Sindicato dos Bancários do Sul e Ilhas

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Introdução

1. Perspetiva Global

2. Gastos

2.1. Gastos Globais

2.2. Custo das Mercadorias Vendidas e das Matérias Consumidas 2.3. Fornecimentos e Serviços Externos

2.4. Gastos com Pessoal

2.5. Gastos de Depreciação e Amortizações 2.6. Perdas por Imparidades

2.7. Provisões do Período 2.8. Outros Gastos e Perdas

2.9. Gastos e Perdas de Financiamento

3. Rendimentos

3.1. Rendimentos Globais 3.2. Prestações de Serviços 3.3. Outros Rendimentos e Ganhos 3.4. Juros e Outros Rendimentos Similares

4. Empresas

4.1. Sede

4.2. Parque de Campismo e Caravanismo 4.3. Centro de Férias e Formação

4.4. Secções Sindicais

Anexos:

Orçamento AS 2015 - Consolidado Orçamento AS 2015 - Por Empresas

3 4 5 5 5 6 8 10 11 11 12 12 13 13 14 15 15 16 16 11 18 19 21 26

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INTRODUÇÃO

A elaboração deste orçamento acontece numa altura em que já é conhecida a proposta governamental do Orçamento de Estado para 2015, ora em discussão, na especialidade, na Assembleia da República. Não obstante o termo da intervenção externa, via ‘troika’, o mesmo retoma, não supera e, pontualmente, agrava a prevalência da austeridade sobre o crescimento económico.

Os trabalhadores e pensionistas do sector bancário e, por inerência, o SBSI têm sido fortemente penalizados, pelo aumento da carga fiscal e pela retração nos rendimentos. Acresce a diminuição, entretanto verificada ou prometida, dos quadros de pessoal, em diversas instituições do setor bancário.

Para o SBSI, as implicações mais relevantes, de ordem orçamental, derivam da quebra de receitas provenientes das quotizações dos sócios, principalmente devido ao decréscimo de trabalhadores bancários, em particular de trabalhadores no ativo, e, consequentemente, à diminuição de associados do Sindicato. E o problema não se situa, somente, ao nível do volume de quotização, porque a redução de sindicalizados representa também, por si só, fator de debilitação da ação sindical. Perante este cenário adverso - e embora não se preveja que venham a ocorrer, no curto prazo, dificuldades internas, em termos financeiros - os responsáveis do SBSI estão conscientes de que, como medida de prevenção para acautelar o futuro, terão que ser introduzidas, na organização, as necessárias alterações no paradigma de funcionamento e desenvolvimento. Nesse sentido, estão em curso medidas de contenção e de racionalização dos recursos, que este orçamento já contempla, sem prejuízo da garantia de que a ação sindical não sofrerá qualquer quebra, continuando a ser essa a principal prioridade do Sindicato.

As eleições no SBSI, em Abril 2015, possibilitarão, decerto, reafirmar e reforçar estes objetivos e as consequentes estratégias de consolidação e desenvolvimento.

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Estima-se que, no próximo exercício, o resultado atinja 55 mil euros. Este montante representa um decréscimo substancial, tanto em relação ao previsto para o corrente ano, como para o alcançado em 2013.

1. PERSPETIVA GLOBAL

A contração prevista para o próximo ano, resulta fundamentalmente do aumento dos gastos globais em 4,5%. A diferença mais notória, em valor absoluto, localiza-se em fornecimentos e serviços externos com um aumento de 3,9%. Também é de assinalar o contributo dos gastos com pessoal e de outros gastos e perdas com mais 3,1% e 10,7%, respetivamente.

Apesar de ser menor que a variação negativa de 2,6%, estimada para o final do ano corrente, os rendimentos para 2015 irão decrescer 0,4%. Tal decréscimo resulta essencialmente de duas rubricas: as prestações de serviços e outros rendimentos e ganhos. A primeira justifica-se pelo decréscimo contínuo, tal como em anos anteriores, das quotizações. Não obstante, salienta-se que, no final do corrente ano e para 2015, os serviços de lazer registarão um acréscimo de receitas, contrariando a variação negativa registada nos últimos anos. A segunda justifica-se pela diminuição de outros rendimentos, devidamente explicados mais à frente neste relatório.

Realizado Previsto Orçam ento Estrutura

2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14

6 Gastos 9.124.194 9.099.200 9.505.004 100,0 -0,3 4,5

61 Custo Merc. Vendidas e Mat. C. 40.321 35.733 60.985 0,6 -11,4 70,7 62 Fornecimentos e Serviços Ext. 4.515.071 4.454.462 4.629.205 48,7 -1,3 3,9 63 Gastos com o Pessoal 2.915.582 2.934.442 3.024.516 31,8 0,6 3,1 64 Gastos de Deprec. e Amort. 488.624 488.963 505.153 5,3 0,1 3,3 65 Perdas por Imparidade 17.649 10.000 15.000 0,2 -43,3 50,0 67 Provisões do Período 197.086 230.993 231.000 2,4 17,2 0,0 68 Outros Gastos e Perdas 864.861 891.779 986.771 10,4 3,1 10,7 69 Gastos e Perdas de Financ. 85.001 52.827 52.375 0,6 -37,9 -0,9

7 Rendimentos 9.855.530 9.599.234 9.560.040 100,0 -2,6 -0,4

72 Prestações de Serviços 9.177.261 9.030.063 9.004.400 94,2 -1,6 -0,3 76 Reversões 85.041 0 0 0,0 -100,0 -78 Outros Rendimentos e Ganhos 491.636 468.742 461.240 4,8 -4,7 -1,6 79 Juros e Outros Rend. Similares 101.592 100.430 94.400 1,0 -1,1 -6,0

SALDO 731.336 500.034 55.036 -31,6 -89,0

(Unid: Euros)

Variação (%)

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A parcela dos gastos do orçamento de 2015 ascende a 9,5 milhões de euros. As rubricas fornecimentos e serviços externos, com 48,7% do total, e gastos com o pessoal, com 31,8%, destacam-se das restantes.

2.1. Gastos Globais

O montante orçado supera a previsão para o ano em curso, em cerca de 4,5%. O agravamento previsto deve-se, na sua maioria, ao efeito do aumento dos fornecimentos e serviços externos, nomeadamente serviços diversos relacionados com as eleições a realizar, circuitos turísticos e aluguer dos aldeamentos e apartamentos para 2015, situação contrária ao decréscimo sentido em 2014.

2.2. Custo das Mercadorias Vendidas e das Matérias Consumidas

Esta rubrica representa cerca de 0,6% da soma dos gastos orçados, o que significa que a estimativa de crescimento face ao previsto para 2014, de 70,7%, tem pouca expressão na variação global.

2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14

61 Custo M erc. Vendidas e M at. C. 40.321 35.733 60.985 100,0 -11,4 70,7

Sede 17.419 17.650 44.130 72,4 1,3 >100 Parque de Campismo 2.360 5.060 4.060 6,7 >100 -19,8 Centro de Férias e Formação 5.092 2.950 2.950 4,8 -42,1 0,0 Secções Sindicais 15.450 10.073 9.845 16,1 -34,8 -2,3

Variação (%)

C O N T A S

(Unid: Euros)

2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14

6 Gastos 9.124.194 9.099.200 9.505.004 100,0 -0,3 4,5

61 Custo Merc. Vendidas e Mat. C. 40.321 35.733 60.985 0,6 -11,4 70,7 62 Fornecimentos e Serviços Ext. 4.515.071 4.454.462 4.629.205 48,7 -1,3 3,9 63 Gastos com o Pessoal 2.915.582 2.934.442 3.024.516 31,8 0,6 3,1 64 Gastos de Deprec. e Amort. 488.624 488.963 505.153 5,3 0,1 3,3 65 Perdas por Imparidade 17.649 10.000 15.000 0,2 -43,3 50,0 67 Provisões do Período 197.086 230.993 231.000 2,4 17,2 0,0 68 Outros Gastos e Perdas 864.861 891.779 986.771 10,4 3,1 10,7 69 Gastos e Perdas de Financ. 85.001 52.827 52.375 0,6 -37,9 -0,9 (Unid: Euros)

Variação (%)

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2.3. Fornecimentos e Serviços Externos

Os gastos orçamentais, concentrados nesta conta, somam 4,6 milhões de euros e correspondem a cerca de 48,8% do total previsto.

A diminuição de gastos entre o previsto 2014 e o realizado no ano anterior, de 1,3%, foi fortemente influenciada, por um lado, pela rubrica serviços especializados, e por outro lado pelas rubricas de deslocações e estadas e despesas com órgãos sociais, que a partir de 2013, também passaram a ser movimentadas pelos Recursos Humanos.

Relativamente ao previsto para 2014, os gastos desta natureza, incluídos no orçamento para o próximo exercício, apresentam uma movimentação contrária, ou seja, um aumento de 3,9%. A conta que mais pesa nos fornecimentos e serviços externos é a dos subcontratos, ao representar no orçamento 54,1% do respetivo total. Para o ano de 2015, prevê-se um acréscimo de 1,0% (mais 25 mil euros) nesta rubrica, justificados na maioria, pelo aumento dos subcontratos de lazer, nomeadamente circuitos turísticos e aluguer de aldeamentos. Mas a conta que regista o maior aumento é a de serviços diversos, que com um peso de 16,6% no total da rubrica, cresceu 19,1% (mais 123 mil euros), devido aos gastos orçamentados no âmbito das eleições a realizar no próximo ano.

Neste capítulo, caberá, igualmente, o registo do débito a processar, no final do exercício, pelo SAMS à Atividade Sindical, correspondente ao serviço prestado pelo SAMS a este organismo, no âmbito do ‘aprovisionamento geral’, em resultado da transferência das respetivas funções da USP para os SAMS, em abril de 2012. O valor do débito será proporcional ao custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas respeitantes à Atividade Sindical.

2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14

62 Fornecimentos e Serviços Ext. 4.515.071 4.454.462 4.629.205 100,0 -1,3 3,9

6201 Subcontratos 2.388.647 2.480.425 2.505.149 54,1 3,8 1,0 6202 Serviços Especializados 637.106 546.001 573.376 12,4 -14,3 5,0 6203 Materiais 44.898 68.078 58.910 1,3 51,6 -13,5 6204 Energia e Fluidos 354.009 335.615 335.585 7,2 -5,2 0,0 6205 Deslocações, Estadas e Transp. 285.275 248.557 249.020 5,4 -12,9 0,2 6206 Serviços Diversos 596.603 643.885 766.645 16,6 7,9 19,1 6209 Despesas com Órgãos Sociais 208.533 131.901 140.520 3,0 -36,7 6,5

Variação (%)

C O N T A S

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2.3. Fornecimentos e Serviços Externos

Para o orçamento 2015, apesar da diminuição dos gastos registados em contratos PTI´s, na ordem dos 3% (menos 41 mil euros), estima-se um acréscimo de cerca de 9,1% (mais 65 mil euros) nos gastos em subcontratos de lazer. Prevê-se, para ao final do ano corrente, um aumento de, aproximadamente 20 mil euros, na rubrica subcontratos informáticos (software), em resultado do novo critério de imputação de custos, em que os valores anteriormente imputados à USP passam a afetar direta e imediatamente a respetiva empresa geradora do mesmo.

Prevê-se, ao contrário do ano passado, um aumento de 5,0% (mais 23 mil euros), face ao previsto para 2014, na rubrica serviços especializados.

Ao contrário da contração geral deste conjunto, prevista para o final deste ano, a variação que se notará em 2015 está principalmente influenciada pelos gastos relacionados com a rubrica trabalhos especializados. Esta sofrerá um aumento de 30,1% em 2015, comparativamente com o previsto em 2014, por conta de outros trabalhos especializados orçamentados no âmbito das eleições a realizar no próximo ano. Por outro lado, no que respeita à conservação e reparação, prevê-se um decréscimo de 14,7% nos gastos para 2015, resultado de menos reparações nas instalações das seções regionais, em comparação com este ano, bem como de viaturas, dada a recente renovação da frota automóvel.

2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14 6201 Subcontratos 2.388.647 2.480.425 2.505.149 100,0 3,8 1,0 620101 Subcontratos Gerais 488.843 500.435 500.075 20,0 2,4 -0,1 620103 Subcontratos Informáticos 5.735 23.890 24.830 1,0 >100 3,9 620104 Subcontratos Lazer 698.471 710.700 775.440 31,0 1,8 9,1 620105 Subcontratos PTIs 1.195.598 1.245.400 1.204.804 48,1 4,2 -3,3 Variação (%) C O N T A S (Unid: Euros)

2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14 6202 Serviços Especializados 637.106 546.001 573.376 22,9 -14,3 5,0 620201 Trabalhos Especializados 201.458 155.161 201.831 8,1 -23,0 30,1 620202 Publicidade e Propaganda 120.384 93.099 89.420 3,6 -22,7 -4,0 620203 Vigilância e Segurança 4.428 3.860 3.560 0,1 -12,8 -7,8 620204 Honorários 152.332 136.975 144.765 5,8 -10,1 5,7 620206 Conservação e Reparação 158.503 156.906 133.800 5,3 -1,0 -14,7 Variação (%) C O N T A S (Unid: Euros)

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2.3. Fornecimentos e Serviços Externos

Nos serviços diversos, em relação ao previsto para 2014, a projeção é de aumento em 19,1%.

Destaca-se o aumento verificado na rubrica comunicação, quer de 2013 para 2014, quer para o orçamentado para 2015. A variação 2014/2013, de 30,3%, tem como justificação o novo critério de imputação de gastos, adotado no corrente ano, conforme atrás se referiu, relativamente às linhas de transmissão. A variação para 2015, de 32,0%, justifica-se, essencialmente, pelo acréscimo de gastos nos correios, no âmbito das eleições a realizar.

A rubrica Outros também registará um acréscimo de 25,0% em 2015, devido às eleições.

2.4. Gastos com Pessoal

O orçamento de gastos com pessoal, que abrange, também, os encargos previstos com as remunerações dos órgãos sociais, para reposição dos vencimentos não pagos pelas entidades patronais, atinge cerca de 3 milhões de euros.

2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14 6206 Serviços Diversos 596.603 643.885 766.645 30,6 7,9 19,1 620601 Rendas e Alugueres 123.753 128.886 138.245 5,5 4,1 7,3 620602 Comunicação 199.757 260.355 343.740 13,7 30,3 32,0 620603 Seguros 60.558 63.535 62.590 2,5 4,9 -1,5 620605 Contencioso 13.109 35.015 27.000 1,1 >100 -22,9 620606 Despesas de Representação 1.080 271 250 0,0 -74,9 -7,7 620608 Outros 198.346 155.823 194.820 7,8 -21,4 25,0 C O N T A S (Unid: Euros) Variação (%)

2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14

63 Gastos com o Pessoal 2.915.582 2.934.442 3.024.516 100,0 0,6 3,1

6301 Remunerac. dos Órgãos Sociais 330.923 356.050 356.050 14,2 7,6 0,0 6302 Remunerações do Pessoal 1.667.289 1.635.346 1.691.570 67,5 -1,9 3,4 6305 Encargos sobre Remunerações 514.790 508.610 508.666 20,3 -1,2 0,0 6306 Seguros 11.162 11.070 11.070 0,4 -0,8 0,0 6307 Gastos da Acção Social 10.552 7.776 7.370 0,3 -26,3 -5,2 6308 Outros Gastos 380.867 415.589 449.790 18,0 9,1 8,2

C O N T A S

(Unid: Euros)

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A variação registada entre o previsto para o final de 2014 e o ano anterior, denuncia um acréscimo de 0,6%. As duas rubricas que mais contribuíram para esse aumento foram os outros gastos com pessoal e as remunerações com os órgãos sociais.

As projeções realizadas apontam o aumento dos gastos com pessoal, em 2015, na ordem dos 3,1 % (90 mil euros). Tal variação é bastante influenciada pela rubrica remunerações de pessoal (mais 56 mil euros), nomeadamente, trabalho suplementar, no âmbito da realização de eleições, e prémios de antiguidade. A contribuir também para este aumento estará a rubrica outros gastos, com 8,2% (mais 34 mil euros), devido ao aumento previsto em ajudas de custo com os órgãos sociais.

Foram contempladas também, na elaboração das previsões, todas as outras situações passíveis de fazer variar a massa salarial, designadamente as progressões contratuais automáticas da carreira profissional, diuturnidades e prémios de antiguidade.

Os gastos com o pessoal, orçamentados para o próximo ano, por empresa são:

2.4. Gastos com Pessoal

63 Gastos com o Pessoal 1.507.015 456.900 211.140 849.461 3.024.516

6301 Remunerac. dos Órgãos Sociais 295.190 6.000 8.500 46.360 356.050 6302 Remunerações do Pessoal 832.250 353.900 157.610 347.810 1.691.570 6305 Encargos sobre Remunerações 269.835 91.330 42.160 105.341 508.666 6306 Seguros 8.220 2.050 800 0 11.070 6307 Gastos da Acção Social 4.630 670 2.070 0 7.370 6308 Outros Gastos 96.890 2.950 0 349.950 449.790

(Unid: Euros) C O N T A S Sede PCC CFF Sec. Sind. Total

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2.5. Gastos de Depreciação e Amortizações

Os gastos desta natureza, orçamentados para 2015, somam 504 mil euros.

O Centro de Férias e as Secções Regionais contribuem com 36,3% e 33,5%, respetivamente para o total previsto nesta conta, representando, Edifícios e Outras Construções, 81% do total. A Sede, tal como o ano anterior, apresenta-se como a empresa que tem o valor orçamentado mais baixo, nesta rubrica.

Note-se ainda que o aumento de gastos, verificado no Orçamento 2015, na rubrica Equipamento Administrativo, ocorre, essencialmente, na Sede (mais 21 mil euros), quando comparado com o previsto para 2014.

Em 2015, prevê-se a aquisição de equipamento administrativo, no âmbito do ato eleitoral, justificando-se a variação positiva de 3,1%, relativamente ao montante previsto para 2014. A conta Edifícios e Outras Construções representa a parcela mais representativa deste conjunto, com 81,0% do total orçado, seguida de Equipamento Administrativo, com um peso de 16,2%, no total da rubrica.

2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14

6402 Activos Fixos Tangíveis 488.624 488.963 503.903 100,0 0,1 3,1

640201 Edifícios e outras Construções 410.893 410.481 408.318 81,0 -0,1 -0,5 640202 Equipamento Básico 14.754 13.456 10.124 2,0 -8,8 -24,8 640203 Equipamento de Transporte 1.619 2.360 2.360 0,5 45,8 0,0 640204 Ferramentas e Utensílios 254 267 225 0,0 5,1 -15,8 640205 Equipamento Administrativo 59.560 61.392 81.867 16,2 3,1 33,4 640208 Outros Activos Fixos Tangíveis 1.544 1.008 1.008 0,2 -34,7 0,0

C O N T A S

(Unid: Euros)

Variação (%)

6402 Activos Fixos Tangíveis 84.846 67.136 183.079 168.841 503.903

640201 Edifícios e outras Construções 27.851 55.324 175.342 149.801 408.318 640202 Equipamento Básico 0 4.798 5.220 106 10.124 640203 Equipamento de Transporte 0 2.360 0 0 2.360 640204 Ferramentas e Utensílios 0 11 0 214 225 640205 Equipamento Administrativo 56.749 4.044 2.512 18.562 81.867 640208 Outros Activos Fixos Tangíveis 246 600 5 157 1.008

C O N T A S Sede PCC CFF Sec. Sind. Total

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2.7. Provisões do Período

As provisões do período, previstas para 2015, no montante de cerca de 231 mil euros, são quase totalmente constituídas por dotações para pagamento do complemento de reforma do pessoal.

Para o próximo ano, estão previstas perdas por imparidade, no valor de 15 mil euros, relativas a dívidas de sócios.

2.6. Perdas por Imparidades

De salientar que, no final de 2013, continuou-se com a politica de reforço das provisões para as pensões.

Para os anos seguintes, o valor provisionado para as pensões também foi reforçado, sendo que, para o próximo ano, se estime um ligeiro aumento.

Foi estimada uma verba de 4 mil euros para fazer face a IVA de períodos passados, em contencioso.

2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14 67 Provisões do Período 197.086 230.993 231.000 81,5 17,2 0,0 6701 Impostos 4.264 4.000 4.000 1,4 -6,2 0,0 6710 Pensões 192.822 226.993 227.000 80,1 17,7 0,0 (Unid: Euros) C O N T A S Variação (%) Realizado Previsto Orçam ento Estrutura

2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14

65 Perdas por Imparidade 17.649 10.000 15.000 5,0 -43,3 50,0

6501 Em Dívidas a Receber 17.649 10.000 15.000 5,0 -43,3 50,0 (Unid: Euros)

C O N T A S

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2.9. Gastos e Perdas de Financiamento

Os gastos e perdas de financiamento estimados, no montante de 52 mil euros, são compostos, quase em absoluto, pelos serviços bancários, que incluem a manutenção das garantias bancárias dos processos fiscais.

2.8. Outros Gastos e Perdas

A parcela mais representativa deste agregado é a rubrica Quotizações que inclui as contribuições do SBSI para a UGT, Febase e UNI.

Para 2015, prevê-se uma redução do valor registado nas quotizações na ordem de 1,1% (menos 7 mil euros). Serão, essencialmente as quotizações à UGT, com menos 1,5%, a contribuir para tal redução.

A variação do valor orçado para 2015, face aos gastos previstos em 2014, é positiva em 10,7%, decorrente dos subsídios para campanhas eleitorais (170 mil euros), inseridos na rubrica outros gastos e perdas.

2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14

68 Outros Gastos e Perdas 864.861 891.779 986.771 100,0 3,1 10,7

6801 Impostos 8.208 10.185 10.035 1,0 24,1 -1,5 6803 Dívidas Incobráveis 2.338 563 500 0,1 -75,9 -11,2 6805 Multas e Penalidades 1.110 698 0 0,0 -37,1 -100,0 6807 Gastos e Perdas em Inv. não F. 106 0 0 0,0 -100,0 -6808 Outros Gastos e Perdas 161.047 213.205 316.535 32,1 32,4 48,5 6812 Quotizações 692.053 667.128 659.701 66,9 -3,6 -1,1

C O N T A S

(Unid: Euros)

Variação (%)

2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14

69 Gastos e Perdas de Financ. 85.001 52.827 52.375 18,5 -37,9 -0,9

6901 Juros Suportados 65 84 0 0,0 29,4 -100,0 6908 Outros Gastos e Perdas 84.935 52.743 52.375 18,5 -37,9 -0,7 (Unid: Euros)

C O N T A S

(13)

As prestações de serviços, que incluem as Quotizações, contribuem na sua maioria para o montante global do orçamento, concentrando 94,2% do total.

O desvio negativo dos rendimentos, no valor de 0,4% (menos 39 mil euros), previsto no orçamento 2015, deve-se, essencialmente, às rubricas prestações de serviços, com menos 0,3%, e outros rendimentos e ganhos, com menos 1,6%.

3.1. Rendimentos Globais

Os rendimentos somam neste orçamento cerca de 9,5 milhões de euros. Face ao previsto para 2014, o valor estimado apresenta uma variação negativa de 0,4%.

A Sede agrega 74,5% do total dos rendimentos previstos e as Secções Regionais 12,0%. A concentração das contribuições dos sócios nestas empresas justifica o resultado. O Parque de Campismo e Caravanismo, mesmo sem quotizações, consegue uma representação de 11,8% nos proveitos orçados.

2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14

7 Rendimentos 9.855.530 9.599.234 9.560.040 100,0 -2,6 -0,4

72 Prestações de Serviços 9.177.261 9.030.063 9.004.400 94,2 -1,6 -0,3 76 Reversões 85.041 0 0 0,0 -100,0 -78 Outros Rendimentos e Ganhos 491.636 468.742 461.240 4,8 -4,7 -1,6 79 Juros e Outros Rend. Similares 101.592 100.430 94.400 1,0 -1,1 -6,0

(Unid: Euros)

C O N T A S Variação (%)

(Unid: Euros)

7 Rendimentos 7.121.590 1.123.450 160.400 1.151.600 3.000 9.560.040

72 Prestações de Serviços 6.852.200 947.450 152.550 1.052.200 0 9.004.400

78 Outros Rendimentos e Ganhos 178.390 175.600 7.850 99.400 0 461.240

79 Juros e Outros Rend. Similares 91.000 400 0 0 3.000 94.400

Sede PCC CFF Lutuosa Total

(14)

A rubrica serviços de lazer - exploração hoteleira e similares, maioritariamente preenchida com a cedência de instalações próprias e de apartamentos alugados - irá previsivelmente averbar, no final de 2014, um valor idêntico ao realizado em 2013, ficando aquém do aumento orçamentado no ano passado. A estimativa indica que, em 2015, os proveitos irão aumentar em 5,3%.

Quanto aos serviços de lazer - circuitos turísticos, que detêm 6,2% do total inscrito no orçamento, registará no final do ano corrente um acréscimo de 6,5% em relação ao valor arrecadado em 2013. Estima-se que os rendimentos de 2015 superem, em 7,1%, o montante previsto para o corrente ano.

A rubrica serviços de lazer - campismo e caravanismo também irá registar um acréscimo no final deste ano, na ordem dos 4,3%, quando comparada com o ano anterior. Quanto ao valor orçamentado para 2015, o aumento é pouco significativo, na ordem de 1,6%. Note-se que, ao contrário de anos anteriores, todas estas três rubricas começam a registar variações positivas nos rendimentos, incluindo as projeções para 2015.

Relativamente às quotizações, que correspondem a 79,2% do total dos rendimentos, exibem no orçamento um valor inferior ao previsto para 2014, em 1,5% , decréscimo que também já tinha sido registado no ano anterior.

3.2. Prestação de Serviços

O orçamento de 2015 aponta para a arrecadação do montante de 9 milhões de euros, nesta parcela dos rendimentos.

2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14 72 Prestações de Serviços 9.177.261 9.030.063 9.004.400 100,0 -1,6 -0,3 7202 Serv.Lazer-Camp.Carav.-TxReduz 610.653 636.650 646.650 7,2 4,3 1,6 7203 Serv.Lazer-Exp.H.Simil-Tx.Redu 635.276 635.213 668.650 7,4 0,0 5,3 7204 Serv.Lazer-Circ.Turístisticos 486.296 518.000 555.000 6,2 6,5 7,1 7206 Serviços Secundários-Tx.Normal 294 700 700 0,0 >100 0,0 7215 Quotiz./Contrib./Subs. Explor. 7.444.741 7.239.500 7.133.400 79,2 -2,8 -1,5 C O N T A S Variação (%) (Unid: Euros)

2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14 7215 Quotiz./Contrib./Subs. Explor. 7.444.741 7.239.500 7.133.400 100,0 -2,8 -1,5 721502 Quotizações Sindicais 7.362.674 7.162.400 7.056.300 78,4 -2,7 -1,5 721508 Outras 82.067 77.100 77.100 0,9 -6,1 0,0 C O N T A S Variação (%) (Unid: Euros)

(15)

3.2. Prestação de Serviços

3.3. Outros Rendimentos e Ganhos

As quotizações sindicais representam quase 100% deste agregado. A análise da evolução observada evidencia uma tendência decrescente de 2,7% das contribuições dos sócios até ao final deste ano. Para 2015, a tendência será no mesmo sentido, com o decréscimo das quotizações em 1,5%, comparativamente a 2014.

Incluem-se nesta conta os proveitos resultantes da organização de cursos de formação, cursos de arte e artesanato, concessão de estabelecimento comercial, rendas suportadas pelo SAMS e inscrições em atividades desportivas.

3.4. Juros e Outros Rendimentos Similares

A previsão de juros e outros rendimentos similares soma cerca de 94 mil euros.

O decréscimo de 1,6%, previsto para 2015, deve-se essencialmente à correções de impostos relativos a períodos anteriores.

Na repartição por empresas, verifica-se que a Sede e as Seções Sindicais detêm 87,8% do total orçado, por causa das quotizações.

(Unid: Euros)

Sede PCC CFF Sec. Sind. Total

6.852.200 947.450 152.550 1.052.200 9.004.400 0 646.650 0 0 646.650 216.000 300.800 151.850 0 668.650 555.000 0 0 0 555.000 0 0 700 0 700 6.081.200 0 0 1.052.200 7.133.400 7215 Quotiz./Contrib./Subs. Explor. 7204 Serv.Lazer-Circ.Turístisticos 7206 Serviços Secundários-Tx.Normal Contas 72 Prestações de Serviços 7202 Serv.Lazer-Camp.Carav.-TxReduz 7203 Serv.Lazer-Exp.H.Simil-Tx.Redu

2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14

79 Juros e Outros Rend. Similares 101.592 100.430 94.400 1,3 -1,1 -6,0

(Unid: Euros)

C O N T A S Variação (%)

2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14

78 Outros Rendimentos e Ganhos 491.636 468.742 461.240 6,5 -4,7 -1,6

7801 Rendimentos Suplementares 345.130 319.006 329.040 4,6 -7,6 3,1 7802 Descontos de Pronto Pagamento 13 0 0 0,0 -100,0 -7807 Rend e Ganhos Inv. não Financ. 103.029 108.100 108.200 1,5 4,9 0,1 7808 Outros 19.852 17.636 0 0,0 -11,2 -100,0 7809 Cobertura de Encargos Admin. 23.614 24.000 24.000 0,3 1,6 0,0 (Unid: Euros)

(16)

Salienta-se o seguinte:

– Estão representados nesta empresa 64% dos gastos e 74% dos rendimentos estimados. O saldo final apresenta-se positivo, sendo de 1 milhão de euros o montante estimado.

– Na rubrica fornecimentos e serviços externos, que representa 55,0% do total do orçamento desta empresa, prevê-se um aumento significativo de 5,3%, em relação ao previsto para 2014, devido, essencialmente, aos custos com a realização de eleições.

– Também devido às eleições que se realizarão em 2015, o orçamento de gastos de depreciação e amortização e gastos com pessoal sofrem um aumento face ao previsto para 2014, de 34,8% e 2,2%, respetivamente.

– Prestações de serviços (que inclui as Quotizações e subsídios à exploração) é a parcela mais destacada dos proveitos orçados, com cerca de 96,2% do total. O valor orçamentado diminui em 0,6%, face ao previsto para 2014.

4.1. Sede

Incluímos aqui os gastos e rendimentos relativos aos serviços centrais do Sindicato.

2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14

6 Gastos 5.934.145 5.846.706 6.082.983 100,0 -1,5 4,0

61 Custo Merc. Vendidas e Mat. C. 17.419 17.650 44.130 0,7 1,3 >100 62 Fornecimentos e Serviços Ext. 3.285.330 3.178.470 3.346.116 55,0 -3,3 5,3 63 Gastos com o Pessoal 1.476.224 1.474.169 1.507.015 24,8 -0,1 2,2 64 Gastos de Deprec. e Amort. 64.545 63.888 86.096 1,4 -1,0 34,8 65 Perdas por Imparidade 17.649 10.000 15.000 0,2 -43,3 50,0 67 Provisões do Período 159.705 193.866 193.840 3,2 21,4 0,0 68 Outros Gastos e Perdas 854.208 880.931 863.136 14,2 3,1 -2,0 69 Gastos e Perdas de Financ. 59.065 27.732 27.650 0,5 -53,0 -0,3

7 Rendimentos 6.979.812 7.188.188 7.121.590 100,0 3,0 -0,9

72 Prestações de Serviços 6.572.055 6.896.003 6.852.200 96,2 4,9 -0,6 76 Reversões 85.041 0 0 0,0 -100,0 -78 Outros Rendimentos e Ganhos 227.852 195.170 178.390 2,5 -14,3 -8,6 79 Juros e Outros Rend. Similares 94.864 97.015 91.000 1,3 2,3 -6,2

SALDO 1.045.667 1.341.481 1.038.607 28,3 -22,6

Variação (%)

C O N T A S

(17)

O orçamento de 2015 reflete uma melhoria no saldo final do Parque de Campismo. Destacam-se os seguintes aspetos:

– Beneficiando de um aumento nos rendimentos, o saldo previsto para o próximo exercício (8 mil euros negativos), sofre uma melhoria em relação ao valor que se prevê encerrar 2014.

– Na rubrica gastos com o pessoal, representativa de 40,4% do total dos custos desta empresa, estima-se um ligeiro aumento, face ao previsto para 2014.

– Nas parcelas de fornecimentos e serviços externos, agregadora de 50,8% dos gastos estimados, e de depreciações e amortizações, registar-se-á um decréscimo de 0,6% e 5,4% respetivamente.

– Cerca de 12% do total dos gastos orçamentados estão associados aos serviços partilhados.

4.3. Parque de Campismo e Caravanismo

O quadro seguinte representa o orçamento do Parque de Campismo.

2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14

6 Gastos 1.075.395 1.130.978 1.131.673 100,0 5,2 0,1

61 Custo Merc. Vendidas e Mat. C. 2.360 5.060 4.060 0,4 >100 -19,8 62 Fornecimentos e Serviços Ext. 519.553 579.037 575.357 50,8 11,4 -0,6 63 Gastos com o Pessoal 454.914 446.490 456.900 40,4 -1,9 2,3 64 Gastos de Deprec. e Amort. 69.902 70.946 67.136 5,9 1,5 -5,4 67 Provisões do Período 15.607 15.310 15.310 1,4 -1,9 0,0 68 Outros Gastos e Perdas 988 1.625 400 0,0 64,4 -75,4 69 Gastos e Perdas de Financ. 12.071 12.511 12.510 1,1 3,6 0,0

7 Rendimentos 1.060.170 1.099.730 1.123.450 100,0 3,7 2,2

72 Prestações de Serviços 896.723 933.450 947.450 84,3 4,1 1,5 78 Outros Rendimentos e Ganhos 163.228 165.865 175.600 15,6 1,6 5,9 79 Juros e Outros Rend. Similares 219 415 400 0,0 89,8 -3,6

SALDO -15.225 -31.248 -8.223 105,2 -73,7

C O N T A S

(Unid: Euros)

(18)

O Orçamento de 2015 prevê um défice de exploração de 456 mil euros, melhorando o previsto para 2014, em 4,7%.

Destaca-se o seguinte:

4.3. Centro de Férias e Formação

O quadro seguinte representa o orçamento do Centro de Férias e Formação.

– Prevê-se evolução negativa dos gastos, à taxa de 0,4%, e crescimento dos rendimentos, em 14,0%.

– Espera-se que os gastos com pessoal e as depreciações decresçam, face ao previsto para 2014, em 0,8% e 0,9%, respetivamente.

– O crescimento estimado para a prestação de serviços é positivo em 14,0% (mais 20 mil euros).

– O custo dos serviços partilhados representa 10,0% do total orçamentado.

2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14

6 Gastos 607.144 618.894 616.185 100,0 1,9 -0,4

61 Custo Merc. Vendidas e Mat. C. 5.092 2.950 2.950 0,5 -42,1 0,0 62 Fornecimentos e Serviços Ext. 203.468 207.770 208.716 33,9 2,1 0,5 63 Gastos com o Pessoal 203.754 212.892 211.140 34,3 4,5 -0,8 64 Gastos de Deprec. e Amort. 184.032 184.830 183.079 29,7 0,4 -0,9 67 Provisões do Período 6.468 6.500 6.500 1,1 0,5 0,0 68 Outros Gastos e Perdas 327 1.550 1.400 0,2 >100 -9,7 69 Gastos e Perdas de Financ. 4.002 2.401 2.400 0,4 -40,0 0,0

7 Rendimentos 163.111 140.726 160.400 100,0 -13,7 14,0

72 Prestações de Serviços 156.183 132.510 152.550 95,1 -15,2 15,1 78 Outros Rendimentos e Ganhos 6.929 8.216 7.850 4,9 18,6 -4,5

SALDO -444.033 -478.168 -455.785 -7,7 4,7

C O N T A S

(Unid: Euros)

(19)

A informação contida no quadro sugere os seguintes comentários:

– Tal como o previsto para o final deste ano, o orçamento de 2015 conduz a um saldo negativo, no montante de 511 mil euros, resultante da previsão de um grande aumento dos gastos e ligeira diminuição dos rendimentos, a taxas de 11,6% e 1,4%, respetivamente. – Espera-se um aumento, de 2,3%, na rubrica fornecimentos e serviços externos, face ao

previsto para 2014, contrária ao decréscimo de 3,8%, comparativamente ao realizado em 2013.

– O montante orçado para os gastos com pessoal apresenta uma variação positiva, de 6,1%, face ao previsto 2014, devido às rubricas ajudas de custo e deslocações e estadas dos órgãos sociais regionais, de empresa e reformados, que, a partir de 2013, passaram a ser movimentadas pelos Recursos Humano e ao trabalho suplementar, no âmbito das eleições.

– A rubrica Outros Gastos e Perdas registará o maior aumento (114 mil euros), devido aos subsídios atribuídos para realização de campanhas eleitorais.

– A rubrica prestações de serviços, que inclui as quotizações e subsídios à exploração, onde

4.4. Secções Sindicais

Englobamos no quadro seguinte os montantes orçamentados nas Secções Sindicais - Regionais, de Empresa e de Reformados.

2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14

6 Gastos 1.495.000 1.489.656 1.662.598 100,0 -0,4 11,6

61 Custo Merc. Vendidas e Mat. C. 15.450 10.073 9.845 0,6 -34,8 -2,3 62 Fornecimentos e Serviços Ext. 505.724 486.385 497.366 29,9 -3,8 2,3 63 Gastos com o Pessoal 780.690 800.890 849.461 51,1 2,6 6,1 64 Gastos de Deprec. e Amort. 170.144 169.300 168.841 10,2 -0,5 -0,3 67 Provisões do Período 15.306 15.318 15.350 0,9 0,1 0,2 68 Outros Gastos e Perdas 7.087 6.773 121.185 7,3 -4,4 >100 69 Gastos e Perdas de Financ. 600 918 550 0,0 52,9 -40,1

7 Rendimentos 1.645.104 1.167.581 1.151.600 100,0 -29,0 -1,4

72 Prestações de Serviços 1.552.300 1.068.100 1.052.200 91,4 -31,2 -1,5 78 Outros Rendimentos e Ganhos 92.804 99.481 99.400 8,6 7,2 -0,1

SALDO 150.103 -322.076 -510.998 >100 58,7

C O N T A S

(Unid: Euros)

(20)

A Direção

Rui Fernando da Cunha Mendes Riso - Presidente Fernando Horácio de Jesus Oliveira - Vice-Presidente Paulo de Amaral Alexandre – Secretário

João Nunes de Carvalho- Tesoureiro Manuel Joaquim Frasquilho Camacho Rui Miguel Pinto Mouzinho

António José Real da Fonseca João Gonçalo Barros Ferreira Ana Paula Silva Viseu José Maria Pastor de Oliveira

Humberto Miguel Lopes da Cruz de Jesus Cabral Rui Manuel Ribeiro dos Santos Alves

(21)

Orçamento 2015

Consolidado

(22)

C O N T A

Real.13 Orç.14 Prev.14

6 Gastos 9.124.194 9.115.565 9.099.200 9.505.004 -0,3 -0,2 4,5

61 Custo Merc. Vendidas e Mat. C. 40.321 35.560 35.733 60.985 -11,4 0,5 70,7

6101 Mercadorias 2.026 1.100 1.000 1.000 -50,6 -9,1 0,0

6102 Mat. Primas, Subs e de Consumo 38.295 34.460 34.733 59.985 -9,3 0,8 72,7

62 Fornecim entos e Serviços Ext. 4.515.071 4.381.528 4.454.462 4.629.205 -1,3 1,7 3,9

6201 Subcontratos 2.388.647 2.407.293 2.480.425 2.505.149 3,8 3,0 1,0

620101 Subcontratos Gerais 488.843 506.815 500.435 500.075 2,4 -1,3 -0,1

62010101 Restauração 15.284 13.000 15.300 15.300 0,1 17,7 0,0

62010102 Lavandaria 20.273 20.000 20.500 20.500 1,1 2,5 0,0

62010103 Limpeza Higiene e Conforto 84.258 84.500 81.675 82.785 -3,1 -3,3 1,4

62010104 Seguranca 82.609 89.485 82.700 82.700 0,1 -7,6 0,0

62010105 Manutenção Inst. Equip. 86.087 82.830 89.260 87.790 3,7 7,8 -1,6

62010106 Revista Febase 198.661 216.000 210.000 210.000 5,7 -2,8 0,0 62010109 Outros 1.671 1.000 1.000 1.000 -40,2 0,0 0,0 620103 Subcontratos Informáticos 5.735 4.800 23.890 24.830 >100 >100 3,9 62010301 Softw are 5.735 4.800 23.890 24.830 >100 >100 3,9 620104 Subcontratos Lazer 698.471 719.010 710.700 775.440 1,8 -1,2 9,1 62010401 Circuitos Turísticos DL 221/85 465.502 501.300 495.000 546.140 6,3 -1,3 10,3 62010402 Aliment Alojam e Transp Divers 22.055 25.070 20.340 20.600 -7,8 -18,9 1,3

62010403 Ingressos em Espectáculos 1.495 1.500 1.700 1.700 13,7 13,3 0,0 62010404 Contratação de Artistas 100 0 1.000 1.000 >100 - 0,0 62010405 Cursos de Formação 13.693 6.140 10.660 11.000 -22,2 73,6 3,2 62010406 Aluguer de Aldeamentos 195.625 185.000 182.000 195.000 -7,0 -1,6 7,1 620105 Subcontratos PTIs 1.195.598 1.176.668 1.245.400 1.204.804 4,2 5,8 -3,3 62010501 Serviços Financeiros 271.543 267.520 349.246 342.033 28,6 30,5 -2,1 62010502 Serviços Manut Inst Equipament 206.573 201.496 267.963 264.796 29,7 33,0 -1,2

62010503 Serviços Compras e Aprov. 21.542 21.007 0 0 -100,0 -100,0

-62010504 Serviços Administrativos 200.170 224.055 221.737 221.319 10,8 -1,0 -0,2 62010505 Serviços Recursos Humanos 64.804 77.249 83.680 80.533 29,1 8,3 -3,8 62010506 Serviços de Informática 268.141 255.409 179.418 176.605 -33,1 -29,8 -1,6 62010507 Serviços de Estudos e Audit. 160.285 125.987 139.671 115.869 -12,9 10,9 -17,0 62010508 Serviços de Inovação e Desenv. 2.540 3.945 3.685 3.649 45,1 -6,6 -1,0

6202 Serviços Especializados 637.106 498.830 546.001 573.376 -14,3 9,5 5,0 620201 Trabalhos Especializados 201.458 139.800 155.161 201.831 -23,0 11,0 30,1 620202 Publicidade e Propaganda 120.384 102.000 93.099 89.420 -22,7 -8,7 -4,0 620203 Vigilância e Segurança 4.428 4.810 3.860 3.560 -12,8 -19,8 -7,8 620204 Honorários 152.332 120.420 136.975 144.765 -10,1 13,7 5,7 620206 Conservação e Reparação 158.503 131.800 156.906 133.800 -1,0 19,0 -14,7 62020601 Instalações e Equipamentos 115.428 100.550 124.773 106.000 8,1 24,1 -15,0 62020602 Viaturas 43.075 31.250 32.133 27.800 -25,4 2,8 -13,5 6203 Materiais 44.898 44.990 68.078 58.910 51,6 51,3 -13,5

620301 Fer. e Utens. Desgaste Rápido 11.053 7.000 2.677 2.560 -75,8 -61,8 -4,4

620302 Livros e Docum entação Técnica 4.547 3.750 4.150 3.950 -8,7 10,7 -4,8

620303 Material de Escritório 3.273 3.390 3.051 3.050 -6,8 -10,0 0,0

620304 Artigos para Oferta 26.026 30.850 58.200 49.350 >100 88,7 -15,2

6204 Energia e Fluidos 354.009 336.920 335.615 335.585 -5,2 -0,4 0,0

620401 Electricidade 237.068 224.250 228.470 228.550 -3,6 1,9 0,0

620402 Com bustíveis 59.188 55.990 50.300 50.220 -15,0 -10,2 -0,2

620403 Água 23.786 24.680 22.785 22.785 -4,2 -7,7 0,0

620404 Outros Fluidos 33.967 32.000 34.060 34.030 0,3 6,4 -0,1

6205 Deslocações, Estadas e Transp. 285.275 319.975 248.557 249.020 -12,9 -22,3 0,2

620501 Deslocações e Estadas 278.156 315.975 245.421 246.020 -11,8 -22,3 0,2

62050101 Transporte 26.177 25.950 52.512 49.170 100,6 102,4 -6,4

(23)

C O N T A

Real.13 Orç.14 Prev.14

62050102 Alimentação 95.424 116.575 65.060 67.150 -31,8 -44,2 3,2

62050103 Deslocações e Estadas 136.124 152.650 106.849 108.700 -21,5 -30,0 1,7

62050104 Portagens 20.431 20.800 21.000 21.000 2,8 1,0 0,0

620503 Transporte de Mercadorias 18 100 136 0 >100 35,5 -100,0

620506 Transp. Equipam ento e Arquivo 7.102 3.900 3.000 3.000 -57,8 -23,1 0,0

6206 Serviços Diversos 596.603 542.540 643.885 766.645 7,9 18,7 19,1

620601 Rendas e Alugueres 123.753 114.800 128.886 138.245 4,1 12,3 7,3

62060103 Outras R.e Alugueres 36.670 31.400 34.236 50.865 -6,6 9,0 48,6

62060104 Parque de Estacionamento 8.473 8.250 8.650 8.650 2,1 4,8 0,0 62060105 Frota Automóvel 57.366 58.500 58.240 51.550 1,5 -0,4 -11,5 62060106 Equipamento Informático 0 0 10.160 9.580 - - -5,7 62060107 Equipamento Administrativo 21.244 16.650 17.600 17.600 -17,2 5,7 0,0 620602 Com unicação 199.757 185.970 260.355 343.740 30,3 40,0 32,0 62060201 Correio 120.660 105.950 88.560 170.220 -26,6 -16,4 92,2 62060202 Telefone 70.960 73.680 65.160 64.240 -8,2 -11,6 -1,4 62060203 Linhas de Transmissão 7.521 6.340 97.280 97.280 >100 >100 0,0

62060205 Cartões PT e Internet sem fios 0 0 285 230 - - -19,3

62060206 Tv - contrat. Teleconunicações 617 0 9.070 11.770 >100 - 29,8 620603 Seguros 60.558 60.250 63.535 62.590 4,9 5,5 -1,5 62060301 Instalações e Equipamentos 29.266 27.800 28.800 28.860 -1,6 3,6 0,2 62060302 Viaturas 18.356 19.200 22.285 20.780 21,4 16,1 -6,8 62060303 Outros 12.936 13.250 12.450 12.950 -3,8 -6,0 4,0 620605 Contencioso 13.109 14.900 35.015 27.000 >100 >100 -22,9 62060501 Contencioso e Notariado 12.883 14.600 29.015 22.000 >100 98,7 -24,2 62060502 Contencioso Injunções Tx.Judic 226 300 6.000 5.000 >100 >100 -16,7

620606 Despesas de Representação 1.080 1.350 271 250 -74,9 -79,9 -7,7

620608 Outros 198.346 165.270 155.823 194.820 -21,4 -5,7 25,0

62060801 Contencioso e Notariado 1.845 2.200 15 0 -99,2 -99,3 -100,0

62060802 Limpeza Higiene e Conforto 35.969 36.420 37.214 37.180 3,5 2,2 -0,1

62060804 Quota Parte Custos Cons. Ger. 2.276 0 2.000 2.000 -12,1 - 0,0

62060808 Outros Fornecimentos e Serv. 158.256 126.650 116.594 155.640 -26,3 -7,9 33,5 6209 Despesas com Órgãos Sociais 208.533 230.980 131.901 140.520 -36,7 -42,9 6,5

620901 Transporte 35.910 41.250 31.645 33.580 -11,9 -23,3 6,1

620902 Alim entação 38.439 43.000 7.977 10.900 -79,2 -81,4 36,6

620903 Deslocações e Estadas 96.821 110.260 47.988 50.980 -50,4 -56,5 6,2

620904 Despesas de Representação 34.598 33.850 41.841 42.630 20,9 23,6 1,9

620907 Diversos 2.765 2.620 2.450 2.430 -11,4 -6,5 -0,8

63 Gastos com o Pessoal 2.915.582 3.084.965 2.934.442 3.024.516 0,6 -4,9 3,1

6301 Remunerac. dos Órgãos Sociais 330.923 332.930 356.050 356.050 7,6 6,9 0,0

630101 Reposição de Vencim entos 330.923 332.930 356.050 356.050 7,6 6,9 0,0

6302 Remunerações do Pessoal 1.667.289 1.809.150 1.635.346 1.691.570 -1,9 -9,6 3,4

630201 Rem uneração Base 908.387 1.047.540 888.100 888.100 -2,2 -15,2 0,0

630202 Diuturnidades 118.564 149.480 116.450 116.450 -1,8 -22,1 0,0 630203 Isenção de Horário 65.280 70.750 66.350 66.350 1,6 -6,2 0,0 630204 Subsídio de Falhas 2.356 2.500 2.300 2.500 -2,4 -8,0 8,7 630205 Subsídio de Refeição 155.603 158.270 152.310 151.760 -2,1 -3,8 -0,4 630206 Subsídio de Função 3.511 3.550 3.550 3.550 1,1 0,0 0,0 630207 Trabalho Nocturno 13.133 14.270 12.960 13.080 -1,3 -9,2 0,9

630208 Trabalho Suplem entar 806 1.660 2.751 23.640 >100 65,8 >100

630209 Subsídio de Férias 119.965 105.490 119.130 119.130 -0,7 12,9 0,0

(24)

C O N T A Prev.14 Real.13 Prev.14 Orç.14 Orç.15 Prev.14 630214 Subsídio Estudo p/ filhos Trab 7.671 9.450 7.510 7.510 -2,1 -20,5 0,0 630215 Acrés. Horário Com pl. Prolong. 10.413 11.460 10.800 10.800 3,7 -5,8 0,0

630216 Acrés. Trabalho Sáb/Dom /Feriad 15.724 0 12.905 12.540 -17,9 - -2,8

630219 Mês de Férias 122.974 103.640 116.780 116.780 -5,0 12,7 0,0

6305 Encargos sobre Remunerações 514.790 542.480 508.610 508.666 -1,2 -6,2 0,0

630501 Segurança Social 355.965 393.020 351.147 351.235 -1,4 -10,7 0,0 63050101 Órgãos Sociais 17.256 18.810 17.573 17.845 1,8 -6,6 1,6 63050102 Pessoal 338.710 370.360 332.315 332.130 -1,9 -10,3 -0,1 63050103 P.Serv.Ent.Contratante 0 3.850 1.260 1.260 - -67,3 0,0 630502 Contribuições SAMS 158.824 149.460 157.463 157.430 -0,9 5,4 0,0 63050201 Órgãos Sociais 1.661 1.320 3.063 3.060 84,3 >100 -0,1 63050202 Pessoal 157.163 148.140 154.400 154.370 -1,8 4,2 0,0 6306 Seguros 11.162 13.310 11.070 11.070 -0,8 -16,8 0,0

630601 Seguros de Acidentes no Trab. 10.661 12.680 10.500 10.500 -1,5 -17,2 0,0

630604 Seguros de Resp. Cívil 500 630 570 570 13,9 -9,5 0,0

6307 Gastos da Acção Social 10.552 5.815 7.776 7.370 -26,3 33,7 -5,2

630701 Com plem entos Subsídios Doença 4.175 2.865 3.426 3.120 -17,9 19,6 -8,9

630702 Medicina Ocupacional - AS 3.588 0 2.050 1.950 -42,9 - -4,9

630705 Subs. Activ. Desp. e Cultural 2.790 2.950 2.300 2.300 -17,6 -22,0 0,0

6308 Outros Gastos 380.867 381.280 415.589 449.790 9,1 9,0 8,2

630801 Indem nizações 2.310 0 1.170 900 -49,3 - -23,1

630802 Fardam entos 3.031 1.800 1.850 1.850 -39,0 2,8 0,0

630804 Assist. Cursos Fora Em presa 1.900 1.500 190 0 -90,0 -87,3 -100,0

630805 Ajudas de Custo com Pessoal 34.533 3.330 3.050 2.700 -91,2 -8,4 -11,5 630806 Deslocações e Estadas Pessoal 4.950 3.100 7.503 3.430 51,6 >100 -54,3

630809 Outros 14 0 15 0 7,1 - -100,0

630815 Ajudas d Custos Orgãos Sociais 21.887 218.350 232.005 252.130 >100 6,3 8,7 630816 Deslocações e Est. Org.Sociais 312.243 153.200 169.806 188.780 -45,6 10,8 11,2

64 Gastos de Deprec. e Am ort. 488.624 479.088 488.963 505.153 0,1 2,1 3,3

6402 Activos Fixos Tangíveis 488.624 479.088 488.963 503.903 0,1 2,1 3,1

640201 Edifícios e outras Construções 410.893 410.428 410.481 408.318 -0,1 0,0 -0,5

640202 Equipam ento Básico 14.754 12.766 13.456 10.124 -8,8 5,4 -24,8

640203 Equipam ento de Transporte 1.619 1.588 2.360 2.360 45,8 48,6 0,0

640204 Ferram entas e Utensílios 254 210 267 225 5,1 27,1 -15,8

640205 Equipam ento Adm inistrativo 59.560 53.254 61.392 81.867 3,1 15,3 33,4

640208 Outros Activos Fixos Tangíveis 1.544 842 1.008 1.008 -34,7 19,7 0,0

6403 Activos Intangíveis 0 0 0 1.250 - -

-65 Perdas por Im paridade 17.649 5.000 10.000 15.000 -43,3 100,0 50,0

6501 Em Dívidas a Receber 17.649 5.000 10.000 15.000 -43,3 100,0 50,0

67 Provisões do Período 197.086 267.080 230.993 231.000 17,2 -13,5 0,0

6701 Impostos 4.264 6.000 4.000 4.000 -6,2 -33,3 0,0

6710 Pensões 192.822 261.080 226.993 227.000 17,7 -13,1 0,0

68 Outros Gastos e Perdas 864.861 771.834 891.779 986.771 3,1 15,5 10,7

6801 Impostos 8.208 36.535 10.185 10.035 24,1 -72,1 -1,5

6803 Dívidas Incobráveis 2.338 0 563 500 -75,9 - -11,2

6805 Multas e Penalidades 1.110 0 698 0 -37,1 - -100,0

6807 Gastos e Perdas em Inv. não F. 106 0 0 0 -100,0 -

-6808 Outros Gastos e Perdas 161.047 60.465 213.205 316.535 32,4 >100 48,5

6812 Quotizações 692.053 674.834 667.128 659.701 -3,6 -1,1 -1,1

69 Gastos e Perdas de Financ. 85.001 90.510 52.827 52.375 -37,9 -41,6 -0,9

6901 Juros Suportados 65 0 84 0 29,4 - -100,0

6908 Outros Gastos e Perdas de Fin. 84.935 90.510 52.743 52.375 -37,9 -41,7 -0,7

(25)

C O N T A

Real.13 Orç.14 Prev.14

7 Rendim entos 9.855.530 9.776.686 9.599.234 9.560.040 -2,6 -1,8 -0,4

72 Prestações de Serviços 9.177.261 9.212.475 9.030.063 9.004.400 -1,6 -2,0 -0,3

7202 Serv.Lazer-Camp.Carav.-TxReduz 610.653 625.100 636.650 646.650 4,3 1,8 1,6

720201 Aluguer de Lotes 263.742 256.000 277.000 277.000 5,0 8,2 0,0

720202 Aluguer de Residenciais 307.443 330.100 320.050 330.050 4,1 -3,0 3,1 720203 Aluguer de Instalações e Equip 39.468 39.000 39.600 39.600 0,3 1,5 0,0

7203 Serv.Lazer-Exp.H.Simil-Tx.Redu 635.276 718.350 635.213 668.650 0,0 -11,6 5,3

720301 Aluguer em Inst. Próprias 359.867 440.000 340.000 395.000 -5,5 -22,7 16,2 720302 Aluguer em Apart. Alugados 210.530 225.000 227.000 205.000 7,8 0,9 -9,7

720303 Colónias de Férias 9.764 10.250 10.603 11.000 8,6 3,4 3,7 720304 Serviços Secundários 54.913 43.100 57.610 57.650 4,9 33,7 0,1 720307 Penalização s/ Desistências 203 0 0 0 -100,0 - -7204 Serv.Lazer-Circ.Turíst-Tx.Redu 486.296 510.000 518.000 555.000 6,5 1,6 7,1 720402 Circ.Turíst. -Dec.Lei 225/85 487.103 510.000 518.000 555.000 6,3 1,6 7,1 720403 Margem - Tx.norm al -807 0 0 0 -100,0 - -7206 Serviços Secundários-Tx.Normal 294 350 700 700 >100 100,0 0,0 7215 Quotiz./Contrib./Subs. Explor. 7.444.741 7.358.675 7.239.500 7.133.400 -2,8 -1,6 -1,5 721502 Quotizações Sindicais 7.362.674 7.327.675 7.162.400 7.056.300 -2,7 -2,3 -1,5 72150201 Instituições Bancárias 7.309.142 7.276.675 7.113.400 7.008.500 -2,7 -2,2 -1,5 72150202 Trabalhadores 53.532 51.000 49.000 47.800 -8,5 -3,9 -2,4 721508 Outras 82.067 31.000 77.100 77.100 -6,1 >100 0,0 72150802 Representação Sindical 9.132 8.000 4.600 4.600 -49,6 -42,5 0,0

72150804 Serviços e Fornecim entos Ext. 72.934 23.000 72.500 72.500 -0,6 >100 0,0

76 Reversões 85.041 0 0 0 -100,0 -

-7602 Perdas por imparidade 10.226 0 0 0 -100,0 -

-7603 De Provisões 74.815 0 0 0 -100,0 -

-78 Outros Rendim entos e Ganhos 491.636 477.711 468.742 461.240 -4,7 -1,9 -1,6

7801 Rendimentos Suplementares 345.130 354.834 319.006 329.040 -7,6 -10,1 3,1

780101 Serviços Sociais 221.715 230.900 203.770 206.550 -8,1 -11,7 1,4

780102 Aluguer de Inst. Equipam ento 2.166 300 7.950 7.950 >100 >100 0,0

780106 Outros 11.262 8.500 10.750 10.500 -4,5 26,5 -2,3

780108 Febase 22.632 27.500 29.370 29.000 29,8 6,8 -1,3

780111 Encargos s/ Reem bolso c/ Adian 649 400 415 240 -36,0 3,7 -42,2

780113 Concess.Estab.Com erc.-TxNorm al 18.628 28.734 18.750 25.200 0,7 -34,7 34,4

780115 Com unicações Telefones 0 0 100 200 - - 100,0

780116 Inscrições Prát.Desp.Act.Afins 14.321 0 9.400 9.400 -34,4 - 0,0

780120 Cursos de Form ação - Isentos 16.965 20.500 3.500 5.000 -79,4 -82,9 42,9

780121 Espect/Manif.Cultur. -Isentos 15 0 0 0 -100,0 -

-780123 Cursos Arte/Trab.Man-Tx.Norm al 36.776 38.000 35.000 35.000 -4,8 -7,9 0,0

7802 Descontos de Pronto Pagamento 13 0 0 0 -100,0 -

-7807 Rend e Ganhos Inv. não Financ. 103.029 100.478 108.100 108.200 4,9 7,6 0,1

780703 Rendas 87.869 87.878 88.200 88.200 0,4 0,4 0,0

780708 Outros Rendim entos e Ganhos 15.159 12.600 19.900 20.000 31,3 57,9 0,5

7808 Outros 19.852 0 17.636 0 -11,2 - -100,0

780801 Correc. Relat. a Períodos Ant. 16.748 0 12.021 0 -28,2 - -100,0

780803 Reg.Anuais p/Calc.Prorrata-Def 441 0 1.106 0 >100 - -100,0

780804 Donativos 500 0 0 0 -100,0 -

-780808 Outros Não Especificados 2.162 0 4.510 0 >100 - -100,0

7809 Cobertura de Encargos Admin. 23.614 22.400 24.000 24.000 1,6 7,1 0,0

780901 Fundo de Auxílio Económ ico 23.614 22.400 24.000 24.000 1,6 7,1 0,0

79 Juros e Outros Rend. Sim ilares 101.592 86.500 100.430 94.400 -1,1 16,1 -6,0

(26)

Orçamento 2015

Por empresas

(27)

C O N T A SEDE

Cam pism o Férias Sindicais Lutuosa TOTAL 6 Gastos 6.082.983 1.131.673 616.185 1.662.598 11.565 9.505.004

61 Custo Merc. Vendidas e Mat. C. 44.130 4.060 2.950 9.845 0 60.985

6101 Mercadorias 0 0 1.000 0 0 1.000

6102 Mat. Primas, Subs e de Consumo 44.130 4.060 1.950 9.845 0 59.985

62 Fornecim entos e Serviços Ext. 3.346.116 575.357 208.716 497.366 1.650 4.629.205

6201 Subcontratos 2.029.506 192.992 91.656 190.995 0 2.505.149

620101 Subcontratos Gerais 352.590 55.110 33.800 58.575 0 500.075

62010101 Restauração 0 0 15.300 0 0 15.300

62010102 Lavandaria 0 20.500 0 0 0 20.500

62010103 Limpeza Higiene e Conforto 36.090 18.000 1.100 27.595 0 82.785

62010104 Seguranca 76.780 1.610 2.400 1.910 0 82.700

62010105 Manutenção Inst. Equip. 28.720 15.000 15.000 29.070 0 87.790

62010106 Revista Febase 210.000 0 0 0 0 210.000

62010109 Outros 1.000 0 0 0 0 1.000

620103 Subcontratos Inform áticos 7.700 5.600 3.100 8.430 0 24.830 620104 Subcontratos Lazer 765.340 0 0 10.100 0 775.440

62010401 Circuitos Turísticos DL 221/85 546.140 0 0 0 0 546.140

62010402 Aliment Alojam e Transp Divers 10.500 0 0 10.100 0 20.600

62010403 Ingressos em Espectáculos 1.700 0 0 0 0 1.700 62010404 Contratação de Artistas 1.000 0 0 0 0 1.000 62010405 Cursos de Formação 11.000 0 0 0 0 11.000 62010406 Aluguer de Aldeamentos 195.000 0 0 0 0 195.000 620105 Subcontratos PTIs 903.876 132.282 54.756 113.890 0 1.204.804 62010501 Serviços Financeiros 245.504 42.604 6.675 47.250 0 342.033

62010502 Serviços Manut Inst Equipament 181.159 30.330 21.617 31.690 0 264.796

62010504 Serviços Administrativos 213.482 5.598 2.239 0 0 221.319

62010505 Serviços Recursos Humanos 40.288 22.614 7.461 10.170 0 80.533

62010506 Serviços de Informática 117.924 26.426 12.055 20.200 0 176.605

62010507 Serviços de Estudos e Audit. 101.870 4.710 4.709 4.580 0 115.869

62010508 Serviços de Inovação e Desenv. 3.649 0 0 0 0 3.649

6202 Serviços Especializados 363.700 150.600 23.550 34.026 1.500 573.376 620201 Trabalhos Especializados 161.000 37.500 650 2.681 0 201.831 620202 Publicidade e Propaganda 39.500 45.000 3.000 420 1.500 89.420 620203 Vigilância e Segurança 2.150 100 100 1.210 0 3.560 620204 Honorários 122.350 15.000 6.000 1.415 0 144.765 620206 Conservação e Reparação 38.700 53.000 13.800 28.300 0 133.800 62020601 Instalações e Equipamentos 16.200 50.000 11.500 28.300 0 106.000 62020602 Viaturas 22.500 3.000 2.300 0 0 27.800 6203 Materiais 51.400 4.300 1.150 2.060 0 58.910

620301 Fer. e Utens. Desgaste Rápido 0 1.100 1.000 460 0 2.560 620302 Livros e Docum entação Técnica 3.750 200 0 0 0 3.950 620303 Material de Escritório 0 1.500 100 1.450 0 3.050 620304 Artigos para Oferta 47.650 1.500 50 150 0 49.350

6204 Energia e Fluidos 76.420 161.200 45.500 52.465 0 335.585

620401 Electricidade 29.450 110.000 40.500 48.600 0 228.550 620402 Com bustíveis 42.270 4.700 3.100 150 0 50.220 620403 Água 4.700 12.500 1.900 3.685 0 22.785

(28)

C O N T A SEDE

Cam pism o Férias Sindicais Lutuosa TOTAL

6205 Deslocações, Estadas e Transp. 218.200 1.550 1.150 28.120 0 249.020

620501 Deslocações e Estadas 215.200 1.550 1.150 28.120 0 246.020

62050101 Transporte 39.100 200 250 9.620 0 49.170

62050102 Alimentação 54.950 600 100 11.500 0 67.150

62050103 Deslocações e Estadas 101.450 100 150 7.000 0 108.700

62050104 Portagens 19.700 650 650 0 0 21.000

620506 Transp. Equipam ento e Arquivo 3.000 0 0 0 0 3.000

6206 Serviços Diversos 515.790 62.615 44.810 143.280 150 766.645

620601 Rendas e Alugueres 108.080 4.765 5.730 19.670 0 138.245

62060103 Outras R.e Alugueres 35.470 15 0 15.380 0 50.865

62060104 Parque de Estacionamento 8.280 150 220 0 0 8.650 62060105 Frota Automóvel 45.450 2.300 3.800 0 0 51.550 62060106 Equipamento Informático 2.630 2.000 1.260 3.690 0 9.580 62060107 Equipamento Administrativo 16.250 300 450 600 0 17.600 620602 Com unicação 222.900 16.450 20.500 83.890 0 343.740 62060201 Correio 166.000 1.000 350 2.870 0 170.220 62060202 Telefone 31.910 5.900 5.500 20.930 0 64.240 62060203 Linhas de Transmissão 22.660 7.350 11.050 56.220 0 97.280

62060205 Cartões PT e Internet sem fios 230 0 0 0 0 230

62060206 Tv - contrat. Teleconunicações 2.100 2.200 3.600 3.870 0 11.770 620603 Seguros 44.370 6.400 7.080 4.740 0 62.590 62060301 Instalações e Equipamentos 13.420 4.600 6.100 4.740 0 28.860 62060302 Viaturas 18.000 1.800 980 0 0 20.780 62060303 Outros 12.950 0 0 0 0 12.950 620605 Contencioso 27.000 0 0 0 0 27.000 62060501 Contencioso e Notariado 22.000 0 0 0 0 22.000

62060502 Contencioso Injunções Tx.Judic 5.000 0 0 0 0 5.000

620606 Despesas de Representação 250 0 0 0 0 250

620608 Outros 113.190 35.000 11.500 34.980 150 194.820

62060802 Limpeza Higiene e Conforto 3.580 25.000 4.000 4.600 0 37.180

62060804 Quota Parte Custos Cons. Ger. 2.000 0 0 0 0 2.000

62060808 Outros Fornecimentos e Serv. 107.610 10.000 7.500 30.380 150 155.640

6209 Despesas com Órgãos Sociais 91.100 2.100 900 46.420 0 140.520

620901 Transporte 8.720 100 100 24.660 0 33.580

620902 Alim entação 3.600 1.000 150 6.150 0 10.900

620903 Deslocações e Estadas 38.580 150 250 12.000 0 50.980

620904 Despesas de Representação 40.200 850 400 1.180 0 42.630

620907 Diversos 0 0 0 2.430 0 2.430

63 Gastos com o Pessoal 1.507.015 456.900 211.140 849.460 0 3.024.516

6301 Remunerac. dos Órgãos Sociais 295.190 6.000 8.500 46.360 0 356.050

630101 Reposição de Vencim entos 295.190 6.000 8.500 46.360 0 356.050

6302 Remunerações do Pessoal 832.250 353.900 157.610 347.810 0 1.691.570

630201 Rem uneração Base 436.510 181.600 77.500 192.490 0 888.100

630202 Diuturnidades 49.630 26.510 8.330 31.980 0 116.450

630203 Isenção de Horário 48.800 7.900 7.300 2.350 0 66.350

630204 Subsídio de Falhas 0 2.500 0 0 0 2.500

630205 Subsídio de Refeição 51.460 42.750 23.500 34.050 0 151.760