Iniciativa Coordenação Técnica
Apoio Parceria
Instrumentos
de
Planejamento
e
Orçamento
na
Gestão Municipal
Nossos objetivos na capacitação de hoje
Discutir sobre a função de Planejamento
na administração pública municipal no
Brasil e refletir sobre o seu processo.
Entender
os
instrumentos
de
Planejamento (PPA) e Orçamento como
ferramentas de gestão pública e analisar
a sua prática na realidade de nossos
municípios.
Temas que abordaremos….
Planejamento Estratégico no Governo Municipal
Os Instrumentos de Planejamento e Orçamento
O PPA como ferramenta gerencial
Análise de um Caso Real
Dinâmica de Grupo: análise da estrutura do PPA
na área de Educação em nosso municípios –
Nosso primeiro passo!
Uma Palavra... Planejamento é...
O que é planejamento?
Envolve uma forma de pensar, de entender as situações...
Envolve uma linha de tempo...
Situação INICIAL
Situação OBJETIVO
Envolve um processo de tomadas de decisões e controles
(...) É o processo ordenado, dinâmico e sistemático
de aprendizagem social no qual as representações
do Estado e os atores sociais constroem uma visão
crítica e coletiva da realidade para a tomada de
decisão
(escolha
de
alternativas)
das
ações
Identificar e organizar ações visando à nos levar de uma
situação inicial (SI) - atual, problemática e com
deficiências - para uma situação objetivo (SO), desejada,
com melhores condições
Na Gestão Pública, idealmente...
Pela figura, planejar é...
Horizontes do planejamento governamental
Longo PrazoEstratégia de
Desenvolvimento
10, 15, 20 ou 50 anos Médio PrazoPlano de Governo
4 anos Curto PrazoOrçamento
Anual
1 ano Estratégico Execução Ex: Ex:Econômica,
financeira e
orçamentária
PPA – LDO LOAs Orçamentos Investimentos Desembolsos AtuarialFísico e
Territorial
Plano Diretor Municipal Legislação complementar Regularização fundiária e ambiental
Logística
Aquisições e estocagens Transportes internos Serviços públicos Eventos Atividades-meioRecursos
Humanos
Evolução da força de trabalho Contratações Capacitação
Políticas
Setoriais
Programas Governamentais Projetos Estruturantes Planos SetoriaisNa gestão municipal, o planejamento ocorre em
várias dimensões:
Nosso segundo passo!
Aspectos legais do Planejamento e Orçamento no Brasil
• Constituição Federal de 1988;
• Lei Federal 4320/1964;
• Lei Complementar 101/2000 (Lei da Responsabilidade Fiscal);
• Lei Complementar 131/2009 (Lei da Transparência);
• Lei Orgânica Municipal e Constituição Estadual (no que couber)
• Lei do Plano Diretor Municipal (no que couber)
PPA apresenta
diretrizes, objetivos
e
indicadores quantificados
A LDO explicita metas e prioridades para cada ano
A LOA prevê recursos para sua execução
Constituição Federal (art. 165); Constituição Estadual e Leis Orgânica do Município
Peças (ou Instrumentos) de Planejamento na CF
Base Legal
Alinhamento entre __________ e ___________
Alinhamento envolve os 5Ps das Políticas
Públicas
P_______
P_______
P_______
P_______
P_______
Macro
As aplicações da função planejamento no município
PROCEDIMENTAL (para minimamente cumprir a lei)
TÉCNICO-DETERMINISTA (normativo, mas sem reflexão ampla)
ESTRATÉGICO (para alinhamento entre objetivos, potencialidades e mudanças no setor público)
1. Denominação:
2. Objetivo:
3. Público-alvo:
4. Justificativa:
5. Unidade Responsável:
6. Horizonte Temporal:
7. Multissetorial:
¨ Sim ¨ Não
8. Quantidade de
9. Quantidade
10. Valor Total do
Erro: PPA como Lei e/ou Planilha irrefletida!
Programa
11.1. Descrição: 11.2. Unidade de Medida: 11.3. Índice mais
recente: 11.4. Apurado em: 11.5. Índice desejado ao
final do PPA: 11.6. Índice desejado ao final do Programa: 11.7. Fonte:
11.8. Base Geográfica de Apuração do Índice: 11.9. Periodicidade:
11.10. Fórmula de Cálculo:
Erro: PPA como Lei e/ou Planilha irrefletida!
Indicador
12.1. Título:
12.2. Unidade Responsável:
12.3. Tipo de Ação: 12.4. Forma de Implementação da Ação:
12.5. Produto (Bem ou Serviço): 12.6. Unidade de Medida:
12.7. Metas Físicas
QUANTIDADE REGIONA-
LIZAÇÃO UF 2004 2005 2006 2007 TOTAL PPA 12.8. Dados Financeiros
Erro: PPA como Lei e/ou Planilha irrefletida!
Ação
Nosso terceiro passo!
O PPA como ferramenta gerencial
(avançando no planejamento)
1.
Articulação com planejamento de longo prazo em base territorial
2.
Planejamento e gestão estratégicos
3.
Integração entre plano e orçamento
4.
Formulação de programas com profundidade
5.
Gestão para resultados com responsabilização
6.
Indicadores, monitoramento e avaliação
7.
Processos de Participação
7 Orientações Gerenciais...
Norte
Nordeste Centro-Oeste
Sudeste Sul
s
1. Desdobramentos do PPA no Orçamento Anual
2. Ação de acordo com as orientações estratégicas e programas com a devida previsão de recursos 3. _______________
GESTÃO
ORÇAMENTO PLANEJAMENTO PROGRAMAPROGRAMA
- elemento central
da integração do planejamento
e
orçamento
(unidade
de
gestão).
•
Denominação
– Nome Fantasia
•
Justificativa
– Qual é o problema?
• Objetivo
– Qual resultado a ser alcançado?
•
Público-Alvo
– Quem será beneficiado?
• Estratégia de Implementação
– Como fazer?
•
Unidade Responsável
– Quem fará?
• Gerente – Quem acompanhará?
•
Horizonte Temporal
– Por quanto tempo?
• Valor do Programa
– Quanto custará?
•
Indicadores
– Como medir o resultado?
• Ações
– O que será ofertado?
Problema Objetivo + Indicador Causas C 1 C 2 C 3 SOCIEDADE
(PESSOAS, FAMÍLIAS, EMPRESAS)
Ações A 1 A 2 A 3
Programa
PROBLEMA: Mortalidade por Câncer CAUSAS C1 – Perfil epidemiológico diverso e desconhecido C2 – Inacessibilidade ao tratamento terapêutico C3 – Diagnóstico e tratamento do tardio do OBJETIVO: Promover a prevenção,
a detecção precoce dos tipos de câncer prevalentes e a assistência à população para reduzir a mortalidade por câncer no País
AÇÕES
A1 –Estudos e pesquisas sobre prevenção e controle do câncer
A3 – Implantação de Centros de Alta Complexidade em Oncologia.
PROGRAMA: Prevenção e Controle do Câncer e Assistência Oncológica
A2 –Capacitação de profissionais em prevenção e controle do câncer
Exemplo de Elaboração de Programa para Resultado
(ações relacionadas com as causas do problema)
6. Indicadores, Monitoramento e Avaliação
Elementos de uma avaliação de Pol. Pública
• Critérios: mecanismos lógicos que servem como base para escolhas ou julgamentos• Indicadores: artifícios (proxies) criados para operacionalizar os critérios
• Padrões: parâmetros que dão referência comparativa aos indicadores
Critério
Ex.: Aprendizado da disciplina
Indicador Ex.: Nota na prova
final
Padrão Ex.: Nota 7 para
INDICADORES DE DESEMPENHO Como mensurar a relação entre produtos e insumos? DIMENSÕES DO DESEMPENHO EFICIÊNCIA ORGANIZAÇÃO, PROGRAMA OU PROJETO INSUMOS -orçamento - quadro de pessoal - parcerias - dados e informações PROCESSOS DE TRABALHO PRODUTOS (bens ou serviços) IMPACTOS NO CONTEXTO EFICÁCIA Como mensurar a quantidade e qualidade do que se entrega ao beneficiário?
Como mensurar o impacto, a diferença que isto faz para o beneficiário?
EFETIVIDADE
Planos de Ação "coisas a fazer"
Exemplos de Indicadores em Pol. Públicas
Processo/Produto Impactos Efeitos Result. Política Merenda escolar Vacinação antipólio % cumprimento das metas; Nº vacinas aplicadas; Cobertura (% da população-alvo vacinada) Cobertura (% de alunos que recebem a merenda);
Valores calóricos e protéicos por aluno; Qtde. refeições/dia
Variação da tx. de
incidência de poliomielite
Melhora do perfil
nutricional dos alunos
Melhora do nível de
informação em saúde da população;
Grau de satisfação dos pais
Melhora do desempenho escolar dos alunos;
Educação alimentar para o ambiente doméstico de alunos e agentes
7. Processo de Participação
Executivo municipal empresas legislativo Ministério público sindicatos movimentos sociais governo estadual governo federal ongsArena... Atores...
Mecanismos...
Análise de um caso real
(PPA Estratégico)
Programa de Governo
Estudos Estratégica de Orientação
Governo Orientação Estratégica dos Ministérios Cenário Macroeconômico Previsão de Recursos por Ministério Elaboração dos Programas Consolidação do Plano e dos Orçamentos
Orientação Estratégica Ações de Governo
“BRASIL DE TODOS” (2004-2007)
Desafios Programas Estratégia de Desenvolvimento DimensõesOrientação
Estratégica dos
Ministérios
Análise pelo Ministério da Orientação Estratégica de Governo ORIENTAÇÃO ESTRATÉGICA DO MINISTÉRIO Elaboração de Programas Elaboração da Orientação Estratégica do Ministério Envolvendo suas Unidades Discussão sobre a Política SetorialOrientação
Estratégica de
Governo
Discussão com os MinistériosProcesso de elaboração do PPA
Emprego + desconcentração da renda + inclusão social; crescimento ambientalmente sustentável e redução de desigualdades regionais
Dinamizar o mercado de consumo de massa e a
expansão competitiva das atividades superadoras da vulnerabilidade externa
Valorização da identidade e da diversidade cultural, fortalecimento da cidadania e da democracia
Estratégia de
Desenvolvimento
Estratégia de
Desenvolvimento
Dimensão Social
Inclusão social, acesso universal e de qualidade aos serviços públicos, valorização
cultural, transmissão do aumento da produtividade a
rendimentos dos trabalhadores
Dimensão Regional
Eqüidade entre regiões, desenvolvimento regional e local
Dimensão Democrática
Fortalecimento daDimensão Econômica
Estabilidade macroeconômica, geração de emprego e renda, ampliação dos investimentos e da produtividade, conquistaDimensão Ambiental
Harmonia entre desenvolvimento e meio ambiente, sustentabilidade ambientalConteúdo Estratégico
Dimensão social
Crescimento com geração de trabalho, emprego e renda, ambientalmente
sustentável e redutor das desigualdades sociais
Promoção e expansão da cidadania e fortalecimento da democracia MEGAOBJETIVO I MEGAOBJETIVO
II
MEGAOBJETIVO III 10 Desafios 11 Desafios 9 DesafiosInclusão social e redução das desigualdades sociais Dimensões econômica, ambiental e regional Dimensão Democrática
Megaobjetivos
Dimensões 3 5Conteúdo Estratégico
Conteúdo Estratégico
MEGAOBJETIVO I
Inclusão Social e Redução das Desigualdades Social
1. Combater a fome visando a sua erradicação e promover a segurança
alimentar e nutricional, garantindo o caráter de inserção e cidadania
2. Ampliar a transferência de renda para as famílias em situação de pobreza e aprimorar os seus mecanismos
3. Promover o acesso universal, com qualidade e equidade à seguridade social (saúde, previdência e assistência)
...
10. Ampliar o acesso à informação e ao conhecimento por meio das novas tecnologias, promovendo a inclusão digital e garantindo a formação crítica dos usuários ...
D
E
S
A
F
I
O
S
Orientação Estratégica dos Ministérios
(Produto)
1.
Contextualização: exame dos
problemas e oportunidades
da área de
atuação do Ministério, em relação aos desafios e diretrizes definidos na
Orientação Estratégica de Governo;
2.
Objetivos Setoriais:
objetivos, passíveis de tradução em programas, que
atacam os obstáculos à superação dos desafios, ou que representem
objetivos de políticas setoriais de caráter continuado que não
necessariamente se relacionam com os macro-problemas selecionados
pelo governo;
3.
Objetivos Setoriais Prioritários: objetivos setoriais, definidos no âmbito
das Orientações Estratégicas dos Ministérios, que representam as
prioridades do Ministério para o período do PPA.
MISSÃO
PROMOVER O PROCESSO DE MUDANÇA NO BRASIL POR MEIO DA EDUCAÇÃO DE QUALIDADE PARA TODOS.
CONTEXTO
Um grande desafio se afigura: Mudar em poucos anos a realidade da educação brasileira permitindo completar a república e a abolição por meio da educação de qualidade para todos.
Atualmente, 15 milhões de adultos brasileiros são analfabetos reais e 35 milhões aprenderam a ler, mas não sabem interpretar. Cerca de 9,6 milhões de crianças em idade pré-escolar estão fora da escola. Das que têm idade escolar, 3,6% ainda não estão matriculadas. Mais de 2 milhões de crianças de 7 a 14 anos estão trabalhando em vez de estudarem e 800 mil estão envolvidas nas piores formas de
OBJETIVOS SETORIAIS
1. assegurar a assistência educacional à primeira infância carente 2. universalizar a educação básica
3. dar oportunidade a todos os jovens e adultos de se alfabetizarem 4. expandir a oferta de vagas no ensino profissional e superior
5. transformar o Brasil em uma escola aberta e permanente de cidadania
6. promover a democratização da gestão em todos os estabelecimentos de ensino
7. formar, valorizar e estimular os professores
8. capacitar e valorizar os trabalhadores da educação em todos os níveis de ensino
9. renovar pedagogicamente e equipar materialmente todos os estabelecimentos da educação básica, fazendo da escola um ambiente estimulante e integrado à comunidade 10. implementar as primeiras experiências da “escola básica ideal”
11. adequar a universidade aos desafios do século XXI 12. reformular a educação profissional
13. ampliar a sustentabilidade da educação pública por meio da implantação de uma gestão moderna e da busca de novas fontes de financiamento
Em Resumo... PPA (2004-2007)
5 Dimensões de planejamento para o DESENVOLVIMENTO:
(1) Econômica, (2) Social, (3) Regional, (4) Ambiental e (5) Democrática
3 Mega-objetivos:
30 Desafios
374 Programas
Programas finalísticos atendem diretamente as demandas sociais;
Programas de gestão e de políticas públicas atendem as ações de governo relacionadas ás políticas públicas;
Programas de serviços aos Estado para a produção de serviços ao próprio Estado, e
Dinâmica de Grupo: análise da estrutura do
PPA na área de Educação em nosso
municípios
– elementos estratégicos e
operacionais.
Dinâmica 1 – em grupo, com tempo de 1 hora.
Análise do PPA e do(s) programa(s) na área de educação.
Como vamos trabalhar...
Dinâmica 2 – em grupo, com tempo de 1 hora.
Relação entre PPA e LOA na área de educação.
Refletindo sobre as Dinämicas
•
Aprendizado(s)
• Atenção no cotidiano
• Orientação para a ação
Penúltima Reflexão.... o Triângulo de Governo
Setor
Público
PLANO (PROJETO) DE
GOVERNO (P)
Última Reflexão... Processo de Planejamento e
Resultados
Orientação Conhecimento Incentivos Recursos Plano de
Ação
Mudança
Conhecimento Incentivos Recursos Plano de
Ação
Confusão
Orientação Incentivos Recursos Plano de
Ação
Ineficácia
Orientação Conhecimento Recursos Plano de
Ação
Lentidão
Orientação Conhecimento Incentivos Plano de
Ação
Frustração
Orientação Conhecimento Incentivos Recursos
fernandocoelho@usp.br
https://www.facebook.com/fernandosouzacoelho
Indicações Bibliográficas
Implicações no trabalho
Agradecimentos
Indicação de Leitura:
