Demonstrações Contábeis Catanduva (SP), 31 de dezembro de 2018

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Notas Explicativas às Demonstrações Contábeis Em 31 de dezembro de 2018 e 2017 1. CONTEXTO OPERACIONAL

Associação Padre Albino Saúde, entidade sem a finalidade de lucro, foi constituída através da Assembléia Geral realizada em 29 de outubro de 2015, com intuito de operar Planos Privados de Assistência à Saúde.

Em 11 de julho de 2016 foi expedido Oficio nº 916/2016/DIRAD(COHAB)/DIOPE/ANS, comunicando que o processo de registro da operadora encontra-se concluído, tendo sido registrada como operadora de planos de assistência à saúde sob o nº 42015-8 e classificada na modalidade Medicina de Grupo.

A Entidade permaneceu praticamente inativa durante os dois primeiros meses de 2017, passando a operar efetivamente em 1º de março de 2017, quando, após cumprir todas as exigências da ANS, recebeu a carteira da

operadora FUNDAÇÃO PADRE ALBINO – Reg. ANS: 41339-9, conforme oficio nº

014/2017/GGREP/DIPRO/ANS.

As demonstrações contábeis foram elaboradas e estão apresentadas em conformidade com as práticas contábeis adotadas no Brasil, as quais abrangem a legislação societária brasileira, os pronunciamentos, orientações e interpretações emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis – CPC, alterações promovidas pela Lei nº 11.638/07 e pela Lei 11.941 de 27/05/2009, disposições contidas na Norma Brasileira de Contabilidade ITG 2002 (R1) – Entidade Sem Finalidade de Lucros, em conformidade com a Norma Brasileira de Contabilidade NBC TG 1000 (R1) – Contabilidade para Pequenas e Medias Empresas e legislação específica emanada pela Agência Nacional de Saúde Suplementar (ANS).

A emissão das demonstrações contábeis foi autorizada pela administração em 27 de fevereiro de 2019, considerando os eventos subsequentes ocorridos até essa data.

2. RESUMO DAS PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS

As principais práticas contábeis adotadas pela Associação Padre Albino Saúde, para a elaboração e apresentação das demonstrações contábeis, são as seguintes:

a) Critérios de apuração das receitas e das despesas

As receitas operacionais da Associação Padre Albino Saúde, constituem-se pela operação de Planos Privados de Assistência à Saúde, individuais, familiares e coletivos, através da garantia de cobertura de custos de assistência médica, hospitalar, ambulatorial, laboratorial, dos integrantes dos citados Planos de Saúde por ela disponibilizados, mediante, exclusivamente, o credenciamento de terceiros, técnica e legalmente habilitados, para o exercício de atividades da área da saúde médico-hospitalar. As despesas são classificadas por grupos, segundo suas origens, sendo consolidadas, por espécie, quando do encerramento do exercício social, ao final de cada ano civil, sendo ambas (receitas e despesas) apuradas pelo regime de competência dos exercícios e contabilizadas em conformidade com um plano de contas único, em conformidade com a RN 290 DE 27/02/2012 e alterações posteriores, que atende às necessidades da Agência Nacional de Saúde Suplementar (ANS).

b) Caixa e Equivalentes de Caixa

São valores que a Entidade possui com livre movimentação para aplicação imediata em suas operações. Em 31/12/2018 e 31/12/2017, as disponibilidades estavam assim constituídas:

Valor - R$

Contas 2018 2017

Caixa e Bancos c/ Movimento 1.791.704,63 1.019.781,43

(7)

[Digite aqui]

b1) Aplicações não Vinculadas

As operações não vinculadas são aplicações financeiras resgatáveis dentro do período em que prevêem sua necessidade. Em 31/12/2018 e 31/12/2017, as aplicações estavam assim constituídas:

Valor - R$

Contas 2018 2017

Banco Bradesco S/A 1.375.411,47

1.104.236,93 Caixa Econômica Federal

Itaú Unibanco S/A

7.382.620,68 4.370.298,27 6.745.417,40 0,00 13.128.330,42 7.849.654,33

c) Aplicações Vinculadas à Provisões Técnicas

As operações vinculadas são aplicações custodiadas em CDB FLEX EMPRESARIAL / CDB CAIXA PROGR. PJ, junto a Caixa Econômica Federal, para cobertura das provisões técnicas, de acordo com a Resolução Normativa RN nº 159 de 04/07/2007, e alterações:

Valor - R$

Contas 2018 2017

Aplicações vinculadas a prov. Técnica 4.344.915,58 2.000.501,50

4.344.915,58 2.000.501,50

d) Créditos de Operações Planos de Saúde

São contraprestações pecuniárias a receber do plano privado de assistência à saúde. Em 31/12/2018 e 31/12/2017, estavam assim constituídas:

Valor - R$

Contas 2018 2017

Contraprestações pec. a Receber P. Física e P. Jurídica Outros Créd. Op. Planos Assist.

2.154.161,10 171.437,41

2.016.367,75 146.567,86 Operadoras Planos Assist. Saúde

Prestações de Serviços 70.379,64 139.022,47 55.551,60 165.493,63 2.535.000,62 2.383.980,84

(8)

e) Créditos Tributários e Previdenciários, Bens e Títulos a Receber e Despesas Antecipadas

São valores a receber a título de créditos tributários, aluguéis, adiantamentos diversos, cheques e ordens a receber, outros valores e bens e despesas antecipadas. Em 31/12/2018 e 31/12/2017, estavam assim constituídas:

e1) Créditos Tributários e Previdenciários:

Valor - R$

Contas 2018 2017

Créditos Tributários e Previdenciários 14,80 93,21

14,80 93,21

e2) Bens e Títulos a Receber:

Valor - R$

Contas 2018 2017

Fundação Padre Albino - Padre Albino Saúde (-) Recebimentos a identificar

797.892,45 (38.377,08)

839.977,86 (58.067,36) Cheques de Terceiros a Receber

Cartão de credito a receber Adiantamento a Funcionários Adiantamento de Férias Adiantamento a Fornecedor 19.213,34 203,24 7.395,02 5.580,39 9.885,39 15.436,25 0,00 658,19 25.381,39 4.624,42 801.792,75 828.010,75

e3) Despesas Antecipadas:

Valor - R$

Contas 2018 2017

Despesas Antecipadas 1.033,28 0,00

1.033,28 0,00

As Despesas Antecipadas são para cobertura do seguro dos imóveis e da frota de veículos de toda a Entidade, durante o exercício de 2018.

(9)

[Digite aqui]

f) Realizável a Longo Prazo

São depósitos judiciais que a Entidade efetua em virtude de demandas trabalhistas, e processos de ressarcimento ao SUS cobrados pela Agência Nacional de Saúde Suplementar - ANS. Em 31/12/2018 e 31/12/2017, estavam assim constituídas:

Valor - R$

Contas 2018 2017

Depósitos Judiciais – Trabalhistas 3.288,64 0,00

3.288,64 0,00

f1) Imobilizado

É registrado ao custo de aquisição ou construção, independente dos bens terem sido adquiridos por contrato de compra e venda ou arrendamento financeiro, deduzido da depreciação acumulada, calculada pelo método linear de acordo com a vida útil-econômica estimada dos bens, conforme define a NBC TG 27 (R4):

“O custo de um item de ativo imobilizado deve ser reconhecido como ativo se, e apenas se: (a) for provável que futuros benefícios econômicos associados ao item fluirão para a entidade; e (b) o custo do item puder ser mensurado confiavelmente. ”

Em 31 de dezembro de 2018, o Ativo Imobilizado estava assim constituído:

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f2) Intangível

Em 31 de dezembro de 2018 e 2017, o Intangível estava assim constituído:

Valor - R$

Contas 2018 2017

Aquisição de carteira de clientes Software não hospitalar

(-)Amortização Acumulada 7.390.000,00 1.374,60 (2.586.683,35) 7.390.000,00 0,00 (1.108.500,03) 4.804.691,25 6.281.499,97 g) PROVISÕES TÉCNICAS

Corresponde às provisões técnicas cuja contabilização é exigida pela regulamentação vigente, estando as mesmas devidamente suportadas por ativos garantidores vinculados à Agência Nacional de Saúde Suplementar ANS, quando aplicável, e lastreadas por outras aplicações não vinculadas.

h) RECEITA ANTECIPADA DE CONTRAPRESTAÇÕES

Corresponde a valores recebidos antecipadamente para a cobertura do risco de contrato com os beneficiários do plano de saúde Padre Albino Saúde.

i) DEBITOS OPERACIONAIS DE ASSISÊNCIA A SAÚDE

Corresponde a valores provisionados de honorários e serviços médicos pessoa física e jurídica. j) Tributos e contribuições a recolher

Corresponde aos valores provisionados de FGTS a PIS folha de pagamento, competência dezembro, e retenções de impostos e contribuições de prestadores pessoa física e jurídica, cujo vencimento dos tributos ocorre somente no exercício seguinte:

(11)

[Digite aqui]

Valor - R$

Contas 2018 2017

Tributos e encargos sociais 763.246,68 264.173,51

763.246,68 264.173,51

k) Obrigações com pessoal

As obrigações com pessoal são oriundas da folha de pagamento de dezembro e das provisões acumuladas de férias e encargos sobre férias, conforme abaixo:

Valor - R$

Contas 2018 2017

Obrigações com Pessoal 381.096,47 310.455,62

381.096,47 310.455,62

l) Outros débitos a pagar

Os outros débitos a pagar estão distribuídos conforme abaixo:

Valor - R$

Contas 2018 2017

Fornecedores

Cheques a compensar 54.313,36 11.746,14 117.391,73 9.675,43

Contas a pagar

Fundação Padre Albino – Padre Albino Saúde Desconto farmácia folha pagto.

Empréstimos bancários de func.

1.279,45 880.653,65 304,18 4.207,40 2.504,22 876.000,00 2.076,72 3.691,15 952.504,18 1.011.339,25

m) Outros débitos a pagar – Longo prazo

Os outros débitos a pagar estão compostos por 44 parcelas mensais no valor de R$ 73.000,00, que perfazem um total de R$ 3.212.000,00, referente as parcelas vincendas acima de doze meses, resultantes da compra da carteira de clientes (fundo de comércio) da Fundação Padre Albino – Padre Albino Saúde. n) Patrimônio Liquido

O Patrimônio Líquido da entidade em 31/12/2018 e 31/12/2017 está assim distribuído:

Valor - R$

Contas 2018 2017

Patrimônio Social

(12)

13.677.077,06 6.061.217,00

o) Provisão para ações judiciais

As provisões para contingencias trabalhistas e cíveis não foram constituídas, tendo em vista que nenhum processo foi classificado pelos advogados como “provável”. Porém, no encerramento do exercício de 2018 existiam sete causas cíveis, classificadas como “possível”, cujo valor estimado perfaz um total de R$ 141.000,00, e duas causas trabalhistas, classificadas como “possível” cujo valor estimado perfaz um total de R$107.000,00.

3. AGÊNCIA NACIONAL DE SAÚDE SUPLEMENTAR - ANS – nº 42.015-8.

A Associação Padre Albino Saúde atende todas as normas implantadas pela Agência Nacional de Saúde Suplementar (ANS), no que diz respeito às operações de seus planos de assistência à saúde.

(13)

[Digite aqui]

4. EVENTOS MÉDICO HOSPITALARES ASSISTÊNCIA MÉDICO-HOSPITALAR

A distribuição dos saldos do quadro auxiliar de EVENTOS MÉDICOS HOSPITALARES ASSISTENCIA MÉDICO-HOSPITALAR do Documento de Informações Periódicas DIOPS, do 4º trimestre de 2018, está em conformidade com Ofício Circular DIOPE nº 01, de 01/11/2013, ref. aos planos firmados antes e posteriormente a Lei nº 9.656/1998, com cobertura médico-hospitalar e 01/11/2013, referente aos planos individuais firmados posteriormente à Lei nº 9.656/1998, com cobertura médico-hospitalar e modalidade de preço pré-estabelecido.

Cobertura Assistenciais com Preço Pré-Estabelecido - Carteira de Planos Individuais / Familiares pós Lei .656/1998. (Preenchimento com valores líquidos de glosas, recuperações por co-participação e outras recuperações)

Consulta Exames Terapias Internações Outros Demais Total

Médica Atendimentos Despesas

2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 Rede Própria 59.561,32 35.028,72 483.715,86 430.990,34 14.208,44 12.799,33 651.574,32 703.083,61 20.406,85 9.850,17 - 1.229.466,79 1.191.752,17 Rede Contratada 483.214,42 377.095,91 401.197,54 286.340,60 144.463,87 93.241,49 384.595,64 280.485,91 84.369,32 59.065,77 119,60 6.760,90 1.497.960,39 1.102.990,58 Reembolso 397,45 534,70 830,31 99,84 960,00 - - 2.798,63 - 35,05 2.187,76 3.468,22 Intercâmbio Eventual - - - - - - - - - - - Total 543.173,19 412.659,33 885.743,71 717.430,78 159.632,31 106.040,82 1.036.169,96 986.368,15 104.776,17 68.950,99 119,60 6.760,90 2.729.614,94 2.298.210,97 O Total geral deve ser equivalente ao total da conta 41111102

(14)

Cobertura Assistenciais com Preço Pré-Estabelecido - Carteira de Planos Coletivo Adesão pós Lei .656/1998. (Preenchimento com valores líquidos de glosas, recuperações por co-participação e outras recuperações)

2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 Rede Própria 362.608,40 248.028,02 4.383.224,09 3.099.267,68 200.734,94 130.616,02 5.841.729,23 3.932.696,62 64.903,25 54.192,55 - 9.079,00 10.853.199,91 7.473.879,89 Rede Contratada 3.260.978,03 2.643.800,95 3.353.415,03 2.430.211,68 1.227.840,96 823.783,30 3.309.273,59 1.940.658,17 209.978,39 121.683,89 3.732,85 25.861,31 11.365.218,85 7.985.999,30 Reembolso 3.760,73 1.099,00 14.708,62 11.706,49 3.137,97 553,80 187,68 68,99 21.795,00 13.428,28 Intercâmbio Eventual - - - - - - - - Total 3.627.347,16 2.892.927,97 7.751.347,74 5.541.185,85 1.431.713,87 954.953,12 9.151.002,82 5.873.354,79 275.069,32 175.945,43 3.732,85 34.940,31 22.240.213,76 15.473.307,47 O Total geral deve ser equivalente ao total da conta 41111104

Cobertura Assistenciais com Preço Pré-Estabelecido - Carteira de Planos Empresarial pós Lei .656/1998. (Preenchimento com valores líquidos de glosas, recuperações por co-participação e outras recuperações)

2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 Rede Própria 256.767,40 250.261,66 2.300.959,14 2.271.358,99 127.441,01 172.872,31 2.647.018,24 3.320.609,14 50.083,58 36.660,86 - 5.382.269,37 6.051.762,96 Rede Contratada 2.124.621,06 2.491.432,23 2.029.451,83 2.120.165,61 682.962,23 502.374,69 1.829.318,78 1.836.010,79 110.325,76 85.032,43 258,95 25.150,52 6.776.938,61 7.060.166,27 Reembolso 6.224,11 203,20 7.044,33 3.942,54 1.817,52 1.745,25 - 5.611,63 172,50 308,03 15.258,46 11.810,65 Intercâmbio Eventual - - - - - - - - Total 2.387.612,57 2.741.897,09 4.337.455,30 4.395.467,14 812.220,76 676.992,25 4.476.337,02 5.162.231,56 160.581,84 122.001,32 258,95 25.150,52 12.174.466,44 13.123.739,88

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[Digite aqui]

5. CONCILIAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - METODO DIRETO

Em conformidade com o CPC - 03 do Comitê de Pronunciamentos Contábeis, a Entidade demonstra a conciliação entre o superávit do exercício e o fluxo de caixa líquido das atividades operacionais durante o exercício de 2018 e 2017. 2018 2017 Superávit do exercício 7.615.860,06 4.653.987,20 Ajustes: Depreciação 99.374,57 39.535,50 Amortização de intangível 1.478.183,32 1.108.500,03

Baixa de ativos imobilizado 2.131,00 -

Depreciação das baixas de ativos imobilizado (532,65) -

Total dos ajustes 1.579.156,24 1.148.035,53

Variações nos ativos e passivos:

Aumento (redução) aplicação vinculada (ANS) (2.344.414,08) (2.000.501,50)

Aumento (redução) em contas a receber (94.732,73) (2.965.921,89) Aumento (redução) na provisão para devedores duvidosos 5.360,44 2.150,01 Aumento (redução) nas receitas antecipadas (223.344,90) 362.786,97 Aumento (redução) de outros créditos a receber (36.384,36) (248.312,92) Aumento (redução) no realizável a longo prazo (3.288,64) -

Aumento (redução) nas provisões técnicas (ANS) 1.404.851,18 5.175.771,03

Aumento (redução) em fornecedores e contas a pagar 366.883,63 1.038.990,41 Aumento (redução) na provisão de salários, férias, outros (encargos) 70.640,85 305.135,39 Aumento (redução) nos tributos e contribuições a recolher 499.073,17 263.136,65 Aumento (redução) de outros débitos a pagar 17.632,18 934.894,11

Total das variações nos ativos e passivos (337.723,26) 2.868.128,26

Caixa liquido das atividades operacionais 8.857.293,04 8.670.150,99

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PARECER DO CONSELHO FISCAL

Nós, membros do Conselho Fiscal da Associação Padre Albino Saúde, tendo examinado o Balanço Patrimonial e a Demonstração do Resultado do Exercício, as Mutações do Patrimônio Social e o Fluxo de Caixa, encerrados em 31 de dezembro de 2.018, declaramos que tudo se encontra em perfeita ordem, refletindo fielmente com os livros e documentos contábeis constantes dos diversos arquivos, somos favoráveis a sua aprovação pela Assembléia Geral.

Antonio José dos Santos Renato Centurion Stuchi Laer Sérgio Dervelan Conselho Fiscal Conselho Fiscal Conselho Fiscal CPF. 074.453.428-34 CPF. 737.098.408-72 CPF. 190.606.888-72

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À

DD. DIRETORIA DA

ASSOCIAÇÃO PADRE ALBINO SAÚDE CATANDUVA - SP

RELATÓRIO DO AUDITOR INDEPENDENTE SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS

Opinião

Examinamos as demonstrações contábeis da ASSOCIAÇÃO PADRE ALBINO SAÚDE, que compreendem o balanço patrimonial, em 31 de dezembro de 2018, e as respectivas demonstrações do resultado, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o exercício findo nessa data, bem como as correspondentes notas explicativas, incluindo o resumo das principais políticas contábeis.

Em nossa opinião, as demonstrações contábeis acima referidas, quando lidas em conjunto com as notas explicativas que as acompanham, apresentam adequadamente, em seus aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da ASSOCIAÇÃO PADRE ALBINO SAÚDE, em 31 de dezembro de 2018, o desempenho de suas operações e os seus fluxos de caixa para o exercício findo nessa data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às entidades supervisionadas pela Agência Nacional de Saúde (ANS).

Base para opinião

Nossa auditoria foi conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Nossas responsabilidades, em conformidade com tais normas, estão descritas na seção a seguir intitulada “Responsabilidades do auditor pela auditoria das demonstrações contábeis”. Somos independentes em relação à ASSOCIAÇÃO PADRE ALBINO SAÚDE, de acordo com os princípios éticos relevantes previstos no Código de Ética Profissional do Contador e nas normas profissionais emitidas pelo Conselho Federal de Contabilidade, e cumprimos com as demais responsabilidades éticas de acordo com essas normas. Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião.

Outras informações que acompanham as demonstrações contábeis e o relatório do auditor

A administração da ASSOCIAÇÃO PADRE ALBINO SAÚDE é responsável por essas outras informações que compreendem o Relatório da Administração.

Nossa opinião sobre as demonstrações contábeis não abrange o Relatório da Administração e não expressamos qualquer forma de conclusão de auditoria sobre esse relatório.

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conhecimento obtido na auditoria ou, de outra forma, aparenta estar distorcido de forma relevante. Se, com base no trabalho realizado, concluirmos que há distorção relevante no Relatório da Administração, somos requeridos a comunicar esse fato. Não temos nada a relatar a este respeito.

Responsabilidades da administração e da governança pelas demonstrações contábeis.

A administração da ASSOCIAÇÃO PADRE ALBINO SAÚDE é responsável pela elaboração e adequada apresentação das demonstrações contábeis de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às entidades supervisionadas pela Agência Nacional de Saúde Suplementar (ANS), e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações contábeis livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro.

Na elaboração das demonstrações contábeis, a administração é responsável pela avaliação da capacidade da ASSOCIAÇÃO PADRE ALBINO SAÚDE continuar operando, divulgando, quando aplicável, os assuntos relacionados com a sua continuidade operacional e o uso dessa base contábil na elaboração das demonstrações contábeis, a não ser que a administração pretenda liquidar a ASSOCIAÇÃO PADRE ALBINO SAÚDE ou cessar suas operações, ou não tenha nenhuma alternativa realista para evitar o encerramento das operações.

Os responsáveis pela governança da ASSOCIAÇÃO PADRE ALBINO SAÚDE são aqueles com responsabilidade pela supervisão do processo de elaboração das demonstrações contábeis.

Responsabilidades do auditor pela auditoria das demonstrações contábeis

Nossos objetivos são obter segurança razoável de que as demonstrações contábeis, tomadas em conjunto, estão livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro, e emitir relatório de auditoria contendo nossa opinião. Segurança razoável é um alto nível de segurança, mas não uma garantia de que a auditoria realizada de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria sempre detectam as eventuais distorções relevantes existentes. As distorções podem ser decorrentes de fraude ou erro e são consideradas relevantes quando, individualmente ou em conjunto, possam influenciar, dentro de uma perspectiva razoável, as decisões econômicas dos usuários tomadas com base nas referidas demonstrações contábeis.

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Como parte da auditoria realizada de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria, exercemos julgamento profissional e mantemos ceticismo profissional ao longo da auditoria. Além disso:

· Identificamos e avaliamos os riscos de distorção relevante nas demonstrações contábeis, independentemente se causada por fraude ou erro, planejamos e executamos procedimentos de auditoria em resposta a tais riscos, bem como obtemos evidência de auditoria apropriada e suficiente para fundamentar nossa opinião. O risco de não detecção de distorção relevante resultante de fraude é maior do que o proveniente de erro, já que a fraude pode envolver o ato de burlar os controles internos, conluio, falsificação, omissão ou representações falsas intencionais.

· Obtemos entendimento dos controles internos relevantes para a auditoria para planejarmos procedimentos de auditoria apropriados às circunstâncias, mas, não, com o objetivo de expressarmos opinião sobre a eficácia dos controles internos da ASSOCIAÇÃO PADRE ALBINO SAÚDE.

· Avaliamos a adequação das políticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis e respectivas divulgações feitas pela administração.

· Concluímos sobre a adequação do uso, pela administração, da base contábil de continuidade operacional e, com base nas evidências de auditoria obtidas, se existe incerteza relevante em relação a eventos ou condições que possam levantar dúvida significativa em relação à capacidade de continuidade operacional da ASSOCIAÇÃO PADRE ALBINO SAÚDE. Se concluirmos que existe incerteza relevante, devemos chamar atenção em nosso relatório de auditoria para as respectivas divulgações nas demonstrações contábeis ou incluir modificação em nossa opinião, se as divulgações forem inadequadas. Nossas conclusões estão fundamentadas nas evidências de auditoria obtidas até a data de nosso relatório. Todavia, eventos ou condições futuras podem levar a ASSOCIAÇÃO PADRE ALBINO SAÚDE a não mais se manter em continuidade operacional.

· Avaliamos a apresentação geral, a estrutura e o conteúdo das demonstrações contábeis, inclusive as divulgações e se as demonstrações contábeis representam as correspondentes transações e os eventos de maneira compatível com o objetivo de apresentação adequada.

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Catanduva, 27 de fevereiro de 2019.

ETAE AUDITORES INDEPENDENTES CRC 2 SP 010138

ODILSON GONÇALVES FERNANDES Contador CRC 1 52869 T DF S SP

CNAI N° 1946