ÌNDICE
I.
Observações Básicas: ____________________________________________________ 2
II. Configurações de Parâmetros _____________________________________________ 2
III. Configurações de Cadastros_______________________________________________ 3
IV. Regras _________________________________________________________________ 4
A. Regras Parametrizáveis para Geração de Controles de CIAP _________________ 4
B. Regra para Geração de Controle de CIAP _________________________________ 5
C. Regras para Geração e Estorno de crédito de CIAP _________________________ 5
D. Modelo de regra de LIMP: ______________________________________________ 5
E. Modelo de regra para Geração e Estorno de crédito de CIAP: ________________ 7
V. Operacional _____________________________________________________________ 8
A. Geração da atribuição de CIAP a partir do documento fiscal _________________ 8
B. Geração dos controles a partir do processo de atribuição no doc.fiscal _______ 9
VI. Livro de CIAP __________________________________________________________ 10
VII. Geração e Impressão de Relatórios ________________________________________ 10
VIII. Processos _____________________________________________________________ 10
IX. SpedCiap ______________________________________________________________ 11
SG220 – Roteiro de Implantação do CIAP
SYN - CIAP – Controle de ICMS do Ativo Permanente
I.
Observações Básicas:
• Verificar se o sistema CIAP está instalado e a licença habilitada;
• Na tela do sistema Synchro, primeira linha opção: LICENCIAMENTO-> VISUALIZAR A UTILIZAÇÃO DO APLICATIVO-> Buscar sistema SQL*CIAP;
• Checar se o sistema SYN-FISCAL está ativo e sendo utilizado, no Fiscal estão as informações para abastecer os Controles de CIAP (pois através do documento fiscal referente a imobilizado, poderá ser efetuada a atribuição de CIAP).
• Como a existência da conta contábil no SPED FISCAL (registro 0300) é obrigatória, o cliente utilizará como deverá viabilizar / abastecer a IN Contas Contábeis e para o centro de custos (que é obrigatório no registro 0305) deverá viabilizar / abastecer a IN Códigos.
• Procedimentos que devem ser levados em consideração em tempo de projeto:
1 Quando o projeto tem o objetivo de controlar os créditos de ativos permanentes no modulo CIAP sem o uso do modulo FISCAL, o projeto deve ter definido no escopo a utilização de cargas de Interfaces para carregar os dados diretamente para os controles de CIAP e seus agregados (Saldos, baixas, saídas, contas contábeis, centro de custo, entre outros), processo denominado Open Interface. 2 Quando o projeto tem o objetivo de controlar os créditos de ativos no modulo CIAP sem o uso do modulo FISCAL, e o projeto tem a utilização de Integração com sistemas como Oracle, SAP, JDE, INFOR e outros, existe a necessidade de ativar / parametrizar / executar as operações de Integração. Esse cenário demanda um desenho e uma construção especifica no Projeto com Integração CIAP.
II.
Configurações de Parâmetros
Definir e cadastrar os parâmetros referentes ao CIAP
Caminho: SYNCHRO-> CORPORATIVO-> PARAMETROS-> PARAMETROS GERAIS-> Parametrização Geral
• CIAP_DEFINE_DESCRICAO Define como será composta a descrição da mercadoria nos controles de CIAP.
• CIAP_GERA_TOTAL_COM_EXP Indica se a geração dos totais para fator de Estorno/Creditos Parcelados deve considerar Saídas por exportação como Tributadas;
• COMPOSICAO_DESC_LIVRO_CIAP Parâmetro para composição do campo "Descrição" do Livro de CIAP;
• SEQ_INCORPORACAO_DEFAULT O valor cadastrado neste campo é sugerido no campo Sequencia de incorporação;
• MESMA_IDENTIF_INCORPORADOR Indica se o bem que esta sendo incorporado utilizara a mesma ident. do bem pai;
• OBRIGA_IDENTIFICACAO_BEM Obrigatoriedade de identificar o bem (Cod do Bem, Num Plaqueta,Seq Incorporação);
• CIAP_OBRIGA_ATRIBUICAO Parâmetro para que o Saldo Remanescente do ICMS contemple ou não a perda ocorrida devido às Saídas Isentas/Não Tributadas;
• CIAP_ESTORNA_MES_AQUISICAO Parâmetro para definir se o Primeiro Estorno de Crédito ocorrerá no próprio mês de Aquisição do Bem. Valido somente para CIAP’s da LC87/96;
• CIAP_SALDO_LC102 Parâmetro para que o Saldo Remanescente do ICMS contemple ou não a perda ocorrida devido às Saídas Isentas/Não Tributadas. Este parâmetro irá refletir apenas na demonstração do valor do Saldo Remanescente nas telas do CIAP.;
• CIAP_UTILIZA_HIER_CNPJ Parâmetro para indicar nas Saídas por Transferências, caso o Destinatário não seja um Estabelecimento, se a Hierarquia por CNPJ deverá ser verificada.
• TRIBUTA_PRIMEIRA_TRANSFERENCIA Indica se a primeira transferência entre os estabelecimentos relacionados será tributada.
III.
Configurações de Cadastros
Definir e ajustar o cadastro de “Espécie de Documento Fiscal”
• SYNCHRO >> CORPORATIVO >> PARAMETROS >> FISCAIS >> Espécie de Documento Fiscal Selecionar o tipo de documento fiscal
Marcar todas as espécies de documento que movimentam CIAP.
Obs: Não se esquecer de verificar/parametrizar a visualização de documentos no corporativo entre as espécies de documentos X Modulo.
• Preencher o “SD220 Mapa de Regra CIAP” seguindo orientação do “SD220_Mapa de
Regra_CIAP_V_1_2.xls”, onde será identificada as NOP’s que são utilizadas para a movimentação de ativo fixo.
• Na NOP possui uma opção a ser marcada de “Movimentação de Itens de CIAP”, que deve ser marcada para todas as naturezas de operação que vão movimentar de alguma forma ativo fixo.
CORPORATIVO-> PARAMETROS-> FISCAIS-> NOP – Natureza de Operação
Sem esta opção marcada a movimentação não transfere dados para o CIAP, ela deve ser marcada e depois “Gravar”.
Observação: Somente após a alteração desta opção na NOP é que o movimento dela estará sendo enviando os dados para o CIAP.
IV.
Regras
A. Regras Parametrizáveis para Geração de Controles de CIAP
• Com os dados já levantados no “SD220_Mapa de Regra_CIAP_V_1_2.xls”, criar as “Regras de CIAP” - SYNCHRO-> APLICATIVOS-> CIAP-> INTELIGENCIA-> REGRAS DE CIAP :
. Regra para Geração de Controle de CIAP . Regra para Calculo de Totais de Saídas
. Regra para Estorno/Credito Parcelados
Devem ser preenchidas as regras conforme levantamento feito na “SD220 Mapa de Regra CIAP”
B. Regra para Geração de Controle de CIAP
A regra de geração de controle de CIAP deverá ser definida para as informações carregadas via open interface e as demais integrações. A regra da geração de controle tem a finalidade de permitir a geração dos controles somente das informações definidas em regra, conforme exemplo abaixo (qualquer informação diferente das definições será criticada pela interface):
C. Regras para Geração e Estorno de crédito de CIAP
• Regra de Lançamento de Imposto (LIMP)
SYNCHRO-> APLICATIVOS-> FISCAL-> INTELIGENCIA FISCAL-> REGRA PARA GERAÇÃO DE LANÇAMENTO-> Regra para Lançamento de Impostos (LIMP)
Devem ser preenchidas as regras conforme levantamento feito na “SD220 Mapa de Regra CIAP”
Observação: ref. Portaria CAT 41/2003. A mesma determina que a partir de Janeiro/2003 no estado de SP, o crédito de CIAP da LC 102/00 não pode ser enviado direto para a apuração (RA). Portanto, deve-se obter o valor do crédito no módulo SYN*CIAP e, emitir uma nota fiscal de entrada com o valor mensal do crédito apurado. Desta forma, a nota fiscal será escriturada e, o valor do crédito do ICMS será apurado conforme as demais notas fiscais e, esta regra de LIMP cuja base seja o CIAP não será utilizada. Não apenas São Paulo utiliza-se deste procedimento, portanto o cliente deve determinar como será o processo de lançamento da recuperação de crédito do ICMS.
D. Modelo de regra de LIMP:
E. Modelo de regra para Geração e Estorno de crédito de CIAP:
• Verificar “Parâmetros de CIAP por UF” se o cliente necessita de alguma funcionalidade desta parametrização.
V.
Operacional
O sistema pode receber os dados de controle de Ciap diretamente do sistema Fiscal de forma automática e manual, exemplo:
Automática: quando a atribuição de um controle de CIAP é feita através de uma nota fiscal (selecionar a nota fiscal e clicar em navegar “atribuições de CIAP”), após preencher os dados pertinentes ao imobilizado na atribuição deve-se realizar a geração de controles de CIAP acessando o módulo CIAP, opção relatórios/processos e selecionar a opção “Geração de controles de CIAP”. Deverá na opção de geração de controles de CIAP, preencher o estabelecimento e a data de inicio do período a ser executado e data fim do período a ser executado.
Manual: Digitar no front-end do módulo CIAP, os controles.
B. Geração dos controles a partir do processo de atribuição no doc.fiscal
• Os processos automáticos também possibilitam a geração do estorno de crédito e crédito parcelado, diretamente para a composição do LIMP, observação o processo de geração mensal do LFIS do fiscal já deve ter sido finalizado.
• Os processos de utilização operacional do sistema de CIAP devem ser observados no manual do sistema.
• O sistema pode receber os dados de Saídas e Baixas de Ciap de forma automática ou pode entrar com os dados de baixas diretamente no CIAP via front-end.
• Planilha de Produtividade – auxilia o usuário no preenchimento das informações faltantes (código do bem, plaqueta, função, conta imobilizado, conta depreciação, centro custo, vida útil) de controle de CIAP pertinentes à obrigação do Sped Ciap, não é de uso obrigatório mas, as informações faltantes devem ser incluídas nos controles de CIAP por algum método (essa planilha deverá ser encontrada no site do suporte Synchro, em documentos / CIAP / Planilha Produtividade CIAP);
VI.
Livro de CIAP
• Emissão de Livros Definitivos: o usuário deve parametrizar o tipo de livro de CIAP para o(s) estabelecimento(s) e executar a geração do livro para controlar os ativos, saldo e creditos;
• Livro do CIAP pode ser Definitivo e Provisório, sendo que o provisório não possui controles e termos de abertura e encerramento, sendo demonstrado no formato de relatório.
• Relatório definitivo deve ser configurado no sistema FISCAL no caminho: SYNCHRO >> APLICATIVOS >> FISCAL >> INTELIGENCIA FISCAL >> PARAMETROS GERAIS >>
Configuração de Livros Definitivos. Neste processo deverá ser escolhido o modelo do livro a ser utilizado e gerar o livro correspondente ao ano de processamento. Os dados do livro podem ser analisados antecipadamente pelos relatórios.
VII.
Geração e Impressão de Relatórios
Críticas e Relatórios de Apoio:
• Controle de CIAP – Ampara e complementa as informações contidas no Livro de CIAP
• DOF de Aquisição / Entrada não processada – Conferencia dos documentos fiscais referentes às aquisições / entrada de itens de ativo no módulo FISCAL refletido ou não no módulo de CIAP. • Controles de CIAP sem Crédito parcelado - Este relatório nos permite efetuar uma conferência
dos Controles de CIAP existentes, verificando a inexistência dos respectivos registros de Estorno Periódico de Crédito que deveriam ter sido gerados no processo de Estorno Periódico de Crédito. • DOF’s de Saida X Saidas de Controles de CIAP – Este relatório nos permite efetuar uma
conferência das Notas Fiscais relativas a baixas/saídas de Controles de CIAP existentes na base de Documentos Fiscais da Solução Fiscal, verificando a inexistência da operação de baixa/saída dos respectivos Controles de CIAP.
• Saídas de Controles de CIAP x DOF’s de Saída - Este relatório nos permite efetuar uma conferência das baixas/saídas efetivadas com Nota Fiscal dos Controles de CIAP verificando a inexistência das Notas Fiscais referentes a estas operações na base de Documentos Fiscais. • Saídas de Controles de CIAP sem Lançamento de Impostos - Este relatório nos permite verificar
a inexistência de LIMPs (Lançamentos de Impostos) das Saídas de Controles de CIAP.
• Créditos Parcelados sem Lançamentos de Impostos - Este relatório nos permite verificar a inexistência de LIMPs (Lançamentos de Impostos) dos Estornos de Créditos / Créditos Parcelados processados.
• Ocorrências de Controles de CIAP - Este relatório nos permite verificar ocorrências de alteração de dados cadastrais dos Controles de CIAP.
• Créditos Parcelados por Período - Este relatório permite verificar os valores de Estornos de Créditos ou Créditos parcelados processados.
• Listagem de DOF’s existentes na Base – Este relatório permite verificar os valores de Estornos de Créditos ou Créditos parcelados processados.
• Relatório de ICMS Normal e Diferencial – Este relatório permite verificar os valores dos ativos com ICMS normal ou ICMS diferencial.
VIII. Processos
• Geração de Controle de CIAP - De acordo com a(s) Regra(s) para Geração de Controle de CIAP criadas, o sistema irá enquadrar os DOF’s digitados e proceder á geração automática dos Controles de CIAP.
• Geração de Totais para Fator de Créditos Parcelados - Este processo utilizará a Regra para Cálculo de Totais de Saídas cadastrada (ver Regra para Cálculo de Totais de Saídas) e efetuará a
apuração dos valores dos totais que são necessários para determinarmos o fator para Estorno de Crédito (LC 87/96) e o fator para Crédito Parcelado (LC 102/00).
• Geração de Créditos Parcelados – O sistema calcula os valores de estorno de crédito e de crédito parcelado a serem efetivados no período.
• Exclusão de Geração de Controle de CIAP - O sistema efetuará a exclusão de todos os registros gerados no processamento dos Créditos Parcelados do período, possibilitando o reprocessamento do Crédito Parcelado posteriormente.
• Exclusão de Créditos Parcelados – Retorno o processo já calculado. Este processo é incremental, portanto não é permitido para processo anterior ao atual.
• Exclusão de Controles de CIAP por DOF de Aquisição - o sistema se encarregará de excluir todos os Controles de CIAP que possuam como DOF de Aquisição, o DOF informado
• Atualização de Indicadores de CIAP - Na implantação do módulo CIAP poderão ocorrer situações onde exista a necessidade de carregarmos informações de períodos passados. Devido ao fato do sistema exigir que o Indicador ‘Movimenta Itens de CIAP’ esteja ativado nos DOFs/IDFs para que a geração de Controles de CIAP seja efetuada, existe a necessidade de atualizarmos este Indicador nos DOFs/IDFs do passado. Ao término do processamento, o sistema terá atualizado todos os DOFs previamente selecionados. Em seguida, poderemos processar a Geração de Controles de CIAP.
IX.
Sped Ciap
Após a geração do Livro de CIAP, podemos efetuar a geração do arquivo magnético do Sped Fiscal. O usuário deve executar o processo de fechamento do período (LFIS,LIMP,GRID.RA).
No momento da geração do arquivo magnético do Sped Fiscal, o sistema deve obedecer a parametrização do parâmetro ‘18’ (REG CIAP ORIGEM EXTERNA = N) e montar o Bloco G com as informações que foram processadas no modulo CIAP.
O arquivo deve ser gravado com extensão TXT. .
O arquivo deve ser importado e validador no PVA do Sped Fiscal (checar a versão do PVA) e após a validação no próprio validador, é possível analisar os dados carregados pertinentes ao CIAP.
Nessa etapa operacional do Sped Fiscal + CIAP, o usuário deve analisar os dados carregados, assinar a escrituração e transmitir para o SEFAZ.
HISTÓRICO DO DOCUMENTO Versão Data Responsável
pela Alteração Principais Alterações Aprovação
1.0 28/02/2008 Ricardo Castro Criação do documento Ricardo Castro 2.0 02/05/2012 Henrique Ruiz Atualização de funcionalidades Henrique Ruiz, Sonia Rocha
